BT THÊM CHO LỚP NGÂN HÀNG 1. NHTM C có các số liệu sau (số dư đến 31/12/200X – đơn vị tỷ VND) Tài sản Số dư Nguồn vốn Số dư Tiền mặt 80 Tiền gửi thanh toán 800 Tiền gửi tại NHNN 285 Tiết kiệm ngắn hạn 1200 Tiền gửi tại TCTD khác 200 TK trung-dài hạn 1700 Tín phiếu KB ngắn hạn 350 Vay ngắn hạn 200 Cho vay ngắn hạn 1150 Vay trung-dài hạn 300 Cho vay trung hạn 935 Vốn chủ sở hữu 200 Cho vay dài hạn 1350 Tài sản khác 50 Yêu cầu a. Tính tỷ lệ thanh khoản của tài sản, biết 10% các khoản cho vay ngắn hạn và 5% các khoản cho vay trung dài hạn là sắp mãn hạn và có khả năng thu hồi cao. So sánh với tỷ lệ thanh khoản chung của ngành 8% và kiến nghị đối với NH nhằm đảm bảo tính thanh khoản hợp lý. b. Giả sử trong 3 tháng tới sẽ có những thay đổi sau Khoản mục Doanh số tăng Doanh số giảm Tiền gửi thanh toán 300 150 Tiết kiệm ngắn hạn 540 310 TK trung-dài hạn 310 620 Cho vay ngắn hạn 400 500 Cho vay trung hạn 720 640 Cho vay dài hạn 100 140 Biết tỷ lệ dự trữ thanh toán với tiền gửi thanh toán là 10%, tỷ lệ dự trữ bắt buộc với tiền gửi ≤ 12 tháng là10%, với tiền gửi trên 12 tháng là 5%. Dự trữ thanh toán được quản lý tại ngân quỹ, dự trữ bắt buộc được quản lý tại NHNN. b.1. Hãy dự tính cung – cầu thanh khoản trong ba tháng đầu năm. b.2. Hãy lập lại bảng cân đối kế toán vào ngày cuối quý I. 2 NHTM C có các số liệu sau (số dư đến 30/6/200X – đơn vị tỷ VND) Ti sn S d Ngun vn S d Tin mt 420 Tin gi thanh toỏn 2800 Tin gi ti NHNN 2375 Tit kim ngn hn 12200 Tin gi ti TCTD khỏc 200 TK trung-di hn 17500 Tớn phiu KB ngn hn 2350 Vay ngn hn 3200 Cho vay ngn hn 11500 Vay trung-di hn 2300 Cho vay trung hn 12935 Vn ch s hu 1200 Cho vay di hn 8820 Ti sn khỏc 600 Yờu cu a. Tớnh t l thanh khon ca ti sn, bit 15% cỏc khon cho vay ngn hn v 5% cỏc khon cho vay trung di hn l sp món hn v cú kh nng thu hi cao. So sỏnh vi t l thanh khon chung ca ngnh 5% v kin ngh i vi NH nhm m bo tớnh thanh khon hp lý. b. Gi s trong 6 thỏng ti s cú nhng thay i sau Khon mc Doanh s tng Doanh s gim Tin gi thanh toỏn 750 250 Tit kim ngn hn 840 310 TK trung-di hn 310 1220 Cho vay ngn hn 1400 1500 Cho vay trung hn 1720 1640 Cho vay di hn 1550 840 Bit t l d tr thanh toỏn vi tin gi thanh toỏn l 5%, t l d tr bt buc vi tin gi 12 thỏng l 11%, vi tin gi trờn 12 thỏng l 5%. D tr thanh toỏn c qun lý ti ngõn qu, d tr bt buc c qun lý ti NHNN. b.1. Hóy d tớnh cung cu thanh khon trong sỏu thỏng u nm. b.2. Hóy lp li bng cõn i k toỏn vo ngy cui nm. 3. NH A có các số liệu sau (số d bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng) Tài sản Số d Lãi suất (%) Nguồn vốn Số d Lãi suất% Tiền mặt 350 Tiền gửi thanh toán 3350 1,8 Tiền gửi tại NH khác 950 2 TGTK ngắn hạn 3720 7,5 Trái phiếu chính phủ 650 5,5 TGTK trung và dài hạn 3050 9,5 Cho vay ngắn hạn 6955 11,5 Vay ngắn hạn 1150 8,5 Cho vay trung và dài 3165 14,2 Vay trung và dài hạn 650 10,7 Tài sản khác 350 Vốn chủ sở hữu 500 Trong tng d n, n nhúm 1 chim 70%, n nhúm 2 chim 20%, cũn li l n nhúm 3. Giỏ tr khu tr TSB ca n nhúm 2 l 1600 t, n nhúm 3 l 800 t. S d Qu d phũng RRTD nm trc l 11t. Cỏc khon n nhúm 3 không thu đợc lãi. Thu khác = 120, chi khác = 181, thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 25%. Hãy tính: a. Chênh lệch lãi suất cơ bản, b. ROA 4. NH B có các số liệu sau (số d bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng) Tài sản Số d Lãi suất (%) Nguồn vốn Số d Lãi suất% Tiền mặt 250 Tiền gửi thanh toán 4560 1,5 Tiền gửi tại NH khác 950 2 TGTK ngắn hạn 3720 7,6 Trái phiếu chính phủ 780 5,5 TGTK trung và dài hạn 5055 8,8 Cho vay ngắn hạn 10250 12,5 Vay ngắn hạn 3050 8,2 Cho vay trung và dài 6565 14,2 Vay trung và dài hạn 2360 13,7 Tài sản khác 750 Vốn chủ sở hữu 500 Trong tng d n, n nhúm 1 chim 50%, n nhúm 2 chim 30%, cũn li l n nhúm 3. Giỏ tr khu tr TSB ca n nhúm 2 l 3200 t, n nhúm 3 l 2500 t. S d Qu d phũng RRTD nm trc l 10 t. Cỏc khon n nhúm 3 không thu đợc lãi, thu khác = 420, chi khác = 481, thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 25%. Hãy tính: a. Chênh lệch lãi suất cơ bản b. ROE 5. NHTM B cú 2 hp ng tớn dng sau - Cho vay 100 triu, thi hn 2 nm, lói sut 20%/nm, tr gc v lói 4 ln trong k - Cho vay 100 triu, thi hn 2 nm, lói sut 18%/nm, tr lói trc. Hóy so sỏnh quy mụ, k hn, lói sut thc ca hai hp ng trờn theo phng thc khụng chit khu 6. Ngõn hng A nhn c mt khon tin gi giỏ tr 20000 USD k hn 5 nm vi mc lói sut hng nm l 5%, tin lói tr u hng nm. Gi s YTM bng 10%. Tớnh k hn hon tr ca khon huy ng. 7. Ngân hàng B cho khách hàng C vay 500 triệu kỳ hạn 5 năm với mức lãi suất hàng năm là 20%, tiền gốc và lãi trả đều hàng năm. Giả sử YTM bằng 25%. Tính kỳ hạn hoàn vốn thực của khoản tín dụng này. . BT THÊM CHO LỚP NGÂN HÀNG 1. NHTM C có các số liệu sau (số dư đến 31/12/200X – đơn vị tỷ VND) Tài sản. Tớnh k hn hon tr ca khon huy ng. 7. Ngân hàng B cho khách hàng C vay 500 triệu kỳ hạn 5 năm với mức lãi suất hàng năm là 20%, tiền gốc và lãi trả đều hàng năm. Giả sử YTM bằng 25%. Tính kỳ. TK trung-di hn 310 1220 Cho vay ngn hn 1400 1500 Cho vay trung hn 1720 1640 Cho vay di hn 1550 840 Bit t l d tr thanh toỏn vi tin gi thanh toỏn l 5%, t l d tr bt buc vi tin gi 12 thỏng