v6171

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 LI M U Hot ng ngõn hng l dng hot ng rt nhy cm, c bit, nú liờn quan v nh hng trc tip n ton b hot ng ca nn kinh t. i tng kinh doanh ca ngõn hng l tin t loi hng hoỏ nhy cm vi ri ro; tớnh d lõy lan ri ro gia cỏc NHTM vi nhau. S hot ng yu kộm hay v ca mt ngõn hng s gõy ra phn ng dõy chuyn i vi ton b h thng ngõn hng. Khỏch hng ca ngõn hng rt ụng v ch cn mt khỏch hng gp ri ro s gõy tỏc ng xu ti hỡnh nh ca ngõn hng. Nh vy, mun tn ti v phỏt trin, cỏc NHTM phi cú nng lc qun lý ri ro. Nu khụng, s khụng cú kh nng tn ti kinh doanh trờn th trng. Ngy nay, hot ng Qun tr ti sn n-ti sn cú v qun lý ri ro c cỏc NHTM c bit quan tõm. Cựng vi s phỏt trin ca khoa hc k thut v cụng ngh thụng tin thỡ mc ri ro trong hot ng ngõn hng cng a dng, phc tp v tinh vi hn rt nhiu so vi trc õy. Chớnh iu ny ũi hi cỏc nh qun tr ngõn hng cn phi phỏt hin sm cỏc ri ro, c bit l cỏc ri ro tim n. Phỏt hin sm cỏc ri ro v a ra cỏc mụ hỡnh qun lý ri ro úng vai trũ rt quan trng i vi cỏc ngõn hng hin i v a nng hin nay. Hiu qu kinh doanh ca ngõn hng thng mi tu thuc vo nng lc qun lý ri ro. Hot ng tớn dng hin ang chim t trng ln nht: t 60- 70% trong danh mc ti sn cú. c bit ngun tớn dng ny ó v ang úng vai trũ kờnh dn vn ch o trong nn kinh t quc dõn. Trong bi cnh cnh tranh v hi nhp th trng ti chớnh ngõn hng ngy cng phỏt trin, ang ũi hi ngnh ngõn hng phi cú nhng ci cỏch mnh m nõng cao nng lc qun lý ri ro trong tng hot ng. Kt qu ca mt s cuc iu tra v dch v ngõn hng gi ý rng, cỏc ngõn hng ang tri qua nhng thay i mnh m trong chc nng hỡnh thc. Thc t nhng thay i nh hng n hot ng kinh doanh ngõn hng ngy cng quan trng n ni rt nhiu nh phõn tớch coi ú l mt cuc cỏch mng ngõn hng. Hot ng tớn dng ca cỏc ngõn hng cng ang tri qua SV: Đào Thị Thúy Nga 1 TCDN 44D Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 nhng thay i mnh m. Vi s xut hin v phỏt hin v th trng khỏch hng cỏ nhõn trong tớn dng ngõn hng, cỏc ngõn hng ang hng ti khỏch hng cỏ nhõn nh mt khỏch hng trung thnh y tim nng. Hot ng tớn dng tiờu dựng phc v khỏch hng cỏ nhõn ó v ang em li ngun li nhun cao cho ngõn hng. Tuy nhiờn, li nhun v ri ro l hai mt ca mt vn , li nhun cao cng ng ngha vi vic ngõn hng phi i mt vi nhng ri ro tim n m phớa cỏ nhõn, cng nh phớa ch quan ca ngõn hng em li. iu ny khin mi ngõn hng phi xõy dng mt chin lc qun lý ri ro tớn dng cỏ nhõn riờng cho mỡnh. Vy, qun lý ri ro tớn dng cỏ nhõn v nhng ni dung ca qun lý ri ro l gỡ? Mt chng trỡnh qun lý ri ro ton din phi cú nhng yu t no? Thc trng qun lý ri ro tớn dng cỏ nhõn hin nay ti ngõn hng VPBank chi nhỏnh H Ni v nhng bin phỏp c no coi l hiu qu gim thiu ri ro cho ngõn hng? ú chớnh l lý do em chn ti Tng cng qun lý ri ro tớn dng cỏ nhõn ti ngõn hng VPBank Chi nhỏnh H Ni lm Lun vn ca mỡnh. B cc Lun vn ngoi phn m u v kt lun gm cú ba phn: Chng I: Nhng vn c bn v qun lý ri ro tớn dng ca NHTM. Chng II: Thc trng qun lý ri ro tớn dng cỏ nhõn ti Ngõn hng VPBank Chi nhỏnh H Ni. Chng III: Tng cng qun lý ri ro tớn dng cỏ nhõn ti Ngõn hng VPBank Chi nhỏnh H Ni . SV: Đào Thị Thúy Nga 2 TCDN 44D Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 CHNG 1: NHNG VN C BN V QUN Lí RI RO TN DNG C NHN CA NHTM 1.1. Tớn dng cỏ nhõn ca NHTM. 1.1.1. Tớn dng ca Ngõn hng Thng mi. Trc khi tỡm hiu v tớn dng ca ngõn hng thng mi, cú iu kin tỡm hiu rừ v tớn dng cỏ nhõn ca ngõn hng. Cn phi hiu ngõn hng l gỡ? Ngõn hng l mt trong cỏc t chc ti chớnh quan trng nht ca nn kinh t. NHTM xut hin t rt sm trong lch s nhõn loi. S ra i ca h thng NHTM cú tỏc ng rt ln n quỏ trỡnh phỏt trin kinh t hng húa v ngc li, kinh t hng hoỏ phỏt trin mnh m n giai on cao nht ca nú kinh t th trng thỡ hot ng NHTM cng ngy cng c hon thin v ngõn hng tr thnh t chc khụng th thiu trong nn kinh t. ng trờn gúc phỏp lut, mi nc cú mt o lut thc hiờn qun lý ngõn hng trong ú cú nờu ra nh ngha ngõn hng. Theo iu 20 Lut cỏc t chc tớn dng ca nc Cng ho xó hi ch ngha Vit Nam (S 20/2004/QH), thỡ Ngõn hng thng mi l loi hỡnh t chc tớn dng c thc hin ton b hot ng ngõn hng v cỏc hot ng kinh doanh khỏc cú liờn quan; trong ú: Hot ng ngõn hng l hot ng kinh doanh tin t v dch v ngõn hng vi ni dung thng xuyờn l nhn tin gi, s dng s tin ny cp tớn dng v cung ng cỏc dch v thanh toỏn. Nh vy, cú th hiu: Ngõn hng thng mi l mt t chc kinh t kinh doanh trờn lnh vc tin t m hot ng ch yu v thng xuyờn l nhn tin gi ca khỏch hng vi trỏch nhim hon tr, s dng s tin ú cho vay, lm phng tin thanh toỏn hay thc hin cỏc dch v theo u thỏc ca khỏch hng. Hot ng ca ngõn hng rt a dng v phong phỳ, trong ú hot ng tớn dng l hot ng chim t trng cao nht. H thng tớn dng nng ng, l iu kin cn thit cho s phỏt trin kinh t theo mt h s tng trng vng chc. Hot ng ny hin nay ang chim t trng ln nht: t 60 70% trong danh mc ti sn cú. c bit ngun tớn dng ny ó v ang úng vai trũ kờnh dn vn ch o trong nn kinh t quc dõn.Vy tớn dng l gỡ? SV: Đào Thị Thúy Nga 3 TCDN 44D Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Nhng lý gii sau õy s lm rừ iu ny. Tớn dng - theo thut ng ting la tinh l Credium, cũn theo ting Anh l Credit- ngha l vay mn. Tớn dng c nh ngha l mt phm trự kinh t c phn ỏnh cỏc quan h kinh t trong ú cỏ nhõn hay t chc nhng quyn s dng mt giỏ tr th hin bng tin hay hin vt cho mt cỏ nhõn hay t chc khỏc vi nhng iu kin rng buc nht nh v thi hn hon tr (c gc v lói), lói sut, cỏch thc vay mn v thu hi. Tớn dng ngõn hng l quan h tớn dng gia mt bờn l ngõn hng v mt bờn l cỏc cỏ nhõn, t chc kinh t khỏc.trong ú ngõn hng va l ngi i vay, va l ngi cho vay. Ngõn hng cho vay tc l ngõn hng cp tớn dng cho cỏc cỏ nhõn, t chc kinh t xó hi (u ra ca ngõn hng). Trong nn kinh t, vn kinh doanh cú th c huy ng di nhiu hỡnh thc khỏc nhau nh:gúp vn, phỏt hnh c phiu, trỏi phiu,vn vay ngõn hng .Trong ú vn vay ngõn hng l ngun vn linh ng v tin li nht, c bit l i vi nn kinh t nh nc ta hin nay. Hot ng tớn dng ca cỏc NHTM Vit Nam vn chin t trng ln nht (trờn 60%) trong danh mc ti sn cú. Trong nhng nm qua, hot ng tớn dng ngõn hng ó t c nhng thnh tu khụng nh úng gúp vo s phỏt trin chung ca nn kinh t t nc. Cỏc ngõn hng ó quan tõm hn ti vic kim soỏt t l tng trng tớn dng, tp trung vo hiu qu ca cỏc hot ng tớn dng. Quy trỡnh tớn dng c thc hin gn hn vi chun mc quc t. Danh mc cho vay theo nhúm khỏch hng ca cỏc ngõn hng tip tc thay i tớch cc theo hng gim dn t trng cho vay cỏc doanh nghip nh nc, tng dn t trng cho vay i vi cỏc thnh phn kinh t phi nh nc (t trng d n tớn dng khu vc nh nc chim khong 39%/ tng d n v gim xung cũn 34% vo 12/2004). 1.1.2. Tớn dng cỏ nhõn ca NHTM Ngay t thi k s khai di hỡnh thc l ngõn hng ca cỏc th vng, hoc ngõn hng ca nhng k cho vay nng lói thc hin cho vay i vi cỏc cỏ nhõn, ch yu l nhng ngi giu nhm phc v cho nhu cu tiờu dựng. Lỳc ny cỏc ngõn hng ó nhn thy c cỏc li ớch to ln t cỏc khon cho vay i vi cỏ nhõn, iu ny d bỏo cho s phỏt trin ca dch v ny. Tuy nhiờn, cựng vi s phỏt trin ca nn kinh t th gii l s xut hin SV: Đào Thị Thúy Nga 4 TCDN 44D Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 và tăng trưởng nhanh chóng về số lượng cũng như quy mô của các doanh nghiệp, tín dụng cá nhân mất dần vi trí quan trọng của nó. Trong lịch sử, hầu hết các ngân hàng không tích cực cho vay đối với cá nhân, hộ gia đình bởi vì họ tin rằng các khoản cho vay cá nhân có quy mô rất nhỏ với rủi ro vỡ nợ cao và do đó làm cho chúng trở nên có mức sinh lời thấp. Cùng với sự phát triển, các ngân hàng bắt đầu dựa nhiều hơn vào tiền gửi của khách hàng để tài trợ cho những món vay thương mại lớn và rồi sự cạnh tranh khốc liệt trong việc giành giật tiền gửi và cho vay đã buộc các ngân hàng phải hướng tới những cá nhân như một khách hàng trung thành, tiềm năng. Cho tới những năm 1920 và 1930 nhiều ngân hàng lớn đã thành lập phòng tín dụng cá nhân lớn mạnh. Sau Chiến tranh thế giới thứ II, tín dụng cá nhân đã trở thành một trong những loại hình tín dụng có mức tăng trưởng nhanh nhất. Mặc dù tốc độ tăng trưởng này gần đây đã chậm lại do cạnh tranh về cho vay đối với cá nhân ngày càng trở nên gay gắt trong nền kinh tế. Tuy nhiên, khách hàng cá nhân vẫn là khách hàng mục tiêu của các ngân hàng thương mại và vẫn tạo ra một trong số những nguồn thu quan trọng nhất. Trước đây, người vay tiền, nhất là cá nhân ít có tiếng nói. Người ta chỉ cấp rất ít hoặc không cấp tín dụng cho họ. Tín dụng cấp cho cá nhân trên thực tế được xem là không lành mạnh. Hơn nữa đối với một chủ ngân hàng có danh tiếng thì chỉ quan tâm đến tín dụng cho các doanh nghiệp. Có thời kỳ đó được coi là chức năng cao quý của những ngân hàng lớn. Sau đó, các ngân hàng khác với tư cách là người đi tiên phong đã tiến hành những hoạt động mà các ngân hàng cổ điển khác xem thường. Hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân. Đó cũng chính là một trong những lý do quan trọng đóng góp vào sự thành công của những ngân hàng mới. Muốn đề cập chủ yếu tới các doanh nghiệp, song cũng không quên tầm quan trọng không ngừng tăng lên của tín dụng đối với cá nhân. Sự tăng lên này có phần bắt nguồn từ sự đình trệ nào đó của tín dụng đối với các doanh nghiệp lớn, do sự cải tiến của việc tự cấp vốn, việc thực hiện mạnh mẽ các nghiệp vụ tài chính, sự phát triển của các thị trường và cũng do việc tăng trưởng yếu ớt của đầu tư bởi giá cả thực tế của tín dụng đã buộc chỉ tiến hành các đầu tư có doanh lợi thực sự. SV: §µo ThÞ Thóy Nga 5 TCDN 44D Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Vậy tín dụng cá nhân là gì? Tín dụng cá nhân là một hình thức tín dụng mà đối tượng vay vốn là cá nhân nhằm mục đích tiêu dùng hay phục vụ sản xuất, kinh doanh. Các cá nhân đi vay là những ai? Họ có thể là những người buôn bán nhỏ, nông dân, hộ thủ công nghiệp, thợ may, cơ khí, thanh niên, phụ nữ, sinh viên, tài xế taxi, cơ sở sản xuất nhỏ…. Hoặc là đại diện của hộ gia đình (là những người được các thành viên có đủ năng lực pháp luật và hành vi dân sự trong hộ gia đình uỷ quyền những người thay mặt hộ gia đình ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay và cam kết cùng trả nợ cho Ngân hàng). Các đặc tính cho vay cá nhân: - Thường là các khoản vay vốn ngắn và trung hạn; - Thường dựa vào tư cách người vay hơn là tài sản thế chấp; - Cho vay từng bước; bắt đầu từ cho vay nhỏ rồi tăng dần theo quy mô cho vay; - Phân tích lưu chuyển tiền mặt đơn giản cho các khoản cho vay cá nhân, hộ gia đình; - Giải ngân cho vay ngay và chứng từ thủ tục đơn giản; - 80% các khoản cho vay cá nhân là những khoản cho vay nhỏ; - Quy mô cho vay trung bình từ 300 – 25.000 USD; - Lịch trả nợ theo tháng, quý; - Tỷ lệ % các khoản cho vay cá nhân trên tổng số các khoản cho vay chiếm 65-75%; - Số khách hàng trung bình của mỗi cán bộ tín dụng lớn: khoảng 200 khách hàng; - Số nợ khó đòi trên dư nợ cho vay < 8%; - Đặc biệt 80-90% nguồn vốn các ngân hàng sử dụng để cho vay là tiền gửi của khách hàng; 1.2. Phân loại tín dụng Đối với hầu hết các ngân hàng, khoản mục cho vay chiếm quá nửa giá trị tổng tài sản và tạo hầu hết các nguồn thu của khách hàng. Ngân hàng cung SV: §µo ThÞ Thóy Nga 6 TCDN 44D Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 cấp rất nhiều hình thức tín dụng, cho nhiều đối tượng khách hàng với nhiều mục đích sử dụng khác nhau. Có nhiều tiêu thức phân loại tín dụng khác nhau, tuỳ theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của ngân hàng. Để tránh nhầm lẫn và có cái nhìn tổng quát về các loại hình tín dụng, khi xem xét tín dụng ngân hàng, chúng ta phải phân loại theo các tiêu thức khác nhau để thuận lợi cho quá trình quản lý. Trong bài viết này, với mục đích tiếp cận những vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng cá nhân, từ đó đưa ra những biện pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro này. Do đó, chỉ xin phép tiếp cận với những tiêu thức phân loại tín dụng mà có ảnh hưởng đến mục đích bài viết. - Theo đối tượng khách hàng vay vốn, tín dụng được chia làm hai loại: +Tín dụng cá nhân: Là các cá nhân hay đại diện hộ gia đình vay vốn nhằm mục đích tiêu dùng hay tài trợ cho sản xuất kinh doanh cá nhân. +Tín dụng đối với doanh nghiệp: Đối tượng đi vay là các doanh nghiệp, tổ chức có tư cách pháp nhân. Doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng để mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kỹ thuật, mua công nghệ … Khách hàng vay vốn của ngân hàng rất đa dạng, việc phân loại theo đối tượng vay giúp xác định rõ người vay, người đại diện vay vốn để có những biện pháp quản lý tín dụng. Ví như, đối với một doanh nghiệp lớn, nơi mà trách nhiệm được chia nhỏ thì việc quản lý khác so với những món vay cá nhân, nơi mà ông chủ là người quyết định tối cao. - Theo mục đích vay, tín dụng được chia làm hai loại: + Cho vay tiêu dùng: Cho vay tiêu dùng được hiểu là hình thức tài trợ cho mục đích chi tiêu của cá nhân, hộ gia đình. Các khoản cho vay là nguồn tài chính quan trọng giúp người tiêu dùng có thể trang trải các nhu cầu trong cuộc sống như mua nhà, mua sắm các phương tiện đi lại, tiện nghi sinh hoạt học tập … trước khi họ có đủ năng lực tài chính để hưởng thụ. + Cho vay kinh doanh: Đối với hầu hết các ngân hàng, cho vay kinh doanh - thường được gọi là các khoản cho vay thương mại và công nghiệp. Đây được xem là một trong những khoản mục cho vay quan trọng nhất của hầu hết các ngân hàng thương mại. Vay kinh doanh nhằm mục đích tài trợ cho SV: §µo ThÞ Thóy Nga 7 TCDN 44D Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 ti sn lu ng, ti sn c nh v hu ht ú l nhng khon vay trung di hn. Nh vy, ngi i vay sau khi nhn c quyn s dng vn vay, s s dng cho cỏc mc ớch khỏc nhau nh tiờu dựng hay sn xut kinh doanh. Mc ớch s dng vn vay khỏc nhau s a n nhng ni dung qun lý ri ro tớn dng khỏc nhau. Vic phõn loi tớn dng theo tiờu thc mc ớch vay l rt quan trng, bi l mc ớch vay vn l yu t hng u quyt nh n vic s dng vn vay ca khỏch hng v kh nng thu hi vn vay ca ngõn hng. Tu theo mc ớch vay, khỏch hng v ngõn hng xỏc nh ngun tr n ngõn hng. i vi khon vay ti tr cho sn xut, kinh doanh, ngun tr n chớnh l t kt qu hot ng sn xut kinh doanh ú. i vi nhng khon vay tiờu dựng, ngun tr n l ngun thu nhp ca ngi vay. T ú cho thy, vi mi mc ớch vay khỏc nhau s dn n ngun tr n khỏc nhau, mi ngun ny li chu s tỏc ng ca cỏc yu t khụng ging nhau v cha ng nhng ri ro tim tng khỏc nhau. Vỡ lý do ny, mi NHTM li phi xõy dng mt chin lc qun lý ri ro tớn dng cho mi loi hỡnh mc ớch vay vn. -Theo thi hn s dng, tớn dng c chia thnh ba loi: +Tớn dng ngn hn: L loi tớn dng cú thi hn khụng quỏ mt nm, dựng b sung phn vn lu ng cũn thiu phỏt sinh trong quỏ trỡnh kinh doanh ca cỏc doanh nghip, ụi khi cng c doanh nghip b tr tm thi cho vn u t di hn khi cú ngun m bo chi tr trong ngn hn. i vi mi h gia ỡnh, tớn dng ngn hn c s dng mua sm dựng phc v nhu cu cỏ nhõn. +Tớn dng trung hn: L loi tớn dng cú thi hn t 1n 5 nm , c thc hin phc v cho nhng u t di hn hay u t vo ti sn c nh +Tớn dng di hn: L loi tớn dng cú thi hn t 5 nm tr lờn . Phõn chia theo thi gian cú ý ngha quan trng vỡ thi gian liờn quan mt thit n tớnh an ton v sinh li ca khon vay cng nh kh nng hon tr ca khỏch hng. Thi gian cng di, ri ro tim n ca khon vay cng cao. Ngõn hng phi cú nhng chớnh sỏch qun lý ngay c khi ri ro cũn l tim n. SV: Đào Thị Thúy Nga 8 TCDN 44D Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 - Theo phng thc m bo i vi khon vay, tớn dng c chia lm hai loi: + Tớn dng cú bo m bng ti sn + Tớn dng khụng cú ti sn bo m Phõn loi theo phng thc m bo giỳp cỏc nh qun lý ngõn hng cú th a ra nhng bin phỏp giỏm sỏt kim tra v thu hi n phự hp vi tng khon vay. Cựng vi s phỏt trin ca nn kinh t, tớn dng ngõn hng ngy cng xut hin nhiu loi khỏc nhau, vi nhng u im mi nhm ỏp ng nhu cu ú. 1.3. Cỏc loi ri ro trong tớn dng cỏ nhõn. 1.3.1. Khỏi nim ri ro tớn dng cỏ nhõn. Ri ro tớn dng trong hot ng rt a dng nú cú th l ri ro khi ngõn hng b ng vn, ri ro thiu vn kh dng do s chờnh lch v t trng gia vn cho vay v vn i vay theo tiờu thc thi gian, ri ro tớn dng khi cỏc vt bo m tớn dng khụng cũn giỏ tr nh khi ỏnh giỏ ban u trc khi cho vay hay ri ro tớn dng khi ngõn hng khụng thu hi c n. Tuy nhiờn, trong phm vi nghiờn cu ny ch xem xột ri ro tớn dng khi ngõn hng khụng thu hi c n hay cũn gi l n quỏ hn, n khú ũi i vi nhng khon tớn dng cỏ nhõn. Ri ro tớn dng cỏ nhõn l mt loi hỡnh nm trong nhúm ri ro ti chớnh. Vy ri ro tớn dng cỏ nhõn l gỡ? Mi quan h ca ri ro tớn dng ny i cỏc ri ro khỏc nh th no? Nhng lý gii sau õy s lm rừ iu ú. Ri ro tớn dng cỏ nhõn c nh ngha l khon l tim tng vn cú c to ra khi cp tớn dng cho mt khỏch hng cỏ nhõn. Cú ngha l cỏ nhõn vay vn khụng tr c n theo hp ng gn lin vi mi khon tớn dng ngõn hng cp cho h. Hoc núi mt cỏch c th hn, lung thu nhp d tớnh mang li t cỏc ti sn cú sinh li ca ngõn hng cú th khụng c hon tr y xột c v mt s lng v thi hn. Cỏc ngõn hng s khụng b e do bi ri ro tớn dng nu luụn luụn nhn li c c gc v lói ca cỏc khon vay ỳng thi hn, ngc li nu ngi vay gp khú khn ti chớnh, thỡ c gc v lói khon vay b t trong tỡnh trng ri ro khụng thu hi c. SV: Đào Thị Thúy Nga 9 TCDN 44D Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Ri ro tớn dng trong hot ng ngõn hng ca TCTD, theo iu 2 ca Quy nh v phõn loi n, trớch lp v s 0dng d phũng x lý ri ro tớn dng trong hot ng ngõn hng ca TCTD ban hnh theo Quyt nh s 493/2005/Q-NHNN ngy 22/4/2005 ca Thng c Ngõn hng Nh nc, l kh nng xy ra tn tht trong hot ng ngõn hng ca TCTD do khỏch hng khụng thc hin hoc khụng cú kh nng thc hin ngha v ca mỡnh theo cam kt. Mc ớch ca qun lý ri ro tớn dng l nhm ti a hoỏ li nhun v duy trỡ ri ro tớn dng trong phm vi ngõn hng cú th chp nhn c. Khi gp ri ro tớn dng, ngõn hng khụng thu c vn tớn dng ó cp v lói cho vay, nhng ngõn hng phi tr vn v lói cho khon tin huy ng khi n hn, iu ny lm cho ngõn hng mt cõn i trong vic thu chi. Khi khụng thu c n thỡ vũng quay vn tớn dng gim lm ngõn hng kinh doanh khụng cú hiu qu. Khi gp phi ri ro tớn dng ngõn hng thng ri vo tỡnh trng mt kh nng thanh khon, lm mt lũng tin ngi gi tin, nh hng n uy tớn ca ngõn hng. Nh vy, ri ro tớn dng ca mt ngõn hng xy ra mc khỏc nhau: nh nht l ngõn hng b gim li nhun khi khụng thu hi c lói cho vay, nng nht khi ngõn hng khụng thu c vn lói, n tht thu vi t l cao dn n ngõn hng b l v mt vn. Nu tỡnh trng ny kộo di khụng khc phc c, ngõn hng s b phỏ sn, gõy hu qu nghiờm trng cho nn kinh t núi chung v h thng ngõn hng núi riờng. Chớnh vỡ vy ũi hi cỏc nh qun tr ngõn hng phi ht sc thn trng v cú nhng bin phỏp thớch hp nhm gim thiu ri ro trong cho vay. 1.3.2. Nguyờn nhõn dn n ri ro tớn dng cỏ nhõn. Cỏc loi ri ro tớn dng cỏ nhõn Ri ro ngõn hng l nhng bin c khụng mong i xy ra, gõy mt mỏt thit hi ti sn, thu nhp ca ngõn hng trong quỏ trỡnh hot ng. Ri ro tht thoỏt ti sn khi cp tớn dng cỏ nhõn cú th phỏt sinh khi mt bờn i tỏc (cỏ nhõn vay vn) khụng thc hin ngha v ti chớnh hoc ngha v theo hp ng i vi ngõn hng, bao gm c vic khụng thc hin thanh toỏn n cho dự y l n gc hay n lói khi khon n n hn. SV: Đào Thị Thúy Nga 10 TCDN 44D