v1170

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 5 CHƯƠNG 1 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7 1. Ngân hàng và tín dụng Ngân hàng: 7 1.1. Khái quát về ngân hàng thương mại: 7 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại: .7 1.1.2. Các chức năng nghiệp vụ chủ yếu của Ngân hàng thương mại: .8 1.2. Tín dụng Ngân hàng: .10 1.2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng: 10 1.2.2. Vai trò của tín dụng đối với hoạt động của NHTM: 10 2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại : 13 2.1. Khái niệm rủi ro: 13 2.2. Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại: 13 2.2.1. Rủi ro tín dụng: .14 2.2.2. Rủi ro lãi suất: .14 2.2.3. Rủi ro nguồn vốn: .15 2.2.4. Rủi ro hối đoái: 16 2.2.5. Rủi ro trong thanh toán: 17 2.2.6. Rủi ro thuần tuý: 18 2.2.7. Rủi ro mất khả năng thanh toán; .18 2.3. Rủi ro tín dụng: .18 2.3.1. Các hình thức của rủi ro tín dụng .18 2.3.2. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng : .20 2.3.3. Tác động của rủi ro tín dụng: .24 2.4. Tính cấp thiết của việc đánh giá hiệu quả của thông tin tín dụng đối với hoạt động của ngân hàng .25 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG 2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH PHÒNG GIAO DỊCH PHỐ HUẾ 28 1. Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình .28 1.1. Tổng quan 28 1.2. Lịch sử hình thành và phát triển 29 1.3. Hướng phát triển tiếp theo của Ngân hàng Thương Mại Cổ phần An Bình 31 2. Các sản phẩm và dịch vụ của Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 31 2.1. Sản phẩm và dịch vụ tài chính ngân hàng cá nhân .31 2.2 Sản phẩm và dịch vụ tài chính ngân hàng doanh nghiệp .32 2.3 Sản phẩm và dịch vụ tài chính ngân hàng đối với khách hàng đầu tư 32 3. Kết quả hoạt động của ABBANK năm 2007 32 3.1. Tóm tắt kết quả hoạt động 2005-2007 33 3.2. Hoạt động huy động vốn .35 3.3 Hoạt động tín dụng .36 3.4 Hoạt động thanh toán quốc tế .37 3.5 Hoạt động đầu tư 37 3.6 Công tác phát hành thẻ và phát triển hệ thống chấp nhận thẻ 38 3.7 Hoạt động trên thị trường liên ngân hàng 39 3.8 Quản trị rủi ro .39 3.9 Hợp tác chiến lược .41 3.10 Phát triển mạng lưới .42 4. PHÒNG GIAO DỊCH PHỐ HUẾ .43 4.1 Giới thiệu .43 4.2 Hoạt động của phòng giao dịch 44 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 5. ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG CỦA ABBANK, PHỊNG GIAO DỊCH ĐINH TIÊN HỒNG 45 5.1. Tình hình lãi treo: 45 5.2. Tình hình NQH có khả năng tổn thất tại ngân hàng ABBANK Đinh Tiên Hồng 45 5.3 Phân tích ngun nhân dẫn đến rủi ro tại ABBANK Đinh Tiên Hồng: 45 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CỦA THƠNG TIN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG VÀ MỘT SỐ ĐỀ XUẤT 48 1. Mơ hình 48 1.1. Giả thiết mơ hình bài tốn .48 1.2. Mơ hình bài tốn .49 1.3. Phân tích hiệu quả của TTTD bằng mơ hình .52 2. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA THƠNG TIN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG CỦA VIỆT NAM .57 2.1 Cơng tác đào tạo nguồn nhân lực .57 2.2 Tăng cường cơng tác thu thập và xử lý thơng tin 58 2.3. Kiến nghị với ngân hàng nhà nước và các cấp, ban ngành liên quan 60 2.3.1. Xử lý thoả đáng những vụ việc liên quan đến hợp đồng tín dụng: .60 2.3.2. Tăng cường các biện pháp quản lý tín dụng: 60 2.3.3. Hỗ trợ các Ngân hàng thương mại trong việc xử lý nợ: 61 2.4 Kiến nghị với chính phủ .62 2.4.1. Hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng: .62 2.4.2. Tăng cường cơng tác quản lý đối với các doanh nghiệp: 63 KẾT LUẬN .65 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO .67 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 LỜI MỞ ĐẦU Việt Nam hiện nay đang trong quá trình đổi mới, phát triển kinh tế theo hướng toàn diện và lâu dài để có thể bắt nhịp với nền kinh tế Thế giới. Chặng đường đổi mới của chúng ta đã đi được khá xa và thu được nhiều thắng lợi. Việc chúng ta gia nhập vào WTO hay những con số về các chỉ tiêu kinh tế đáng khích lệ là một minh chứng cho điều đó. Để đạt được thành quả như vậy có sự đóng góp không nhỏ của ngành Ngân hàng với vai trò là " đòn bẩy kinh tế " thông qua hoạt động tín dụng. Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ vốn cho nền kinh tế, góp phần thúc đẩy sự phát triển cân đối của các ngành, các lĩnh vực khác theo định hướng của Nhà nước. Tín dụng ngân hàng đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng lại là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro. Rủi ro trong hoạt động tín dụng không chỉ tác động tới bản thân ngân hàng thương mại mà còn tác động tiêu cực tới nền kinh tế. Chính vì vậy, công tác hạn chế rủi ro tín dụng luôn được các Ngân hàng thương mại quan tâm. Xuất phát từ thực tế này nên qua quá trình thực tập tại Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình, Phòng giao dịch Phố Huế tôi đã quyết định chọn đề tài: “Đánh giá hiệu quả của thông tin tín dụng đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng” Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Mục đích của chuyên đề này là : - Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng trên phương diện lý thuyết: Bản chất của rủi ro tín dụng, các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cũng như tác động của nó tới bản thân Ngân hàng thương mại và với nền kinh tế. Từ đó xét thấy tầm quan trọng của thông tin tín dụng đối với ngành ngân hàng nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng. - Đưa ra mô hình bài toán nhằm xem xét tầm quan trọng của thông tin tín dụng đối với các ngân hàng thương mại - Đưa ra kiến nghị với Ngân hàng nhà nước và các ngân hàng thương mại về việc quan tâm đến các thông tin tín dụng từ đó giảm thiểu tối đa các rủi ro tín dụng do thiếu thông tin. Để giải quyết những vấn đề trên chuyên đề được thiết kế thành ba chương: Chương 1: Tính cấp thiết của việc đánh giá hiệu quả thông tin tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại Chương 2: Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình, phòng giao dịch Phố Huế Chương 3: Mô hình đánh giá hiệu quả của thông tin tín dụng đối với hoạt động tín dụng của các Ngân hàng và một số kiến nghị đối với các cơ quan chức năng. Em xin được chân thành cảm ơn TS. Trần Bá Phi và các anh chị tại Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình, phòng giao dịch chi nhánh Phố Huế đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này. Em xin chân thành cảm ơn! Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG 1 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Ngân hàng và tín dụng Ngân hàng: 1.1. Khái quát về ngân hàng thương mại: 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại: Khi nghiên cứu về Ngân hàng thương mại, các nhà kinh tế học đưa ra rất nhiều những quan niệm khác nhau về NHTM. Người thì cho rằng " NHTM là tổ chức tài chính nhận tiền gửi và cho vay tiền ". Người khác lại nhận định " NHTM là trung gian tài chính có giấy phép kinh doanh của Chính phủ để cho vay tiền và mở tài khoản tiền gửi, kể cả các khoản tiền gửi có thể dùng séc .". Sở dĩ có tình trạng này là do hoạt động NHTM rất đa dạng, các thao tác trong từng nghiệp vụ Ngân hàng lại phức tạp và vấn đề này luôn biến động theo sự thay đổi chung của nền kinh tế. Mặt khác, do tập quán, luật pháp của mỗi quốc gia, mỗi vùng khác nhau đã dẫn đến những quan niệm về NHTM không đồng nhất giữa các nước trên thế giới . Theo pháp lệnh " Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính" ban hành ngày 24/5/1990:" NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán". Như vậy, NHTM là một doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ thông qua các nghiệp vụ huy động các nguồn vốn để cho vay, đầu tư và thực hiện các nghiệp vụ tài chính khác. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.1.2. Các chức năng nghiệp vụ chủ yếu của Ngân hàng thương mại: - Chức năng huy động vốn: Đây là chức năng cơ bản đầu tiên của NHTM. Nó quyết định quy mô cũng như hiệu quả các hoạt động khác của NHTM. NHTM có thể huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội bằng cách nhận tiền gửi của các cá nhân, các tổ chức kinh tế qua các hình thức tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Ngoài ra, khi cần thêm vốn, NHTM có thể huy động vốn qua các biện pháp chủ động như phát hành kì phiếu ngân hàng, phát hành các chứng chỉ tiền gửi hay vay vốn của NHNN hoặc các tổ chức tín dụng khác. Tuy nhiên, NHTM phải huy động vốn trên cơ sở vốn tự có như một ràng buộc về trách nhiệm nhằm hạn chế rủi ro trong các hoạt động của Ngân hàng. Theo quy định của Việt Nam, các NHTM không được phép huy động quá 20 lần số vốn tự có. - Chức năng cung cấp tín dụng và đầu tư: Đây là hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM. Thực hiện nghiệp vụ này, NHTM sử dụng phần lớn số vốn đã huy động để cung cấp cho các nhu cầu của nền kinh tế qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh, đầu tư chứng khoán, góp vốn tham gia hay tự đầu tư vào các dự án mang lại lợi nhuận. Qua các chức năng này NHTM đã thực hiện nhiệm vụ quan trọng là tạo tiền, trở thành nguồn tích luỹ vốn cho nền kinh tế tạo điều kiện làm tăng tổng sản phẩm xã hội, mở rộng vốn đầu tư góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế. Có thể thấy hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của NHTM, nó liên quan đến tất cả các ngành các lĩnh vực của nền kinh tế. Tuy nhiên, hoạt động lại chứa đựng rủi ro tiềm ẩn từ tất cả các ngành các Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 lĩnh vực đó. Chính vì vậy việc nghiên cứu rủi ro tín dụng là vấn đề cấp bách luôn được các NHTM quan tâm. - Cung cấp các hoạt động dịch vụ: Ngoài các chức năng cơ bản trên, NHTM còn tiến hành các hoạt động dịch vụ để đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng nhằm thu hút khách hàng đồng thời đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng. Các hoạt động dịch vụ của NHTM gồm có: + Dịch vụ thanh toán và chuyển tiền + Dịch vụ mua bán và môi giới chứng khoán. + Dịch vụ tư vấn đầu tư + Dịch vụ quản lý tài sản và các chứng từ có giá. Thông qua các hoạt động này, NHTM nhận được các khoản thu nhập dưới hình thức lệ phí hoặc hoa hồng. Có thể nói, các chức năng của NHTM đều rất quan trọng và liên quan chặt chẽ với nhau. Chức năng huy động vốn là tiền đề tạo nguồn vốn tích luỹ cho các hoạt động nghiệp vụ. Hoạt động tín dụng và đầu tư đem lại nguồn thu nhập cho NHTM. Còn các hoạt động dịch vụ thu hút thêm khách hàng, tạo điều kiện cho việc mở rộng hoạt động huy động tiền gửi và kinh doanh của NHTM. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.2. Tín dụng Ngân hàng: 1.2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng: Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả theo điều kiện đã thoả thuận. Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng với các tổ chức kinh tế và cá nhân thể hiện dưới hình thức nhận tiền gửi của khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua, bảo hành hay chiết khấu Tuy nhiên, trong hoạt động tín dụng của NHTM thì hoạt động cho vay là hoạt động phức tạp nhất. Trong bài viết này tôi chỉ xin được đề cập đến khía cạnh cho vay của hoạt động tín dụng Ngân hàng. 1.2.2. Vai trò của tín dụng đối với hoạt động của NHTM: Thứ nhất, tín dụng Ngân hàng thúc đẩy sự ra đời và phát triển của các doanh nghiệp, không chỉ đối với các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Nhà nước mà còn tác động đến cả các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác. Tín dụng thúc đẩy sự ra đời của các thành phần kinh tế theo mục tiêu phát triển của đất nước. Tín dụng Ngân hàng tham gia vào toàn bộ quá trình sản xuất, lưu thông hàng hoá, ngay cả những hoạt động dịch vụ cũng không thể tách ly sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng. Với các ngành sản xuất, chế biến, khai thác . để đảm bảo sản xuất ổn định cần thiết phải có vốn để dự trữ nguyên nhiên vật liệu, thành phẩm bù đắp các chi phí sản xuất . Đồng thời để không ngừng nâng cao năng suất lao động, chất lượng sản phẩm, tìm kiếm lợi thế trong cạnh tranh, các doanh nghiệp buộc phải thường xuyên cải tiến máy móc, thiết bị, đổi mới công nghệ đặc biệt trong thời đại khoa học kỹ thuật phát triển như vũ bão Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368