công ty cổ phần đường biên hòa báo cáo tài chính riêng cho năm kết thúc 31 tháng 12 năm 2012

Cong ty cfi ph~n DU'(rng Bien Hoa Bao cao tai chfnh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 - - công ty cổ phần đường biên hòa Cong ty C6 ph~n DU'ong Bien Hoa Thong tin v~ Cong ty Quy~t djnh Thanh I~p s& Gi~y chu-ng nh~n , Dang ky Kinh doanh so H(li d6ng Qmln h-i Ban TAng Giam d&c Trl,l So' dang kY Cong ty ki~m to:!n 44 / 20 II IQD-TTg ngiy 27 thing 3 nam 200 I 3600495818 ngiy 16 thang 5 nam 2001 Gi~y chu'ng nh~n Dang ky Kinh doanh cua Cong ty dii duQ'c di~u chinh nhi~u lin, vi lin di~u chinh g§n day nh~t Ii gi~y chu'ng nh~n Dang ky Kinh doanh s6 3600495818 ngay 22 thing II nam 2012, Gi~y chlrng nh~n Dang ky Kinh doanh va cac chu'ng nh~n di~u chinh do SO' K€ ho~ch D§u tu tinh Dang Nai dp, ang Thai Van Chuy~n Bi Huynh Bich NgQc Bi Ph~m Thi Sum ang Nguy~n Xuan Trinh ang Ph~m Dinh M~nh Thu Ba D~ng Huynh (fc My ang T6ng Thong ang Ph~m H6ng Duong ang Nguy~n Van LQc ang Tr§n T"l'u ang Nguy~n Thanh Cm'mg ang Bui Van Lang ang Ph~m Cong Hili ang Nguy~n Hoang Tu~n ang Le Quang Hai Khu Cong Nghi~p I Thanh ph6 Bien H6a Tinh D6ng Nai Vi~t Nam Cong ty TNHH KPMG Vi~tNam Chu tich (ttl' ngay 2 thang 8 nam 2012) Chu tich (tu' ngay 20 thang 4 nam 2012 d€n ngay 2 thing 8 nam 2012) Thanh vien (ttl' ngay 2 thang 8 nam 2012 d€n ngay 10 thang 10 nam 2012) Chu tich (d€n ngay 20 thang 4 nam 2012) Ph6 Chu tich (d€n ngay 20 thang 4 nam 2012) Ph6 Chu tich Thanh vien Thanh vien (ttl' ngay 20 thang 4 nam 2012) Thanh vien (tu' ngay 20 thang 12 nam 2012) T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c (ttl' ngiy 9 thang 7 nam 2012) Ph6 T6ng Giim d6c (d€n ngay 27 thing 7 nam 2012) Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 Thng Giam d6c Ph6 T5ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c (ttl' ngay I thang II nam 2012) Cong ty cb ph An Duong Bien Hoa Bao eao ella HQi d6ng Quan trj CONG BO TRACH N HJ ~M CVA HOI DONG QUAN TRJ DOl VOl BAo cAo TAl CHiNH RrENG H9i a6ng Quan tri va Ban T6ng Giam a6c chiu trach nhi~m I?p va trinh bay bao cao tai chinh rieng cua Cong ty C6 ph~n Duong Bien Hoa ("Cong ty") theo cac Chu~n mllc K~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng K~ toan Vi~t Nam va cae guy ainh phap Iy co lien guan, Theo y ki~n cua H9i a6ng Quan tri va Ban T6ng Giam a6c: (a) bao cao tai chinh rieng au'9'c trinh bay tll' trang 4 a~n trang 52 au' 9'c I?p va trinh bay aa phan anh trung thl/C va hqp Iy tinh hlnh tai chinh rieng Clla Cong ty t?i ngay 31 thang 12 nam 20 12, k~t qua ho?t a9ng kinh doanh chua h9P nh~t va lu'u chuy~n ti~n t~ chua h9'P nh~t clla Cong ty cho nam k~t thllC cling ngay, phu h9'P v6i cac Chu~n m~l'c K~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng K~ toan Vi~t Nam va cac quy ainh phap Iy co lien quan; va (b) t?i ngay l~p bao cao nay, khong co Iy do gi a~ H9i a6ng Quan tri va Ban T6ng Giam a6c Cong ty cho r~ng Cong ty se khong thS thanh toan cac khoan n9' phai tra khi aSn h?n, D6ng Nai, ngay 15 thang 3 nam 2013 2 KPMG Limit ed Branch Te lephone +84 (8) 3821 9266 Fax +84 ( 8) 3 821 9267 10'" Floor, Sun Wah Tower Internet www.kpmg.com.vn 115 Nguyen Hue Street District 1, Ho Chi Minh City The Socialist Republic of Vie tnam BAo cAo KIEM ToAN DQC L~P Kinh gi'ri Quy ca dong Cong ty ca phfin DU'<mg Bien Hoa Ph:.tm vi ki~m toan Chtmg toi da ki6m toan bimg can d6i k~ toan rieng dinh kem cua Cong ty C6 ph~n Duong Bien Hoa ("Cong ty") t<;li ngay 3 I thang 12 nam 2012, bao cao k~t qua hO<;lt dQng kinh doanh rieng va bao cao luu chuy6n tiSn t~ lien quan cho nam k~t thuc cung ngay va cac thuy~t minh kem thea du'Q"c Ban T6ng Giam d6c C6ng ty phe duy~t phat hanh 15 thang 3 nam 2013, duo'c trlnh bay ttl' trang 4 d~n 52. Vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh rieng nay thuQc trach nhi~m cua HQi d6ng Quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty, Trach nhi~m clla chung toi la dua ra '1 ki~n vS bao cao tai chinh rieng nay can cu tren k~t qua ki6m toan cua chung t6i. Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011 dUQ"c ki6m toan be)'i mQt cong ty ki6m toan khac va bao cao ki6m toan phat hanh ngay 5 thang 3 nam 2012 trlnh bay '1 ki~n ki6m toan ch:ip nh~n toan ph~n d6i v6i cac bao cao tai chinh nay. Chung toi da thl,l'c hi~n cong vi~c ki6m toan thea cac Chu~n ml,l'c Ki6m toan Vi~t Nam. Cac chu~n ml,l'c nay yeu du chung toi phai I~p k~ hO<;lch va thl,l 'c hi~n cong vi~c ki6m toan d6 co dU'<IC SI,l' dam bao hQ"p 1'1 r~ng bao cao tai chinh khong chua dl,l'ng cac sai sot trOng y~u, Cong vi~c ki€m toan bao g6m vi~c ki6m tra, tren CO" sc)' chon mfiu, cac b~ng chu'ng xac minh cho cac s6 li~u va thuy~t minh trong bao cao tai chinh rieng. C6ng vi~c ki6m toan cling bao g6m vi~c danh gia cac nguyen tJc k~ to<in du'Q"c ap dt,mg va cac u'6c tinh quan trong cua Ban T6ng Giam d6c, cling nhu vi~c danh gia cach trinh bay t6ng quat cua bao cao tai chinh rieng. Chung t6i cho r~ng cong vi~c ki6m toan da dua ra nhung CO" s6' hOp 1'1 d6 lam can cu' cho '1 ki~n cua chung toi. y ki~n ki~m toaD Theo '1 ki~n cua chung toi, bao cao tai chinh rieng da phim anh trung thl,l'c va hop 1'1 vS tinh hinh tai chinh chua hOp nhat cua Cong ty C6 ph~n Duong Bien Hoa t<;li ngay 31 thang 12 nam 2012, kSt qua hO<;lt dQng kinh doanh chu'a hQ"p nh:it va luu chuy6n tiSn t~ chua hOp nhat cho nam k~t thuc cung ngay, phu hQ"P v6i cac Chu~n ml/c KS toan Vi~t Nam, H~ th6ng K~ toan Vi~t Nam va cac quy dinh phap 1'1 co lien quan. Lam Thj Ng.c Hao Chu'ng chi ki~m toan vien s6 N0866/KTV Thanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 15 thang 3 nam 2013 KPM G limite d. a Vi et na m es e limit ed l ia bility c omp a ny a nd a me mber firm of e KP MG ne tw or of in d ape ndef'lt member fr rms a ffll:al ed wiih KPMG In.erM tion al C oo pe fat lV e C'K PMG IOle r nalW) f"I a!W). a SWISS Bnuty. 3 Cong ty C6 ph~n f)U'ong Bien Hoa Bang can d6i k~ toan rieng t~i ngay 31 thang 12 nam 2012 M~u B 01-DN Ma A so Thuy€t minh 31112/2012 VND 31112/2011 VND TAl SAN Tai san ng~n h~n (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 1.449.664.542.552 757.863.451.134 Ti~n yil cae khoan tU'O'ng dU'O'ng ti~n Tien Cae khoim tlwng dlfong ti~n 110 I I I 112 4 98.510.525.054 45.433.625.054 53.076.900.000 178.768.684.421 16.868.684.421 161.900.000.000 Cae khoan d~u ttr ng~n h:;tn 120 11 16.500.000. 000 Cae khoan phai thu ng~n h~n Phai thu khaeh hang Tra tmQ-e eho ngu'o'i ban Cae khoan phai thu khae DI,l" ph6ng cae khoan phai thu kh6 d6i 130 131 132 135 139 5 288.388.632.935 66.590.334.584 201.581.1 12.001 22.396.947.247 (2. I 79.760.897) 244.358.082.563 56.772.429.233 190.0 II. I 79.869 7.729.240.672 (10.154.767.21 I) Hang t8n kho Hang t6n kho 140 141 6 812.667.262.165 812.667.262. I 65 329.693.775.429 329.693.775.429 Tili san, ngftn h:;tn khae Thue gia tri gia tang dw)'e kh~u trll' Hi san ng~n h~n khae 150 152 158 7 233.598.122.398 17 .922.834.078 215.675.288.320 5.042.908.721 3.408.409.664 1.634.499.057 Tili san dili h~n (200 = 210 + 220 + 250 + 260) 200 658.942.812.905 531.997.624.585 Cae khoan phai thu dili h~n Phai thu dai h~n khae 210 218 5 53.354.780.087 53.354.780.087 58.765.140.846 58.765.140.846 Tili san eB dinh , Tai san co dinh heru hinh Nguyen gia Cia trt hao man li1y ki Tai san e6 dinh vo hinh Nguyen gia Cia trt hao man li1y ki Chi phi xay dl.Jng CO' baD dc)' dang 220 221 222 223 227 228 229 230 8 9 10 521.242.562.379 308.322.753.6 I 3 674.833.566.885 (366.5 I 0.8 I 3. 272) 10.158.401.275 18 .518.781.931 (8.360.380.656) 202.761.407.49 I 405.629.859.654 200.644.469.993 518.686.886.951 (3 I 8.042.416. 958) 11.870.988.153 18 .518.781.931 (6.647.793.778) 193.114.401.508 Cdc thuyet rninh dfnh kern la br5 ph(m hr;p thanh c ua baa ca o tai chinh rieng nay 4 Cong ty C6 phAn DU'Ong Bien Hila Bang can d3i k~ toan rieng t~i ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo) M~u B 01-DN Mft Thuy~t 31112/2012 31112/2011 A so minh VND VND Cae khoan d~u tU' tai ehinh dai h~n 250 11 65.473.300.000 52.775.710.000 D§.u tu vaG c6ng ty con 251 22.000.000.000 22.000.000.000 D§.u tu dai h?n khac 258 44.527.884.439 50.239.701.076 Dll phong giam gia d~u tu tai chinh dai h?n (1.054.584.439) (19.463.991.076) Tai san dai h~n khae 260 18.872.170.439 14.826.914.085 Chi phi tra tru6c dai h?n 261 12 15.154.122.740 7.920.159.075 Tai san thuS thu nh~p hoan I?i 262 13 891.822.699 1.254.305 .010 Hi san dai h?n khac 268 2.826.225.000 5.652.450.000 TONG CQNG TAl sAN (270 = 100 + 200) 270 2.108.607.355.457 1.289.861.075.719 NGUONVON NQ PHAI TRA. (300 = 310 + 330) 300 1.534.491.948.341 736.670.072.749 NQ' ng~n h~n 310 1.427.057.299.554 631.556.688.103 Yay va nQ" ng~n h?n 31 1 14 995.494.593.762 361.712 .095.401 Phai tni nguai ban 312 15 123 .176 .951.724 84.638.757.039 Nguo'i mua tra ti~n tru6c 313 16 14.046.550.963 131.773 .602 . 991 ThuS va cac khoan phai n9P Nha nu6c 314 17 17 .53 4. 381.069 16.636.756.518 Phai tra nguai lao d9ng 315 20.314.437.607 1.938.277.345 Chi phi phai tra 316 18 5 .7 67.497.037 4.828.609.292 Cac khoan phai tra, phai n9P ng~n h?n khac 319 19 243 ,713 .645.405 13.945.380.260 Quy khen thuong va phuc lQ"i 323 20 7.009.241.987 16.083.209.257 NC! dai h~n 330 107.434.648.787 105.113.384.646 Yay va nQ' dai h?n 334 21 107.434.648.787 104.338.661.817 Dv phong trQ" d p thOi vi~c 337 22 774.722.829 VON CHU sO' HUu (400 = 410) 400 574.115.407.116 553.191.002.970 V&n ehu sO' hfru 410 23 574.115.407.116 553.191.002.970 Y6n c6 ph~n 411 24 314.974.590.000 299.975.800.000 Th~ng du v6n c6 ph~n 412 39 .817.240.000 39.817.240.000 Quy d~u tu phat tri6n 41 7 26 87.752.273.950 65.413.962.846 Quy dll phong tai chinh 418 26 25 .241.483.303 17.795.379.602 LQ"i nhu~n chua phan ph6i 420 106,329.819.863 130. 188 .620.522 TONG CQNG NGUON VON 440 2.108.607.355.457 1.289.861.075.719 (440 = 300 + 400) Ccie thuy~t minh c1inh kern ta b(J ph(m hr;rp thanh ella bOo eao lai ehinh rieng nay 5 Cong ty C6 phfin Dlfong Bien Hoa Bang can d8i k~ toan rieng t~i ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo) cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN 31112/2012 VND Y~t tLI , hang h6a nh~n giu' hQ ben thu ba 215.359.222 NQ' kh6 aoi aa xu ly 10.876.024.834 Ngo~i t~ • USD 2.595.314.399 • EUR 6.840.238 N gu · o·j l~p: D6 Thi Thuy Tien Kt loan 16ng h9'P Ngay 15 thang 3 nam 2013 Yo C6ng Minh Kt loim lruimg M~u B 01- DN 31112/2011 VND 378.751.390 2.339.968.982 264. J69.457 7.110.632 Cae thUY€l minh ainh kern fa bi} ph(in h9'P thanh cua brio c ao tili chinh rieng nay 6 Cong ty ca ph~n DU'011g Bien Hoa Bao cao k~t qua ho~t d{)ng kinh doanh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 Mau B 02-DN Ml'l so Thuy~t minh 2012 VND 2011 VND Tang doanh thu 01 27 3.058.708.266.242 2.569.297.295.201 Cae khoan giam trir doanh thu 02 27 1.551.764.143 1.386.023.135 Doanh thu thu~n (10 = 01 - 02) 10 27 3.057.156.502.099 2.567.911.272.066 Gia v&n hang ban 11 28 2.781.198.865.084 2.300.711.495.494 Lqi nhu~n gQP (20 = 10 - 11) Doanh thu ho;;tt o<)ng tai chinh Chi phi tai chfnh Trang d6: Chi ph[ Ziii vay Chi phi ban hang Chi phi quan ly doanh nghi~p 20 21 22 24 25 29 30 275.957.637.015 56.580.332.250 50.473.008.914 50. 777.9 77. 065 72.410.250.323 47.195.766.387 267.199.776.572 36.263.473. 377 80.354.988.941 72.189.604.951 32.744.020.762 39.520.385.347 Lqi nhu~n thu~n tir hO!;lt dQng kinh doanh {30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)} Thu nh~p khac Chi phi khac 30 31 32 162.458.943.641 801.007.934 678.366.024 150.843.854.899 11.3 81.466.420 518.765.759 K~t qua tir cae hO!;lt dQng khae (40=31-32) Lqi nhu~n tnro-e thu~ (50 = 30 + 40 + 41) Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 40 50 51 31 122.641.910 162.581.585.551 46.309.832.433 10.862.700.661 161.706.555.560 12.784.481.532 Chi phi thu~ TNDN hoan l!;li Lqi nhu~n sau thu~ (60 = 50 - 51 - 52) 52 60 31 362.482.311 115.909.270.807 148.922.074.028 N gay 15 thang 3 nam 2013 Nglfcri I~p: cJJ t1 fL ~ ~ D6 Thj Thuy Tien K~ loan 16ng h9'P Vo Cong Minh K~ loan lnrang Cae thLry~{ minh (finh kern la b9 ph(in h9'P lhanh eua brio eao {i li chinh rieng nay 7 [...]... khoan yay eua Cong ty (Thuy~t minh 14) T\li ngay 31 thang 12 nam 2 012 hang t6n kho co gia tri ghi s6 Ia 215.019 tri~u VND (311 12/ 2011 : khong) thea hQ'p d6ng yay tai san tlr Vinamilk (Thlly~t minh 19) 21 Cong ty CB ph~n DU'Ong Bien Hoa Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2 012 (ti~p theo) M~u B 09-DN 7 Tili san ng~n h~n khac 311 12/ 2 012 VND Tn'! tnr6'c cho nguo'i lao... VND da duqc kh~u hao h€t t?i ngay 31 thang 12 nam 2 012 (311 121 2011: 82 tri~u YND), nhu'ng v~n dang dugc Slr d\mg T?i ngay 31 thang 12 nam 2 012 tai san c6 djnh vo hinh v6"i gia trj ghi s6 la 8. 931 tri~u VND (31 / 12/ 2011: 10.557 tri~u YND) duQ'c th€ ch~p t?i ngan hang d6 dam bao cho cac kholm vay cua C6ng ty (Thuy€t minh 14) 10 Chi phi xay dl}'ng co' ban dir dang 2 012 VND s6 du d~u nam Tang trong nam... nhu sau: 311 12/ 2 012 VND Tra tru'6c tll' cac c6 oong 9.363.095 534 311 12/ 2011 VND 3.350.189.270 29 ca Cong ty ph~n Duong Bien Hoa Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2 012 (ti~p theo) Mh B 09-DN 17 Thu~ va cae khoan phai nQp Nha nuO'c 311 12/ 2 012 Thu~ gia tri gia tang Thu~ tieu th\l d~c bi~t Thu~ nh~p kh~lI Thu~ thu nMp doanh nghj~p Cac lo~i thll~ khac 311 12/ 2011 VND... 31 thang 12 nam 2 012 (ti~p theo) Mftu B 09-DN 22 Dl}' phong trQ' c~p thai vi~c BiSn o9ng cua kho . Cong ty cfi ph~n DU'(rng Bien Hoa Bao cao tai chfnh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2 012 - - công ty cổ phần đường biên hòa Cong ty C6 ph~n DU'ong. SWISS Bnuty. 3 Cong ty C6 ph~n f)U'ong Bien Hoa Bang can d6i k~ toan rieng t~i ngay 31 thang 12 nam 2 012 M~u B 01-DN Ma A so Thuy€t minh 311 12/ 2 012 VND 311 12/ 2011. nay 4 Cong ty C6 phAn DU'Ong Bien Hila Bang can d3i k~ toan rieng t~i ngay 31 thang 12 nam 2 012 (ti~p theo) M~u B 01-DN Mft Thuy~t 311 12/ 2 012 311 12/ 2011 A so