Nghiên cứu khả năng cạnh tranh và tác động của tự do hoá dịch vụ tài chính trường hợp ngành ngân hàng.doc

Nghiên cứu khả năng cạnh tranh và tác động của tự do hoá dịch vụ tài chính trường hợp ngành ngân hàng

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệpCHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu

Nền kinh tế nước ta trong những năm gần đây liên tục đạt được những kết quả đáng khích lệ, tốc độ tăng trưởng luôn được duy trì ở mức khá cao (trên 7%) (Nguồn: Tổng cục thống kê – http://www.gso.gov.vn) Một trong những đóng góp quan trọng để có được thành công này chính là hoạt động của lĩnh vực tài chính ngân hàng Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề này, Đảng và Nhà nước luôn có những chủ trương, chính sách nhằm tạo điều kiện cho hoạt động tài chính ngân hàng phát triển Điều này đã khẳng định một bước tiến mới của nước ta trong quá trình hội nhập vào nền kinh tế thế giới.

Trong nền kinh tế tế hội nhập, cạnh tranh lành mạnh được xem là động lực cho sự phát triển Không nằm ngoài xu hướng chung, hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng ngày càng được hoàn thiện để có thể cạnh tranh và đáp ứng tốt nhu cầu của xã hội Thời gian gần đây, các chi nhánh ngân hàng tăng lên cả về quy mô và số lượng Trong đó, Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long (Ngân hàng MHB) là ngân hàng nhà nước trẻ nhất, có tốc độ phát triển nhanh nhất Ngân hàng MHB sau 10 năm hoạt động đã tăng trưởng 70 lần, đến cuối năm 2007 đạt trên 26.000 tỷ đồng, gấp 7 lần so với năm 2002, bình quân mỗi năm trong năm năm trở lại đây tăng 55%, số lượng chi nhánh và PGD rộng khắp (Nguồn: Báo cáo tài chính thường niên ngân hàng MHB - http://www.mhb.com.vn) Để có được thành công này thì nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng là nghiệp vụ quan trọng chiếm tỷ trọng và có ảnh hưởng đến toàn bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nghiệp vụ tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, giúp ngân hàng MHB có thể mở rộng qui mô hoạt động kinh doanh, đó là việc làm không thể thiếu nhằm đảm bảo cho sự sống còn và phát triển của ngân hàng Nếu như nghiệp vụ tín dụng được xem như huyết mạch của ngân hàng thì dư nợ tín dụng được xem là trái tim của nghiệp vụ tín dụng Để dư nợ tín dụng luôn đạt chỉ tiêu đặt ra, đảm bảo lợi nhuận không ngừng tăng, thì việc tìm hiểu nhu cầu tín dụng của khách

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung1 SVTH: Hà Mỹ Trang

hàng, tìm hiểu tâm lý của họ là việc làm cần thiết giúp hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng mang tín chuyên nghiệp và hiệu quả.

Với những lý do trên thì việc “Xác định nhu cầu tín dụng của hộ gia đình tại Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh tỉnh Trà Vinh – Phòng giao dịch Thành phố Trà Vinh” là vấn đề cần được nghiên cứu.

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn1.1.2.1 Căn cứ khoa học

Đề tài nghiên cứu dựa trên cơ sở những kiến thức mà tác giả đã học và tìm hiểu được:

- “Tài chính doanh nghiệp” được Eugene Brigham đánh giá là toàn bộ các quan hệ tài chính biểu hiện qua quá trình “huy động và sử dụng vốn để tối đa hóa giá trị”

- Qua quá trình “Nghiên cứu khả năng cạnh tranh và tác động của tự do hoá dịch vụ tài chính: trường hợp ngành ngân hàng” do chương trình Phát triển của

Liên hợp quốc (UNDP) tài trợ, Vụ Thương mại và Dịch vụ, Bộ Kế hoạch và Đầu tư (MPI) thực hiện vào tháng 5 năm 2006 đã kết luận tự do hóa ảnh hưởng đến hoạt động của ngành ngân hàng.

- Boris Hofmann kết luận những chuyển tiếp của sự tăng trưởng và đổ vỡ trong thị tường tín dụng thường xảy ra đồng thời với chu kỳ của hoạt động kinh tế và thị trường tài sản Boris còn chứng minh mối quan hệ dài hạn cùng chiều giữa tín dụng thực đến giá trị GDP thực và giá tài sản thực và tác động nghịch chiều với tỷ giá thực Bois cùng cộng tác viên cũng tìm thấy sự thay đổi trong ngắn hạn của tỷ giá thực có ảnh hưởng mạnh và tác động nghịch đến tín dụng ngân hàng, GDP và giá tài sản.

- Lê Tất Thành qua quá trình nghiên cứu nhiều mô hình kinh tế đã xác định mô hình hồi quy Logistic là mô hình hiệu quả nhất để dự báo nhu cầu kinh tế, xếp hạn qui mô kinh tế.

- Thạc sĩ Mạc Quang Huy qua quá trình nghiên cứu khẳng định Việt Nam là một thị trường tiềm năng để các ngân hàng đầu tư phát triển trên cơ sở tốc độ tăng trưởng kinh tế luôn đạt ở mức cao và ổn định, trung bình 7,1% trong 10 năm qua, khoảng 500.000 tài khoản và 102 công ty chứng khoán đã ra đời trên thị trường

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp

này (Nguồn: Tổng cục thống kê và báo chí – năm 2008) Sự ra đời của các ngân hàng đầu tư là một sự cạnh tranh to lớn đối với các NHTM trong nước.

1.1.2.2 Căn cứ thực tiễn

Thành phố Trà Vinh được thành lập từ tháng 4 năm 2010, gồm 9 phường: phường 1, phường 2, phường 3, phường 4, phường 5, phường 6, phường 7, phường 8, phường 9 và xã Long Đức Thành phố Trà Vinh có diện tích: 68.035 km2, dân số 131.360 người, gồm 3 dân tộc chính Kinh, Hoa, Khơme cùng sinh sống và tham gia sản xuất (Nguồn: Cổng thông tin điện tử tỉnh Trà Vinh năm 2010 – www.travinh.gov.vn).

Do chính sách chuyển dịch cơ cấu kinh tế ở địa phương nên phần lớn dân số Thành phố hoạt động trong lĩnh vực thương nghiệp, dịch vụ….Có khoảng 5.872 hộ gia đình tham gia sản xuất kinh doanh (Nguồn: Cổng thông tin điện tử tỉnh Trà

Vinh năm 2010 – www.travinh.gov.vn) Theo thống kê về dư nợ tín dụng tại

Ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà Vinh có khoảng 70% hồ sơ tín dụng phục vụ cho các hộ với mục đích đầu tư vào hoạt động sản xuất kinh doanh (Nguồn: Phòng kinh doanh ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà Vinh năm 2010).

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU1.2.1 Mục tiêu chung

Xác định nhu cầu tín dụng của hộ gia đình tại Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà Vinh Qua đó, đề ra những giải pháp nhằm đáp ứng tốt nhu cầu tín dụng cho khách hàng, tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng.

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Phân tích tình hình tài chính tại ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà Vinh qua 2 năm 2008, 2009 và 6 tháng đầu năm 2010 để đánh giá hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

- Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà Vinh tại từng thời điểm 30.06.2008, 31.12.2008, 30.06.2009, 31.12.2009 và 30.06.2010 để đánh giá hoạt động TD của ngân hàng.

- Phân tích tình hình tình hình dư nợ tại ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – tình hình dư nợ tại ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung3 SVTH: Hà Mỹ Trang

Vinh tại từng thời điểm 30.06.2008, 31.12.2008, 30.06.2009, 31.12.2009 và 30.06.2010 để đánh giá hoạt động TD của ngân hàng.

- Phân tích các chỉ số để đánh giá tình hình hoạt động TD tại ngân hàng - Phân tích số liệu sơ cấp để rút ra các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu tín dụng tại ngân hàng của các hộ GĐ ở Thành phố Trà Vinh.

- Đề ra một số biện pháp để thỏa mãn nhu cầu TD tại ngân hàng của các hộ GĐ và nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà Vinh.

1.3 GIẢ THUYẾT CẦN KIỂM ĐỊNH VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU1.3.1 Các giả thuyết cần kiểm định

Giả thiết

H01: Nhu cầu TD tại ngân hàng của các hộ gia đình khác nhau là như nhau H02: Mức độ ảnh của những nhân tố đến nhu cầu tín dụng tại ngân hàng của các hộ gia đình khác nhau là như nhau.

1.3.2 Câu hỏi nghiên cứu

- Tình hình tài chính tại Ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành

phố Trà Vinh trong 2 năm 2008, 2009 và 06 tháng đầu năm 2010 như thế nào? - Tình hình huy động vốn và dư nợ của Ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà Vinh tại từng thời điểm 30.06.2008, 31.12.2008, 30.06.2009, 31.12.2009 và 30.06.2010 ra sao?

- Ngân hàng có những điểm mạnh và điểm yếu gì trong quá trình hoạt động? - Tình hình kinh tế - văn hóa - xã hội của Thành phố Trà Vinh những năm gần đây ra sao?

- Đặc điểm KT – XH của các hộ gia đình ở Thành phố Trà Vinh? - Các yếu tố nào ảnh hưởng đến nhu cầu tín dụng của các hộ gia đình?

- Những giải pháp nhằm thỏa mãn nhu cầu tín dụng của hộ GĐ và nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng ?

1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU1.4.1 Không gian

Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh - PGD Thành phố Trà Vinh.

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp1.4.2 Thời gian

Do PGD được thành lập vào tháng 1 năm 2008 nên đề tài chỉ phân tích số liệu trong 2 năm 2008, 2009 và 06 tháng đầu năm 2010.

1.4.3 Đối tượng nghiên cứu

- Nhu cầu tín dụng tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh - PGD Thành phố Trà Vinh.

- Các hộ gia đình sản xuất nông nghiệp và phi nông nghiệp tại Thành phố Trà Vinh.

1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU

Trong quá trình thực hiện đề tài tốt nghiệp tác giả đã tham khảo một số bài nghiên cứu và chuyên đề liên quan đến nội dung phân tích cụ thể như sau:

Nguyễn Thị Lương, Lê Thị Kim Huê (2009) “Phân tích hiệu quả hoạt động

tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Bến Tre”, Trường Đại

học Cần Thơ.

Huỳnh Thị Cẩm Lý, Từ Văn Sơn (2009) “Phân tích hiệu quả hoạt động tín

dụng tại ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang”, Trường Đại học

Cần Thơ.

Hai đề tài ”Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL” của các tác giả Nguyễn Thị Lương - Lê Thị Kim Huê và Huỳnh Thị Cẩm Lý - Từ Văn Sơn, hai đề tài tập trung phân tích kết quả quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, qua đó đề ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng Thông qua việc sử dụng các số liệu thứ cấp từ chi nhánh kết hợp phương pháp so sánh số tương đối, tuyệt đối và vẽ đồ thị các tác giả đã đánh giá được quy mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng có chiều hướng tăng, trong đó, tốc độ tăng trưởng của hoạt động tín dụng tăng nhiều hơn so với hoạt động kinh doanh, các chi nhánh luôn hoạt động có lợi nhuận Nguồn vốn của ngân hàng chủ yếu là vốn điều chuyển, nguồn vốn có được do huy động chiếm tỷ lệ thấp Tình hình dư nợ của hai chi nhánh cũng tăng theo xu hướng nợ xấu tăng ở những hồ sơ vay trung – dài hạn của đối tượng vay là các công ty trách nhiệm hữu hạn.

Thông qua kết quả phân tích và đánh giá các tác giả cũng đề xuất ra nhiều biện pháp để giải quyết các vấn đề còn tồn tại như: tập trung vào phát triển nguồn

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung5 SVTH: Hà Mỹ Trang

vốn huy động, lắp đặt mạng lưới máy ATM rộng khắp, đa dạng hóa các hình thức kinh doanh, tạo uy tín cho đơn vị để có thể nâng cao khả năng cạnh tranh với các chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, Ngân hàng Đầu tư Phát triển, Ngân hàng Công thương …

Nguyễn Thanh Nguyệt, Lê Ngọc Minh Thùy (2008) “Giải pháp mở rộng tín

dụng đối với phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng MHB Cần Thơ”,

Trường Đại học Cần Thơ.

Đề tài hệ thống hoá lý luận về tín dụng làm cơ sở cho vấn đề nghiên cứu Với mục tiêu, phân tích và đánh giá tổng quát về tình hình hoạt động của ngân hàng, phân tích thực trạng đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ, qua đó đề xuất các giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng nhằm phát triển tín dụng của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Để thực hiện các mục tiêu đã đặt ra tác giả đã tổng hợp, thu thập dữ liệu, tiến hành xử lý số liệu, thiết lập bảng, vẽ đồ thị, biểu đồ Ngoài ra, tác giả còn sử dụng phương pháp phân tích tỷ số, xem xét cơ cấu, tính tỷ trọng các khoản mục trong bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Sử dụng phương pháp thống kê những số liệu cần thiết làm cơ sở phân tích tình hình tài chính của ngân hàng Cùng với phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối và số tương đối để so sánh số liệu năm nay và năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động như thế nào, từ đó đề ra các biện pháp khắc phục Qua các phương pháp nghiên cứu đã sử dụng tác giả đã phát họa được tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ, cụ thể, doanh thu và chi phí đều tăng, tốc độ tăng doanh thu nhiều hơn chi phí, lợi nhuận kinh doanh tăng liên tục qua 3 năm 2006, 2007, 2008 Về cơ cấu vốn, do công tác huy động vốn của ngân hàng luôn được quan tâm nên tiền gửi tiết kiệm tăng và đây cũng là nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng hoạt động Chất lượng tín dụng của ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ đạt kết quả khả quan, nợ xấu giảm, dư nợ tín dụng chênh lệch không nhiều tại các thời điểm Cơ cấu tín dụng có bước chuyển dịch từ tín dụng ngắn hạn sang tín dụng trung và dài hạn nhưng tín dụng ngắn hạn vẫn chiếm tỷ lệ cao tập trung ở đối tượng là cá nhân và hộ gia đình Riêng doanh số cho vay của ngân hàng năm 2008 lại giảm so với năm 2006, 2007 là do chính sách thắt chặt tiền tệ của ngân hàng nhà nước Nhìn chung,

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp

hoàn thiện, đáp ứng được những chỉ tiêu đề ra Bên cạnh những kết quả đạt được, ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn trong công tác huy động nguồn vốn trung và dài hạn Nhiệm vụ phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) tuy có kết quả tốt nhưng chưa thật sự hiệu quả, ngân hàng chưa xây dựng một cơ chế tín dụng riêng biệt cho đối tượng cần được quan tâm này Đội ngũ nhân viên chuyên môn còn thiếu, hoạt động Marketing cho ngân hàng chưa được quan tâm đúng mức Trước những hạn chế đang tồn tại tác giả đã đưa ra nhiều biện pháp khắc phục như: đào tạo đội ngũ nhân viên chuyên môn, tập trung vào phân khúc khách hàng DNVVN (nhưng không bỏ qua các đối tượng khác) Xây dựng hệ thống Marketing với các tiêu chí mà ngân hàng đề ra phù hợp với địa bàn kinh doanh của ngân hàng.

Bùi Văn Trịnh , Trương Lê Kim Ngọc (2008) “Rủi ro tín dụng và một số

biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu”, Trường Đại học Cần Thơ.

Đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng và đánh giá rủi ro TD tại Ngân hàng Công thương Bạc Liêu, qua đó đề xuất các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Căn cứ vào số liệu thứ cấp kết hợp với phương pháp so sánh, phân tích nhân tố - thay thế liên hoàn tác giả đã hệ thống được hoạt động kinh doanh của đơn vị Đơn vị hoạt động căn cứ vào nguồn vốn huy động là chính, hoạt động kinh doanh chủ yếu là cho vay ngắn hạn, doanh thu, chi phí, lợi nhuận đều tăng qua ba năm 2006, 2007, 2008, dư nợ cao, trong đó nợ quá hạn và nợ xấu tập trung vào các món vay trung và dài hạn Từ thực tế nghiên cứu, tác giả đã đưa ra nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan dẫn đến rủi ro tín dụng.

Về nguyên nhân khách quan, do tình hình kinh tế ở địa bàn nghiên cứu, hầu hết người dân hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp chịu ảnh hưởng của biến động giá cả thị trường, điều kiện tự nhiên và các chính sách của nhà nước…đã góp phần đưa nợ quá hạn tăng, ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của NH Bên cạnh đó, hầu hết tài sản thế chấp tại NH là bất động sản, khả năng thanh khoản kém gây khó khăn cho NH trong việc xử lý nợ xấu, nợ quá hạn.

Về nguyên nhân chủ quan, do đội ngũ nhân viên còn thiếu, công tác thẩm định có nhiều sai sót làm tăng rủi ro tín dụng, dẫn đến phát sinh các khoản nợ không có khả năng thu hồi.

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung7 SVTH: Hà Mỹ Trang

Võ Thành Danh, Văn Phạm Đan Tuyến (2007) “Phân tích các nhân tố ảnh

hưởng đến cung tín dụng của hệ thống NHTM cho doanh nghiệp tư nhân ở Thành phố Cần Thơ”, Trường Đại Học Cần Thơ.

Đề tài được thực hiện với mong muốn đưa ra các nhân tố ảnh hưởng cũng như phân tích tác động của các nhân tố này đến việc cung ứng tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại tại Thành phố Cần Thơ trước nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp tư nhân.

Để thực hiện mục tiêu này tác giả đã sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối và số tương đối để đánh giá tốc độ tăng trưởng kinh tế, đánh giá dư nợ tín dụng của các ngân hàng tại địa bàn Thành phố Cần Thơ.

Phương pháp thống kê mô tả được sử dụng trong việc mô tả và phân tích các số liệu tổng quan về hệ thống tín dụng trên địa bàn Thành phố Cần Thơ Phương pháp phân tích phân biệt để phân biệt được các biến độc lập và phụ thuộc ảnh hưởng đến việc cung TD của NHTM Phương pháp phân tích bảng chéo dùng để

thống kê mô tả hai hay ba biến cùng lúc vào bảng kết quả phản ánh sự kết hợp hai hay nhiều biến có số lượng hạn chế trong phân loại hoặc trong giá trị phân biệt

Phương pháp mô hình kim cương có tác dụng phân tích khả năng cạnh tranh của các ngân hàng trong khu vực, Phương pháp phân tích hồi qui tuyến tính bội được tác giả sử dụng để đánh giá mức độ ảnh hưởng của từng nhân tố trong mô hình nghiên cứu

Qua việc phân tích và đánh giá tác giả đã kết luận, hầu hết các NHTM đều quan tâm đến Uy tín của DN, Tài sản đảm bảo, Năng lực pháp lý, Mục đích vay vốn của DN; 93,7 % NHTM quan tâm đến Dòng tiền, Tỷ lệ nợ, Tốc độ tăng trưởng doanh thu, Số tiền vay… Hầu hết các hợp đồng TD dành cho DNTN là vay ngắn hạn hoạt động trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ mà chủ yếu các DN này vay để bổ sung nguồn vốn lưu động Điều này cũng góp phần làm giảm rủi ro TD cho các NHTM sau khi giải ngân Bên cạnh đó, tác giả còn sử dụng mô hình hồi qui Logistic để dự đoán tình hình cung TD của NHTM cho các DN trong tương lai

Võ Hồng Phượng, Lê Minh Tiến (2007) “Nghiên cứu các nhân tố ảnh

hưởng đến lượng vốn vay và xác định nhu cầu vay vốn của các nông hộ ở huyện

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp

lượng vốn vay và các nhân tố ảnh hưởng đến lượng vốn vay của nông hộ ở huyện Tam bình Đề tài sử dụng mô hình hồi qui Logistic để phân tích nhu cầu vay và không vay của các hộ dân cư Tác giả sử dụng phân tích định tính để giải thích các nhân tố ảnh hưởng đến lượng vốn vay Riêng phân tích định lượng tác giả sử dụng thống kê mô tả và Custom Table để mô tả phân tích một số chỉ tiêu kinh tế xã hội, mục đích vay vốn, tình hình vay vốn, số lần vay cũng như nhu cầu vay của các nông hộ Với kiểm định T - test tác giả đã kiểm định sự giống nhau và khác nhau giữa các nông hộ Trong quá trình nghiên cứu tác giả đã sử dụng phần mềm Excel, phần mềm SPSS, phần mềm Stata để phân tích các mục tiêu đã đề ra Qua nghiên cứu tác giả kết luận nhu cầu vay vốn của nông hộ chủ yếu phục vụ cho sản xuất nông nghiệp như mua cây con giống, thuê mướn nhân công…, phần còn lại tập trung vào đối tượng có nhu cầu xây dựng và sửa chữa nhà cửa Thời gian vay chủ yếu là ngắn hạn (71,8%), trung hạn (28,2%), với số lần vay trung bình là 4 lần/hộ Về các nhân tố ảnh hưởng, tác giả đã kết luận tuổi, giới tính không có ý nghĩa thống kê, tỷ lệ số người phụ thuộc, trình độ học vấn, diện tích đất, chi tiêu, thu nhập và tiết kiệm là các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu vay và qui mô vay vốn, trong đó nhân tố tiết kiệm là ảnh hưởng nhiều nhất.

Karlyn Mitchell và Douglas K Pearce Raleigh (2004) “Nhân tố tác

động đến việc tiếp cận tín dụng của doanh nghiệp nhỏ”, Văn phòng Hiệp hội

quản trị các doanh nghiệp nhỏ Hoa kỳ Nghiên cứu tập trung phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến việc tiếp cận tín dụng của các doanh nghiệp nhỏ, phản ứng của nhà quản trị đối với các thủ tục của ngân hàng Bằng phương pháp phân tích nhân tố, đặt ra các giả thiết về dư nợ cho vay, hồ sơ tín dụng Nghiên cứu kết luận dân tộc, giới tính ảnh hưởng đến quyết định cấp tín dụng của ngân hàng, cụ thể các doanh nghiệp có nhà quản trị là nữ và nhà quản trị thuộc dân tộc thiểu số thì ít có ưu thế hơn các nhà quản trị da trắng Hồ sơ vay vốn phức tạp làm giảm nhu cầu TD của các doanh nghiệp Để giải quyết nhu cầu về vốn các DN này tiến hành vay tại các thị trường phi ngân hàng, hoặc cắt giảm nguốn vốn kinh doanh của doanh nghiệp.

CHƯƠNG 2

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung9 SVTH: Hà Mỹ Trang

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại2.1.1.1 Định nghĩa

Ngân hàng thương mại là chủ thể hoạt động trên thị trường tiền tệ Nghiệp vụ chính của NHTM là nhân tiền gửi (vãng lai, tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn) và dùng nguồn vốn này cho vay lại trong nền kinh tế Với đặc điểm là chủ thể trên thị trường tiền tệ, các hoạt động của NHTM phần lớn tập trung vào các nghiệp vụ ngắn hạn NHTM đóng vai trò là chủ thể trung gian và hưởng phần chênh lệch lãi suất giữa chi phí lãi tiền gửi trả cho khách hàng và thu nhập lãi từ các khoản vay.

2.1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu của NHTM

a) Nghiệp vụ huy động vốn

Để đáp ứng nhu cầu vốn cho sự phát triển chung của nền kinh tế thì việc tạo lập vốn cho ngân hàng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Nghiệp vụ huy động vốn được thực hiện thông qua việc mở tài khoản cho khách hàng, huy động các loại tiền gửi thanh toán, tiền gửi định kỳ, tiền gửi tiết kiệm, phát hành các giấy tờ có giá như kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi… Đồng thời đây cũng là hoạt động chủ yếu, thường xuyên và khởi đầu cho các hoạt động khác của NHTM Với mục tiêu huy động vốn từ khách hàng, ngân hàng đã đa dạng hoá các loại hình hoạt động của mình, tập trung dưới các hình thức sau:

 Tiền gửi thanh toán

Tiền gửi thanh toán là các khoản tiền gửi của tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vào khi có nhu cầu thanh toán qua ngân hàng Tiền gửi thanh toán không nhằm mục đích sinh lời mà nhằm đảm bảo an toàn và thực hiện các khoản chi trả trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Tiền gửi thanh toán là tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng có thể rút tiền hoặc ra lệnh chi bất cứ lúc nào Vì thế, loại tiền gửi này lãi suất thường thấp vì ngân hàng không chủ động trong công tác sử dụng vốn.

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp

Là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào có sự thoả thuận về thời hạn rút vốn giữa ngân hàng và khách hàng Tuy nhiên, trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi các ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút tiền trước thời hạn nhưng không được hưởng lãi suất hoặc chỉ được hưởng mức lãi suất thấp hơn mức lãi suất đã thỏa thuận.

Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn vốn mang tính ổn định, ngân hàng có thể sử dụng loại tiền này một cách chủ động Vì vậy, để thu hút nhiều khách hàng gửi tiền, ngân hàng đã đa dạng hoá các kỳ hạn với nhiều mức lãi suất tương ứng, nhằm thu hút lượng vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế.

Thông thường tiền gửi thanh toán và tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu dành cho đối tượng là các tổ chức kinh tế.

 Tiền gửi tiết kiệm

Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền mà khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm mục đích tích luỹ, hưởng lãi và thực hiện kế hoạch chi tiêu trong tương lai Đây là hình thức huy động truyền thống của ngân hàng Tiền gửi tiết kiệm gồm: tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Đây là loại hình huy động vốn phục vụ cho đối tượng cá nhân, hộ gia đình là chủ yếu.

Ngoài các hình thức tiết kiệm trên, ngân hàng còn có thể phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu ngân hàng nhằm mục tiêu huy động vốn sao cho phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn.

b) Nghiệp vụ tín dụng

Nghiệp vụ tín dụng là một nghiệp vụ quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ tài sản của ngân hàng Khi nền kinh tế phát triển, nhu cầu vốn kinh doanh trong xã hội ngày càng nhiều thì vai trò của tín dụng ngày càng quan trọng NHTM đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế qua các nghiệp vụ tín dụng sau:

 Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn

- Nghiệp vụ cho vay từng lần theo món: là phương thức cho vay mà mỗi lần vay khách hàng và ngân hàng phải làm các thủ tục cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng Hình thức này thường áp dụng đối với đối tượng là khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên, vay theo thời vụ, vay lưu động hoặc vay bù đắp thiếu hụt….

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung11 SVTH: Hà Mỹ Trang

- Nghiệp vụ cho vay theo hạn mức tín dụng: là phương thức cho vay mà NHTM và khách hàng thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong khoảng thời gian nhất định Hình thức này thường áp dụng đối với những khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên với ngân hàng hoặc khách hàng có đặc điểm sản xuất kinh doanh không thích hợp với phương thức cho vay từng lần theo món.

- Nghiệp vụ cho vay theo hạn mức thấu chi: là nghiệp vụ cho vay ngắn hạn bổ sung nguồn vốn lưu động nhằm cân đối quỹ hằng ngày trên tài khoản vãng lai của khách hàng Nghiệp vụ thấu chi là hình thức cho vay mà NHTM thỏa thuận cho phép khách hàng được chi vượt quá số tiền trên tài khoản tiền gửi trong một hạn mức và thời hạn tín dụng nhất định.

- Tín dụng chứng từ: vừa là một phương thức thanh toán quốc tế vừa là nghiệp vụ tín dụng, vì khi ngân hàng mở thư tín dụng cho khách hàng là nhà nhập khẩu thì nhà xuất khẩu ở nước ngoài đã nhận được sự cam kết thanh toán của ngân hàng khi họ xuất trình những chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định trong thư tín dụng.

- Tín dụng bảo lãnh là sự cam kết mà ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho người được bảo lãnh nếu người này không thực hiện nghĩa vụ của mình Điều này được thể hiện bằng văn bản do ngân hàng phát hành gọi là chứng từ thư bảo lãnh Hiện nay, có rất nhiều loại tín dụng bảo lãnh như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thuế quan

- Chiết khấu chứng từ có giá là một nghiêp vụ tín dụng ngắn hạn được thực hiện dưới hình thức khách hàng chuyển quyền sở hữu chứng từ có giá chưa đến ngày đáo hạn cho ngân hàng để nhận được một số tiền bằng mệnh giá của chứng từ trừ đi lãi suất chiết khấu và hoa hồng phí.

 Nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn

Nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn có thời hạn hoàn vốn dài (trung hạn trên 1 đến 5 năm, dài hạn có thời gian trên 5 năm) Ngân hàng thương mại cho vay vốn trung và dài hạn thông qua hai hình thức cơ bản:

- Cho vay đầu tư dự án: là hình thức NHTM cấp phát tín dụng trên cơ sở thẩm định tính khả thi của các dự án đã được xem xét, phê duyệt theo đúng trình tự, thủ tục Dự án đầu tư trung và dài hạn của khách hàng là một bộ phận quan

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp

án phải đảm bảo yêu cầu sau: phải là một công trình nghiên cứu khoa học có mục tiêu cụ thể và có tính khả thi cao, phù hợp với định hướng phát triển kinh tế xã hội của đất nước, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả và đảm bảo khả năng hoàn vốn.

- Cho thuê tài chính là một hoạt động cho vay trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng tín dụng thuê mua Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị và các động sản theo yêu cầu của bên đi thuê; bên đi thuê được sử dụng tài sản thuê và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê đã được hai bên thoả thuận và không được hủy bỏ hợp đồng trước thời hạn.

2.1.2 Những vấn đề chung về tín dụng2.1.2.1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay một giá trị lớn hơn giá trị đã nhận theo đúng thời gian đã thỏa thuận Phần giá trị lớn hơn này gọi là lãi suất tín dụng Quan hệ tín dụng ở bất cứ nơi nào cũng thể hiện ở 3 mặt cơ bản sau:

- Có sự chuyển giao quyền sở hữu từ người này sang người khác - Sự chuyển giao này chỉ có tính chất tạm thời.

- Đến thời hạn do hai bên thỏa thận, người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở hữu một giá trị lớn hơn giá trị ban đầu, phần giá trị tăng thêm này gọi là phần lời hay lãi suất.

2.1.2.2 Chức năng của tín dụng

a) Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ

Đây là chức năng cơ bản nhất của tín dụng nhờ chức năng này mà các nguồn tiền tệ được điều hòa từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn Tập trung và phân phối tiền tệ là hai mặt hợp thành chức năng cốt lõi của tín dụng.

b) Tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho toàn xã hội

- Hoạt động tín dụng trước hết tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ lưu thông tín dụng như thương phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, các loại Sec, các phương thức thanh toán hiện đại như thẻ tín dụng, thẻ thanh toán Nhờ đó đã thay

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung13 SVTH: Hà Mỹ Trang

thế một lượng tiền mặt lưu hành trên thị trường, làm giảm các chi phí liên quan như in tiền, đúc tiền, vận chuyển và bảo quản

- Với sự hoạt động của tín dụng đặc biệt là tín dụng ngân hàng đã mở ra một khả năng lớn cho việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán thông qua ngân hàng dưới các hình thức chuyển khoản hoặc bù trừ cho nhau nhằm giải quyết nhanh chóng các mối quan hệ kinh tế tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển.

c) Thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất

Nhờ hoạt động của tín dụng mà các nguồn vốn đang nằm trong xã hội được huy động để sử dụng cho các nhu cầu của sản xuất và lưu thông hàng hóa có tác dụng làm tăng tốc độ lưu chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội.

d) Phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế

Thông qua kế hoạch huy động và cho vay sẽ phản ánh được mức độ phát triển của nền kinh tế về các mặt: khối lượng tiền tệ nhàn rỗi trong toàn xã hội, nhu cầu vốn của nền kinh tế.

Mặt khác, qua các việc cho vay, ngân hàng có điều kiện nhìn tổng quát vào cấu trúc tài chính của từng đối tượng vay vốn Từ đó, phát hiện kịp những trường hợp vi phạm pháp luật, ngăn chặn những tiêu cực, lãng phí, tăng cường vai trò kiểm soát bằng tiền của ngân hàng.

2.1.2.3 Phân loại tín dụng

a) Căn cứ vào mục đích

- Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản như mua nhà ở, đất đai, xây dựng bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ

- Cho vay công nghiệp và SXPNN: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các DN trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ

- Cho vay nông nghiệp: là cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu

- Cho vay tiêu dùng: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm vật dụng đắt tiền, mua nhà cửa, vật kiến trúc, ngày nay NH còn thực hiện các khoản cho vay để thanh toán các chi phí thông thường của đời sống như thanh toán tiền điện, nước, điện thoại thông qua việc phát hành thẻ tín dụng.

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp

- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng và được sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân Đây là loại hình tín dụng chiếm tỉ trọng cao nhất.

- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 12 đến 60 tháng với mục đích mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh.

- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng với mục đích xây dựng cơ bản, các dự án có qui mô lớn.

c) Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

- Cho vay không đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc không có sự bảo lãnh của người thứ ba, việc cho vay dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một loại tài sản nào đảm bảo.

- Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay mà NH đòi hỏi người đi vay phải có tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc cần có sự bảo lãnh của người thứ ba.

d) Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng

- Cho vay bằng tiền: là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng được cung cấp bằng tiền Đây là hình thức cho vay chủ yếu của các ngân hàng dưới dạng tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp

- Cho vay bằng tài sản: là hình thức tài trợ thuê mua, theo phương thức này NH hoặc công ty thuê mua cung cấp trực tiếp tài sản cho người đi vay được gọi là người đi thuê và theo định kỳ người đi thuê hoàn trả nợ gốc và lãi.

e) Căn cứ vào phương thức hoàn trả

- Cho vay trả góp: là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ Loại cho vay này chủ yếu được áp dụng cho việc mua bất động sản, mua nhà ở, cho những hộ KD nhỏ, cho vay để trang bị kỹ thuật trong nông nghiệp

- Cho vay phi trả góp: là loại cho vay được thanh toán một lần theo kỳ hạn đã thỏa thuận.

- Cho vay hoàn trả: theo yêu cầu (áp dụng cho hình thức thấu chi).

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung15 SVTH: Hà Mỹ Trang

f) Căn cứ vào xuất xứ tín dụng

- Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ cho ngân hàng.

- Cho vay gián tiếp: là khoản vay thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ có giá đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán.

2.1.3 Các qui định trong hoạt động cho vay của ngân hàng2.1.3.1 Đối tượng cho vay

Các tổ chức, cá nhân Việt Nam và nước ngoài có nhu cầu vay vốn, có khả năng trả nợ để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống ở trong và nước ngoài.

2.1.3.2 Nguyên tắc vay vốn

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng - Hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.

2.1.3.3 Điều kiện vay vốn

Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết.

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật

- Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính Phủ, ngân hàng Nhà nước Việt Nam, và hướng dẫn của hội sở ngân hàng.

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp2.1.3.4 Biện pháp bảo đảm khoản tiền vay

- Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay

Là việc người đi vay đem TS, BĐS thuộc quyền sở hữu hợp pháp của mình để ngân hàng cho vay nắm giữ và dùng số tài sản đó để đảm bảo cho số nợ vay Nếu đến hạn, người vay không hoàn trả được nợ thì ngân hàng sẽ phát mãi hoặc tiếp nhận tài sản thế chấp, cầm cố để khấu trừ nợ.

- Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba

Bên bảo lãnh đem tài sản của mình thế chấp hoặc cầm cố cho ngân hàng (bên nhận bảo lãnh) để đảm bảo một khoản nợ cho người được bảo lãnh Nếu đến hạn mà người đi vay không trả được nợ cho ngân hàng thì người bảo lãnh đứng ra trả nợ thay nếu không ngân hàng sẽ phát mãi TS thế chấp, cầm cố để thu nợ.

- Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay

Bên cho vay (ngân hàng) và bên đi vay (khách hàng) có thể thỏa thuận dùng tài sản hình thành bằng vốn vay để đảm bảo nợ vay Nếu khi đến hạn mà bên vay không thực hiện việc trả nợ thì ngân hàng cho vay sẽ xử lý tài sản hình thành bằng vốn vay để thu nợ.

2.1.3.5 Lãi suất cho vay

- Lãi suất cho vay là tỉ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời gian nhất định Thông thường lãi suất tính cho năm, quý, tháng.

- Lãi suất cho vay thực hiện theo qui định của ngân hàng Nhà nước và của hội sở ngân hàng.

- Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận nợ - Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng.

- Lãi suất nợ quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay.

2.1.3.6 Thời hạn cho vay

- Cho vay ngắn hạn: Thời hạn cho vay theo thỏa thuận được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng nhưng dưới 12 tháng.

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung17 SVTH: Hà Mỹ Trang

- Cho vay trung và dài hạn: Thời hạn cho vay theo thỏa thuận được xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn của ngân hàng Cho vay trung hạn là các khoản vay từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn là các khoản vay trên 60 tháng.

2.1.4 Một số vấn đề về tín dụng hộ gia đình2.1.4.1 Khái niệm hộ gia đình

- Điều 106 Bộ luật Dân sự năm 2005 định nghĩa hộ gia đình là chủ thể của quan hệ dân sự khi các thành viên trong một GĐ có tài sản chung, cùng có quyền chiếm hữu sử dụng, định đoạt và cùng có trách nhiệm dân sự đối với khối tài sản đó Như vậy, hộ gia đình nhất thiết phải có mối quan hệ về huyết thống, quan hệ hôn nhân hoặc quan hệ về nuôi dưỡng (quan hệ về cha mẹ nuôi và con nuôi).

- Trong điều 107 dự thảo ghi: “Hộ gia đình mà các thành viên cùng đóng góp công sức, tài sản chung để hợp tác kinh tế chung trong hoạt động sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp hoặc trong một số lĩnh vực kinh doanh khác do pháp luật quy định, là chủ thể trong các quan hệ dân sự có liên quan; hộ gia đình mà đất ở được giao cho hộ cũng là chủ thể trong quan hệ dân sự”.

- Hộ GĐ SXNN: là hộ chuyên sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp (trồng trọt, chăn nuôi, làm kinh tế tổng hợp và một số hoạt động khác nhằm phục vụ cho việc sản xuất nông nghiệp) có tính chất tự sản xuất, tự tiêu, do cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm về toàn bộ kết quả sản xuất kinh doanh.

- Hộ GĐ SXPNN: bao gồm các hộ hoạt động dưới hình thức làm thuê, công nhân viên tham gia vào sản xuất, các hộ KD, buôn bán nhỏ lẻ, sản xuất cơ khí

- Chủ hộ là người đại diện cho hộ, được các thành viên trong hộ thừa nhận.

2.1.4.2 Nhu cầu tín dụng của hộ gia đình

Là lượng vốn mà gia đình cần được cung cấp để thỏa mãn và phục vụ một nhu cầu nào đó của gia đình Nguồn vốn này thường được cung cấp bởi các tổ chức TD nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng.

Ví dụ: mua sắm nhà cửa, đất đai, đầu tư SXKD Các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu tín dụng:

- Nhân tố thuộc về bản thân chủ thể đi vay: cá nhân (dân tộc, tuổi, giới tính, trình độ học vấn, thu nhập, chi tiêu, tiết kiệm…) và tổ chức ( qui mô tổ chức, thời

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp

- Nhân tố ảnh hưởng từ quá trình tiếp cận tín dụng: sự đa dạng và các qui định về lãi suất, thủ tục vay vốn, tài sản đảm bảo, lượng vốn được cung cấp, thời gian trả nợ, uy tín của tổ chức cấp tín dụng, loại hình ngân hàng….

2.1.5 Các chỉ tiêu phản ánh hoạt động tín dụng của ngân hàng

a) Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định, bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi Doanh số cho vay thể hiện quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng và chịu ảnh hưởng bởi nhiều nhân tố.

b) Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định.

c) Dư nợ là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định Để xác định dư nợ ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ.

Dư nợ cuối kỳ = dư nợ đầu kỳ + doanh số cho vay - doanh số thu nợ

d) Nợ quá hạn là khoản nợ gồm một phần hoặc toàn bộ gốc và lãi đã quá hạn Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà khách hàng không trả được cho ngân hàng mà không có nguyên nhân chính đáng thì ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi là nợ quá hạn Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng Nợ quá hạn là dạng dư nợ mà ngân hàng luôn phấn đấu ở mức thấp nhất Nợ quá hạn càng thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng càng hiệu quả.

e) Nợ xấu

Theo quyết định 493/2005/QĐ- NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ - NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau:

f) Hiệu quả hoạt động tín dụng là lợi nhuận mà ngân hàng đạt được.

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung19 SVTH: Hà Mỹ Trang

g) Các chỉ số phân tích nghiệp vụ cho vay - Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn (%)

Tổng dư nợ

Tổng dư nợ/Tổng nguồn vốn = x 100 % Tổng nguồn vốn

Đây là chỉ tiêu đánh giá mức độ tập trung nguồn vốn vào hoạt động tín dụng Tỉ lệ này càng cao thì ngân hàng tập trung vốn tốt cho hoạt động tín dụng

- Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động (%, lần) Tổng dư nợ

Tổng dư nợ/Vốn huy động = x 100 % Nguồn vốn huy động

Chỉ tiêu này giúp ta so sánh khả năng cho vay và khả năng huy động vốn của NH, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động Vậy tỷ lệ này lớn tốt hay nhỏ tốt? Ta chưa thể khẳng định được, bởi nếu tiền gửi ít hơn tiền cho vay thì NH phải tìm kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, còn nếu tiền gửi nhiều hơn tiền cho vay thì NH sẽ rơi vào tình trạng thừa vốn Do đó, chỉ tiêu này chỉ mang tính tương đối giúp chúng ta so sánh khả năng cho vay và huy động vốn của một NH.

- Nợ xấu trên tổng dư nợ (%)

Nợ xấu

Nợ xấu/Tổng dư nợ = x 100 % Tổng dư nợ

Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng TD, tỷ lệ này càng thấp càng tốt Thực tế, trong kinh doanh rủi ro là không thể tránh khỏi, nên NH thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn Mức giới hạn này ở mỗi nước là khác nhau, riêng ở VN hiện nay chấp nhận tỷ lệ là 5%.

- Dư nợ ngắn (trung, dài hạn) hạn trên tổng dư nợ (%)

Dư nợ ngắn hạn

Dư nợ ngắn hạn(trung, dài hạn)/ Tổng dư nợ = x 100 % Tổng dư nợ

Chỉ số này dùng để xác định cơ cấu tín dụng theo thời hạn Chỉ số này giúp nhà phân tích đánh giá được cơ cấu đầu tư như vậy có hợp lý hay chưa và có giải pháp điều chỉnh kịp thời.

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung20 SVTH: Hà Mỹ Trang

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp

- Hệ số thu nợ (%)

Doanh số thu nợ

Hệ số thu nợ = *100% Doanh số cho vay

Chỉ số này cho ta thấy được tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng có đạt hiệu quả hay không Tuy nhiên, ta cần kết hợp với các chỉ số khác để có kết

Chỉ tiêu này phản ảnh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng cao hay thấp Thường thì vòng quay vốn tín dụng càng cao thì càng hiệu quả, chứng tỏ rằng đồng vốn đã hoạt động với tốc độ cao để sinh lời.

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung21 SVTH: Hà Mỹ Trang

Xác định nhu cầu TD của hộ GĐ

2.2 SƠ ĐỒ NGHIÊN CỨU

Sơ đồ 1: Sơ đồ nghiên cứu về vấn đề xác định nhu cầu TD của hộ GĐ

Đánh giá mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến nhu cầu vay vốn

tại NH của hộ gia đình

H02: Mức độ ảnh của các nhân tố đến nhu cầu tín dụng tại NH của các hộ

GD khác nhau là như nhauThông tin

chung vềhộ GĐ

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp2.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.3.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu

Do địa bàn hoạt động chính của PGD là Thành phố Trà Vinh nên đề tài chọn vùng nghiên cứu tại các phường, xã ở Thành phố Trà Vinh

2.3.2 Phương pháp thu thập số liệu

- Thu thập số liệu thứ cấp từ các biểu bảng, báo cáo tài chính hàng năm của

MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà Vinh.

+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong 2 năm 2008, 2009 và 6 tháng

+ Tổng hợp các thông tin từ sách báo, tạp chí, bản tin nội bộ của NH, những

tư liệu TD và những thông tin, số liệu thu thập được từ việc tiếp xúc trực tiếp, trao đổi với cán bộ tín dụng tại PGD nhằm hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng.

- Thu thập số liệu sơ cấp qua việc sử dụng bảng câu hỏi phỏng vấn trực tiếp

những hộ gia đình tại địa bàn Thành phố Trà Vinh.

Z: biến chuẩn tắc trong phân phối chuẩn tắc

Trong thực tế nghiên cứu, dữ liệu biến động cao nhất khi p = 0,5; sai số cho phép là 10%; độ tin cậy là 95% (hay α = 5%) hay Z = 1,96

Vậy cỡ mẫu lớn hơn hoặc bằng 96 sẽ đủ tính suy rộng cho cả tổng thể, do đó đề tài sử dụng cỡ mẫu 100 mẫu là phù hợp.

b) Phương pháp chọn mẫu

Đề tài sử dụng phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên đơn giản.

2.3.3 Phương pháp phân tích số liệu2.3.3.1 Phân tích số liệu thứ cấp

Dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối, các chỉ số tài chính để phân tích tình hình tài chính, tình hình cho vay của ngân hàng.

– So sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế Kết quả so sánh phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch, sự biến động về khối lượng, quy mô của các hiện tượng kinh tế.

Trong đó:

Y0: chỉ tiêu năm trước Y1: chỉ tiêu năm sau

Y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

– So sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế Số tương đối là chỉ tiêu tổng hợp biểu hiện bằng số lần (%) phản ánh được tình hình kinh tế khi số tuyệt đối không thể nói lên được Kết quả so sánh bằng số tương đối biểu hiện kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển của các hiện tượng kinh tế.

Trong đó:

Y0 : chỉ tiêu năm trước Y1 : chỉ tiêu năm sau.

∆Y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế %Y : là biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.

Y = Y1 - Y0

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp2.3.3.2 Phân tích số liệu sơ cấp

a) Phương pháp thống kê mô tả

Thống kê mô tả là tổng hợp các phương pháp đo lường, mô tả và trình bày số liệu được ứng dụng vào lĩnh vực kinh bằng cách rút ra những kết luận dựa trên những số liệu và thông tin thu thập được trong điều kiện không chắc chắn Thống kê mô tả sử dụng các phương pháp lập bảng, biểu đồ và các phương pháp tổng hợp số liệu nhằm tóm tắt dữ liệu, nêu bật những thông tin cần tìm hiểu Phương pháp thống kê mô tả được sử dụng để mô tả và phân tích các số liệu tổng quan về đặc điểm kinh tế - xã hội của hộ GĐ, nhu cầu tín dụng của hộ GĐ trên địa bàn Thành phố Trà Vinh và các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu tín của hộ gia đình.

b) Phương pháp phân tích nhân tố

Phân tích nhân tố được sử dùng để rút gọn và tóm tắt dữ liệu Trong nghiên cứu chúng ta phải thu thập một lượng biến khá lớn và hầu hết các biến này có liên hệ với nhau và số lượng của chúng phải được giảm xuống Cụ thể ta phân tích sự hài lòng của các hộ GĐ về thực trạng vay vốn tại NH, các biến ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn của các hộ GĐ tại NH, từ đó tổng hợp lại các biến chung nhất đưa vào mô hình nghiên cứu.

Những nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn của hộ GĐ tại NH với cỡ mẫu là 100 hộ, theo thang đo Likert 5 mức độ (1: rất không ảnh hưởng – 5: rất ảnh hưởng).

Nội dung các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn tại NH 1 Qui định về lãi suất tiền vay

2 Hồ sơ vay vốn

3 Thời gian chờ NH thẩm định TS 4 Thời gian chờ NH giải ngân 5 Chi phí đi lại

6 Phong cách phục vụ của nhân viên 7 Đánh giá của NH về TS đem thế chấp

8 Yêu cầu vốn được đáp ứng

9 Qui định thời gian trả nợ gốc & lãi 10 Cơ hội đầu tư từ số vốn được vay 11 Sự cấp thiết đối với nguồn vốn 12 Uy tín của ngân hàng

13 Chính sách hỗ trợ của ngân hàng 14 Loại hình ngân hàng

c) Phương pháp phân tích bảng chéo (Cross-Tabulation)

Đây là một kỹ thuật thống kê mô tả hai hay ba biến cùng lúc và bảng kết quả phản ánh sự kết hợp hai hay nhiều biến có số lượng hạn chế trong phân loại hoặc

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung25 SVTH: Hà Mỹ Trang

trong giá trị phân biệt Phân tích Cross – Tabulation tiến hành đơn giản, kết quả của nó có thể giải thích và hiểu một cách dễ dàng đối với những nhà quản lý không có chuyên môn thống kê, từ đó cung cấp một sự kết hợp chặt chẽ giữa kết quả nghiên cứu và quyết định trong quản lý.

d) Phương pháp bảng tùy biến (Custom Table)

Đây là phương pháp khảo sát mối liên hệ giữa các cặp kết hợp của các biến cần quan tâm để giải quyết được các vấn đề cần nghiên cứu.

e) Kiểm định trung bình 2 mẫu ngẫu nhiên độc lập (Independent Samples Test) - Để đánh giá sự khác biệt về trị trung bình của một chỉ tiêu nghiên cứu nào đó giữa một biến định lượng và một biến định tính, chúng ta thường sử dụng kiểm định T hay T – Test Đây là phương pháp đơn giản nhất trong thống kê toán học, nhằm mục đích kiểm định so sánh giá trị trung bình của một biến riêng biệt theo một nhóm có khác biệt hay không đối với giá trị trung bình của biến đó theo một nhóm khác.

Với giả thuyết Ho: Giá trị trung bình của 2 nhóm hộ khác nhau là bằng nhau - Điều kiện:

Hai nhóm so sánh phải hoàn toàn độc lập nhau Biến so sánh phải tuân theo luật phân phối chuẩn Phương sai của hai nhóm gần bằng nhau.

Các đối tượng phải được chọn một cách ngẫu nhiên.

Với đề tài đang nghiên cứu ta sử dụng kiểm định Independent Sample Test để so sánh hai trị trung bình của hai nhóm tổng thể: các hộ GĐ sản xuất nông nghiệp và các hộ GĐ hoạt động trong lĩnh vực SXPNN về các yếu tố tuổi chủ hộ, qui mô GĐ, số lao động trong GĐ, thu nhâp, chi tiêu, tiết kiệm, số tiền đã vay và số tiền dự định vay sắp tới.

f) Kiểm định mối liên hệ giữa hai biến định danh (Kiểm định Chi – bình phương)

Kiểm định Chi – bình phương sẽ cho ta biết có tồn tại mối liên hệ giữa hai biến trong tổng thể hay không? Tuy nhiên, kiểm định này không cho ta biết độ mạnh của mối liên hệ giữa 2 biến Giả thuyết Ho: Tính chất hộ GĐ không có liên hệ với dân tộc, trình độ học vấn của chủ hộ, có từng vay vốn, vay tại đâu, mục đích đã vay, thời gian đã vay cũng như có nhu cầu vay trong tương lai không.

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp

Phương pháp tương quan là quan sát mối liên hệ giữa một tiêu thức kết quả và một hoặc nhiều tiêu thức nguyên nhân nhưng ở dạng liên hệ thực Còn hồi quy là một phương pháp xác định độ biến thiên của tiêu thức kết quả theo sự biến thiên của tiêu thức nguyên nhân Bởi vậy 2 phương pháp này có quan hệ chặt chẽ với nhau và có thể gọi tắt là phương pháp tương quan Mục đích của phương pháp hồi qui tương quan là ước lượng mức độ liên hệ (tương quan) giữa các biến độc lập (các biến giải thích) đến biến phụ thuộc (biến được giải thích), hoặc ảnh hưởng của các biến độc lập với nhau (các yếu tố nguyên nhân) Phương pháp này được ứng dụng trong kinh doanh và phân tích kinh tế để phân tích mối liên hệ giữa hai hay nhiều biến ngẫu nhiên độc lập.

Mục tiêu phân tích mô hình hồi qui tương quan: nhằm giải thích biến phụ thuộc (Y: biến được giải thích) bị ảnh hưởng bởi nhiều biến độc lập Xi (Xi: còn được gọi là biến giải thích) Phương trình hồi qui tương quan có dạng:

Y = β0 + β1X1 + β2X 2+ ….+ βkXk Trong đó:

Y : Chỉ tiêu phân tích (biến phụ thuộc hay biến được giải thích)

Xi (i = 1,k): Các nhân tố ảnh hưởng đến chỉ tiêu phân tích (các biến độc lập hay biến giải thích)

β0: Phản ảnh mức độ ảnh hưởng của nhân tố khác đến chỉ tiêu phân tích (ngoài các chỉ tiêu phân tích đã đưa ra)

βi ( i = 1,k ) : Các hệ số hồi quy này phản ảnh mức độ ảnh hưởng của từng nhân tố đến chỉ tiêu phân tích Nếu β > 0 : ảnh hưởng thuận; β < 0 : ảnh hưởng nghịch, β càng lớn thì sự ảnh hưởng đến chỉ tiêu phân tích càng mạnh.

- Hệ số tương quan bội R: (Multiple Correlation Coefficient) nói lên tính chặt

chẽ của mối quan hệ giữa biến phụ thuộc (Y) và các biến độc lập (Xi).

- Hệ số xác định R2: (Multiple coefficient of determination) được định nghĩa

như là tỷ lệ (hay phần trăm) biến động của biến phụ thuộc (Y) được giải thích bởi các biến độc lập Xi Kiểm định phương trình hồi qui:

Đặt giả thuyết:

H01: Nhu cầu tín dụng tại NH của các hộ gia đình khác nhau là như nhau.

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung27 SVTH: Hà Mỹ Trang

H02: Mức độ ảnh hưởng của các nhân tố khác nhau đến nhu cầu tín dụng tại NH là như nhau.

Cơ sở để kiểm định (kiểm định với độ tin cậy 95% tương ứng với mức ý nghĩa α = 1 – 0,95 = 0,5 = 5%)

Bác bỏ giả thuyết H0 khi: Sig.F < α Chấp nhận giả thuyết H0 khi: Sig.F ≥ α

Kiểm định các nhân tố trong phương trình hồi qui: kiểm định – T.

Từng nhân tố trong phương trình hồi qui ảnh hưởng đến phương trình với những mức độ và độ tin cậy cũng khác nhau Vì vậy, ta kiểm định từng nhân tố trong phương trình để xem xét mức độ ảnh hưởng và độ tin cậy của từng nhân tố đến phương trình.

Đặt giả thuyết:

H0: Biến độc lập thứ i không ảnh hưởng đến biến phụ thuộc.H1: Biến độc lập thứ i ảnh hưởng đến biến phụ thuộc.

Cơ sở để kiểm định (kiểm định với độ tin cậy 95% tương ứng với mức ý nghĩa α = 1 – 0,95 = 0,5 = 5%)

Bác bỏ giả thiết H0khi: t < t n-2, α/2hoặc t <- t n-2, α/2 Chấp nhận giả thuyết H0 khi: - t n-2, α/2 < t < t n-2, α/2

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệpCHƯƠNG 3

KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TỈNH TRÀ VINH

PHÒNG GIAO DỊCH THÀNH PHỐ TRÀ VINH

3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG

Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long là Ngân hàng thương mại Nhà nước được thành lập theo Quyết định số 796/TTg ngày 18/09/1997 của Thủ tướng Chính phủ với tên giao dịch là : Housing Banking of Mekong Delta (MHB), vốn điều lệ là 800 tỷ đồng (Nguồn: Báo cáo thường niên ngân hàng MHB - http://www.mhb.com.vn) Với mục tiêu là một Ngân hàng thương mại hoạt động đa năng, vận hành theo cơ chế thị trường, Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long được phép huy động mọi nguồn vốn và đầu tư chuyên sâu vào lĩnh vực tín dụng trung, dài hạn, đặc biệt là đầu tư xây dựng, phát triển nhà ở và xây dựng kết cấu hạ tầng kinh tế- xã hội.

Bắt đầu đi vào hoạt động từ tháng 4/1998 đến nay, Ngân hàng MHB đã có trụ sở chính đặt tại Thành phố Hồ Chí Minh và một hệ thống mạng lưới bao gồm 01 Sở giao dịch tại Tp.Hồ Chí Minh, 01 VPĐD tại Hà Nội, 01 Trung tâm Thẻ, 01 Công ty Chứng khoán và hơn 130 chi nhánh, PGD tại các vùng kinh tế trọng điểm trên khắp cả nước (Nguồn: Website ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL năm 2010 - http://www.mhb.com.vn)

Tuy là một ngân hàng non trẻ nhưng Ngân hàng Phát triển Nhà đồng bằng sông Cửu Long đã và đang thực hiện các dự án hiện đại hóa ngân hàng theo hướng tự động hóa, phù hợp với thông lệ quốc tế, có nhiều dịch vụ hiện đại Trong những năm tới, Ngân hàng Phát triển Nhà đồng bằng sông Cửu Long sẽ tiếp tục nâng cao hiệu quả hoạt động trong tất cả các mặt kinh doanh cũng như nâng cao phong cách phục vụ đối với khách hàng nhằm tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng.

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung29 SVTH: Hà Mỹ Trang

3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH TRÀ VINH – PGD THÀNH PHỐ TRÀ VINH

3.2.1 Quá trình hình thành

Ngày 06/02/2002 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước đã ký công văn số 142/NHNN – CNH vào ngày 8/05/2002, Hội đồng quản trị ký quyết định số 12/2002/QĐ – NHNN – HĐQT chấp thuận thành lập Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh tỉnh Trà Vinh Ngày 18/09/2002 Ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh chính thức đi vào hoạt động Ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh là đại diện pháp nhân, có con dấu và bảng cân đối kế toán riêng Hiện nay, do điều kiện kinh tế ở các huyện trong tỉnh đã và đang phát triển, số lượng khách hàng tương đối đông và ở xa, gây khó khăn trong quá trình thẩm định nên MHB chi nhánh Trà Vinh đã thành lập 6 PGD ở các huyện Duyên Hải, Càng Long, Cầu Kè, Tiểu Cần, Cầu Ngang, Trà Cú và một PGD tại Thành phố Trà Vinh nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời và thuận tiện cho khách hàng trong giao dịch.

Trong đó, Ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà Vinh là đơn vị kinh tế phụ thuộc, được thành lập theo công văn số 36/NHNN – TV1 ngày 13 tháng 01 năm 2008 của Giám đốc Ngân hàng Nhà nước – Chi nhánh tỉnh Trà Vinh theo quyết định số 74/QD – NHNN – TV1 ngày 26 tháng 12 năm 2007 của Giám đốc Ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh Ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà Vinh là đại diện pháp nhân, hạch toán kinh tế phụ thuộc, có con dấu, có bảng cân đối kế toán riêng, được thực hiện một số giao dịch với khách hàng theo phân cấp ủy quyền của Tổng giám đốc Ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh Ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà Vinh thành lập đã tạo thêm một kênh cung cấp các dịch vụ ngân hàng trên địa bàn, huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, nhận nguồn vốn điều chuyển để cung cấp vốn dưới các hình cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn nhằm phục vụ cho sản xuất kinh doanh, xây dựng, sửa chữa nhà ở, vay sinh hoạt… Ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà Vinh đã góp phần trong việc phát triển kinh tế xã hội của tỉnh nhà.

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp3.2.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban

3.2.2.2 Chức năng của các phòng ban

a) Giám đốc

Là người quản lý và điều hành mọi phòng ban, mọi hoạt động của ngân hàng và là người quyết định cuối cùng trong việc xét việc cho vay.

Là người đại diện cho PGD quan hệ với Ngân hàng cấp trên, chỉ đạo thực hiện các chính sách, chế độ nghiệp vụ, kế hoạch kinh doanh dựa trên các quyết định trong phạm vi quyền hạn của PGD.

Là người chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong quan hệ trực thuộc và báo cáo kết quả lên cấp trên, đồng thời là người chịu trách nhiệm trước pháp luật về mọi hoạt động của ngân hàng.

Ban hành nội qui, qui định về điều hành và quản lý công việc trong phạm vi PGD, có quyền bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật, phân phối tiền lương, tiền thưởng của cán bộ công nhân viên trong đơn vị theo kết quả HĐKD.

Chấp hành đầy đủ chế độ báo cáo thống kê định kỳ, báo cáo đột xuất về mọi

hoạt động của PGD theo quyết định của NHNN và của ngân hàng cấp trên.

b) Phó giám đốc

Là người hỗ trợ cho Giám đốc trong việc điều hành và quản lý một số hoạt động của PGD, do Giám đốc phân công và chịu trách nhiệm trước Giám đốc về những công việc được giao, đồng thời chịu trách nhiệm trước pháp luật về những công việc của bản thân Phó giám đốc được uỷ quyền thay mặt Giám đốc giải quyết các công việc khi Giám đốc vắng mặt.

c) Phòng nghiệp vụ kinh doanh

Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn hoạt động để lập kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, kế hoạch khai thác nguồn vốn và tổ chức thực hiện theo kế hoạch được giao.

Tiếp cận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn đúng quy trình nghiệp vụ, tiếp nhận và giải quyết hồ sơ vay theo đúng qui định của NHNN và ngân hàng cấp trên.

Tổ chức thực hiện việc kiểm tra, kiểm soát theo qui trình nghiệp vụ tín dụng, theo dõi và đôn đốc thu hồi các khoản nợ, lãi đến hạn, đề xuất các biện pháp ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn, nợ xấu…

Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Luận văn tốt nghiệp

Tổ chức theo dõi tài sản thế chấp, bảo lãnh là bất động sản, quản lý các tài sản cầm cố được lưu giữ tại kho chi nhánh hoặc kho thuê ngoài Lưu giữ, bảo quản hồ sơ tín dụng, ngoại hối và các báo cáo nghiệp vụ theo chế độ qui định.

d) Phòng Kế toán - ngân quỹ

Phòng kế toán tiếp nhận khách hàng đến giao dịch, nhân viên phòng kế toán hướng dẫn qui trình và thủ tục cần thiết cho khách hàng gửi tiền, giải thích những vấn đề mà khách hàng còn vướng mắc.

Nhân viên phòng ngân quỹ sau khi kiểm tra thủ tục và tiến hành các dịch vụ ngân quỹ cho khách hàng Trực tiếp hạch toán kế toán, theo dõi, phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, tài chính, quản lý các loại vốn, tài sản tại PGD, báo cáo hoạt động kinh tế - tài chính theo qui định của nhà nước.

Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, chuyển tiền trong nước và ngoài nước qua hệ thống ngân hàng Thu chi tiền mặt, giải ngân, đồng thời bảo quản an toàn tiền bạc tài sản của ngân hàng và của khách hàng.

Ngoài ra, phòng kế toán còn làm các công tác như: Điện toán và xử lý thông tin, tổng hợp lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế toán, giữ bí mật các tài liệu, lập và bảo vệ kế hoạch tài chính, chấp hành đầy đủ và kịp thời nghĩa vụ đối với ngân sách nhà nước.

e) Quy định về phong cách làm việc tại PGD

Được thể hiện cụ thể qua văn hóa làm việc và quy định khi giao tiếp với khách hàng Những nét riêng này được Ngân hàng MHB áp dụng trong toàn hệ thống của mình.

- Về văn hóa làm việc

01 Phục vụ khách hàng một cách chu đáo và bình đẳng 02 Giữ lời hứa và thực hiện cam kết với khách hàng.

03 Tiêu chuẩn “liêm chính cá nhân” cao nhất ở tất cả các cấp 04 Phân quyền và trách nhiệm rõ ràng.

05 Quyết định và thực thi nhanh gọn 06 Phương thức làm việc nhanh gọn.

07 Đặt quyền lợi của ngân hàng, trước quyền lợi của bộ phận, cá nhân 08 Hòa nhập với xã hội và địa phương hoạt động.

10 Hãnh diện và tự hào khi làm việc tại MHB.

- Về quy định khi giao tiếp với khách hàng (quy định 10K)

GVHD: Phạm Lê Hồng Nhung33 SVTH: Hà Mỹ Trang

01 Khách đến, được chào đón 02 Khách ở, luôn tươi cười 03 Khách hỏi, được tư vấn 04 Khách yêu cầu, phải tận tâm 05 Khách cần, được thông báo 06 Khách vội, giải quyết nhanh 07 Khách chờ, được xin lỗi.

08 Khách phàn nàn, phải lắng nghe 09 Khách chờ, luôn chu đáo.

10 Khách về, được hài lòng.

3.2.4 Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng MHB chi nhánh Trà Vinh – PGD Thành phố Trà VinhBảng 1: TÌNH HÌNH DOANH THU, CHI PHÍ, LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH TRÀ VINH

PGD THÀNH PHỐ TRÀ VINH QUA 2 NĂM 2008, 2009 VÀ 06 THÁNG ĐẦU NĂM 2010

luôn đạt kết quả tốt Cụ thể, dù mới thành lập vào ngày 13 tháng 01 năm 2008 nhưng PGD đã đạt lợi nhuận khá tốt, năm 2009 vượt qua ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tiền tệ, doanh thu của PGD đạt 8.474 triệu đồng tăng 6,73% tương đương tăng 535 triệu đồng so với năm 2008, trong đó nguồn thu từ lãi chiếm tỉ trọng cao nhất trên 98% trong tổng doanh thu qua cả 02 năm 2008, 2009 Nguồn thu từ dịch vụ tuy chiếm tỷ trọng không đáng kể nhưng năm 2009 cũng đạt kết quả tốt, tăng trên 40% so với cùng kỳ năm 2008, điều đó cho thấy ngân hàng đã từng bước đa dạng hóa các dịch vụ của mình Nguồn thu khác giảm đáng kể, do tính chất không ổn định của nguồn thu này Bên cạnh việc tăng doanh thu thì các khoản chi của ngân hàng cũng tăng, chi phí lãi tiền gửi tương đối ổn định, riêng về chi phí chi phí phát sinh khác tăng gần 60%, tương đương tăng 140 triệu đồng so với năm 2008, đó là kết quả của việc mở rộng qui mô hoạt động của ngân hàng Về chi phí thì chi phí qua 2 năm chiếm khoảng 91% so với doanh thu đạt được, trong đó, chi phí lãi tiền vay chiếm tỷ trọng cao nhất năm 2008 chiếm trên 88,56 % và 2009 là 86,69% so với tổng doanh thu ,mặc dù chi phí tăng nhưng tốc độ tăng doanh thu là cao hơn Do đó, ngân hàng hoạt động có hiệu quả, lợi nhuận của ngân hàng năm 2009 tăng 80 triệu so với năm 2008 và chiếm tỷ trọng gần 8,9% so với doanh thu trong năm 2009 đã khẳng định được những nổ lực của PGD trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế lúc bấy giờ

Về kết quả HĐKD của PGD trong 06 tháng đầu năm 2010 đạt nhiều kết quả đáng khích lệ Tỷ trọng các khoản mục doanh thu và chi phí không biến động nhiều Lợi nhuận 06 tháng đầu năm 2010 tăng gần 50% tương đương tăng 132 triệu đồng so với 06 tháng đầu năm 2009 Đó là kết quả của các khoản doanh thu đều tăng trong đó nguồn thu khác tăng nhanh với tỷ lệ tăng 257,25%, tương đương tăng 72 triệu đồng, do PGD đã thu hồi được khoản nợ quá hạn trong việc thanh lý tài sản thế chấp của khách hàng, nhưng góp phần đáng kể vào việc tăng lợi nhuận phải kể đến là việc tăng nguồn thu từ lãi, tăng hơn 06 tháng đầu năm 2009 là 860 triệu đồng, đây là kết quả của việc PGD thực hiện tốt các biện pháp tăng trưởng dư nợ tín dụng Tuy nhiên, PGD cần mở rộng các loại hình dịch vụ như phát hành thẻ ATM, dịch vụ thu đổi ngoại tệ, chuyển tiền để có thể tăng nguồn thu từ dịch vụ Bên cạnh đó, PGD cần quan tâm đến việc cắt giảm các khoản chi phí khác, mở rộng qui mô hoạt động cả về

trích lập dự phòng rủi ro ngoài kế hoạch, từ đó góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng.

Bảng 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH TRÀ VINH – PGD THÀNH PHỐ TRÀ VINH QUA 02 NĂM 2008, 2009 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2010

Qua bảng số liệu ta thấy nguồn vốn chủ yếu của PGD là vốn điều chuyển Do mới đi vào hoạt động nên PGD còn phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển của chi nhánh, nguồn vốn điều chuyển năm 2008 chiếm khoảng 64,46% trong tổng nguồn vốn và chiếm 71,2% trong năm 2009 tương đương 33.758 và 54.463 triệu đồng Mặc dù vốn điều chuyển chiếm tỉ trọng lớn và tăng qua 02 năm, nhưng PGD đã có nhiều nổ lực trong việc huy động vốn, thể hiện cụ thể nguồn vốn huy động năm 2009 tăng so với năm 2008, trong đó nguồn vốn huy động từ tiết kiệm có kỳ hạn là chủ yếu, tiếp đến là nguồn vốn huy động từ kỳ phiếu, tiền gửi thanh toán không kỳ hạn, riêng tiết kiệm không kỳ hạn có xu hướng giảm, nhưng do đây là nguồn vốn chiếm tỷ trọng không cao nên ảnh hưởng không đáng kể đến hoạt động kinh doanh của PGD Tuy nhiên, trong thời gian tới PGD cần có kế hoạch thu hút vốn từ nguồn khác như đẩy mạnh phát hành kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, đặc biệt là chú trọng phát triển nguồn vốn từ tiền gửi có kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn vì đây là nguồn vốn có chi phí tương đối thấp và có tính ổn định, từ đó PGD có thể chủ động hơn trong quá trình sử dụng vốn, hạn chế rủi ro do thiếu vốn kinh doanh, nhằm đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho thị trường.

Tuy nhiên, 06 tháng đầu năm 2010 tình hình huy động vốn của PGD có sự thay đổi Tổng nguồn vốn của PGD 06 tháng đầu năm 2010 giảm 3.871 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2009 do nguyên nhân khách quan là lượng vốn điều chuyển đã giảm đáng kế, giảm 17,26% so với 06 tháng đầu năm 2009, tương đương giảm 8.555 triệu đồng Cùng với sự giảm đi của vốn điều chuyển thì trong cơ cấu nguồn vốn huy động: tiền gửi không kỳ hạn, tiết kiệm không kỳ hạn và kỳ phiếu đều giảm, trong đó kỳ phiếu giảm nhiều nhất giảm trên 95% tương ứng giảm 4.267 triệu đồng Nguyên nhân của xu hướng này là do:

Về kỳ phiếu: do kỳ phiếu của PGD đã đến hạn thanh toán cho khách hàng, do đó lượng vốn huy động từ kỳ phiếu giảm PGD đã và đang phát hành lượng kỳ phiếu mới nên chưa khôi phục lại nguồn vốn từ loại hình huy động vốn này.

Về tiền gửi không kỳ hạn và tiết kiệm không kỳ hạn: đối tượng tham gia loại hình giao dịch này phần lớn là khách hàng doanh nghiệp và các cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn thường xuyên liên tục Họ tham gia gửi tiền không vì mục tiêu lợi nhuận mà chủ yếu là đảm bảo tính thanh khoản trong kinh doanh và an toàn trong cất giữ Trong 06 tháng đầu năm 2010 do biến động của giá cả thị trường đặc biệt

các loại ngoại tệ mạnh đặc biệt là giá USD nên số khách hàng gửi tiền không kỳ hạn có nhu cầu rút vốn để đầu tư vào các thị trường mới có nhiều hấp dẫn hơn như thị trường vàng, thị trường bất động sản, thị trường chứng khoáng… đặc biệt là nhu cầu rút vốn để mua sắm vàng tăng ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh của ngân hàng Tuy nhiên, trước sự khó khăn đó, với sự nổ lực trong công tác huy động vốn thì nguồn vốn có được từ tiết kiệm có kỳ hạn tăng gần 50% tương đương tăng 9.105 triệu đồng là thành tích đáng khen của tập thể cán bộ nhân viên tại PGD, góp phần giảm bớt sự thiếu hụt nguồn vốn tại ngân hàng.