Bài giảng các chứng từ trong thanh toán quốc tế

1 CÁC CHỨNG TỪ TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CHƯƠNG 3 2 Các loại chứng từ trong thanh toán quốc tế 1. Chứng từ tài chính • Hối phiếu • Lệnh phiếu • Séc • Thẻ thanh toán 2. Chứng từ thương mại • Chứng từ vận tải • Chứng từ bảo hiểm • Chứng từ hàng hóa 3 Khái niệm về chứng từ thương mại  Là những văn bản chứa đựng những thông tin về hàng hóa, vận tải, bảo hiểm để chứng minh một sự việc, để nhận hàng, để khiếu nại đòi bồi thường,…  Là những bằng chứng có giá trị pháp lý, làm cơ sở cho việc giải quyết mọi vấn đề liên quan đến quan hệ thương mại CHỨNG TỪ THƯƠNG MẠI Chứng từ hàng hóa Vận đơn đường biển Chứng từ bảo hiểmChứng từ vận tải Chứng từ vận tải đa phương thức Giấy chứng nhận xuất xứ Hóa đơn thương mại Biên lai gửi hàng đường biển Vận đơn hàng không Chứng từ vận tải đường sắt, đường bộ và đường sông Phiếu bảo hiểm Hợp đồng bảo hiểm bao Giấy chứng nhận bảo hiểm Bảo hiểm đơn Phiếu đóng gói Các loại giấy chứng nhận khác 5 Vai trò của chứng từ thương mại trong TTQT  Đ/v người bán  Cơ sở pháp lý chứng minh việc thực hiện nghĩa vụ giao hàng và chuyển quyền sở hữu hàng hóa theo quy định của HĐồng.  Cơ sở pháp lý để thực hiện nghĩa vụ nhận thanh toán  Đ/v người mua  Cơ sở pháp lý để thực hiện nghĩa vụ nhận hàng theo quy định của HĐồng.  Cơ sở pháp lý để thực hiện nghĩa vụ thanh toán  Đ/v Ngân hàng  Căn cứ để kiểm tra sự phù hợp của hoạt động TTQT với quy định của Nhà nước về quản lý ngoại hối, ngoại thương  Căn cứ để thực hiện nghĩa vụ của NH theo quy định trong thỏa thuận với KH về dịch vụ TTQT cung cấp cho KH 6 CHỨNG TỪ VẬN TẢI 7 Vận đơn đường biển  Khái niệm Vận đơn đường biển (Ocean Bill of Lading – B/L) là chứng từ chuyên chở hàng hóa bằng đường biển do người có chức năng ký phát cho người gửi hàng sau khi hàng hóa đã được bốc lên tàu hoặc sau khi hàng hóa được nhận để chở. 8  Là biên lai nhận hàng của người chuyên chở phát hành cho người gửi hàng.  Là bằng chứng về hợp đồng chuyên chở hàng hóa giữa người gửi hàng và người chuyên chở.  Là chứng từ sở hữu hàng hóa ghi trên vận đơn Các chức năng của vận đơn đường biển 9  Mặt trước:  Các ô, cột in sẵn các tiêu đề bỏ trống  Một số nội dung mang tính điều khoản của hợp đồng chuyên chở (chứng nhận của người chuyên chở là đã nhận hàng, điều kiện nhận hàng tại cảng đích,…)  Mặt sau:  Các điều khoản-điều kiện chuyên chở của hãng tàu  Để trống (đ/v vận đơn theo hợp đồng thuê tàu và bản sao vận đơn) Nội dung của vận đơn đường biển 10 (1): tiêu đề vận đơn (2): Số vận đơn (3): tên công ty vận tải biển (logo, địa chỉ, điện thoại, fax,…) (4): Người gửi hàng (người giao hàng): shipper hoặc consignor (5): Người nhận hàng: consignee (6): Bên được thông báo: notify party/address (7): Nơi nhận hàng để chở: place of receipt (8): tên cảng bốc hàng lên tàu: port of loading (9): tên cảng dỡ hàng: port of discharge (10): nơi giao hàng cho người nhận hàng (place of delivery) Nội dung mặt trước [...]... MAWB) Vận đơn của người gom hàng (House Airway bill HAWB) Chứng từ vận tải đường sắt, đường bộ và đường sông Một số đặc điểm: Về tên gọi: các chứng từ có thể có những tên gọi khác nhau, miễn là nội dung của chúng thể hiện được phương thức vận chuyển cụ thể Trên bề mặt chứng từ vận tải phải thể hiện tên người chuyên chở Người ký kết các chứng từ vận tải: người chuyên chở hoặc đại lý người chuyên chở... address) Tham chiếu tới các bản gốc (Reference to originals) Tham chiếu tới các điều kiện của hợp đồng (Reference to conditions of contract) Người gửi hàng (shipper) Người nhận hàng (consignee) Đại lý của người chuyên chở (Issuing carrier’s agent) Vận đơn hàng không Những nội dung chủ yếu : Tuyến đường (routing) Thông tin thanh toán (Accounting Information) Tiền tệ (Currency) Mã thanh toán cước (Charges... soát và điều hành có tính nội bộ giữa các hãng hàng không hay đại lý với nhau Vận đơn hàng không Một số lưu ý: Phải ghi tên người chuyên chở, có chữ ký của người chuyên chở và được nhận dạng là người chuyên chở Nếu đại lý ký chứng từ nhân danh người chuyên chở, phải ghi rõ tên và nhận dạng đại lý Giao hàng trên nhiều hơn một máy bay là giao hàng từng phần, kể cả các máy bay cùng khởi hành một ngày và... máy bay cùng khởi hành một ngày và đến cùng một đòa điểm cuối cùng Nếu có nhiều hơn 1 chứng từ vận tải hàng không của chuyến hàng xuất trình, được gửi từ 1 hay nhiều sân bay phù hợp với quy đònh trong L/C, nhưng trên cùng 1 máy bay và cùng một chuyến bay, đến cùng một đòa điểm cuối cùng sẽ ko bò coi là giao hàng từng phần Vận đơn hàng không Phân loại a Căn cứ vào người phát hành: Vận đơn của hãng... vận chuyển ký, giao cho người gửi hàng các bản gốc còn lại (nếu có): được dùng bổ sung cho các bên liên quan Vận đơn hàng không Một số lưu ý: Trọn bộ vận đơn gốc: xuất trình chứng từ ghi bản gốc dành cho người gửi hàng hoặc chủ hàng (original for shipper / consignor) Vấn đề chuyển tải: khi trên vận đơn hàng không thể hiện “chuyển tải sẽ hoặc có thể xảy ra” thì các bên liên quan cũng sẽ phải chấp nhận... hàng chỉ cần chứng minh mình là người đích thực có tên ghi trên biên lai gửi hàng và được hãng tàu giao hàng o Thường dùng trong phương thức ghi sổ (Open Account) Vận đơn hàng không Các tiêu đề thường gặp: Air Waybill Air Consignment Note House Airway Bill Air Transport Document Vận đơn hàng không Chức năng: là biên lai nhận hàng của người chuyên chở phát hành cho người gửi hàng là bằng chứng về hợp... Container, làm th t c h i quan, k p chì và đư c ngư i chun ch c p cho v n đơn ngun container Ý nghĩa các v n đơn trong trư ng h p này: V n đơn ngun Container: đi u ch nh quan h pháp lý gi a ngư i gom hàng và ngư i chun ch V n đơn gom hàng: đư c dùng trong giao d ch, mua bán, chuy n như ng, nhưng đ ch c ch n trong giao d ch, L/C c n quy đ nh “ch p nh n v n đơn ngư i gom hàng” 18 Ch ký trên v n đơn đư ng... i dung m t trư c (18): Ph n khai hàng hóa (19): ghi chi ti t v trên do ngư i g i hàng th c hi n cư c phí v n chuy n và các ph phí (freight details, charges etc) (20): N i dung ph n ánh cam k t c a ngư i chun ch v vi c đã nh n hàng và trách nhi m ch hàng đ n nơi quy đ nh, cũng như các trư ng h p mi n trách đ/v ngư i chun ch (Received by the carrier…) (21): Nơi và ngày tháng phát hành v n đơn (place... VietFreight……(ký tên)…… As Agent for (ho c “On behalf of”) Mr Robert Luis, the Master 23 Biên lai gửi hàng đường biển Các tên thường gặp Sea-way Bills Non-negotiable Sea Waybills Ships Waybills Biên lai gửi hàng đường biển Chức năng: là biên lai nhận hàng của người chuyên chở phát hành cho người gửi hàng là bằng chứng về hợp đồng chuyên chở hàng hóa giữa người gửi hàng và người chuyên chở Ko có chức năng sở hữu hàng... từ vận tải phải thể hiện tên người chuyên chở Người ký kết các chứng từ vận tải: người chuyên chở hoặc đại lý người chuyên chở (do đặc thù của phương tiện vận tải này là không có thuyền trưởng) Trên chứng từ vận tải, phải thể hiện rõ “hàng hóa đã được nhận để chở” , “nhận để chuyển”, và chỉ ra nơi nhận hàng để chở và nơi giao hàng cuối cùng  . 1 CÁC CHỨNG TỪ TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CHƯƠNG 3 2 Các loại chứng từ trong thanh toán quốc tế 1. Chứng từ tài chính • Hối phiếu • Lệnh phiếu • Séc • Thẻ thanh toán 2. Chứng từ thương mại • Chứng. bằng chứng có giá trị pháp lý, làm cơ sở cho việc giải quyết mọi vấn đề liên quan đến quan hệ thương mại CHỨNG TỪ THƯƠNG MẠI Chứng từ hàng hóa Vận đơn đường biển Chứng từ bảo hiểmChứng từ vận. mại • Chứng từ vận tải • Chứng từ bảo hiểm • Chứng từ hàng hóa 3 Khái niệm về chứng từ thương mại  Là những văn bản chứa đựng những thông tin về hàng hóa, vận tải, bảo hiểm để chứng minh một