Báo cáo Tài chính 2008 kiểm toán riêng của công ty mẹ Bảo Minh doc

TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo Tài chính cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 đã được kiểm toán 2 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo tài chính 26 Tôn Thất Đạm, Quận 1, TP. Hồ Chí Minh Cho năm tài chính kế toán kết thúc ngày 31/12/2008 NỘI DUNG Trang Báo cáo của Hội đồng quản trị 2 - 5 Báo cáo kiểm toán 6 Báo cáo tài chính đã được kiểm toán Bảng cân đối kế toán 7- 8 Báo cáo kết quả kinh doanh 9 - 10 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 11 - 12 Thuyết minh báo cáo tài chính 13 - 30 2 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo tài chính 26, Tôn Thất Đạm, Quận 1, Tp Hồ Chí Minh Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Tổng Công ty Vốn điều lệ theo giấy phép thành lập là: 1.100.000.000.000 đồng, đã góp 755.000.000.000 đồng Quy mô đầu tư Tên Địa chỉ Các đơn vị thành viên tính đến 31/12/2008: 1 Bảo Minh Hà Nội 74 Ngô Quyền - P.Hàng Bài - Q.Hoàn Kiếm - TP. Hà Nội 2 Bảo Minh Thăng Long 10 Phan Huy Chú, F. Phan Chu Trinh - Q.Hoàn Kiếm - TP. Hà Nội 3 Bảo Minh Sài Gòn 229, Đồng khởi, P.Bến Nghé - Quận 1 - TP. Hồ Chí Minh 4 Bảo Minh Chợ Lớn 129 Nguyễn Chí Thanh, P9, Q5 - TP. Hồ Chí Minh 5 Bảo Minh Bến Thành 80A Huỳnh Văn Bánh, P.15, Q.Phú Nhuận - TP. Hồ Chí Minh 6 Bảo Minh Phú Thọ 157 đường Hòa Phong, P.Nông Trang - TP.Việt Trì - Tỉnh Phú Thọ 7 Bảo Minh Lào Cai TP Lào Cai - Tỉnh Lào Cai 8 Bảo Minh Vĩnh Phúc 14 Đường Kim Ngọc, F. Ngô Quyền - TX. Vĩnh Yên, Vĩnh Phúc 9 Bảo Minh Bắc Giang Nguyễn Thị Lưu, P.Trần Phú - TP.Bắc Giang 10 Bảo Minh Bắc Ninh 131 Nguyễn Gia Thiều P.Suối hoa - TX. Bắc Ninh - Tỉnh Bắc Ninh 11 Bảo Minh Lạng Sơn Tầng 2 số 01, Lê Lai, P.Hoàng Văn Thụ - TP. Lạng Sơn - Tỉnh Lạng Sơn 12 Bảo Minh Thái Nguyên Lầu 2 TT TM Đông Á, Đ.Hoàng V.Thụ - TP. Thái Nguyên 13 Bảo Minh Yên Bái 601 Điện Biên, P. Đồng Tâm - Yên Bái, Tỉnh Yên Bái 14 Bảo Minh Ninh Bình 19 Trần Hưng Đạo, P.Phúc Thành - TX.Ninh Bình - Tỉnh Ninh Bình 15 Bảo Minh Hải Phòng 1 Hoàng Diệu, Phường Minh Khai - Q.Hồng Bàng - TP. Hải Phòng 16 Bảo Minh Hải Dương 5 Hồng Quang - TP.Hải Dương - Tỉnh. Hải Dương 17 Bảo Minh Hưng Yên Km 2 Nguyễn Văn Linh, TX Hưng Yên - Hưng Yên 18 Bảo Minh Quảng Ninh Đường: Phố Mới - P.Trần Hưng Đạo - TP.Hạ Long - Tỉnh. Quảng Ninh 19 Bảo Minh Hà Tây Tầng 4 - số 210 - Quang Trung - TX. Hà Đông - Tỉnh Hà Tây 20 Bảo Minh Nam Định 26 Lê Hồng Phong - P.Vị Hoàng - TP. Nam Định 21 Bảo Minh Hà Nam 256 Nguyễn Văn Trỗi - P.Hai Bà Trưng - TX. Phủ Lý - Tỉnh Hà Nam 22 Bảo Minh Thái Bình Số 8 Lô 02 - Khu đô thị số I - Trần Thái Tông - TP. Thái Bình 23 Bảo Minh Thanh Hóa 753 Đường Bà Triệu - P.Trường Thi - TP.Thanh Hóa - Tỉnh. Thanh Hóa 24 Bảo Minh Nghệ An 60A Lê Hồng Phong, TP Vinh - TP.Vinh - Tỉnh. Nghệ An 25 Bảo Minh Hà Tĩnh 62 đường Hà Huy Tập, TX. Hà Tĩnh - Tỉnh Hà Tĩnh 26 Bảo Minh Daklak 98 Ngô Quyền, TP.Buôn Ma Thuột - Tỉnh. Dak Lak 27 Bảo Minh DaK Nông 203 Trần Hưng Đạo, TX. Gia Nghĩa - Tỉnh. Đắc Nông 28 Bảo Minh Quảng Nam 170 Phan Chu Trinh, Phường An Mỹ - TX.Tam Kỳ - Tỉnh. Quảng Nam Hội đồng quản trị Tổng Công ty Cổ phần Bảo Minh (sau đây gọi tắt là “Tổng Công ty”) trình bày Báo cáo của mình và Báo cáo tài chính của Tổng Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008. Tổng Công ty Cổ phần Bảo Minh được thành lập theo Giấy phép thành lập và hoạt động số 27GP/KDBH ngày 08 tháng 09 năm 2004 do Bộ Tài Chính cấp. Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chính của Tổng công ty là: Bảo hiểm phi nhân thọ và đầu tư tài chính. Các nghiệp vụ được phép tiến hành kinh doanh : – Kinh doanh bảo hiểm – Kinh doanh tái bảo hiểm – Giám định tổn thất – Các họat động đầu tư tài chính – Các họat động khác theo quy định của pháp luật. 3 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo tài chính 26, Tôn Thất Đạm, Quận 1, Tp Hồ Chí Minh Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 29 Bảo Minh Đà Nẵng 166-168 Nguyễn V. Linh, P. Vĩnh Trung - Q.Thanh Khê - TP.Đà Nẵng 30 Bảo Minh Quảng Bình 05 Trần Hưng Đạo - TX Đồng Hới - Tỉnh Quảng Bình 31 Bảo Minh Quảng Trị 145 Lê Duẩn - TX Đông Hà Tỉnh Quảng Trị 32 Bảo Minh Huế 54 Bến Nghé, Phường Phú Hội - TP.Huế 33 Bảo Minh Quảng Ngãi 655 Quang Trung, P. Nghĩa Chánh - TX.Quảng Ngãi - Tỉnh. Quảng Ngãi 34 Bảo Minh Bình Định 252 Trần Hưng Đạo, P.Trần Hưng Đạo - TP.Qui Nhơn - Tỉnh. Bình Định 35 Bảo Minh Phú Yên 55 Lê Thánh Tôn, Phường 1 - TX.Tuy Hòa - Tỉnh. Phú Yên 36 Bảo Minh Khánh Hòa 86 Quang Trung, Phường Lộc Thọ - TP.Nha Trang - Tỉnh. Khánh Hòa 37 Bảo Minh Gia Lai 38 Tăng Bạt Hổ, Phường Yên Đổ - TP. Pleiku - Tỉnh Gia Lai 38 Bảo Minh Đồng Nai E2-6 Nguyễn Văn Trỗi - P.Trung Dũng - TP. Biên Hoà - Tỉnh Đồng Nai 39 Bảo Minh Bình Thuận 44 Đường 19/4, P. Xuân An - TP. Phan Thiết - Bình Thuận 40 Bảo Minh Lâm Đồng 29-31 Phan Bội Châu, Phường 1 - TP.Đà Lạt - Tỉnh. Lâm Đồng 41 Bảo Minh Vũng Tàu 188 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, P.Thắng Tam - TP.Vũng Tàu 42 Bảo Minh Bình Dương 522 Đại Lộ Bình Dương-P.Hiệp Thành - TX Thủ Dầu Một - Tỉnh. Bình Dương 43 Bảo Minh Bình Phước Đường Phú Riềng Đỏ, P.Tân Phú - TX Đồng Xoài - Tỉnh Bình Phước 44 Bảo Minh Tây Ninh A3/B5 KP.Thương mại, Đại lộ 30/4, P.3 - TX Tây Ninh - Tây Ninh 45 Bảo Minh Đồng Tháp 37 Võ Thị Sáu, P. 2 - TX Cao Lãnh - Đồng Tháp 46 Bảo Minh Ninh Thuận 141 Quang Trung, TX. Phan Rang - Tháp Chàm - Tỉnh. Ninh Thuận 47 Bảo Minh Vĩnh Long 166C Nguyễn Huệ, phường 8 - TX Vĩnh Long - Tỉnh Vĩnh Long 48 Bảo Minh Cần Thơ 107 A Đường Mậu Thân - P.Xuân Khánh - Q.Ninh Kiều - TP. Cần Thơ 49 Bảo Minh Long An 75 Hùng Vương, P.2 - TX.Tân An - Tỉnh. Long An 50 Bảo Minh Tiền Giang 21A1 Ấp Bắc, P4 - TP Mỹ Tho - Tỉnh Tiền Giang 51 Bảo Minh Hậu Giang 23 đường Trần Hưng Đạo, TX. Vị Thanh - Tỉnh Hậu Giang 52 Bảo Minh Trà Vinh 243 Phan Đình Phùng - Khóm 1 - P.7 - TX Trà Vinh - Tỉnh Trà Vinh 53 Bảo Minh Bến Tre 303A1- Đoàn Hoàng Minh - Phú Khương - TX Bến Tre - Tỉnh Bến Tre 54 Bảo Minh An Giang 29-31 Nguyễn Văn Cưng, P.Mỹ Long - TP. Long Xuyên - Tỉnh An Giang 55 Bảo Minh Kiên Giang 1186 Nguyễn Trung Trực, P.An Hòa - TX.Rạch Giá - Tỉnh. Kiên Giang 56 Bảo Minh Cà Mau 146 Nguyễn Tất Thành, Phường 8 - TP. Cà Mau 57 Bảo Minh Bạc Liêu Số 15B, Trung tâm thương mại, Phường 3 - TX Bạc Liêu - Tỉnh Bạc Liêu 58 Bảo Minh Sóc Trăng 16 Nguyễn Thị Minh Khai - P.3 - TX Sóc Trăng - Tỉnh Sóc Trăng 59 VP Tổng Công Ty 26 Tôn Thất Đạm - Q1 - TP. Hồ Chí Minh 60 TT Đào Tạo BảoMinh 26 Tôn Thất Đạm - Q1 - TP. Hồ Chí Minh Công ty liên doanh Tỷ lệ vốn góp Vốn đầu tư Công ty bảo hiểm liên hiệp (UIC) 48,55% 2.422.500 USD Các sự kiện sau ngày khoá sổ kế toán lập báo cáo tài chính Hội đồng quản trị và Ban điều hành đến thời điểm 31/12/2008 Các thành viên của Hội đồng Quản trị bao gồm: Ông : Trần Vĩnh Đức Chủ tịch (Bổ nhiệm ngày 31 tháng 08 năm 2004) Ông : Mai Hữu Thọ Phó chủ tịch (Bổ nhiệm ngày 31 tháng 08 năm 2004) Ông : Lê Song Lai Thành viên (Bổ nhiệm ngày 10 tháng 10 năm 2006) Ông : Nguyễn Thế Năng Thành viên (Bổ nhiệm ngày 31 tháng 08 năm 2004) Ông : Hoàng Văn Khinh Thành viên (Bổ nhiệm ngày 21 tháng 04 năm 2006) Không có sự kiện trọng yếu nào xảy ra sau ngày lập Báo cáo tài chính đòi hỏi được điều chỉnh hay công bố trên Báo cáo tài chính. 4 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo tài chính 26, Tôn Thất Đạm, Quận 1, Tp Hồ Chí Minh Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 Ông : Trần Văn Tôn Thành viên (Bổ nhiệm ngày 31 tháng 08 năm 2004) Ông : Jean - Luc Costa Thành viên (Bổ nhiệm ngày 11 tháng 4 năm 2008) Các thành viên Ban Kiểm soát bao gồm: Ông : Huỳnh Văn Thông Trưởng ban (Bổ nhiệm ngày 31 tháng 08 năm 2004) Ông : Nguyễn Đình Khang Thành viên (Bổ nhiệm ngày 31 tháng 08 năm 2004) Ông : Phạm Trọng Hiếu Thành viên (Bổ nhiệm ngày 21 tháng 04 năm 2006) Ông : Phan Văn Tạo Thành viên (Bổ nhiệm ngày 31 tháng 08 năm 2004) Ông : Henri Gurs Thành viên (Bổ nhiệm ngày 11 tháng 4 năm 2008) Các thành viên của Ban điều hành bao gồm: Ông : Trần Vĩnh Đức Tổng Giám đốc (Bổ nhiệm ngày 01 tháng 10 năm 2004) Ông : Phạm Xuân Phong Phó Tổng Giám đốc (Bổ nhiệm ngày 01 tháng 10 năm 2004) Ông : Lê Văn Thành Phó Tổng Giám đốc (Bổ nhiệm ngày 01 tháng 10 năm 2004) Ông : Nguyễn Thế Năng Phó Tổng Giám đốc (Bổ nhiệm ngày 01 tháng 10 năm 2004) Sở hữu cổ phần của cổ đông như sau: Tên Số cổ phần đang nắm giữ Tỷ lệ % trên tổng vốn đã góp Tổng Cty Đầu tư & KD vốn Nhà nước 38.278.800 50,70% Tổng Công ty Hàng Không Việt Nam 4.253.200 5,63% Tổng Công ty Sông Đà 2.430.400 3,22% Tổng Công ty Lương Thực Miền Nam 1.978.480 2,62% Tổng Công ty Hàng Hải Việt Nam 1.215.200 1,61% Tổng Công ty Hóa Chất VN 1.215.200 1,61% Tổng Công ty Thuốc lá Việt Nam 1.215.200 1,61% Tổng Cty CP XNK Xây dựng Việt Nam 1.215.200 1,61% Tổng Công ty Bưu chính Viễn thông 607.600 0,80% Tổng Công ty Vật tư Nông Nghiệp 607.600 0,80% Tổng Công ty Thành An 434.000 0,57% AXA .SA - Pháp 12.570.000 16,65% CBNV Bảo Minh và Cổ đông bên ngoài 9.479.120 12,56% Kiểm toán viên Công bố trách nhiệm của Hội đồng quản trị đối với Báo cáo tài chính - Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán; Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài chính Kế toán và Kiểm toán (AASC) đã thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính năm 2008 cho Tổng Công ty. Hội đồng quản trị Tổng Công ty chịu trách nhiệm về việc lập Báo cáo tài chính phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Tổng Công ty trong năm 2007. Trong quá trình lập Báo cáo tài chính, Hội đồng quản trị Tổng Công ty cam kết đã tuân thủ các yêu cầu sau: 5 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo tài chính 26, Tôn Thất Đạm, Quận 1, Tp Hồ Chí Minh Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 - Đưa ra các đánh giá và dự đoán hợp lý và thận trọng; - - - Lập các báo cáo tài chính dựa trên cơ sở hoạt động kinh doanh liên tục. Tp. Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng 03 năm 2009 TM. Hội đồng quản trị Chủ tịch Hội đồng quản trị (Đã ký) Trần Vĩnh Đức Các chuẩn mực kế toán đang áp dụng được Tổng Công ty tuân thủ, không có những áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố và giải thích trong báo cáo tài chính. Lập và trình bày các Báo cáo tài chính trên cơ sở tuân thủ các chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán và các quy định có liên quan hiện hành; Hội đồng quản trị Tổng Công ty đảm bảo rằng các sổ kế toán được lưu giữ để phản ánh tình hình tài chính của Tổng Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý tại bất cứ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính tuân thủ các quy định hiện hành của Nhà nước. Đồng thời có trách nhiệm trong việc bảo đảm an toàn tài sản của Tổng Công ty và thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hiện các hành vi gian lận và các vi phạm khác. Hội đồng quản trị Tổng Công ty cam kết rằng Báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính của Tổng Công ty tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2008, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày 6 Số : 308 /2009/BC.TC-AASC.KT3 BÁO CÁO KIỂM TOÁN Báo cáo Tài chính riêng năm 2008 của Tổng Công ty Cổ Phần Bảo Minh Kính gửi: Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc Tổng Công ty Cổ Phần Bảo Minh Cơ sở ý kiến: Ý kiến của kiểm toán viên: Hà Nội, ngày 31 tháng 03 năm 2009 Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài chính Kế toán và Kiểm toán (AASC) Phó Tổng Giám đốc Kiểm toán viên (Đã ký) (Đã ký) Nguyễn Quốc Dũng Cát Thị Hà Chứng chỉ KTV số: 0285/KTV Chứng chỉ KTV số: 0725/KTV Chúng tôi đã kiểm toán báo cáo tài chính riêng của Tổng Công ty Cổ Phần Bảo Minh được lập ngày 25/03/2009 gồm: Bảng cân đối kế toán tại ngày 31 tháng 12 năm 2008, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Thuyết minh báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 được trình bày từ trang 7 đến trang 30 kèm theo. Việc lập và trình bày Báo cáo tài chính này thuộc trách nhiệm của Ban Giám đốc Tổng Công ty. Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về các báo cáo này căn cứ trên kết quả kiểm toán của chúng tôi. Chúng tôi đã thực hiện công việc kiểm toán theo các chuẩn mực kiểm toán Việt Nam. Các chuẩn mực này yêu cầu công việc kiểm toán lập kế hoạch và thực hiện để có sự đảm bảo hợp lý rằng các báo cáo tài chính không còn chứa đựng các sai sót trọng yếu. Chúng tôi đã thực hiện việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu và áp dụng các thử nghiệm cần thiết, các bằng chứng xác minh những thông tin trong báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ các chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành (hoặc được chấp nhận, nếu có), các nguyên tắc và phương pháp kế toán được áp dụng, các ước tính và xét đoán quan trọng của Giám đốc cũng như cách trình bày tổng quát các báo cáo tài chính. Chúng tôi cho rằng công việc kiểm toán của chúng tôi đã đưa ra những cơ sở hợp lý để làm căn cứ cho ý kiến của chúng tôi. Theo ý kiến của chúng tôi, Báo cáo tài chính riêng đã phản ánh trung thực và hợp lý trên các khía cạnh trọng yếu tình hình tài chính của Tổng Công ty Cổ Phần Bảo Minh tại ngày 31 tháng 12 năm 2008, cũng như kết quả kinh doanh và các luồng lưu chuyển tiền tệ trong năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2008, phù hợp với chuẩn mực và chế độ kế toán Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan. 7 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo tài chính 26 Tôn Thất Đạm, Quận 1, TP. Hồ Chí Minh Cho kỳ kế tóan kết thúc ngày 31/12/2008 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 Đơn vị tính: VNĐ Mã số Chỉ tiêu 31/12/2008 01/01/2008 TÀI SẢN 100 A . TÀI SẢN NGẮN HẠN 1.817.761.044.228 1.902.581.767.895 110 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 224.995.966.308 404.332.055.289 111 1. Tiền 1 224.995.966.308 234.332.055.289 112 2. Các khoản tương đương tiền - 170.000.000.000 120 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 2 888.029.542.151 955.411.589.374 121 1. Đầu tư ngắn hạn 888.029.542.151 955.411.589.374 129 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) - - 130 III. Các khoản phải thu ngắn hạn 3 692.634.542.276 530.112.904.894 131 1. Phải thu khách hàng 396.951.553.087 316.037.115.150 132 2. Trả trước cho người bán 24.357.630.797 11.524.937.674 135 5. Các khoản phải thu khác 272.566.597.067 203.742.421.710 139 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) (1.241.238.675) (1.191.569.640) 140 IV. Hàng tồn kho 2.301.369.002 1.836.755.969 141 1. Hàng tồn kho 4 2.301.369.002 1.836.755.969 149 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) - - 150 V. Tài sản ngắn hạn khác 9.799.624.491 10.888.462.369 151 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 171.613.860 - 152 2. Thuế GTGT được khấu trừ 454.546 138.104.929 154 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 5 - 316.211.343 158 4. Tài sản ngắn hạn khác 6 9.627.556.085 10.434.146.097 200 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 1.391.647.189.554 1.205.378.370.594 210 I. Các khoản phải thu dài hạn 35.391.807.115 34.432.936.776 218 4. Phải thu dài hạn khác 7 35.391.807.115 34.432.936.776 219 5.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) - - 220 II. Tài sản cố định 198.635.291.060 176.884.636.490 221 1. Tài sản cố định hữu hình 8 71.289.027.419 69.450.082.369 222 - Nguyên giá 144.388.904.277 132.290.438.434 223 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) (73.099.876.858) (62.840.356.065) 227 3. Tài sản cố định vô hình 8 27.590.865.597 23.055.007.895 228 - Nguyên giá 35.490.583.148 28.141.193.509 229 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) (7.899.717.551) (5.086.185.614) 230 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 9 99.755.398.044 84.379.546.226 240 III. Bất động sản đầu tư 7.655.042.500 7.579.250.000 241 - Nguyên giá 7.655.042.500 7.579.250.000 242 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) - - 250 IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 1.132.974.254.864 972.112.044.972 251 1. Đầu tư vào công ty con 210.248.000.000 - 252 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 38.074.432.500 38.074.432.500 258 3. Đầu tư dài hạn khác 938.535.526.060 934.037.612.472 259 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) (53.883.703.696) - 260 V. Tài sản dài hạn khác 16.990.794.015 14.369.502.356 261 1. Chi phí trả trước dài hạn 10 9.323.681.232 9.093.664.969 262 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại - - 263 3. Ký quỹ bảo hiểm 6.000.000.000 3.500.000.000 268 4. Tài sản dài hạn khác 11 1.667.112.783 1.775.837.387 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 3.209.408.233.782 3.107.960.138.489 Thuyết minh 8 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo tài chính 26 Tôn Thất Đạm, Quận 1, TP. Hồ Chí Minh Cho kỳ kế tóan kết thúc ngày 31/12/2008 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 Đơn vị tính: VNĐ Mã số Chỉ tiêu 31/12/2008 01/01/2008 Thuyết minh 9 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo tài chính 26 Tôn Thất Đạm, Quận 1, TP. Hồ Chí Minh Cho kỳ kế tóan kết thúc ngày 31/12/2008 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 Đơn vị tính: VNĐ Mã số Chỉ tiêu 31/12/2008 01/01/2008 Thuyết minh NGUỒN VỐN 300 A. NỢ PHẢI TRẢ 1.106.732.338.554 1.046.662.037.062 310 I. Nợ ngắn hạn 291.107.464.129 279.531.510.871 311 1. Vay và nợ ngắn hạn - - 312 2. Phải trả người bán 12 190.431.150.817 133.583.048.314 313 3. Người mua trả tiền trước 12 39.408.766.217 28.353.071.339 314 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 13 25.595.004.206 36.605.376.815 315 5. Phải trả người lao động (7.144.741.275) 26.661.077.173 319 9. Các khoản phải trả, phải nộp khác 14 42.817.284.164 54.328.937.230 320 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn - - 330 II. Nợ dài hạn 131.800.000 121.800.000 333 3. Phải trả dài hạn khác 131.800.000 121.800.000 III. Dự phòng nghiệp vụ 15 815.493.074.425 767.008.726.191 351 1 - Dự phòng phí 528.107.302.480 463.645.602.312 352 2 - Dự phòng toán học - - 353 3 - Dự phòng bồi thường 127.473.227.854 124.333.779.677 354 4 - Dự phòng dao động lớn 159.912.544.091 179.029.344.202 400 B. VỐN CHỦ SỞ HỮU 2.102.675.895.228 2.061.298.101.427 410 I. Vốn chủ sở hữu 16 2.104.453.056.477 2.052.373.567.648 411 1. Vốn đầu tư của chủ sỡ hữu 755.000.000.000 755.000.000.000 412 2. Thặng dư vốn cổ phần 1.133.484.074.449 1.133.484.074.449 422 9. Quỹ dự trữ bắt buộc 22.575.082.106 15.652.084.484 419 10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu - - 420 11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 193.393.899.922 148.237.408.715 421 12. Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản - - 430 II. Nguồn kinh phí và quỹ khác (1.777.161.249) 8.924.533.779 431 1. Quỹ khen thưởng, phúc lợi (1.777.161.249) 8.924.533.779 440 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 3.209.408.233.782 3.107.960.138.489 0 0 Ngày 25 tháng 03 năm 2009 Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng giám đốc (Đã ký) (Đã ký) (Đã ký) Vũ Thị Dung Nguyễn Phú Thuỷ TS Trần Vĩnh Đức [...]... 01/01 /2008 VND 14.659.427.417 3.990.280.000 1.520.000.000 3.920.000.000 150.329.000 365.558.154 4.713.260.263 Xõy dng c bn Bo Minh Bc Giang Bo Minh Bc Ninh Bo Minh Yờn Bỏi Bo Minh Thỏi Bỡnh Bo Minh Qung Tr Bo Minh Qung Ngói Bo Minh Bỡnh nh Bo Minh Khỏnh Hũa Bo Minh Lõm ng Bo Minh Vng Tu Bo Minh Bỡnh Phc Bo Minh Tõy Ninh Bo Minh ng Thỏp Bo Minh Vnh Long Bo Minh Cn Th Bo Minh Long An Bo Minh Tin Giang Bo Minh. .. phiu doanh nghip C phiu Cụng ty CP Khỏch sn H Long Cụng ty CP Bo Him Bu in Cụng ty CP Chng khoỏn TP.H Chớ Minh Cụng ty CP D Lch & L Hnh Khỏch sn Tõy Ninh Cụng ty CP Khỏch sn Si Gũn Kim Liờn Cụng ty CP Xi mng H Tiờn Cụng ty CP Vn ti Long An Tng Cụng ty CP Tỏi bo him Quc Gia Vit Nam Cụng ty a c 9 Cụng ty CP Ch bin g Thun An Cụng ty CP Nhit in Ph Li Cụng ty CP cp nc Th c Cụng ty Qun lý Qu u t Bo Vit Qu... 31/12 /2008 7 PHI THU DI HN KHC Phi thu v u t ti chớnh 35.391.807.115 34.432.936.776 8 TèNH HèNH TNG GIM TI SN C NH V KHU HAO TI SN C NH (Xem ti ph lc s 1 - Trang 28) 9 CHI PHI XY DNG C BN D DANG Mua sm Ti sn c nh Bo Minh Vnh Phỳc Bo Minh Lng Sn Bo Minh Yờn Bỏi Bo Minh H Tõy Bo Minh H Nam Bo Minh Qung Bỡnh Bo Minh Bỡnh nh Bo Minh Gia Lai Bo Minh Bỡnh Dng Bo Minh Bc Liờu Vn phũng Tng Cụng ty 31/12 /2008. .. khi Tng Cụng ty c quyn nhn c tc hoc c quyn nhn li nhun t vic gúp vn 17 TNG CễNG TY C PHN BO MINH 26 Tụn Tht m, Qun 1, TP H Chớ Minh Bỏo cỏo ti chớnh Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 31/12 /2008 THUYT MINH BO CO TI CHNH Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 31 thỏng 12 nm 2008 VI Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán và Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 1 TIN 31/12 /2008 VND 12.222.112.035... TNG CễNG TY C PHN BO MINH 26 Tụn Tht m, Qun 1, TP H Chớ Minh Bỏo cỏo ti chớnh Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 31/12 /2008 Qu u t tng trng Vit Nam - VF2 Ngõn hng Si Gũn Thng Tớn SACOMBANK Cụng ty CP Thng mi v Dch v Du khớ Vng Tu Cụng ty Chng khoỏn Ngõn hng ụng Ngõn hng Ngoi thng Vit Nam Tng Cụng ty CP Ru bia nc gii khỏt Si Gũn Cụng ty Ti chớnh C phn Sụng Cụng ty C phn Vinacafe Biờn Hũa Tng Cụng ty C phn... Minh Bỡnh Phc 99.755.398.044 Cng 20 122.193.414 122.193.414 84.379.546.226 TNG CễNG TY C PHN BO MINH 26 Tụn Tht m, Qun 1, TP H Chớ Minh Bỏo cỏo ti chớnh Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 31/12 /2008 10 CHI PH TR TRC DI HN 31/12 /2008 VND 2.173.625.283 7.150.055.949 9.323.681.232 01/01 /2008 VND 4.009.650.008 5.084.014.961 9.093.664.969 31/12 /2008 VND 7.000.000 1.521.532.633 138.580.150 1.667.112.783 01/01 /2008. .. K toỏn trng (ó ký) Nguyn Phỳ Thy 12 Tng Giỏm c (ó ký) TS Trn Vnh c TNG CễNG TY C PHN BO MINH 26, Tụn Tht m, Qun 1, Tp H Chớ Minh Bỏo cỏo ti chớnh Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 31/12 /2008 THUYT MINH BO CO TI CHNH Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 31 thỏng 12 nm 2008 I c im hot ng ca doanh nghip 1 Hỡnh thc s hu vn Tng Cụng ty C phn Bo Minh c thnh lp theo Giy phộp thnh lp v hat ng s 27GP/KDBH ngy 08 thỏng 09 nm... Khon u t vo cụng ty liờn doanh c k toỏn theo phng phỏp giỏ gc Khon vn gúp liờn doanh khụng iu chnh theo thay i ca phn s hu ca Tng Cụng ty trong ti sn thun ca Cụng ty liờn doanh Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh ca Tng Cụng ty phn ỏnh thu nhp c chia t li nhun thun ly k ca Cụng ty liờn doanh phỏt sinh sau khi gúp vn liờn doanh 15 TNG CễNG TY C PHN BO MINH 26, Tụn Tht m, Qun 1, Tp H Chớ Minh Bỏo cỏo ti chớnh... 2006, ngy 28/11/2006 Tng Cụng ty thc hin niờm yt c phiu ti trung tõm giao dch chng khoỏn H Ni, do ú cụng ty c min tip 50% thu TNDN trong 2 nm tip theo l 2007 v 2008 Tuy nhiờn theo lut nh khon thu c min ny s khụng c chi tr c tc cho cỏc c ụng m dựng b sung vn ca Tng cụng ty Theo cụng vn s 3749/CT-TTHT ngy 9 thỏng 4 nm 2008 ca Cc thu TP H Chớ Minh thỡ Tng Cụng ty c phn Bo Minh c gim thu 50% t nm 2007...TNG CễNG TY C PHN BO MINH 26 Tụn Tht m, Qun 1, TP H Chớ Minh Bỏo cỏo ti chớnh Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 31/12 /2008 BO CO KT QU HOT NG KINH DOANH Nm 2008 n v tớnh: VND Mó Thuyt s minh Ch tiờu 1 Thu phớ bo him gc 2 Thu phớ nhn tỏi bo him 3 Cỏc khon gim tr (03=04+05+06+07) - Phớ nhng tỏi Bo Him . Minh Cho năm tài chính kế toán kết thúc ngày 31/12 /2008 NỘI DUNG Trang Báo cáo của Hội đồng quản trị 2 - 5 Báo cáo kiểm toán 6 Báo cáo tài chính đã được kiểm toán Bảng cân đối kế toán 7- 8 Báo. lập Báo cáo tài chính đòi hỏi được điều chỉnh hay công bố trên Báo cáo tài chính. 4 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo tài chính 26, Tôn Thất Đạm, Quận 1, Tp Hồ Chí Minh Cho năm tài chính. TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo Tài chính cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 đã được kiểm toán 2 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH Báo cáo tài chính 26 Tôn Thất Đạm,