BÁO CÁO CHƯƠNG 5 Học phần Hệ Thống Thông Tin Kế Toán Phần mềm TONY ACCOUNTING

Phản ánh thông tin nghiệp vụ vào phần mềm kế toán...3 1... Thu bằng tiền gửi ngân hàng: Bước 1: Chọn chứng từ: Kế toán tiền gửi xác định chứng từ trong nghiệp vụ bán hàng thanh toán bằng

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

KHOA KẾ TOÁN - -

BÁO CÁO CHƯƠNG 5 Học phần: Hệ Thống Thông Tin Kế Toán

Phần mềm: TONY ACCOUNTING

Giảng viên: Phan Thị Đỗ Quyên

Lớp: 48K06.4 Nhóm 1: Phạm Thị Kim Nguyện

Bùi Thị Nhân

Lê Trần Bảo Uyên

Đà Nẵng, ngày 7 tháng 10 năm 2024

MỤC LỤC

I Mô tả quy trình phát sinh nghiệp vụ kinh tế 3

II Phản ánh thông tin nghiệp vụ vào phần mềm kế toán 3

1 Bán hàng thu tiền ngay: 3

1.1 Thu bằng tiền gửi ngân hàng: 3

1.2 Thu bằng tiền mặt: 7

2 Bán hàng chưa thu tiền: 11

III Các bảng tổng hợp 15

1 Sổ nhật ký chung 15

2 Sổ nhật ký bán hàng 19

I Mô tả quy trình phát sinh nghiệp vụ kinh tế

II Phản ánh thông tin nghiệp vụ vào phần mềm kế toán

1 Bán hàng thu tiền ngay:

1.1 Thu bằng tiền gửi ngân hàng:

Bước 1: Chọn chứng từ: Kế toán tiền gửi xác định chứng từ trong nghiệp vụ bán hàng thanh toán bằng tiền gửi ngân hàng là Giấy báo có

Bước 2: Nhập thông tin chứng từ: Chọn chứng từ Giấy báo có, chỉnh sửa ngày tháng phát sinh nghiệp vụ và ngày ghi sổ tương ứng Số phiếu được ghi theo tuần tự ngày tháng phát sinh và điền các thông tin tương ứng Số phiếu sẽ được phần mềm đánh tự động

Bước 3: Nhập định khoản: Ở Tab Định khoản, kế toán bán hàng và dịch vụ điền thông tin chi tiết về TK Nợ, TK Có, hàng hoá, số lượng, đơn giá, thuế suất tương ứng với thông tin trong chứng từ phát sinh

- Đầu tiên, nhập Tài khoản đối ứng bên Nợ, nhập Đối tượng chi tiết tài khoảnbên Nợ

- Tiếp theo, nhập Tài khoản đối ứng bên Có, nhập Đối tượng chi tiết tài khoản bên Có

Bước 4: Nhập hóa đơn: Ở Tab Hoá đơn, kế toán dựa vào thông tin về hoá đơn GTGT để nhập thông tin về: thuế suất, số tiền trước thuế, tiền thuế, số tiền sau thuế, loại hoá đơn, mẫu hoá đơn, ngày nhập, ngày hoá đơn, kí hiệu hoá đơn, số hoá đơn,

Bước 5: Bấm lưu (F8) để hoàn thành việc phản ánh nghiệp vụ vào phần mềm

 Thông tin đầu ra của nghiệp vụ bán hàng thu bằng tiền gửi ngân hàng được thểhiện thông qua phiếu xuất kho, hóa đơn bán hàng và giấy báo có, được phần mềm xuất tự động

 Thông tin đầu ra của nghiệp vụ bán hàng thu bằng tiền mặt được thể hiện thông qua phiếu xuất kho, hóa đơn bán hàng và phiếu thu, được phần mềm xuất tự động

2 Bán hàng chưa thu tiền:

Bước 1: Chọn chứng từ: Kế toán bán hàng và dịch vụ xác định chứng từ phát sinh trong phân hệ kế toán có liên quan khi có nghiệp vụ bán hàng chưa thanh toán

Bước 2: Nhập thông tin chứng từ

Bước 3: Nhập định khoản

Ở Tab Định khoản, kế toán bán hàng và dịch vụ điền thông tin chi tiết về TK Nợ,

TK Có, hàng hoá, số lượng, đơn giá, thuế suất tương ứng với thông tin trong chứng từ phát sinh

Đầu tiên, nhập Tài khoản đối ứng bên Nợ, nhập Đối tượng chi tiết tài khoản bên Nợ

Tiếp theo, nhập Tài khoản đối ứng bên Có, nhập Đối tượng chi tiết tài khoản bên Có

Bước 4: Nhập hóa đơn

Bước 5: Bấm lưu (F8) để hoàn thành việc phản ánh nghiệp vụ vào phần mềm

 Thông tin đầu ra của nghiệp vụ bán hàng thu bằng tiền gửi ngân hàng được thể hiện thông qua phiếu xuất kho, hóa đơn bán hàng, được phần mềm xuất tự động

Nhận xét :

- Nếu chỉ nhập chứng từ mà không nhập hóa đơn thì phần mềm sẽ hiển thị cảnh báo về số tiền thuế ở định khoản khác với hóa đơn Nhờ vậy giúp kế toán tránh việc nhập thiếu

- Khi phát hiện sai sót và sửa thông tin thì phần mềm không tự động cập nhật lại thông tin mới mà kế toán phải hoạch toán lại từ đầu

III Các bảng tổng hợp

1 Sổ nhật ký chung

2 Sổ nhật ký bán hàng