cán bộ vật tư đi mua hàng. Sau khi yêu cầu mua hàng được cấp trên duyệt và đồng ý mua và cử nhân viên vật tư đi mua hàng, ta có hoá đơn giá trị gia tăng của người bán: Biểu số 01 Mẫu số:01 GTGT- 3LLBD/2007N Hoá đơn thuế giá trị gia tăng 0011626 HOÁ ĐƠN GIÁ TRỊ GIA TĂNG Liên2: Giao cho khách hàng Ngày: 12 tháng 12 năm 2008 Đơn vị bán hàng: CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI ĐẠI PHÁT Địa chỉ: 273 Cầu Giấy Hà Nội Số tài khoản: Điện thoại: Mã số: 03018233906 Đơn vị mua hàng: Công ty TNHH Trường Quang II Địa chỉ: 335 Ông ích Khi êm – TP Đà Nẵng Số tài khoản: 102010000193430 tại NH Công thương CN Đà Nẵng Hình thức thanh toán: Mã số: 0400422687 ST T Tên hàng hoá, dịch vụ Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành tiền A B C 1 2 3=1x2 1 Máy Biến Áp 1Fa – 25KVA Máy 02 15.400.000 30.800.000 2 Cáp lực hạ thế M35 PVC Mét 45 35.000 1.575.000 3 Ghíp đồng nhôm d18 Cái 36 12.000 432.000 4 Ống luồn cáp Bộ 04 220.000 880.000 5 Biến dòng 150/5A Cái 02 415.000 830.000 6 Máy tiện Máy 04 350.000 1.400.000 7 Máy hàn Máy 03 470.000 1.410.000 8 Máy mài Máy 02 625.000 1.250.000 Kìm Cái 20 30.000 600.000 Máy khoan Máy 06 720.000 4.320.000 Lưỡi ca dũa Cái 200 5.200 1.040.000 Cộng tiền hàng: 44.537.000 Thuế suất thuế GTGT 10 %Tiền thuế GTGT: 4.453.700 Tổng cộng tiền thanh toán: 48.990.700 Số tiền viết bằng chữ: (Bốn mươi tám triệu chín trăm chín mươi ngàn bảy trăm đồng y). Người mua hàng Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị (ký, ghi rõ họ tên) (ký,ghi rõ họ tên) (ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Biểu số 02 Mẫu số:01 GTGT- 3LLBD/2007N 0095511 Hoá đơn thuế giá trị gia tăng HOÁ ĐƠN GIÁ TRỊ GIA TĂNG Liên2: Giao cho khách hàng Ngày 12 tháng 12 năm 2008 Đơn vị bán hàng: CÔNG TY CỔ PHẦN SX &TM HOÀNG ĐẠT Địa chỉ: 412 N6C Khu đô thị Trung Hoà – Nhân Chính Thanh Xuân – Hà Điện thoại: Mã số: 01011547649 Đơn vị mua hàng: Công ty TNHH Trường Quang II…………………… Địa chỉ: 335 Ông ích Khiêm – TP Đà Nẵng……………… Số tài khoản: 102010000193430 tại NH Công Thương – TP Đà Nẵng Hình thức thanh toán: Mã số: 0400422687 ST T Tên hàng hoá, dịch vụ Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành tiền A B C 1 2 3=1 x2 01 Thép lá 40 Kg 7.000 7.429 52.003.000 02 Sắt fi 12 Kg 1.000 6.900 6.900.000 03 XiMăng chiệu nhiệt Kg 70.000 800 56.000.000 04 Cát thạch anh M 3 309 50.000 15.450.000 05 Đá lọc nước M 3 67 130 8.710.000 06 Ống kẽm Kg 300 8.200 2.460.000 07 Gạch chiệu nhiệt Viên 12.500 8.409 10.511.250 08 Que hàn Rb26 Kg 100 10.000 1.000.000 09 Công tơ hữu công 3F-5A Cái 03 200.000 600.000 10 Aptomat 30A Cái 07 50.949 356.643 11 Trụ BTLT8.4 mA Trụ 38 847.619 32.209.522 Cộng tiền hàng: 186.200.415 Thuế suất thuế GTGT 10 %Tiền thuế GTGT: 18.620.042 Tổng cộng tiền thanh toán: 204.820.457 Số tiền viết bằng chữ: ( Hai trăm lẻ bốn triện tám trăm hai mươi ngàn bốn trăm năm bảy đồng y) Người mua hàng Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị (Ký ghi rõ họ tên) (ký,ghi rõ họ tên) (ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com *Thủ tục nhập kho:căn cứ vào hoá đơn GTGT,hoá đơn mua hàng và phiếu kiểm nhận vật tư, phòng cung ứng tiến hành lập "phiếu nhập kho".phiếu này được viết thành 2 liên:một liên lưu ở phòng cung ứng, một liên chuyển xuống kho để thủ kho làm căn cứ nhập vật tư. Khi NGVL,CCDC chuyển về đến kho, thủ kho ghi số lượng thực tế vào phiếu nhập kho và cùng người giao hàng ký vào phiếu nhập kho Biếu số 03 Công ty TNHH Trường Quang II Mẫu số: 01-VT 335 Ông ích Khiêm – TP Đà Nẵng (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20 tháng 03 năm 2006 của Bộ trương BTC) PHIẾU NHẬP KHO Quyển Số:02 Ngày 12 tháng 12 năm 2008 Số 40 Nợ:152,153 Có:111,331 Họ tên người giao hàng: Nguyễn Thanh Bình. Theo HĐ GTGT số00 11626 ngày 12 tháng 12 năm 2008 của Công ty TNHH TM Đại Phát Nhập tại kho: Công ty TNHH Trường Quang II (xưởng nhiệt) địa điểm: 54 Nguyễn Lương Bằng – Liên Chiểu Đà Nẵng Số lượng TT Tên nhãn hiệu Quy cách, sản phẩm vật tư Mã số ĐVT Ctừ Thực nhập Đơn giá Thành tiền A B C D 1 2 3 4 01 Máy Biến Áp 1Fa – 25KVA Máy 02 02 15.400.000 30.800.000 02 Cáp lực hạ thế M35 PVC Mét 45 45 35.000 1.575.000 03 Ghíp đồng nhôm d18 Cái 36 36 12.000 432.000 04 Ống luồn cáp Bộ 04 04 220.000 880.000 05 Biến dòng 150/5A Cái 02 02 415.000 830.000 06 Máy tiện Máy 04 04 350.000 1.400.000 07 Máy hàn Máy 03 03 470.000 1.410.000 08 Máy mài Máy 02 02 625.000 1.250.000 09 Kìm Cái 20 20 30.000 600.000 10 Máy khoan Máy 06 06 720.000 4.320.000 11 Lưỡi ca dũa Cái 200 200 5.200 1.040.000 Cộng X X X X X 44.537.000 Tổng số tiền (viết bằng chữ): (Bốn mươi bốn triệu năm trăm ba mươi bảy ngàn đồng y) Kèm theo: … chứng từ gốc Ngày 12 tháng 12 năm 2008 Người lập Người giao Thủ Kho Kế toán trưởng phiếu hàng (hoặc bộ phận có nhu cầu nhập) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Mẫu số 04 Cty TNHH Trường Quang Mẫu số: 01-VT 335 Ông ích Khiêm – TP Đà Nẵng (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ- BTC Ngày 20 tháng 03 năm 2006 của Bộ trưởng BTC) PHIẾU NHẬP KHO Quyển Số:02 Ngày 15 tháng 12 năm 2008 Số 41 Nợ:152 Có:111,331 Họ tên người giao hàng: Nguyễn Thanh Bình. Theo ……HĐ GTGT …….số00 95511 ngày 15 tháng 12 năm 2008 của Công ty Cổ phần sx &TM Hoàng Đạt Nhập tại kho: Công ty TNHH Trường Quang II (xưởng nhiệt) địa điểm: 54 Nguyễn Lương Bằng – L iên Chiểu Đà Nẵng Số lượng Đơn giá T T Tên nhãn hiệu Quy cách, sản phẩm vật tư Mã số ĐVT Ctừ Thực nhập Thành tiền A B C D 1 2 3 4 01 Thép lá 40 Kg 700 0 7.000 7.429 52.003.000 02 Sắt fi 12 Kg 100 0 1.000 6.900 6.900.000 03 Xi măng chịu nhiệt Kg 70.0 00 70.000 800 56.000.000 04 Cát thạch anh M 3 309 309 50.000 15.450.000 05 Đá lọc nước M 3 67 67 130.000 8.710.000 06 Ống kẽm Kg 300 300 8.200 2.460.000 07 Gạch chịu nhiệt Viên 1.25 0 1.250 8.409 10.511.250 08 Que hàn Rb26 Kg 100 100 10.000 1.000.000 09 Công tơ hữu công 3F-5A Cái 03 03 200.000 600.000 10 Aptomat 30A Cái 07 07 50.949 356.643 11 Trụ BTLT 8.4mA Trụ 38 38 847.619 32.209.522 Cộng X X X X X 186.200.41 5 Nhập, ngày 15 tháng 12 năm 2008 Tổng số tiền (viết bằng chữ): ( Một trăm tám sáu triệu hai trăm ngàn bốn trăm mười năm đồng) Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com * Thủ tục xuất kho: Căn cứ vào giấy đề nghị xuất vật tư đã được thủ trưởng ký duyệt tiến hành lập “Phiếu xuất kho”. Phiếu này lập thành 02 liên: 1 liên lưu tại phòng kế toán, 1 liên giao cho thủ kho để ghi vào thẻ kho. Đồng thời đối chiếu với giấy đề nghị xuất kho để tiến hành điều chỉnh lại thừa thiếu cho phù hợp. Biểu số 05 Cty TNHH Trường Quang II Mẫu số 01 -VT 335 Ông ích Khiêm – TP Đà Nẵng (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20 tháng 03năm 2006 của Bộ Trưởng BTC) PHIẾU XUẤT KHO Quyển Số: 02 Ngày 20 tháng 12 năm 2008 Số: 101 Nợ: 621,627 Có: 152,153 Họ tên người nhận hàng: Huỳnh Ngọc Minh Địa chỉ(bộ phận): Kỹ thuật Lý do xuất kho: Chê tạo lò hơi 5 tấn Tuy Hoà Xuất tại kho: Công ty TNHH Trường Quang II (Xưởng nhiệt) Số lượng TT Tên nhãn hiệu Quy cách, sản phẩm vật tư Mã số ĐV T Yêu cầu Thực xuất Đơn giá Thành tiền A B C D 1 2 3 4 01 Máy Biến Áp 1Fa – 25KVA Máy 02 02 15.400.000 30.800.000 02 Cáp lực hạ thế M35 PVC Mét 54 45 35.000 1.575.000 03 Ghíp đồng nhôm d18 Cái 20 20 13.163 263.260 04 Ống luồn cáp Bộ 2 2 232.900 465.800 05 Biến dòng 150/5A Cái 1 1 420.000 420.000 06 Máy tiện Máy 4 4 350.000 1.400.000 07 Máy hàn Máy 3 3 480.000 1.410.000 08 Máy mài Máy 1 1 630.000 630.000 09 Kìm Cái 10 10 30.000 300.000 10 Máy khoan Máy 3 3 700.000 2.100.000 11 Lưỡi ca dũa Cái 100 100 5.200 520.000 Cộng X X X X X 39.914.060 Xuất, ngày 20 tháng 12 năm 2008 Tổng số tiền (viết bằng chữ): (Ba mươi chín triệu chín trăm mười bốn ngàn không trăm sáu mươi đồng) Số chứng từ gốc kèm theo: Phụ trách bộ phận sử dụng Phụ trách cung tiêu Người nhận hàng Thủ kho (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Ngày 25 tháng 12 năm 2008 xuất kho nguyên vật liệu để sản xuất sản phẩm, giá xuất kho tại thời điểm xuất chưa có , đến cuối kỳ kế toán tính giá rồi đưa vào phiếu xuất: Biểu số 06 Cty TNHH Trường Quang II Mẫu số 01 – VT 335 Ông ích Khiêm – TP Đà Nẵng (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20 tháng 03 năm 2006 của Bộ Trưởng BTC) PHIẾU XUẤT KHO Quyển Số:03 Ngày 25 tháng 12 năm 2008 Số:135 Nợ: 621 Có: 152 Họ tên người nhận hàng: Hồ Anh Tú Địa chỉ (bộ phận): Kỹ thuật Lý do xuất kho: Chế tạo lò hơi 7 tấn Tân Quảng Phát Xuất tại kho: Công ty TNHH Trường Quang II (xưởng nhiệt) Số lượng TT Tên nhãn hiệu Quy cách, sản phẩm vật tư Mã số ĐVT Yêu cầu Thực xuất Đơn giá Thành tiền A B C D 1 2 3 4 01 Thép lá 40 Kg 4.000 4.000 7.223 28.892.000 02 Sắt fi 12 Kg 800 800 6.450 5.160.000 03 XiMăng chiệu nhiệt Kg 70.000 70.000 710 49.700.000 04 Cát thạch anh M 3 309 309 50.000 15.450.000 05 Đá lọc nước M 3 50 50 130.000 6.500.000 06 Ống kẽm Kg 200 200 8.200 1.640.000 07 Gạch chiệu nhiệt Viên 1.000 1.000 8.409 8.409.000 08 Que hàn Rb26 Kg 100 100 10.000 1.000.000 09 Công tơ hữu công 3F-5A Cái 2 2 190.625 381.250 10 Aptomat 30mA Cái 7 7 50.949 356.643 11 Trụ BTLT 8.4mA Trụ 10 10 847.619 8.647.190 Cộng X X X X X 125.836.083 Xuất, ngày 25 tháng 12 năm2008 Tổng số tiền (viết bằng chữ): (Một trăm hai mươi năm triệu tám trăm ba mươi sáu ngàn không trăm tám mươi ba đồng ). Số chứng từ gốc kèm theo: Phụ trách bộ phận sử dụng Phụ trách cung tiêu Người nhận hàng Thủ kho (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Đơn vị: CÔNG TY TNHH TRƯỜNG QUANG II Địa chỉ: 335 Ông Ích Khiêm – TP Đà Nẵng M ( Ban hành theo QĐ s Ngày 20/03/2006 c THẺ KHO Ngày lập thẻ: 31/12/2008 Tờ số: 99 Tên nhãn hiệu, quy cách vật tư: Thép lá Quy cách sản phẩm: 40 Đơn vị tính: Kg Số hiệu CT SỐ LƯỢNG Ký, xác Ngày tháng Nhập xuất Diễn giải Nhập Xuất Tồn nh B C D E F 1 2 3 DƯ ĐẦU QUÝ IV 2008 2.000 05/10 27 Nhập(Công ty TQuang Đà Nẵng) 1.000 3.000 06/10 29 Nhập(Công ty Hoa Thành Công Đà Nẵng) 1.000 4.000 21/11 52 Xuất( chế tạo lò hơi 7 tấn Bình Dương) 1.000 3.000 27/11 58 Xuất(chế tạo lò hơi 4 tấn Tân Tạo) 1.000 2.000 15/12 41 Nhập(Công ty TM Hoàng Đạt – Hà Nội) 7.000 9.000 25/12 135 Xuất(Chế tạo lò hơi 5 tấn Tuy Hoà ) 4.000 5.000 CỘNG CUỐI KỲ 9.000 6.000 - Sổ này có trang đánh số từ trang 01 đến trang - Ngày mở sổ Thủ kho Kế toán trưởng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Đơn vị: CÔNG TY TNHH TRƯỜNG QUANG II Địa chỉ: 335 Ông Ích Khiêm – TP Đà Nẵng M ( Ban hành theo QĐ s Ngày 20/03/2006 c THẺ KHO Ngày lập thẻ: 31/12/2008 Tờ số: 101 Tên nhãn hiệu, quy cách vật tư: Máy biến áp Quy cách sản phẩm:25KVA Đơn vị tính: Máy Số hiệu CT TT Ngày tháng Nhập xuất Diễn giải Nh ập A B C D E F 1 DƯ ĐẦU QUÝ IV 2008 01 04/10 32 Nhập(Công ty Vân Nga Đà Nẵng) 01 02 06/10 34 Nhập(Công ty Vân Nga Đà Nẵng) 01 03 25/11 65 Xuất (chế tạo lò hơi 7 tấn Bình Dương) 04 25/11 66 Xuất (chế tạo lò hơi 4 tấn Tân Tạo) 05 12/12 40 Nhập (Công ty TM Đai Phát – Hà Nội) 02 06 20/12 101 Xuất (Chế tạo lò hơi 5 tấn Tuy Hoà ) CỘNG CUỐI KỲ 04 - Sổ này có trang đánh số từ trang 01 đến trang - Ngày mở sổ Thủ kho Kế toán trưởng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Đơn vị: CÔNG TY TNHH TRƯỜNG QUANG II Địa chỉ: 335 Ông Ích Khiêm – TP Đà Nẵng M ( Ban hành theo QĐ s Ngày 20/03/2006 c SỔ CHI TIẾT NLVL Quý IV Năm 2008 Tên vật liệu, dụng cụ, sản phẩm, hàng hoá: Thép lá Quy cách sản phẩm: 40 Đơn vị tính: 1000đồng NHẬP XUẤT TỒN Ngày thán Diển giải TK ĐƯ Đơ vị tính số lượng Thành tiền Số lượng Thành tiền Số lượng Thành ti C D 1 2 3=1*2 4 5=1*4 6 7=1* DƯ ĐẦU KỲ QUÝ IV 2008 2.000 13.000 05/10 Nhập(Công ty TQuang Đà Nẵng) 152 6.600 1.000 6.600 - - 3.000 19.600 06/10 Nhập(Công ty Hoa Thành Công Đà Nẵng) 152 6.600 1.000 6.600 - - 4.000 26.200 21/11 Xuất( chế tạo lò hơi 7 tấn Bình Dương) 621 6.550 - - 1.000 6.550 3.000 19.650 27/11 Xuất(chế tạo lò hơi 4 tấn Tân Tạo) 621 6.550 - - 1.000 6.550 2.000 13.100 15/12 Nhập(Công ty TM Hoàng Đạt – Hà Nội) 152 7.429 7.000 52.003 - - 9.000 65.103 /12 Xuất(Chế tạo lò hơi 5 tấn Tuy Hoà ) 621 7.223 - - 4.000 28.892 5.000 36.211 TỔNG CỘNG 40.953 9.000 65.203 6.000 41.992 5.000 36.211 - Sổ này có trang, đánh số từ trang 01 đến trang - Ngày mở sổ: Ngày tháng năm 2008 Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám Đốc (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com . 04 Ống luồn cáp Bộ 04 04 220.000 880.000 05 Biến dòng 150/5A Cái 02 02 41 5.000 830.000 06 Máy tiện Máy 04 04 350.000 1 .40 0.000 07 Máy hàn Máy 03 03 47 0.000 1 .41 0.000 08 Máy mài. 100 10.000 1.000.000 09 Công tơ hữu công 3F-5A Cái 2 2 190.625 381.250 10 Aptomat 30mA Cái 7 7 50. 949 356. 643 11 Trụ BTLT 8.4mA Trụ 10 10 847 .619 8. 647 .190 Cộng X X X X X 125.836.083 . 6.600 1.000 6.600 - - 4. 000 26.200 21/11 Xuất( chế tạo lò hơi 7 tấn Bình Dương) 621 6.550 - - 1.000 6.550 3.000 19.650 27/11 Xuất(chế tạo lò hơi 4 tấn Tân Tạo) 621 6.550 - - 1.000 6.550 2.000