29 Tổ chức bộ máy kế toán tại Công ty Chỉ khâu HN

29 Tổ chức bộ máy kế toán tại Công ty Chỉ khâu HN

[...]... Ngày Tổng số Ghi nợ các TK tiền 152 133 311 1/2 NK vải của công ty 29. 040.00 26.400.000 2.640.000 Bình Minh 0 312 2/2 NK Lỡi trai của 8.613.000 7.830.000 783.000 công ty Hoàng Gia 313 4/2 NK Khoá của công 4.895.000 4.450.000 445.000 ty Phơng Nam 315 7/2 NK Mác của công ty 2.904.000 2.640.000 264.000 Nam Cờng 317 9/2 NK Chỉ của công ty 46.035.00 41.850.000 4.185.000 Phong Phú 0 319 13/2 NK xăng của công. .. phát Ghi nợ các TK Tổng số sinh Số Ngày TK 152 TK 153 TK 133 tiền 313 4/2 NK Khuy chỏm 5.775.000 5.250.000 525.000 của công ty Đài Bắc 316 8/2 NK Nẹp nhựa 3.839.000 3.490.000 349.000 của công ty Châu Long 318 11/2 NK bao bì của 18.676.350 17.787.000 889.350 công ty bao bì Long Nguyên (Thuế VAT 5%) 28 .290 .350 8.740.000 17.787.000 1.763.350 Ngời lập biểu Phụ trách kế toán 29 Bảng tổng hợp chứng từ gốc... năm Mức TL% Số KH trích Luỹ kế số KH TSCĐ Giá trị còn lại các năm trớc hoặc ghi giảm của TSCĐ kế hoạch 28 16/2 Máy thêu VN 2/2004 35.000.000 10% 19.163.319 46.966.938 66.130.257 dàn 27 Phần II: kế toán thu mua nguyên vật liệu và dự trữ nguyên vật liệu, chi phí vật liệu trong sử dụng Kế toán theo dõi tình hình nhập xuất tồn nguyên vật liệu bằng TK 1522 Khi xuất kho vật liệu kế toán viết phiếu xuất kho,... Chứng từ gốc Ngời lập Ngày 29/ 2/2004 ĐVT: Đồng Số hiệu TK Thành tiền Nợ Có 621 152 33 .295 .000 627 152 63.177.500 96.473.000 Kế toán trởng Số: 05 Ngày 29/ 2/2004 ĐVT: Đồng Số hiệu TK Nợ Có 627 153 Thành tiền 5.925.000 5.925.000 Kế toán trởng Bảng nhập xuất tồn nguyên vật liệu 32 stt 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Tên nvl đvt Nhập Xuất Tồn Vải Lỡi trai Khoá Khuy chỏm Mác Nẹp nhựa Chỉ đen Chỉ trắng Xăng Thùng carton... 32.450.000 3.245.000 ty Petrolimex 0 Cộng 127.182.0 115.620.000 11.562.000s 00 Ngời lập biểu XN Mũ XK CG- HN Chứng từ Số Ngày 01 11/2 01 11/2 Phu trách kê toán Chứng từ ghi sổ Diễn giải NK NVL đã trả tiền NK CCDC đã trả tiền Cộng Kèm theo chứng từ gốc Ngời lập Số hiệu TK Nợ Có 152 111 153 111 133 111 Số: 02 Ngày 29/ 2/2004 ĐVT: Đồng Thành tiền 8.740.000 17.787.000 1.763.350 28 .290 .350 kế toán trởng 30 Chứng... 7.146.255 41.711.962 1.462.570 3.792.406 25 XN Mũ XK CG- HN Chứng từ Số Ngày Chứng từ ghi sổ Diễn giải Khấu hao TSCĐ ở bộ phận SX 18/2 Khấu hao ở bộ phận bán hàng 18/2 Khấu hao ở bộ phận quản lý Cộng Kèm theo chứng từ gốc Ngời lập Số: 01 Ngày 29/ 02/2004 ĐVT: Đồng Số hiệu TK Thành tiền Nợ Có 627 214 41.711.962 641 214 1.462.570 642 214 3.792.406 46.966.938 Kế toán trởng 26 Sổ TSCĐ Ghi tăng TSCĐ NT Chứng từ... 12/2 Xuất chỉ cho PXSX 15.178.000 15.178.000 418 13/2 Xuất NVL phụ cho PXSX 211.000 211.000 420 14/2 Xuất xăng cho PXSX 32.450.000 32.450.000 Cộng 96.473.000 33 .295 .000 63.177.500 Ngời lập biểu XN Mũ XK Phu trách kế toán Chứng từ ghi sổ Số : 04 31 CG- HN Chứng từ Số Ngày 03 14/2 03 14/2 Diễn giải Xuất NVL chính cho PXSX Xuất NVL phụ cho PXSX Cộng Kèm theo Chứng từ gốc Ngời lập XN Mũ XK CG- HN Chứng... 118.720.134 505.360.000 46.250.000 33 .295 .000 68.270.300 207.032.362 346.566.900 14.001.870 11.259.606 459.110.000 3.958.746.670 505.360.000 46.250.000 33 .295 .000 68.270.300 207.032.362 346.566.900 14.001.870 11.259.606 459.110.000 3.958.746.670 788.720.134 193.948.337 3.769.507.772 3.769.507.772 23 Phần I :kế toán tscđ và chi phí tscđ TSCĐ của xí nghiệp bao gồm các loại máy may, máy thêu, các thiết bị chuyên... Cờng):2.904.000 8 Nợ TK 331(Bình Minh): 29. 040.000 Có TK 111: 29. 040.000 9 Nợ TK 627: 4.287.500 - Mũ MA.234: 1.550.000 - Mũ TG.198: 1.512.500 - Mũ HVM.753: 1.225.000 Có TK 152( Khoá): 4.287.500 10 Nợ TK 331(Hoàng Gia): 8.613.000 Có TK 111: 8.613.000 11 Nợ TK 152(Nẹp nhựa): 3.490.000 Nợ TK 133: 349.000 Có TK 111(Châu Long): 3.839.000 12 Nợ TK 152 (Chỉ) : 41.850.000 - Chỉ trắng: 24.000.000 - Chỉ đen:17.850.000 Nợ TK... CG- HN Chứng từ Số Ngày 02 13/2 02 13/2 Diễn giải NK NVL cha trả tiền Số hiệu TK Nợ Có 152 331 133 331 Cộng Số: 03 Ngày 2/2/2004 ĐVT: Đồng Thành tiền 115.620.000 11.562.000 127.182.000 Kèm theo chứng từ gốc Ngời lập Kế toán trởng Bảng tổng hợp chứng từ gốc cùng loại Ngày 14/2/2004 Loại chứng từ gốc: Phiếu xuất kho Số: 03 ĐVT: Đồng Chứng từ Nội dung nghiệp vụ kinh tế Ghi có T 152 Số Ngày phát sinh Tổng 123doc.vn