Đầu tư phát triển trong lĩnh vực tài chính và nhu cầu vay vốn theo các giai đoạn công trình - 1 pot

Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Lời nói đầu Trong năm vừa qua, Việt Nam phải đối mặt với khó khăn, thử thách: ảnh hưởng khủng hoảng tài tiền tệ khu vực; thiên tai nặng nề liên tiếp xảy Vượt lên khó khăn thử thách đó, Việt Nam hồn thành cơng nghiệp hố- đại hoá đất nước, phát triển kinh tế- xã hội, vững bước đưa Việt Nam trở thành rồng Châu Cùng với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn nhu cầu vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Tín dụng trung- dài hạn công cụ đắc lực để đáp ứng nhu cầu Hệ thống NHTM Việt Nam chiếm vị trí chiến lược việc đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Nhận thấy tầm quan trọng tín dụng trung- dài hạn việc phát triển kinh tế- xã hội, NHTM triển khai nhiều biện pháp để có bước chuyển dịch cấu tín dụng, tăng dần tỷ trọng cho vay trungdài hạn với phương châm: “Đầu tư chiều sâu cho DN đầu tư cho tương lai ngành NH” Việc phát triển tín dụng NH khơng mang lại lợi ích cho tồn kinh tế mà cịn trực tiếp mang lại lợi ích thiết thực cho ngành NH Tuy nhiên, thực tế hoạt động tín dụng trung-dài hạn cịn gặp nhiều khó khăn, cộm vấn đề hiệu tín dụng trung- dài hạn cịn thấp rủi ro cao, dư nợ tín dụng trung- dài hạn NHTM thường chiếm tỷ lệ không cao so với yêu cầu Điều nói lên vốn đầu tư cho chiều sâu chưa đáp ứng đòi hỏi thiết ngày tăng kinh tế Ngồi ra, tỷ lệ nợ q hạn cịn cao cho vay Ngành tài Ngân Hàng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com không thu hồi gốc lãi nên ảnh hưởng khơng nhỏ tới phát triển kinh tế nói chung hệ thống NH nói riêng Chính vấn đề hiệu tín dụng trung- dài hạn vấn đề người ngành quan tâm, giải Và đề tài nhiều trao đổi, thảo luận hội thảo, diễn đàn nghiên cứu Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa lớn lao vấn đề trên, với kiến thức học tập, nghiên cứu trường sau thời gian thực tập NHĐT PTVN- NH giữ vai trò chủ lực cho vay trung- dài hạn phục vụ đầu tư phát triển kinh tế đất nước, thấy vấn đề cịn tồn tín dụng trungdài hạn nên em chọn đề tài: “giải pháp nâng cao hiệu tín dụng thương mại có kì hạn định Ngân Hàng đầu tư phát triển việt nam” để thực khố luận tốt nghiệp Ngồi phần mở đầu kết luận, khoá luận gồm ba chương: Chương 1: Tín dụng hiệu tín dụng trung- dài hạn NHTM kinh tế thị trường Chương 2: Thực trạng tình hình hoạt động tín dụng trung- dài hạn Ngân Hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng trungdài hạn NH Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Với thể khố luận, em hy vọng đóng góp số ý kiến nhằm nâng cao hiệu tín dụng nói chung hiệu tín dụng trung- dài hạn NHĐT PTVN nói riêng Tuy nhiên, trình độ thời gian nghiên cứu cịn nhiều hạn chế nên viết khơng tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận bảo ý kiến đóng góp Thầy Cơ giáo, Cơ Chú, Anh Chị Ngµnh tµi Ngân Hàng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com phịng tín dụng quan tâm đến vấn đề để khoá luận em hoàn thiện sâu sắc Qua đây, em xin chân thành cảm ơn toàn thể cán giáo viên Khoa Tài Chính NH chuyền đạt cho em kiến thức vô quan trọng Tài Chính NH Em xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo- Tiến sĩ Nguyễn Duệ, người trực tiếp hướng dẫn bảo để em hồn thành viết Em xin cảm ơn cán NHĐT PTVN tạo điều kiện thuận lợi cho em thời gian thực tập NH Chương Tín dụng hiệu tín dụng trung- dài hạn Ngân Hàng thương mại kinh tế thị trường Những vấn đề tín dụng trung- dài hạn Khái niệm tín dụng trung- dài hạn Trong kinh tế, nhu cầu tín dụng trung- dài hạn thường xun phát sinh, DN ln phải tìm cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi kỹ thuật, tin học Để củng cố tăng cường sức cạnh tranh DN thị trường Muốn làm điều này, địi hỏi DN phải có khối lượng vốn lớn với thời gian dài Chính vậy, DN thường tìm đến với NHTM nhờ giúp đỡ NHTM cho DN vay khối lượng vốn lớn với thời gian dài hình thức tín dụng trung- dài hạn Trong hoạt động kinh doanh NHTM, tín dụng trung hạn hiểu loại tín dụng có thời gian hồn vốn từ đến năm, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Tín dụng NH trung hạn Ngành tài Ngân Hàng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com cấp cho khách hàng để mở rộng cải tạo, khơi phục, hồn thiện, hợp lý hố quy trình cơng nghệ, quy trình sản xuất Tín dụng NH dài hạn loại tín dụng có thời gian hoàn vốn năm, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Hình thức tín dụng NHTM cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ việc xây dựng mới, mở rộng hồn thiện quy trình cơng nghệ, quy trình sản xuất Đối với điều kiện kinh tế Việt Nam nay, nhu cầu vốn trung-dài hạn lớn, DN chưa có nhiều thời gian để tích luỹ vốn chưa tích luỹ nhiều Đồng thời việc đầu tư trực tiếp công chúng qua việc mua trái phiếu, cổ phiếu DN phát hành vấn đề hạn chế Cho nên thực tiễn nhu cầu vốn trung- dài hạn DN chủ yếu đáp ứng vốn tự có cuả DN đa phần cịn lại tài trợ hệ thống NHTM thơng qua tín dụng trung- dài hạn 1 Các loại hình tín dụng trung- dài hạn Tín dụng trung- dài hạn nghiệp vụ tồn với nghiệp vụ hoạt động kinh doanh NH Ngày nay, điều kiện hoạt động kinh tế thị trường, khoa học kỹ thuật không ngừng phát triển, nghiệp vụ tín dụng trung- dài hạn địi hỏi phát triển theo góp phần quan trọng việc đổi đại hố trang thiết bị cơng nghệ sản xuất cho ngành kinh tế thành phần kinh tế Nghiệp vụ tín dụng trung- dài hạn NH năm gần triển khai theo hình thức sau: Cho vay theo dự án Đây hình thức cấp tín dụng dựa sở dự án sau xem xét Ngµnh tài Ngân Hàng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com khẳng định tính hiệu quả, tính khả thi dự án Do vậy, cơng việc NH không đơn cho vay mà cịn thẩm định lại vấn đề: Chi phí sản xuất , giá thành thị trường tiêu thụ, quy trình cơng nghệ Bởi việc cấp định khoản tín dụng dàng buộc NH với người vay khoảng thời gian dài đến năm năm tuỳ theo dự án cần phải nghiên cứu cách nghiêm túc xem xét kỹ rủi ro xảy Hình thức cho vay theo dự án gồm: Tín dụng hợp vốn (Cho vay đồng tài trợ): Trong hoạt động thực tiễn NHTM lĩnh vực tín dụng, khơng trường hợp mức cho vay mức rủi ro mà thân NH khơng thể đảm đương nổi, dẫn đến liên kết phối hợp NH tham gia tài trợ cho dự án Cho vay đồng tài trợ trình cho vay nhóm tổ chức tín dụng cho dự án tổ chức tín dụng làm đầu mối, phối hợp với bên tài trợ để thực hiện, nhằm nâng cao lực hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh DN tổ chức tín dụng Quan hệ tín dụng hình thức đồng tài trợ gồm hai bên tham gia: Bên đồng tài trợ bên nhận tài trợ - Bên đồng tài trợ: Tối thiểu phải có từ hai NH thành viên trở lên, NH thành viên tổ chức tín dụng nhiều chi nhánh tổ chức tín dụng uỷ quyền Các NH thành viên bàn bạc chọn tổ chức tín dụng làm đầu mối Nhìn chung, quan hệ tín dụng bên đồng tài trợ bên nhận tài trợ thực thơng qua tổ chức tín dụng làm đầu mối Ngành tài Ngân Hàng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Bên nhận tài trợ: Thường pháp nhân cá nhân có nhu cầu vay vốn đầu tư cho dự án Tín dụng trực tiếp Đây hình thức tín dụng trung- dài hạn phổ biến kinh tế thị trường NHTM tiến hành hoạt động tự chịu trách nhiệm dự án đầu tư khách hàng mà họ lựa chọn để tài trợ Thực tế cho thấy việc lựa chọn dự án tốt yếu tố định hình thức tín dụng Tín dụng tuần hồn Tín dụng tuần hồn coi tín dụng trung- dài hạn thời hạn hợp đồng kéo dài từ đến vài năm người vay rút tiền cần trả nợ có nguồn, thời gian hợp đồng có hiệu lực Trong DN cổ phần có nhu cầu vốn trung- dài hạn, DN tăng việc phát hành cổ phiếu, vay NH hình thức tín dụng tuần hồn, sau sử dụng phần lợi nhuận tính trả cho cổ đơng để trả nợ, đồng thời tăng vốn góp cổ đơng lên Thực chất hình thức cải biến cấu tài DN, chuyển nợ vay NH thành vốn trung- dài hạn DN vay vốn u cầu NH chuyển tín dụng tuần hồn thành tín dụng trung- dài hạn chí hạn kéo dài nhiều năm với điều kiện có tài khoản đảm bảo cho khoản vay cách chắn Việc chuyển đổi thường diễn vào cuối giai đoạn hợp đồng điều cịn phụ thuộc vào mức độ thực hợp đồng tình hình tài khách hàng vay vốn Tín dụng th mua- dịch vụ th mua Ngµnh tài Ngân Hàng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Tín dụng cho thuê kiểu cho thuê tài sản để sử dụng chuyên môn theo hợp đồng Nếu hợp đồng có kèm theo lời hứa người thuê bán lại tài sản này, chậm hợp đồng cho thuê theo giá thoả thuận trước th tài Nếu hợp đồng khơng kèm theo lời hứa gọi thuê hoạt động hay thuê đơn giản Tài sản cho thuê bao gồm động sản bất động sản nhà cửa máy móc, thiết bị văn phịng Đối với NH- người cho th: Đa dạng hố việc sử dụng vốn, mở rộng dạng khách hàng, tăng thêm sản phẩm NH, giảm mức độ rủi ro so với cấp tín dụng bảo l•nh Vì thời gian cho thuê, NH có quyền sở hữu pháp lý thiết bị thuê nên NH có khả nhanh chóng chiếm lại thiết bị người th khơng tn thủ theo hợp đồng th Tín dụng thuê mua bảo đảm sử dụng đắn số vốn tài trợ, tỷ lệ sử dụng vốn cao Đối với người thuê: Người thuê bỏ số tiền để mua sắm thiết bị có thiết bị sử dụng, tiếp nhận công nghệ tiên tiến đồng thời hạn chế lỗi thời nhanh chóng thiết bị Mơ hình tín dụng dịch vụ th, mua có ý nghĩa lớn phát triển đất nước, tạo điều kiện giúp đỡ DN không đủ vốn thuê máy móc, thiết bị đại, thúc đẩy việc sản xuất kinh doanh, tăng suất chất lượng sản phẩm 1.1.2.4 Nghiệp vụ đầu tư chứng khoán Đây nghiệp vụ sinh lời NHTM, nghiệp vụ này, NH đầu tư vào hai loại chứng khoán chứng khoán Nhà nước chứng khốn Cơng ty 1 Vai trị tín dụng trung- dài hạn 1.1.3.1 Đối với DN: Ngµnh tài Ngân Hàng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Các DN thường gặp phải bệnh thiếu vốn đặc biệt thiếu vốn trung- dài hạn để phát triển sản xuất Nền kinh tế khơng ngừng vận động, hàng hố sản xuất ngày nhiều nhu cầu người không ngừng nâng cao Một DN muốn tồn phát triển phải biết nắm bắt nhu cầu thoả mãn nhu cầu Như vậy, DN phải khơng ngừng đổi mới, mạnh dạn đầu tư để nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất hay để xâm nhập vào thị trường Tuy nhiên, để làm điều này, cần huy động khối lượng vốn định, DN tự tích lũy qua lợi nhuận để lại thời gian tích luỹ q lâu, làm thời kinh doanh Hơn nữa, chậm đổi có nghĩa lợi nhuận khơng cịn DN huy động vốn thị trường chứng khốn vay vốn NH Đối với NH, việc vay vốn trung- dài hạn từ NH đem lại nhiều thuận lợi so với việc huy động vốn thị trường chứng khốn Về mặt kỳ hạn, DN vay vốn NH theo kỳ hạn phù hợp với yêu cầu kinh doanh Về thủ tục thời gian nhanh chóng phức tạp, khơng phải công ty quyền bán trái phiếu, cổ phiếu thị trường chứng khốn, cơng ty thành lập hay q nhỏ, chưa có tiếng tăm Ngoài với khoản vay trung- dài hạn NH, vừa giúp NH thực chiến lược kinh doanh đem lại lợi tức cho DN mà không gia tăng kiểm sốt người bên ngồi hoạt động kinh doanh DN trường hợp phát hành cổ phiếu Mặc dù, có nhiều thuận lợi lãi suất trung- dài hạn NH chi phí cao DN Nó buộc DN phải nghĩ đến hiệu đầu tư, doanh thu đạt không đủ để trả vốn lãi cho NH mà phải đem lại lợi tức cho Do vậy, lãi suất tín dụng trung- dài hạn NH đòn bẩy thúc đẩy DN khai thác triệt để đồng vốn để kinh doanh có lãi v thng li cnh tranh Ngành tài Ngân Hµng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Như vậy, vay vốn trung- dài hạn từ NH biện pháp quan trọng để DN có vốn cho thực dự án 1.1.3.1 Đối với kinh tế Hoạt động tín dụng trung dài hạn đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân, điều hoà lượng cung cầu vốn kinh tế Hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, từ nhà tiết kiệm sang nhà đầu tư, phục vụ phát triển kinh tế Do tập trung vốn điều hoà cung cầu vốn kinh tế, tín dụng trungdài hạn góp phần đẩy nhanh q trình tái sản xuất mở rộng đầu tư phát triển kinh tế, thực chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp- nông nghiệp- dịch vụ Các khoản cho vay cung cấp cho ngành thực theo chiều sâu chiều rộng, đầu tư có trọng điểm, hình thành ngành sản xuất mũi nhọn, xây dựng cấu kinh tế hợp lý, khai thác triệt để nguồn lực, tập trung phục vụ sản xuất Nắm tay nguồn vốn lớn, lâu dài thúc đẩy tiến độ phát triển cơng trình, dự án, tạo hiệu kinh tế bền vững, lâu dài góp phần thúc đẩy tốc độ chuyển dịch cấu kinh tế định hướng cơng nghiệp hố- đại hố Bên cạnh đó, khoản cho vay trung- dài hạn có vai trị tạo nguồn vốn để thực xây dựng mới, đại hoá bước sản xuất nước, thúc đẩy sản xuất, nâng cao chất lượng, mẫu mã, đa dạng tính sản phẩm để tiêu thụ nước xuất Hàng hố có tính chất cạnh tranh thị trường quốc tế thúc đẩy xuất khẩu, tăng thu ngoại tệ cho quốc gia, cải thiện cán cân thương mại cán cân tốn quốc tế Tín dụng trung- dài hạn có vai trị việc thực sách kinh tế vĩ mơ NHNN ln quản lý tín dụng trung- dài hạn quy định chớnh sỏch ca Ngành tài Ngân Hàng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com NHNN đóng vai trị người cho vay cuối kinh tế, ổn định lưu thông tiền tệ Thông qua tín dụng trung- dài hạn, Chính Phủ quản lý thực chương trình kinh tế lớn cách có hiệu Thực tế cho thấy, chương trình kinh tế lớn cấp vốn thông qua hệ thống NHTM, hiệu xét đến kỹ Chính Phủ quản lý dễ dàng chương trình đầu tư Ngồi ra, Chính Phủ cịn hướng tín dụng trung- dài hạn vào ngành kinh tế mũi nhọn, phục vụ q trình cơng nghiệp hố- đại hố để ngành đầu, tạo đà cho phát triển kinh tế- xã hội đất nước Hoạt động tín dụng trung- dài hạn tạo điều kiện phát triển quan gia gắn liền với thị trường giới Tín dụng trung- dài hạn trở thành nhịp cầu nối liền quan hệ kinh tế quốc gia với hoạt động tín dụng quốc tế như: Các hình thức tín dụng Chính Phủ, cá nhân với cá nhân, hình thức tài trợ, cho vay khơng hồn lại Chính Phủ nước 1.1.3.2 Đối với hoạt động NH Hoạt động NH chế thị trường hoạt động mơi trường cạnh tranh gay gắt Để đứng vững mơi trường cạnh tranh gay gắt địi hỏi NH phải thực quan tâm đến hiệu hoạt động kinh doanh Vì vậy, hoạt động tín dụng xem cần thiết để mang tính cạnh tranh NH Trong năm gần đây, kinh tế thị trường vận động điều kiện kinh tế mở với nhu cầu mở rộng quy mô, trang bị sở vật chất kỹ thuật đại, tiến tới đổi toàn kinh tế cho thấy nhu cầu vốn trung- dài hạn cấp thiết quan trọng Nguồn vốn tạo điều kiện cho DN đổi kỹ thuật, trang bị công nghệ mới, phương pháp sản xuất để tạo hàng hoá Đây điều kiện Ngành tài Ngân Hàng 10 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com xuất, làm tăng doanh thu, tăng lợi nhuận DN Như vậy, mục tiêu DN khơng cho vay thu mà cịn thơng qua nguồn vốn trung- dài hạn để kích thích hoạt động DN, tạo sở cho phát triển kinh tế DN làm ăn cố hiệu quả, có lãi lại tiếp tục đầu tư vào dự án mới, lại xuất nhu cầu tín dụng Có thể thấy bước song hành lộ trình kinh tế NH DN tác động qua lại có hiệu quả; tiêu tăng lao động từ dự án đáng quan tâm hoàn cảnh kinh tế nước ta nay, tỷ lệ thất nghiệp tăng gần 7% dự án đầu tư giải khó khăn, cơng việc làm cho DN cho xã hội, khoản tín dụng có hiệu Như vậy, đánh giá hiệu tín dụng trung- dài hạn, ta khơng thể vào tiêu cụ thể mà phải xem xét hệ thống tiêu để phân tích hai mặt định lượng định tính, lợi nhuận tuý lợi ích xã hội, quan điểm khách hàng quan điểm NH Có việc đánh giá hiệu hoạt động tín dụng thực khách quan, xác phản ánh thực trạng để từ phân tích ngun nhân, tìm giải pháp, tháo gỡ khó khăn cách hiệu Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu tín dụng trung dài hạn NHTM Hoạt động tín dụng trung- dài hạn NHTM thực hình thức sau: Cho vay theo dự án (Cho vay trực tiếp): Là hình thức cho vay trực tiếp đồng vốn NH dự án Cho vay gián tiếp: Là hình thức cho vay thơng qua hoạt động cho thuê máy móc, thiết bị động sản khác phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh tổ chức tín dụng mua theo yêu cầu bờn mua Ngành tài Ngân Hàng 17 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Mặt khác, hoạt động tín dụng cịn DN thuê Do vậy, dư nợ tín dụng trung hạn dài hạn thực dạng vay theo dự án phổ biến Đây mảng tín dụng lớn mà NHTM cung cấp cho DN Vì vậy, vấn đề đặt vốn trung- dài hạn cho kinh tế yêu cầu quan tâm sâu sắc cuả nhà lãnh đạo nhà nước kể nhà quản lý NH có quan điểm chung: Nền kinh tế muốn tăng trưởng NHTM tìm cách thay đổi cấu tín dụng, gia tăng tỷ trọng tín dụng trung- dài hạn Như vậy, để đạt tỷ trọng dư nợ trung- dài hạn hợp lý Điều phụ thuộc mơi trường điều kiện cụ thể NH, sở NHTM xây dựng cho chiến lược tín dụng riêng để đưa quy định mức độ nhằm nâng cao hiệu tín dụng trung- dài hạn Các nhân tố từ phía NH Thẩm định dự án đầu tư: Khi đến vay vốn trung- dài hạn, NH thường phải mang đến dự án đầu tư Thẩm định dự án đầu tư giúp NH xem xét cách toàn diện mặt dự án để xác định tính khả thi dự án đồng thời định cho vay Cũng từ việc thẩm định NH tư vấn, giúp đỡ cho chủ đầu tư sửa đổi điểm khơng hợp lý dự án để thực dự án hiêụ NH cho vay Thẩm định cơng việc địi hỏi nhiều thời gian kỹ thuật tính tốn riêng Nếu việc thẩm định khơng tiến hành chặt chẽ khả xảy rủi ro NH lớn khoản cho vay chắn có hiệu khơng cao Để tìm nhiều dự án có hiệu cao, NH phải có đầy đủ thơng tin dự án lĩnh vực có liên quan Khi có dự án, NH phải có đầy đủ thơng tin để thẩm định tính hiệu dự án DN mang dự án đến NH muốn Ngµnh tµi Ngân Hàng 18 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com NH chấp nhận họ có số lý khác để lập dự án thiếu xác Khi cho vay, NH ln cần thơng tin tình hình thực dự án, thị trường thơng tin khác để phản ứng kịp thời trước đột biến xảy Như vậy, thơng tin tín dụng yếu tố quan trọng Thông tin kịp thời, xác rủi ro hạn chế ngày có khả nâng cao hiệu tín dụng Khả chun mơn kinh nghiệm cán tín dụng: Tín dụng trung- dài hạn nghiệp vụ phức tạp khâu nghiệp vụ NH, địi hỏi người cán tín dụng phải nắm đặc thù ngành sản xuất kinh doanh, am hiểu pháp luật, nắm bắt thông tin thị trường điều quan trọng phải biết thẩm định dự án, có làm tốt nghiệp vụ Vì lẽ mà NH gặp khơng khó khăn ngành sản xuất kinh doanh có tiêu định mức kinh tế yếu tố tạo nên giá thành sản phẩm khác Mà thực tế trình độ NH nói riêng cán tín dụng nói chung cịn thiếu bất cập, chưa đáp ứng yêu cầu ngày phát triển cao cơng việc Do vậy, dễ dẫn đến tình trạng cấp tín dụng hiệu quả, NH có nhân viên có nhiều kinh nghiệm cho vay ngắn hạn Tín dụng trung- dài hạn tìm kiếm, thẩm định định cho vay có vai trị quan trọng cán tín dụng Dựa vào mối quan hệ thơng tin có được, cán tín dụngtìm đến dự án, để xác định nhu cầu vay chủ đầu tư Để cho vay, cán tín dụng tiếp thẩm định dự án nhờ phịng thẩm định hỗ trợ Dù có phịng thẩm định vai trị trách nhiệm cán tín dụng trực tiếp thẩm định quan trọng Cán tín dụng người theo sát dự án, phát kịp thời thông tin người chịu trách nhim chớnh ca khon Ngành tài Ngân Hàng 19 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com vay Hiện nay, ngồi trình độ kinh nghiệm, người ta thường hay đề cập đến vấn đề đạo đức cán tín dụng Cho vay cơng việc phức tạp liên quan đến tài khơng phải khơng dao động trước cám dỗ Khi có sai phạm cán tín dụng hậu thường lớn NH kinh tế Chính sách tín dụng NH: Đối với NH thời kỳ thường có sách khác Chính sách tín dụng NH ảnh hưởng trực tiếp đến số lượng khoản cho vay, quy mô khoản vay, khoản đảm bảo nhiều yếu tố khác Chính sách tín dụng NH khơng phụ thuộc nhiều vào sách Chính Phủ quan quản lý Chính sách tín dụng tạo quản hướng dẫn cần thiết cho nhân viên tín dụng rõ ràng có ảnh hưởng mạnh đến hiệu tín dụng Chính sách lãi suất: NHTM định chế tài trung gian thực vay vay với lãi suất cao Nguồn vốn hoạt động NHTM chủ yếu vốn huy động, huy động vào phải trả lãi suất cho người gửi tiền, cho vay họ thu lãi suất cho vay Trong chế thị trường lãi suất ln biến động, phụ thuộc vào cungcầu thị trường Do đó, phải có sách lãi suất phù hợp làm sở cho NH nâng cao hiệu tín dụng trung- dài hạn tức phải đảm bảo điều kiện sau đây: Bảo vệ lợi ích người gửi tiền, ngồi tiền lãi cịn có lợi ích khác an tồn, toỏn li nhun Ngành tài Ngân Hàng 20 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Lãi suất cho vay phải bù đắp chi phí huy động vốn chi phí nghiệp kinh doanh NH có dự phịng bù đắp rủi ro bảo đảm mức thu nhập ròng hợp lý cho NH Lãi suất phải dược thay đổi theo cung- cầu thị trường biến động ln giới hạn Lãi suất cho vay phải phù hợp với đối tượng tín dụng có nghĩa lãi suất cho vay dài phải lớn lãi suất ngắn hạn cho vay dài hạn có mức độ rủi ro cao Công tác tổ chức cho vay NH: Tổ chức cho vay NH tuỳ thuộc vào nhiều yêú tố quy mơ NH, quy mơ khoản tín dụng hay loại cho vay Nhân viên tín dụng thường tiếp súc trực tiếp với người vay, nhận đơn xin vay, vấn người vay, định xem xét đơn xin vay thu thập thơng tin từ phía khách hàng Tại NH nhỏ, cán tín dụng cho vay trung- dài hạn xếp kết hợp với loại cho vay khác với nhiệm vụ khác Mỗi nhân viên có mức phán định Tại NH có quy mơ vừa, có nhiều uỷ quyền chun mơn hoạt động cho vay Có thể có uỷ ban cho vay để xử lý yêu cầu xin vay lớn đến mức độ định Tổ chức cho vay NH lớn thường chun mơn hố thành phận phụ trách loại cho vay khác Công tác thu thập xử lý thơng tin thực cách có hệ thống tạo nhiều thuận lợi cho cán tín dụng Tại NH chi nhánh, cơng tác tổ chức cho vay giống NHTW, chi nhánh lớn khác có mức phán dành cho giám đốc chi nhánh chi nhánh chuyên mụn hoỏ theo a bn Ngành tài Ngân Hàng 21 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com đối tượng cho vay Cách tổ chức cho vay chi nhánh phụ thuộc nhiều vào cách tổ chức NH cấp Trung ương Như vậy, thấy cơng tác tổ chức cho vay hỗ trợ đắc lực cho nhân viên tín dụng công tác ảnh hưởng quan trọng đến hiệu tín dụng Khả nguồn vốn trung- dài hạn: Nguồn vốn cho vay tiền sở để NH hoạt động tín dụng Quy mơ cấu vốn định lựa chọn hình thức đầu tư, nguyên tắc mà NH tuân thủ cho vay là: Chỉ phép cho vay trung- dài hạn có nguồn vốn trung- dài hạn Vì đầu tư trung- dài hạn đầu tư cho tương lai, song NH phải tính tốn chấp nhận rủi ro theo quy mô khoản đầu tư Nếu NH lạm dụng lượng lớn nguồn vốn ngắn hạn quy định cho phép vay trung- dài hạn xảy tình trạng: NH khơng tốn kịp thờicho khoản huy động ngắn hạn khoản vay trung- dài hạn chưa đến hạn gửi tiền chưa huy động Thực tế NHTM giai đoạn huy động nguồn vốn nan giải Chính lẽ đó, để thực chiến lược đa dạng hoá, đa phương hoá phương thức, giải pháp huy động vốn từ nguồn, kể nước ngoài, NH phải tạo cấu hợp lý Từ kinh nghiệm thực tế, NHNN cho phép NHTM dùng 20% vốn ngắn hạn để đầu tư cho dự án vay trung- dài hạn Tất nghiệp cơng nghiệp hố- đại hoá đất nước mà Đại hội Đảng lần thứ VIII đề Chính Phủ đẫ cho phép NHTM tiếp tục chuyển vốn ngắn hạn cho vay trung- dài hạn theo kế hoạch Nhà nước (Văn số 6213/ KTTH ngày 07/12/1996) Các nhân tố từ phía người xin vay Ngành tài Ngân Hàng 22 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Các DN đến vay phải tính đến chất lượng hiệu sử dụng vốn vay Nếu họ thực có hiệu dự án có lợi nhuận làm tăng hiệu khoản vay Tuy nhiên, q trình quản lý, chủ đầu tư mắc phải sai sót định, dẫn tới thiệt hại cho thân họ thiệt hại cho NH để kiếm lợi riêng NH giảm thiểu rủi ro cách thẩm định chặt chẽ dự án, quản lý sát việc thực hiện, nắm bắt kịp thời thông tin để đưa định xác 1.3.2.3 Các nhân tố khách quan Cho dù NH thực tốt yêu cầu cấp chủ đầu tư có đủ khả đạo đức để thực dự án khoản cho vay có hiệu thấp Đó ảnh hưởng yếu tố mơi trường Môi trường kinh tế- xã hội: Môi trường kinh tế xã hội tổng hoà mối quan hệ kinh tế xã hội tác động lên hoạt động DN Mơi trường kinh tế phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho cơng tác tín dụng trung- dài hạn Một thị trường quen với khoản tín dụng, chế độ báo cáo hạch tốn tài sử dụng phổ biến, hiệu khoản tín dụng nâng lên Chu kỳ kinh tế ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động tín dụng Trong thời kỳ suy thối kinh tế, sản xuất bị đình trệ, hoạt động tín dụng gặp khó khăn mặt Chẳng hạn lạm phát cao, lãi suất thực giảm xuống NH khơng có cân đối loại nguồn sử dụng nguồn nhạy cảm với lãi suất khoản cho vay khơng đem lại hiệu mong đợi Cũng có biến động tỷ giá biến động thị trường làm cho chủ đầu tư bị bất ngờ, dn n Ngành tài Ngân Hàng 23 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com thu không đủ, làm giảm khả trả nợ cho NH Một DN hoạt động mơi trường kinh tế phải chịu tác động biến đổi môi trường Vấn đề cơng tác dự báo tình hình khả ứng phó với tình xảy DN NH để đảm bảo hiệu khoản tín dụng Mơi trường pháp lý: Mơi trường pháp lý ảnh hưởng tốt không tốt đến quy mô hiệu khoản tín dụng trung- dài hạn Một mơi trường pháp lý đồng bộ, đầy đủ thống ổn định tạo điều kiện cho NH việc xét duyệt cho vay Trong kinh tế thị trường có điều tiết Nhà nước, pháp luật trở thành phận khơng thể thiếu Với vai trị hường dẫn tạo điều kiện cho thành phần kinh tế xã hội hoạt động theo trật tự, khuôn khổ pháp luật, đảm bảo cơng an tồn hiệu địi hỏi phải có hệ thống pháp luật đầy đủ đồng Ngồi cịn có quy định chồng chéo gây khó khăn cho NH quy định thiêú chặt chẽ tạo kẽ hở để bên trục lợi Việc thay đổi sách ngun nhân gây khó khăn cho cơng tác thu hồi nợ NH Mơi trường trị- xã hội: Mơi trường trị- xã hội ổn định nhân tố quan trọng thúc đẩy hoạt động đầu tư NH mạnh dạn cho vay Trong tình hình trị – xã hội khơng ổn định đình cơng, bãi cơng đấu tranh Đảng phái, lực xã hội, chiến tranh biên giới khơng riêng DN sản xuất mà thân NH khó tập trung vào đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh Trong điều kiện trì phát triển cũ khó nói đến việc mở rộng Vì vậy, hiệu tín dụng khó bảo đảm Hơn bất ổn trịxã hội dẫn đến lòng tin đầu tư dân chúng chủ DN ngồi Ngµnh tµi Ngân Hàng 24 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com nước NH không huy động thêm vốn, xu hướng dân chúng rút dần tiền gửi NH tự bảo quản NH gặp nhiều khó khăn Sự cần thiết phải nâng cao hiệu tín dụng trung- dài hạn Trong điều kiện kinh tế nước ta bước chuyyển sang kinh tế thị trường, nâng cao tín dụng trung- dài hạn đưa lại nhiều lợi ích cho DN, cho NH kinh tế Nếu NH có nguồn vốn ổn định thời gian dài, dùng nguồn vốn tạo lợi nhuận cao nhiều so với việc dùng cho vay ngắn hạn Bên cạnh khoản cho lợi nhuận hấp dẫn, tín dụng trung- dài hạn cịn vũ khí cạnh tranh có hiệu NH với Với sản phẩm này, NH phục vụ tốt cho DN ngày nhiều khách hàng đến với NH Khi xác định nâng cao hiệu cho vay trung- dài hạn, NH khơng nhìn vào lợi ích trước mắt mà mong đợi lợi ích lâu dài là: “Nâng cao tín dụng trung – dài hạn để đẩy mạnh cho vay ngắn hạn” Các DN sau NH cho vay vốn để đầu tư chiều rộng đầu tư chiều sâu lực sản xuất kinh doanh tăng lên, từ nhu cầu vốn lưu động lại tăng để đáp ứng cho sản xuất Người mà DN dễ dàng tìm thơng cảm hiểu qua hợp đồng tín dụng Về phía NH muốn quan hệ với DN để tiện theo dõi tình hình tài khoản thu chi DN nhằm nắm vững sâu khách hàng DN vay vốn để đầu tư đổi tài sản cố định đạt mục tiêu, tăng số lượng, chất lượng sản phẩm, giá thành hạ, tăng tiêu thụ dẫn đến tăng lợi nhuận Đó sở để DN tồn phát triển Xét góc độ tài DN, nhạy cảm đầu tư sản xuất kinh doanh hạ thấp chi phí sản xuất Đây biện pháp để chống hao mịn vơ hình Nếu trơng chờ vào nguồn vốn tích luỹ phải thời gian dài DN đổi tài sản cố định bị Ngµnh tµi chÝnh Ngân Hàng 25 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com tụt xa với DN trường vốn trang bị đại Trong cạnh tranh đó, khơng có chỗ cho sản phẩm lạc hậu Vì thế, lối thoát cho DN vay để đổi Khi tìm kiếm nguồn vốn từ bên ngồi, DN mong muốn có khoản tín dụng dài hạn từ NH Có ý kiến cho rằng: Cách tốt để huy động vốn DN phát hành cổ phiếu trái phiếu để huy động vốn dài hạn Chúng ta khơng phủ nhận mặt tích cực thị trường chứng khoán việc phục vụ nhu cầu bổ sung vốn cho DN, hình thức phát huy nước có hệ thống thị trường chứng khốn thị trường vốn hồn hảo Các khoản vay trung- dài hạn trả dần theo định kỳ dựa hiệu kinh doanh thực tế DN DN hưởng khoản thời gian ân hạn, thời gian đó, DN khơng phải trả lãi Thậm chí số kỳ hạn vay thương lượng với NH để hạn có biến động thu nhập DN Một lý khác làm cho khoản vay trung dài hạn NH ngày gia tăng đời DN có quy mơ vừa nhỏ, tìm đến nhà tài NH để vay vốn trang bị tài sản cố định Cân số DN làm ăn hiệu quả, NH thực quy trình điều khiển vay vốn, chí từ chối cấp tín dụng Từ thân DN phải tự đổi lại tổ chức sản xuất, kinh doanh có hiệu để vay vốn, phải sát nhập với DN lớn khơng muốn phá sản Xét phương diện tồn kinh tế, hoạt động tín dụng trung- dài hạn NH có hiệu tác động tốt tới mội lĩnh vực kinh tế- trị- xã hội Phát triển cho vay tín dụng trung- dài hạn giảm bớt đáng kể khoản bao cấp từ ngân sách cho đầu tư sản xuất kinh doanh, góp phần giảm bớt thâm hụt ngân sách Với tư cách trung gian tín dụng “Đi vay vay” NH huy động giá trị thặng dư nằm rải rác DN cá nhân, biến thành nguồn ln u t Ngành tài Ngân Hàng 26 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com cho dự án có khả thi cao Tín dụng NH góp phần đẩy mạnh q trình tích tụ tập trung vốn kinh tế Mặc dù đơn vị kinh doanh NH quốc doanh phận Nhà nước Hoạt động tín dụng trung- dài hạn nhằm thực mục tiêu phát triển kinh tế quốc gia thơng qua sách ưu đãi tín dụng Về nguyên tắc, NH ưu đãi cơng trình sản xuất trực tiếp thực trực tiếp điều kiện vay vốn cố định với DN kinh doanh dịch vụ Đầu tư tín dụng trung- dài hạn NH theo trọng điểm ngành sở nội ngành xếp lại DN ngành góp phần hình thành cấu hợp lý Hoạt động đầu tư tín dụng theo chiều rộng, chiều sâu tạo sở vật chất, kỹ thuật vững cho kinh tế phát triển lâu dài Với lực sản xuất tăng, tạo sản phẩm hàng hoá nhiều đủ tiêu chuẩn để dùng dư thừa cho suất khẩu, nhiều DN với máy móc đại sản xuất sản phẩm thay hàng nhập Những kết đóng góp phần tiết kiệm chi ngoại tệ Tạo cán cân toán quốc tế lành mạnh Ngồi tín dụng trung- dài hạn NH cịn đóng góp phần giải nạn thất nghiệp hạn chế tệ nạn xã hội khác 1.3 Khái quát chế, sách tác động đến việc nâng cao hiệu tín dụng trung- dài hạn Hiện nay, NHNNVN NHĐT PTVN có văn định tác động đến việc nâng cao hiệu tín dụng: Ngày 30/3/1999, thủ tướng Chính Phủ ban hành định 67/1999/QĐ/TTg số sách tín dụng NH phục vụ phát triển nông thôn Quyết định Thống đốc NHNN số 297/1999/QĐ- NHNN5 ngày 25/08/1999 việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng” Ngành tài Ngân Hàng 27 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Về quy định chung: “ Tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam phải thường xuyên trì tỷ lệ bảo đảm an toàn theo Quy định bao gồm: Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung- dài hạn Tỷ lệ khả chi trả Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu” Nghị định 178/1999 NĐ- CP ngày 29/12/1999 Chính Phủ quy định “về đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng” thơng tư hướng dẫn NHNN, NHTMTW với tầm mở rộng, đa dạng nhằm thi hành “luật tổ chức tín dụng” Nghị định có quy định tất DN vay vốn NH phải chấp, cầm cố có bảo lãnh tài sản bên thứ ba Ngoài nghị định quy định tổ chức tín dụng có quyền lựa chọn khách hàng vay khơng có đảm bảo tài sản Điều 22- Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, ban hành theo định số 324/09/1998 Thống đốc NHNN quy định: “ Tổ chức tín dụng có trách nhiệm kiểm tra, giám sát quy trình vay vốn trả nợ khách hàng” Ngày 15/06/2000, Chính Phủ tiếp tục ban hành nghị định số 20/2000/NĐ- CP sử phạt phạm vi hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động NH Quyết định số 284/2000/QĐ- NHNN1 ngày15/08/2000 Thống đốc NHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng “Quy chế quy định việc cho vay VND ngoại tệ tổ chức tín dụng khách hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đầu tư phát triển đời sống Đối tượng áp dụng: Các tổ chức tín dụng thnh Ngành tài Ngân Hàng 28 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com lập thực nghiệp vụ cho vay theo quy định Luật Các Tổ Chức tín dụng; Các khách hàng vay tổ chức tín dụng bao gồm: Các pháp nhân (DN Nhà nước, hợp tác xã, công trách nhiệm hữu hạn, cơng ty cổ phần, DN có vốn đầu tư nước ngồi tổ chức khác có đủ điều kiện quy định Điều 94 Bộ Luật dân sự), cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, DN tư nhân, công ty hợp danh” Ngày 4/8/2000, Thống đốc NHNN ban hành định số 241, 242, 243, 244/QĐNHNN1 nhằm thay đổi việc điều hành lãi suất sang quy định hành điều hành theo lãi suất Ngày 12/9/2000, Chính Phủ ban hành nghị định số 49/2000/NĐ-CP tổ chức hoạt động NHTM Quy định rõ NHTM NH thực toàn hoạt động NH hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế nhà nước, nghị định luật pháp hoá chi tiết số điều luật Tổ chức tín dụng tổ chức hoạt động NHTM Ngày 27/11/2000, Thống đốc NHNN ban hành Quyết định 488/2000/QĐ- NHNN việc phân loại tài sản “Có”, trích lập sử dụng dự phòng để sử lý rủi ro hoạt động NH tổ chức tín dụng Quyết định quy định rõ: Tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam phải thực việc phân loại tài sản “Có”, trích lập sử dụng dự phòng để sử lý rủi ro hoạt động NH theo quy định này; Việc trích lập sử dụng giảm giá hàng tồn kho, dự phịng giảm giá chứng khốn, quỹ dự phịng tài thực theo quy định nghị định số 166/1999/NĐ- CP ngày 19/11/1999 Chính Phủ chế độ tài Tổ chức tín dụng Ngày 28/11/2000, Thống đốc NHNN ban hành Quyết định 492/2000/QĐ- NHNN5 quy định việc góp vốn mua cổ phần Tổ chức tín dụng: “ Các tổ chức tín dụng thuộc loại hình tổ chức tín dụng sau dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ Ngµnh tài Ngân Hàng 29 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com để góp vốn, mua cổ phần DN Tổ chức tín dụng khác theo quy định quy định khác có liên quan Pháp luật: NH (NHTM, NH Phát triển, NHĐT), Tổ chức tín dụng (Cơng ty tài chính; Tổ chức tín dụng hợp tác góp vốn, mua cổ phần DN tổ chức tín dụng khác thực theo quy định riêng NHNN” Chương Thực trạng tín dụng trung- dài hạn Ngân Hàng đầu tư phát triển việt nam 2.1 Tổng quan hoạt động NHĐT&PTVN năm gần 2.1.1 Tốc độ tăng trưởng: Nhìn chung nhịp độ tăng trưởng tiêu tăng trưởng tài sản, huy động vốn, cho vay đầu tư phát triển đạt tốc độ cao: 2.1.1.1 Về tăng trưởng tài sản: Năm 1998, NH tốc độ tăng trưởng NH đạt 26% Năm 1999, NH giữ nhịp độ tăng trưởng cao đạt 28% Theo bảng tổng kết kế hoạch năm, đến ngày 31/12/2000, tổng tài sản 47.5000 tỷ đồng, gấp lần so với năm 1995, tăng 21,3% so với năm1999, hoàn thành kế hoạch đề Về tăng trưởng huy động vốn: Năm 1998 đạt mức tăng 55% so với so với năm 1997 Năm 1999 tăng 66% Ngày 31/12/2000, nguồn vốn huy động tăng 30.000 tỷ đồng, tăng 34% so với năm 1999 tăng lần so với năm 1995 Huy động dân cư đạt 18.700 tỷ đồng, tăng 36% so với năm 1999, hoàn thành kế hoạch đề 2.1.1.3 Về tăng trưởng dư nợ: Năm 1998, tăng 28,7% tín dụng đầu tư phát triển tăng 23%; Năm 1999, tăng 25% tín dụng đầu tư phát triển tăng 19% so với năm 1998; tổng Ngµnh tài Ngân Hàng 30 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com dư nợ 31/12/2000 đạt 36.000 tỷ (Kể dư nợ uỷ thác đầu tư) Riêng tổng dư nợ tín dụng đạt 33.500 tỷ đồng, tăng lần so với năm 1995, tăng 32% so với năm 1999, đạt 103% kế hoạch, tín dụng đầu tư phát triển đạt 18.000 tỷ đồng, tăng lần so với năm 1995, tăng 29% so với năm 1999 2.1.1.4 Các dịch vụ NH mở rộng nâng cao hiệu quả: Những năm vừa qua, bối cảnh kinh tế có nhiều biểu trì trệ, hoạt động NH phải đối mặt với nhiều khó khăn, thử thách, việc tận dụng thời cơ, nỗ lực vượt qua khó khăn để tiếp tục giữ mức tăng trưởng cần thiết, hợp lý tạo đà cho bước phát triển thời kỳ tới thắng lợi lớn năm qua toàn hệ thống Trong năm 2000, toàn hệ thống NHĐT nỗ lực triển khai định 13/1999/QĐ- TTg thủ tướng Chính Phủ, tồn hệ thống tiếp nhận thêm kế hoạch tín dụng đầu tư tăng 28% so với năm 1999, tăng số dụ án tìm kiếm đồng thời mở rộng đáng kể tín dụng ngắn hạn phục vụ đầu tư phát triển tài trợ xuất Tuy mức tăng trưởng thời gian qua cao thực chưa đáp ứng yêu cầu kích cầu, chưa ngang tầm với cơng nghiệp hố- đại hoá, yêu cầu phát triển kinh tế 2 Cơ cấu tài sản Cùng với tăng trưởng lượng, cấu tài sản có chuyển đổi tích cực Cơ cấu tài sản ngày xây dựng cách hợp lý Năm 2000, tổng tài sản đạt 47.500 tỷ đồng, tăng 21,3% so với năm 1999 Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu NH (Chiếm 77% tổng tài sản NH) Tiếp tục chuyển dịch cấu vốn theo hướng tích cực chủ động: Vốn nước chiếm99%, Vốn nước chiếm 1% tổng tài sản Vay nợ tín dụng trung- dài hạn nước ngồi giảm 200 Ngµnh tài Ngân Hàng 31 ... thiết tồn phát triển NH 1. 1.4 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng trung- dài hạn 1. 1.4 .1 Quy mô cho vay trung- dài hạn: Quy mô cho vay trung- dài hạn thể thơng qua tiêu sau: Ngµnh tµi Ngân Hàng 12 Simpo... năm gần 2 .1. 1 Tốc độ tăng trưởng: Nhìn chung nhịp độ tăng trưởng tiêu tăng trưởng tài sản, huy động vốn, cho vay đầu tư phát triển đạt tốc độ cao: 2 .1. 1 .1 Về tăng trưởng tài sản: Năm 19 98, NH... định nghị định số 16 6 /19 99/N? ?- CP ngày 19 /11 /19 99 Chính Phủ chế độ tài Tổ chức tín dụng Ngày 28 /11 /2000, Thống đốc NHNN ban hành Quyết định 492/2000/Q? ?- NHNN5 quy định việc góp vốn mua cổ phần