Phạm Văn Hoài Thương ĐHTCNH09B GIỚI THIỆU CHUNG VỀ SÉC S ự phát triển của hệ thống ngân hàng đã góp phần hình thành nhiều hình thức thanh toán an toàn, tiện lợi đã và đang được sử dụng phổ biến ở nhiều nước trên thế giới. Phương tiện thanh toán tiền mặt là không thể thiếu, song ngày nay, thanh toán bằng tiền mặt không còn là phương tiện thanh toán tối ưu trong các giao dịch thương mại, dịch vụ nữa, đặc biệt là giao dịch có giá trị và khối lượng lớn. Do vậy Séc đã được hình thành. 1.Khái niệm: Séc là một lệnh vô điều kiện thể hiện dưới dạng chứng từ của người chủ tài khoản, ra lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản của mình để trả cho người có tên trong séc, hoặc trả theo lệnh của người ấy hoặc trả cho người cầm séc một số tiền nhất định, bằng tiền mặt hay bằng chuyển khoản. Ngoài ra séc cũng có thể được định nghĩa là một hối phiếu ký phát đòi tiền một ngân hàng, thanh toán ngay khi có yêu cầu. 2.Phân loại : 2.1.Căn cứ vào tính chất lưu thông séc 2.1.1.Séc đích danh (nominated check) : Séc ghi rõ tên người được hưởng lợi từ séc. 2.1.2.Séc vô danh (nameless check) : Là loại séc không ghi rõ tên người hưởng lợi, chỉ ghi câu “ trả cho người cầm séc”. 2.1.3.Séc theo lệnh (Cheque to order) : Là loại séc ghi trả tiền theo lệnh của người hưởng lợi ghi trên tờ séc đó. 2.2.Căn cứ vào mục đích sử dụng séc 1 Phạm Văn Hoài Thương ĐHTCNH09B 2.2.1.Séc du lịch Traveller’s cheque-là loại séc đặc biệt do ngân hàng phát hành, là lệnh của Ngân hàng yêu cầu bất cứ chi nhánh hay đại lí nào của ngân hàng trả tiền cho người cầm séc. 2.2.2.Séc xác nhận ( Certified Cheque ) Là loại séc được Ngân hàng xác nhận việc trả tiền trước khi người kí phát giao cho người hưởng lợi. 2.2.3.Séc tiền mặt Là loại séc mà người hưởng lợi từ tờ séc có thể rút được tiền mặt. 2.2.4.Séc chuyển khoản Là loại séc mà người kí phát séc ra lệnh cho ngân hàng trích tiền số tiền nhất định trên tài khoản của mình chuyển trả sang một tài khoản của một người khác trong cùng một ngân hàng hoặc khác ngân hàng. 2.2.5.Séc gạch chéo Là loại séc tên mặt trước của tờ séc có 2 gạch song song chéo trên tờ séc . 2.2.5.1.Séc gạch chéo đặc biệt Là loại giữa 2 gạch chéo trên tờ séc có chỉ định cụ thể tên của ngân hàng nhận thanh toán tiền cho người hưởng lợi. 2.2.5.2.Séc gạch chéo thông thường Là loại giữa 2 gạch chéo trên tờ séc không ghi tên ngân hàng thanh toán. 2.2.6.Séc trơn Mặt sau để trắng hoàn toàn, séc này có thể được ngân hàng trả tiền mặt. 2.2.7.Séc bảo chi Là một tờ séc được ngân hàng của người phát hành đảm bảo rằng tài khoản của người đó có đủ tiền để được trích ra khi thanh toán. Trong trường hợp này, ngân hàng thường ghi hoặc đóng dấu bảo chi lên tờ séc. 2 Phạm Văn Hoài Thương ĐHTCNH09B 3.Hình thức của tờ Séc Ở mặt trước của tờ séc: • Chữ "Séc" được in bằng chữ in hoa; • Số séc; • Yêu cầu trả một số tiền được ghi bằng số và bằng chữ; • Họ, tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản của người phát hành séc; • Họ, tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản (nếu có) của người thụ hưởng séc. • Tên, địa chỉ của đơn vị thanh toán; • Nơi và Ngày ký phát hành séc; • Chữ ký của người phát hành séc. Mặt sau của tờ séc dùng để quy định việc chuyển nhượng. 4.Một số quy định về Séc • Tờ séc hợp lệ phải có đầy đủ các yếu tố theo quy định, không bị tẩy xoá, sửa chữa; số tiền bằng chữ và bằng số phải khớp nhau. • Việc sửa đổi, bổ sung các yếu tố của séc phải do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định. Các trường hợp ghi thêm vào tờ séc về lãi suất hoặc các điều kiện thanh toán là không hợp lệ. • Séc không được phép lấy tiền mặt khi tờ séc đã được gạch hai đường song song chéo góc ở phía trên bên trái hoặc đã được ghi từ "chuyển khoản" ở mặt trước của tờ séc. • Thời hạn hiệu lực thanh toán của tờ séc là 15 ngày. • Vì séc là lệnh nên khi ngân hàng nhận được séc phải chấp hành lệnh này vô điều kiện, trừ trường hợp tài khoản phát hành séc không có tiền hoặc tờ séc không đủ tính chất pháp lý. 3 Phạm Văn Hoài Thương ĐHTCNH09B • Người phát hành séc phải có tiền trong tài khoản. 5.Thực trạng của việc sử dụng hình thức thanh toán bằng Séc ở Việt Nam Thanh toán bằng séc thuận lợi và nhanh chóng trong giao dịch mua bán. Nhưng, ra đời đã lâu mà séc vẫn chưa phát triển được như mong đợi . Ở các ngân hàng thương mại, hình thức thanh toán bằng séc chiếm tỷ lệ rất thấp (khoảng 2%) trong tổng thanh toán phi tiền mặt. 5.1.Nguyên nhân Chưa có quy định bắt buộc về hạn mức phải thanh toán bằng séc mà hiện chỉ " động viên " dùng séc. Trường hợp người mua và người bán không có tài khoản cùng một ngân hàng, buộc các ngân hàng thương mại phải thông qua hệ thống thanh toán bù trừ của Ngân hàng Nhà nước, việc kiểm tra séc ở Ngân hàng Nhà nước vẫn chủ yếu là thủ công. Nếu các ngân hàng phát hành mấy chục ngàn tờ séc mỗi ngày thì việc thanh toán bù trừ trong ngày gặp rất nhiều khó khăn. Về phía người bán : Lo ngại tài khoản của người mua không có tiền. Séc giả. 5.2.Giải pháp Có quy định bắt buộc về hạn mức phải thanh toán bằng séc . Tự động hóa quy trình kiểm tra séc sao cho nhanh gọn và hiệu quả nhất. Hoàn thiện đề án xây dựng trung tâm bù trừ séc tại một số thành phố lớn. Khuyến khích người dân tập thói quen thanh toán bằng hình thức này . Các cơ quan nhà nước nên tiên phong trong việc thanh toán bằng séc, góp phần đưa hình thức thanh toán này phổ biến rộng rãi. Nền kinh tế Việt Nam đang từng bước hòa nhập vào nền kinh tế thế giới. Việc phát triển thanh toán không dùng tiền mặt nói chung, bằng Séc nói riêng là một bước quan trọng trong việc xây dựng một nền văn minh tiền tệ, phù hợp với xu hướng chung của thời đại. Séc đã có vai trò quan trọng và những lợi ích không thể phủ 4 Phạm Văn Hoài Thương ĐHTCNH09B nhận. Hiện nay, Séc vẫn còn tiềm năng phát triển rất lớn đối với trong nước và trên thế giới. Tài Liệu Tham Khảo 1. http://vietbao.vn 2. http://tailieu.vn 3. http://vi.wikipedia.org 4. http://vietforward.com 5. http://luat.xalo.vn 5 . ĐHTCNH09B GIỚI THIỆU CHUNG VỀ SÉC S ự phát triển của hệ thống ngân hàng đã góp phần hình thành nhiều hình thức thanh toán an toàn, tiện lợi đã và đang được sử dụng phổ biến ở nhiều nước trên thế giới. . : 2.1.Căn cứ vào tính chất lưu thông séc 2.1.1 .Séc đích danh (nominated check) : Séc ghi rõ tên người được hưởng lợi từ séc. 2.1.2 .Séc vô danh (nameless check) : Là loại séc không ghi rõ tên người hưởng. khác ngân hàng. 2.2.5 .Séc gạch chéo Là loại séc tên mặt trước của tờ séc có 2 gạch song song chéo trên tờ séc . 2.2.5.1 .Séc gạch chéo đặc biệt Là loại giữa 2 gạch chéo trên tờ séc có chỉ định cụ