Đỗ Huy Sơn - 842B Tiểu luận 8 + Về các chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn : Tổng thu nhập Hiệu quả sử dụng vốn cố định = Vốn cố định Tổng thu nhập Hiệu quả sử dụng vốn lu đồng = Vốn lu động + Về các chỉ tiêu hiệu quả sử dụng lao đông: Giá trị thực tế tổng giá trị hàng hoá Năng suất lao động = Số lao động bình quân Tổng thu nhập Hiệu quả sử dụng lao động = Số lao động bình quân vì vậy về phía khách hàng, hiệu quả sử dụng thể hiện ở sự thành đạt qua quá trình sử dụng vốn vay để tổ chức thực hiên các phơng án, dự án sản xuất, kinh doanh đã thoả thuận với ngân hàng khi đến quan hệ vay vốn . 1.2.3: Các nhân tố ảnh hởng đến hiệu quả tín dụng. 1.2.3.1 đờng lối, chủ trơng, chính sách của Đảng, pháp luật của Nhà nớc. đờng lối, chủ trơng, chính sách của đảng, pháp luật của nhà nớc, nhất là đờng lối phát triển kinh tế đúng đắn sẽ giải phóng lực lợng sản xuất, sử dụng tốt hơn các nguồn lực của đất nớc, tranh thủ đợc nguồn vốn khoa học, kỹ thuật tất cả điều đó đã tạo thuận lợi nâng cao chất lợng và hiệu quả tín dụng ngân hàng. 1.2.3.2: hiệu quả sản xuất, kinh doanh của khách hàng vay vốn. một trong 2 nguyên tắc vay vốn là sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng, điều này khẳng định việc sử dụng vốn vay đúng mục đích có ý nghĩa rất quan trọng trong quá trình hoạt động tín dụng. Rõ ràng hạn chế những rủi ro trong sản xuất. kinh doanh đồng nghĩa với việc hạn chế rủi ro trong tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng. 1.2.3.3 Hiệu quả tín dụng ngân hàng phụ thuộc vào thông tin về khách hàng vay vốn và về khoản vay. + Quyết định cho vay phải dựa trên thông tin về khách hàng vay vốn.Thẩm định uy tín khách hàng vay vốn là yêu cầu trớc tiên và quan trọng nhất trong quan hệ tín dụng. + Quyết định cho vay phải dựa trên những thông tin về khoản vay. Bên cạnh những thông tin thu thập từ Ngân Hàng Nhà Nớc. Thì các Ngân hàng Đỗ Huy Sơn - 842B Tiểu luận 9 thơng mại phải xem xét bảng cân đối tài khoản nhng không chỉ dừng lại ở các con số mà còn đa ra nhiều nhận xét. Đánh giá đối chiếu những giữ liệu liên quan tác động lẫn nhau trong quá khứ, hiện tại, tơng lai của khách hàng 1.2.3.4.Tài sản đảm bảo tiền vay phải có tính khả thi cao. Việc đặt ra vấn thế chấp tài sản đối với khoản vay một phần để hạn chế có hiệu quả hiện tợng khách hàng vay ngân hàng lại mang những tài sản này thanh toán cho những tổ chức tín dụng khác. Chính vì vậy đòi hỏi tài sản đảm bảo tiền vay không chỉ có giá trị mà bản thân nó dễ trở thành hàng hoá trên thị trờng với giá trị mới thu về sau khi phát mãi phải lớn hơn giá trị khoản vay. 1.2.3.5.Ngân hàng phải đợc độc lập trong quyết định cho vay và hoàn toàn chịu trách nhiệm về quyết định này Tuyệt đại bộ phận nguồn vốn cho vay đều xuất phát từ nguồn vố huy động của các thành phần kinh tế và tầng lớp dân c, do vậy ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ, đúng hạn chính xác lãi và vốn cho khách hàng gữi tiền. Sự độc lập trong các quyết định cho vay của ngân hàng trong phạm vi điều chỉnh của pháp luật sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho những khoản vay đó phát huy tác dụng tích cực. Mang lại hiệu quả kinh tế xã hội thiết thực và khi ấy thực tiễn và đạo lý ngân hàng mới chịu trách nhiệm hoàn toàn về các quyết định của mình 1.2.3.6 Mở rộng quy mô tín dụng gắn liền với nâng cao chất lợng và hiệu quả tín dụng. Ngân hàng thong mại hoạt động kinh doanh theo phơng châm Đi vay để cho vay. Do đó chúng không thể tồn tại và phát triển nếu định hớng kinh doanh, cho vay của nó theo hình thức mạo hiểm, rủi ro. Các nhân tố ảnh hởng hiệu quả tín dụng ngày càng đợc bổ sung để theo kịp những biến đổi của nền kinh tế, đặc biệt là quá trình phát triển của công tác tín dụng. Mặc dù chúng cha đợc hoàn hảo, song nếu không đợc tôn trọng thực hiện nghiêm túc sẽ là một tai hoạ cho hiệu qủa tín dụng và hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại. Đỗ Huy Sơn - 842B Tiểu luận 10 Chơng 2 Thực trạng hiệu quả tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng công thơng hà tây 2.1. Thực trạng hiệu quả tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng công thơng Hà Tây. 2.1.1.Hiệu quả hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Hà Tây có vị trí đợc coi là Thiên thời địa lợi để phát triển kinh tế với nguồn lực vô cùng phong phú nh nguồn lao động dồi dào, hơn 1200 làng nghề truyền thống, các doanh nghiệp trên địa bàn không ngừng tăng lên về số lợng với nguồn lực nh vậy các ngân hàng thơng mại đóng trên địa bàn tỉnh nói chung và chi nhánh Ngân hàng công thơng Hà Tây nói riêng không thể bỏ qua cơ hội này để mở rộng hoạt động cho vay. Trong nhng năm gần đây, với sự gia tăng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì Ngân hàng công thơng Hà Tây đã bắt đầu chuyển dịch vốn đầu t sang các doanh nghiệp này. Để có những đánh giá chính xác, ta xem xét bảng số liệu sau : Đỗ Huy Sơn - 842B Tiểu luận 11 Bảng 1: Tình hình d nợ đối với DNVVN tại NHCTHT : Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 I:D nợ cho vay ngắn hạn DNVVN 152.536 500.515 660.252 1. Nội tệ 137.217 496.257 650.149 Trong đó nợ quá hạn 536 1.000 385 2.Ngoại tệ 15.319 4.258 10.103 Trong đó nợ quá hạn 10 70 100 II:D nợ cho vay trung và dài hạn DNVVN 200.281 260.000 300.270 1. Nội tệ 188.703 250.717 296.386 Trong đó nợ quá hạn 2.827 1.630 753 2. Ngoại tệ 11.578 9.283 3.884 Trong đó nợ quá hạn 37 19 147 Tổng d nợ đối với DNVVN 352.817 760.515 960.522 Tổng d nợ tín dụng chi nhánh 487.379 949.650 1.176.221 (Nguồn số liệu :Báo cáo thờng niên của NHCTHT) Từ các số liệu trên ta có các biểu đồ sau: Biểu đồ 1: So sánh d nợ bằng nội tệ và ngoại tệ với tổng d nợ đối với các DNVVN: 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 800000 900000 1000000 Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 Nội tệ Ngoại tệ D nơ DNVVN Đỗ Huy Sơn - 842B Tiểu luận 12 biểu đồ một cho ta thấy mức d nợ nội tệ rất cao so với tổng d nợ đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tới 92,4% trong năm 2001. Tỷ lệ này trong năm 2002 là 98,2% .Năm 2003 tỷ lệ này tiếp tục tăng đạt 98,5%. Mức d nợ ngoại tệ năm 2001 cao nhất chỉ đạt 7,6%, điều này cũng dễ hiểu bởi các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn tỉnh Hà tây chủ yếu là xuất khẩu, số lợng doanh nghiệp nhập khẩu rất ít nên dẫn đến nhu cầu về ngoại tệ rất thấp. Theo số liệu của biểu đồ 2 dới đây ta thấy năm 2001 mức d nợ ngắn hạn chiếm 43,23% tổng d nợ đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ , trung và dài hạn chiếm 56,77%. Theo định hớng của Ngân hàng công thơng Việt Nam cũng nh thực tế thực hiện của Ngân hang công thơng Hà Tây về việc tăng mức cho vay ngắn hạn và giảm bớt tỷ lệ cho vay trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp nói chung cũng nh các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng, thì năm 2002 và năm 2003 tỷ lệ cho vay ngắn hạn lần lợt đạt 65,8% và 68,74%; cho vay trung dài hạn đạt 34,2% và 31,26%. Đây là thành tích rất cao của chi nhánh bởi không những đã thực hiện đúng chỉ đạo của Ngân hàng công thơng Việt Nam mà còn từ những đồng vốn đó đem cho vay ngắn hạn để tăng vòng quay của vốn tạo ra nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. Ngoài ra nguồn vốn huy động của chi nhánh chủ yếu là ngắn hạn nên việc tăng cho vay ngắn hạn cũng phù hợp với hớng kinh doanh của ngân hàng . Biểu đồ 2: so sánh d nợ ngắn hạn và trung dài hạn với tổng d nợ đối với DNVVN: 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 800000 900000 1000000 Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 Ngắn hạn Trung dài hạn D nợ DNVVN Đỗ Huy Sơn - 842B Tiểu luận 13 Với xu hớng ngày nay sự phát triển của các doanh nghiệp vừa và nhỏ là tất yếu, cũng theo xu hớng này Ngân hàng công thơng Hà Tây đã nhanh chóng chuyển hớng cho vay đó là chú trọng vào cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, coi đây là thị trờng tiềm năng và là các mỏ để ngân hàng khai thác. Thật vậy, mức d nợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng tăng, năm 2001đạt 352.817 triệu VNĐ (chiếm72.4%), năm 2002 đạt 760.515 triệuVNĐ (chiếm 80.1% ), năm 2003 đạt 960.522 triệu VNĐ (chiếm 81.7%). Những số liệu trên đây đã phần nào cho ta thấy hoạt động kinh doanh ngân hàng là rất hiệu quả(Xem biểu đồ3). Biểu đồ 3: so sánh d nợ DNVVN với tổng tín dụng của ngân hàng. Qua 3 biểu đồ trên ta có thể thấy toàn cảnh tình hình cho vay, thời hạn cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Và để có đợc góc nhìn chi tiết hơn về thực trạng tín dụng với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng công thơng Hà Tây theo từng loại hình doanh nghiệp, ta xem xét số liệu của bảng phân tích: 0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 D nợ Tổng d nợ tín dụng chi nhánh Đỗ Huy Sơn - 842B Tiểu luận 14 Bảng 2: Tình hình d nợ đối với từng thành phần kinh tế doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng công thơng Hà Tây. Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 I: D nợ cho vay ngắn hạn 152.536 500.515 660.252 1. Doanh nghiệp nhà nớc 100.000 400.284 475.812 Nợ quá hạn 1.515 1.219 817 2. CTCP và TNHH 29.121 50.039 67.456 Nợ quá hạn 100 50 68 3. Công ty t nhân 23.415 50.192 116.984 Nợ quá hạn 90 90.5 165 II: D nợ cho vay trung dài hạn 200.281 260.000 300.270 1. Doanh nghiệp nhà nớc 155.912 160.412 270.265 Nợ quá hạn 980 1000 182 2. CTCP và TNHH 28.271 60.154 18.505 Nợ quá hạn 523 0 100 3. Công ty t nhân 16.098 39.434 11.500 Nợ quá hạn 202 359.5 53 Tổng d nợ đối với dnvvn 352.817 760.515 960.522 (Nguồn số liệu : Báo cáo thờng niên của NHCT) Những nguồn số liệu trên cho thấy, các doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc doanh nghiệp nhà nớc vẫn là khách hàng chủ yếu của ngân hàng. Năm 2001 tỷ trọng d nợ của các doanh nghiệp nhà nớc chiếm 72.5%, tỷ trọng này ngày càng có xu hớng tăng lên khi mà năm 2002 chiếm 73.73%, năm 2003 chiếm 77,7%. Để có đợc thành tích trên ngoài việc tăng doanh số cho vay với những khoản vay an toàn, ngân hàng cũng rất chú trọng đến việc hạn chế tối đa các khoản nợ xấu, nợ quá hạn. Để biết đợc tình hình nợ quá hạn của ngân hàng ra sao ta xem xét bảng số liệu sau: . thành phần kinh tế doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng công thơng Hà Tây. Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 20 01 Năm 20 02 Năm 20 03 I: D nợ cho vay ngắn hạn 1 52. 536 500.515 660 .25 2 . Nợ quá hạn 90 90.5 165 II: D nợ cho vay trung dài hạn 20 0 .28 1 26 0.000 300 .27 0 1. Doanh nghiệp nhà nớc 155.9 12 160.4 12 27 0 .26 5 Nợ quá hạn 980 1000 1 82 2. CTCP và TNHH. phân tích: 0 20 0000 400000 600000 800000 1000000 120 0000 Năm 20 01 Năm 20 02 Năm 20 03 D nợ Tổng d nợ tín dụng chi nhánh Đỗ Huy Sơn - 842B Tiểu luận 14 Bảng 2: Tình hình d nợ