báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2012 công ty cổ phần đường biên hòa

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 2 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 2 năm 2012) Bảng cân đối kế toán hợp nhất ngày 30 tháng 06 năm 2012 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất quý 2 năm 2012 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất5 cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2012 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 571.697.488.573 752.872.194.157 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 38.652.993.172 178.778.249.429 1. Tiền 111 18.652.993.172 16.878.249.429 2. Các khoản tương đương tiền 112 20.000.000.000 161.900.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 304.829.366.485 234.744.313.899 1. Phải thu khách hàng 131 108.477.810.779 47.347.504.711 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 191.874.950.364 179.856.412.658 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 4.476.605.342 7.540.396.530 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 221.556.449.038 333.067.839.752 1. Hàng tồn kho 141 V.05 221.556.449.038 333.067.839.752 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 6.658.679.878 6.281.791.077 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - 15.600.000 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.246.201.565 4.631.692.020 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 5.412.478.313 1.634.499.057 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 527.505.021.683 528.865.023.152 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 70.726.288.970 58.765.140.846 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 72.002.194.619 68.919.908.057 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (1.275.905.649) (10.154.767.211) II. Tài sản cố định 220 412.534.265.170 406.501.374.592 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 310.493.391.436 201.125.463.345 - Nguyên giá 222 660.114.331.342 521.794.159.598 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (349.620.939.906) (320.668.696.253) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 11.456.664.924 12.261.509.740 - Nguyên giá 228 20.440.816.437 20.361.700.982 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (8.984.151.513) (8.100.191.242) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 90.584.208.810 193.114.401.508 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II- NĂM 2012 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 9.000.000.000 30.775.710.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 9.000.000.000 50.239.701.076 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 - (19.463.991.076) V. Tài sản dài hạn khác 260 18.339.243.528 14.826.914.085 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11.432.488.518 7.920.159.075 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn l ại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 5.652.450.000 5.652.450.000 VI. Lợi thế thương mại 269 V.07 16.905.224.015 17.995.883.629 270 1.099.202.510.256 1.281.737.217.308 0 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 556.279.887.794 733.238.203.766 I. Nợ ngắn hạn 310 441.749.123.512 628.124.819.121 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.08a 297.633.101.646 361.712.095.401 2. Phải trả người bán 312 57.449.838.697 81.093.001.599 3. Người mua trả tiền trước 313 3.663.233.503 131.773.602.991 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.09 9.791.890.757 16.726.524.877 5. Phải trả người lao động 315 10.418.220.202 1.938.277.345 6. Chi phí phải trả 316 V.10 31.932.073.221 4.828.609.292 7. Phải trả nội bộ 317 - - 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 - - 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.11 19.883.815.299 13.960.380.259 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 - - 11. Qũy khen thưởng phúc lợi 323 V.12 10.976.950.187 16.092.327.357 II. Nợ dài hạn 320 114.530.764.282 105.113.384.646 1. Phải trả dài hạn người bán 331 - - 2. Phải trả dài hạn nội bộ 332 - - 3. Phải trả dài hạn khác 333 - - 4. Vay và nợ dài hạn 334 V.08b 113.697.161.832 104.338.661.817 5. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 - - 6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 833.602.450 774.722.829 7. Dự phòng phải trả dài hạn 337 - - 8. Doanh thu chưa thực hiện 338 - - 9. Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 - - B. VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 542.922.622.462 548.499.013.542 I. Vốn chủ sở hữu 410 542.922.622.462 548.499.013.542 1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 V.13 299.975.800.000 299.975.800.000 2. Thặng dư vốn cổ phần 412 V.13 39.817.240.000 39.817.240.000 3. Vốn khác của chủ sở hữu 413 - - 4. Cổ phiếu ngân quỹ 414 - - 5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - - NGUỒN VỐNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) SỐ ĐẦU NĂM (1) TỔNG CỘNG TÀI SẢN TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 2 [...]... hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 21 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) c Cổ tức Số cổ tức năm 20 11 đã trả trong năm 20 12 tỷ lệ 15% (44.996.370.000) d Cổ. .. bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 16 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 5 Hàng tồn kho Số cuối kỳ Số đầu năm Nguyên vật liệu 24 .000 .22 3. 620 133.480.169.994... một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 25 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) VII BÁO CÁO BỘ PHẬN Nhằm phục vụ mục đích quản lý, Công ty có quy mô... là 10.000đ /cổ phiếu Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 22 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) e Lãi cơ bản trên cổ phiếu... giữa niên độ 23 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 4 Chi phí tài chính Quý II -20 12 Quý II -20 11 Chi phí lãi vay 7.599.894.661 30.056.660.733 - 2. 508.000.000 117.959.131 446.411.504 68.9 42. 800 388.149.906... chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Quý 2 năm 20 12 Số dư đầu năm Tăng trong năm Giảm trong năm Số cuối kỳ Năm 20 11 9.469.990.779 4.107.443.183 4 .27 0.648.883 27 .007.840. 723 (2. 763.689.475) (15. 022 .956.549)... 7.786.796.5 92 Quý II -20 12 33.399 .22 2.143 Quý II -20 11 2. 390 .28 9.641 423 .307.947 23 5.183 .20 5 7.343.538.5 12 3.649.569.784 737.550. 121 101.680. 529 26 6.403.781 1.417.744 .26 1 2. 117.078. 521 14.041.889.089 (0) Quý II -20 12 1.875.055.193 1.705.091.607 144.399.866 2. 693 .26 0.457 545. 329 .807 1.913. 726 .536 8.876.863.466 0 Quý II -20 12 4.640.457 .21 4 (0) Quý II -20 11 1.595. 429 . 123 2. 083.073.100 140.310.104 1.137.886.448 545. 329 .807... bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 9 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) - 70% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 2 năm đến dưới 3 năm - 6... cấp dịch vụ Quý II -20 12 Quý II -20 11 690.1 32. 8 72. 887 491.811.604.145 2. 441.150.590 4.150.633.667 6 92. 574. 023 .477 495.9 62. 237.8 12 418.099.148 320 .657 .21 7 6 92. 155. 924 . 329 495.641.580.595 - - Quý II -20 12 Quý II -20 11 647.440. 323 .901 449.504.565.597 1.749.013.351 1.886.954.435 649.189.337 .25 1 451.391. 520 .0 32 Doanh thu tài chính 0 Quý II -20 12 0 Quý II -20 11 Lãi tiền gửi ngân hàng 4 92. 823 .317 870 .29 1.893 Lãi... thu Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 13 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 19 Báo cáo theo bộ phận Bộ phận kinh doanh bao . CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 2 NĂM 20 12 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 2 năm 20 12) Bảng cân đối kế toán hợp. cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 6 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 20 12 Báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty Cổ phần Đường Biên Hòa cho. tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 bao gồm Báo cáo tài chính của Công ty Cổ phần Đường Biên Hòa và Báo cáo tài chính của Công ty TNHH Hải Vi tại ngày 30 tháng 06 năm 20 12. I.