cách đọc báo cáo của ngân hàng MB
LOGO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KẾ TOÁN NGÂN HÀNG LOGO Danh sách nhóm 02: Nguyễn Thị Vân Anh Đặng Thanh Thủy Đỗ Thị Phương Anh Vũ Đức Thọ Hoàng Hải Băng Nguyễn Thị Thu Trang Nguyễn Ngọc Bích 10 Chu Viết Vân Phan Thị Huế Phạm Hà Thuỷ 11 Nguyễn HảiViệt LOGO NỘI DUNG Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) Nghiệp vụ huy động vốn Nghiệp vụ tín dụng LOGO Ngân hàng TMCP Quân đội MB Tên giao dịch: MILITARY COMMERCIAL JOINT STOCK BANK Vốn điều lệ: 7.300 tỷ VNĐ Lĩnh vực hoạt động : Ngân hàng – Tài – Bảo hiểm Năm 2011: MB top 20 thương hiệu tiếng Việt Nam, nhận giải thưởng Thanh toán quốc tế xuất sắc HSBC trao tặng, đạt giải 500 DN có tăng trưởng nhanh Việt Nam… LOGO “Trở thành ngân hàng tốt Việt Nam, hướng tới vị trí top 3, với định vị ngân hàng cộng đồng, có đội ngũ nhân viên thân thiện điểm giao dịch thuận lợi.” LOGO NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Tiền gửi cá nhân, TCKT Nghiệp vụ phát hành GTCG Tiền gửi, tiền vay NHNN TCTD khác Tỷ LOGO trọng khoản mục huy động tổng nguồn năm 2011 LOGO Tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế Phần gốc chi tiết bảng CĐKT 19.1 Thuyết minh theo loại tiền gửi Thuyết minh BCTC số 19 19.1 Thuyết minh theo đối tượng KH LOGO 19.1 19.2 LOGO Tiền gửi, tiền vay NHNN TCTD khác LOGO LOGO Phân tích chất lượng nợ vay Phân tích dư nợ theo thời hạn gốc khoản vay Phân tích dư nợ theo đối Phân tích dư nợ cho vay theo tượng KH loại hình DN ngành KT LOGO 9.3 9.2 9.1 9.4 LOGO Các tiêu bảng CĐKT Một phần dư nợ góp vốn cho vay đồng tài trợ, đầu tư vào thiết bị cho thuê tài LOGO CHỈ TIÊU TRÊN BẢNG CĐKT phần TK ghi nhận lãi dự thu • Chênh lệch mua bán nợ chờ xử lý • Nhận vốn góp cho vay đồng tài trợ • Doanh thu chờ phân bổ • …… (thuyết minh 22) LOGO Thuyết minh số 22 LOGO Chỉ tiêu bảng CĐKT Cam kết bảo lãnh vay vốn (số dư TK 921)và Cam kết nghiệp vụ LC cam kết bảo lãnh thực hợp đồng LOGO CHỈ TIÊU TRÊN BÁO CÁO KQKD Báo cáo KQHĐKD hợp (chi tiết thuyết minh 27) LOGO Thu nhập phí từ hoạt động NV dụng Thu từ tín bảo (Báo cáo KQHĐKD)phí NV lãnh, thu chiết khấu… (thuyết minh 29) LOGO Thuyết minh 29 LOGO LOGO CHỈ TIÊU TRÊN BÁO CÁO LCTT CÁC (Từ hoạt động kinh doanh) Lãi dự thu đầu kỳ + thu nhập lãi khoản phải thu tương tự kỳ - lãi dự thu cuối kỳ Phí dự thu đầu kỳ + thu nhập phí kỳ - phí dự thu cuối kỳ LOGO Lưu chuyển tiền từ Số tiền thu từ khoản nợ hoạt động KD xóa, bù đắp nguồn rủi ro theo dõi ngoại bảng LOGO Chênh lệch số kỳ với số kỳ trước khoản mục tiền gửi tại, cho vay TCTD khác (trừ khoản mục TG đủ tiêu chuẩn tính vào tiền tương đương tiền) Chênh lệch số dư nợ kỳ với kỳ trước TK cho vay KH bảng CĐKT LOGO THANK YOU! ... lãnh thực hợp đồng LOGO CHỈ TIÊU TRÊN BÁO CÁO KQKD Báo cáo KQHĐKD hợp (chi tiết thuyết minh 27) LOGO Thu nhập phí từ hoạt động NV dụng Thu từ tín bảo (Báo cáo KQHĐKD)phí NV lãnh, thu chiết khấu…... trả (Bảng cân Lãi hoạt động huy động vốn đối kế toán hợp ) Lãi phải trả (Báo cáo KQHĐKD) LOGO Thuyết minh 28 LOGO Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Lãi dự trả đầu kỳ + chi trả lãi khoản CP tương tự... vốn cho vay đồng tài trợ, đầu tư vào thiết bị cho thuê tài LOGO CHỈ TIÊU TRÊN BẢNG CĐKT phần TK ghi nhận lãi dự thu • Chênh lệch mua bán nợ chờ xử lý • Nhận vốn góp cho vay đồng tài trợ • Doanh