Câu hỏi Ôn tập Nghiệp vụ ngân hàng

Ngân hàng và các Nghiệp vụ ngân hàng - Bộ câu hỏi tự luận ôn thi nghiệp vụ ngân hàng có đáp án chi tiết

CÂU HỎI ÔN TẬPHP: NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG1.Ngân hàng thương mại là gì? Theo Luật các tổ chức tín dụng hiện

hành ở Việt Nam, ngân hàng thương mại là gì? Vì sao ngân hàngthương mại là loại hình ngân hàng kinh doanh điển hình?

a) Ngân hàng thương mại là gì?

Ngân hàng thương mại là hình ngân hàng kinh doanh điển hình

b) Theo Luật các tổ chức Tín dụng Việt Nam, ngân hàng thương mạilà gì?

Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả cáchoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợinhuận

c) Vì sao ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng điển hình?- Tính lịch sử: là loại hình ra đời đầu tiên

- Mục tiêu kinh doanh: vì lợi nhuận

- Điển hình:

+ Số lượng nhiều nhất.+ Nắm giữ năng lực tài chính lớn nhất

+ Thị phần lớn nhất

2.Theo Luật các tổ chức tín dụng hiện hành ở Việt Nam, phân biệtgiữa các loại hình tổ chức tín dụng: ngân hàng, ngân hàng thươngmại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã, tổ chức tín dụngphi ngân hàng?

Tổ chức tín dụng: là loại hình DN thực hiện một, một số, tất cả các hoạt động ngân hàng

Theo Luật các tổ chức tín dụng 2010:

-Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả

các hoạt động ngân hàng Bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàngchính sách, ngân hàng hợp tác xã

Các hoạt động ngân hàng bao gồm:

+Nhận tiền gửi: nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức

tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, pháthành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận

+Cấp tín dụng: cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao

thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác

+Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản: cung ứng

phương tiện thanh toán; thực hiện dịch vụ thanh toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng và các dịch vụ thanh toán khác cho khách hàng thông qua tài khoản của khách hàng

-Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả

các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận

-Ngân hàng chính sách

hoặc ngân hàng cổ phần (trong đó nhà nước chiếm hơn 50%)+ Không vì mục tiêu lợi nhuận nhằm thực hiện các chính sách kinh

tế - xã hội của Nhà nước

-Ngân hàng hợp tác xã là ngân hàng của tất cả các quỹ tín dụng

nhân dân do các quỹ tín dụng nhân dân và một số pháp nhân góp vốn

thành lập nhằm mục tiêu chủ yếu là liên kết hệ thống, hỗ trợ tài chính,điều hòa vốn trong hệ thống các quỹ tín dụng nhân dân.

-Tổ chức tín dụng phi ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được

thực hiện một hoặc một số hoạt động ngân hàng, trừ các hoạt động nhận tiền gửi của cá nhân và cung ứng các dịch vụ thanh toán qua tài khoản của khách hàng Tổ chức tín dụng phi ngân hàng bao gồm côngty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác

3.Phân biệt giữa các phạm trù: Ngân hàng độc lập và ngân hàng chinhánh, Ngân hàng chi nhánh và NH đại lý, Ngân hàng bán buôn vàngân hàng bán lẻ, Ngân hàng kinh doanh chuyên môn hóa và ngânhàng kinh doanh đa năng?

a) Phân biệt ngân hàng độc lập và ngân hàng chi nhánh-Ngân hàng độc lập (ngân hàng đơn vị):

+ Cung cấp tất cả các sản phẩm, dịch vụ từ một văn phòng.+ Tuy nhiên, có 1 số ít dịch vụ được cung cấp thông qua các thiết

bị kỹ thuật tại nhiều địa điểm khác nhau như máy rút tiền tự động, máy thanh toán tại các cửa hàng (chúng được kết nối với hệ thống máy tính của ngân hàng)

+ Công việc quản lý trọng yếu đối với một chi nhánh được chỉ đạo từ trụ sở chính, mặc dù mỗi chi nhánh cung cấp đầy đủ các dịch vụ và có nhóm quản lý riêng với những quyền hạn nhất định trong việc đưa ra quyết định đối với đơn xin vay, và những công việc hàng ngày khác

b) Phân biệt ngân hàng đại lý và ngân hàng chi nhánh:

Ngân hàng đại lýNgân hàng chi nhánh

Không do ngân hàng mẹ thành lập

Do ngân hạng mẹ thành lập Các ngân hàng hợp tác, ủy thác

với nhau (mở tài khoản, ký hợp đồng với ngân hàng khác)

Cung cấp trực tiếp các dịch vụ của ngân hàng

-Ngân hàng đại lý:

+ Không do ngân hàng mẹ thành lập, các ngân hàng hợp tác, ủy thác với nhau (mở tài khoản, ký hợp đồng với ngân hàng khác),…giống như một ngân hàng bình thường

c) Phân biệt ngân hàng bán buôn và ngân hàng bán lẻ dựa trên đối tượng khách hàng:

-Ngân hàng bán buôn: Đối tượng khách hàng: ngân hàng, các tổ

chức, doanh nghiệp lớn

-Ngân hàng bán lẻ: Đối tượng khách hàng: cá nhân; các tổ chức,

doanh nghiệp vừa và nhỏ

d) Theo tính chất kinh doanh: ngân hàng kinh doanh chuyên môn hóa và ngân hàng đa năng.

-Ngân hàng kinh doanh chuyên môn hóa: Kinh doanh trong một

lĩnh vực nhất định Ví dụ: cho vay ngắn hạn hay cho vay trong một lĩnhvực nhất định,…

-Ngân hàng kinh doanh đa năng: kinh doanh tổng hợp nhưng có sự

kết hợp với chuyên môn hóa trong từng bộ phận từng đơn vị con của ngân hàng

4.Chọn một ngân hàng thương mại Việt Nam Xác định và giải thíchngân hàng này là NH độc lập hay NH chi nhánh, NH bán buôn hayNH bán lẻ, NH kinh doanh chuyên môn hóa hay NH kinh doanh đanăng

Ngân hàng TNHH Thương mại CP Đầu Tư Và Phát triển Việt Nam - (BIDV)1 NH độc lập hay NH cá nhân?

- BIDV là một ngân hàng độc lập, vì đó là 1 pháp nhân NH, có trụ sởhoạt động chính và một mạng lưới gồm các ngân hàng chi nhánh vàcác công ty con đảm nhiệm các chức năng riêng biệt BIDV cónhững chính sách và cách thức hoạt động riêng biệt theo địnhhướng riêng của BIDV

2 BIDV là NH bán buôn hay bán lẻ?

- Hầu hết trong giai đoạn hiện nay và với tình hình doanh nghiệphiện tại (doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 90% trong tổng số DN), vìvậy BIDV cũng như các NHTM khác đang định hướng chiến lược NHbán lẻ

3 NH kinh doanh chuyên môn hóa và NH kinh doanh đa năng?

- BIDV là NHTM thuộc loại hình kinh doanh đa năng bởi lẽ hiện nayBIDV kinh doanh tổng hợp nhưng có sự kết hợp với chuyên môn hóatrong từng bộ phận từng đơn vị con của ngân hàng Việc mở rộngthêm các lĩnh vực kinh doanh, đầu tư, bảo hiểm… trên thị trường tàichính khác với việc chỉ tập trung riêng vào các hoạt động của ngânhàng truyền thống (vay, cho vay, cung ứng các dịch vụ ngân hàng).BIDV cung cấp một loạt các dịch vụ tài chính như: kinh doanh cáccông cụ tài chính, kinh doanh ngoại hối, nhận bảo hiểm các loại nợ(hay bảo lãnh nợ), phát hành cổ phiếu, quản lý đầu tư, bảo hiểmcũng như mở rộng việc cung cấp các tín dụng hay dịch vụ tiền gửi;chức năng của BIDV là kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực về tàichính, tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và phi ngân hàng phùhợp với quy định của Pháp luật

⇨ Qua đó, ta thấy Ngân hàng Thượng mại CP Đầu Tư Và Phát triển ViệtNam - BIDV là một ngân hàng độc lập, định hướng chiến lược bán lẻ và làNH kinh doanh đa năng

5.Nêu và giải thích rõ các đặc điểm kinh doanh của ngân hàng thươngmại?

(1)Vốn và tiền vừa là phương tiện, vừa là mục đích của quá trình kinhdoanh, đồng thời vừa là đối tượng kinh doanh (có 2 thị trường tài chính:

thị trường vốn và thị trường tiền tệ).NH kinh doanh vốn và tiền nên dòng vật chất và dòng tài chính đều làdòng tiền

(2)Hoạt động kinh doanh của ngân hàng chủ yếu dựa vào nguồn vốn

huy động bên ngoài.

Phần lớn hoạt động kinh doanh của ngân hàng có thể diễn ra được là nhờvào nguồn vốn huy động từ khách hàng thông qua:

(3)Hoạt động kinh doanh của ngân hàng chủ yếu là hoạt động cho vay

(tín dụng)

Cho vay thường chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản nội bảng củaNH, song cũng hàm chứa khả năng RR cao, đặc biệt là RRTD

(4)Hoạt động kinh doanh của ngân hàng là hoạt động khá mạo hiểm (tỷ

suất nợ rất cao, dịch vụ đa dạng, mạng khách hàng rất đông và rộngkhắp…)

Việc cho vay kiếm lợi của ngân hàng hoàn toàn phụ thuộc vào những

khách hàng ở nhiều lĩnh vực khác nhau Nếu người đi vay gặpphải rủi ro không trả được nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ khôngthể nào trả lại cho người gởi Chính vì vậy, hoạt động của ngân hàng

rất mạo hiểm và nguy cơ gặp phải rủi ro lớn Hơn nữa, các ngân hànghoạt động trong nền kinh tế có liên hệ chặc chẽ với nhau, nên sự sụp đổcủa ngân hàng nào đó có ảnh hưởng đến các ngân hàng khác và ảnhhưởng đến nền kinh tế Do vây, cần thiết phải nhìn nhận đúng rủi ro vàcó biện pháp phòng ngừa là công việc không thể thiếu trong hoạt độnghàng ngày của ngân hàng

(5)Hoạt động của ngân hàng chịu sự kiểm tra, kiểm soát chặc chẽ của nhànước, pháp luật Những lý do chính để NH trở thành đối tượng quản lýcủa chính phủ:  do đặc điểm 2,3,4

- Bảo đảm an toàn cho các khoản tiết kiệm của công chúng.

- Kiểm soát mức cung tiền tệ và tín dụng TD, phục vụ mục tiêu kinh tếKT chung của quốc gia (Việc làm và lạm phát)

- Bảo đảm sự công khai trong việc tiếp cận tới các khoản TD và các dịchvụ TC hữu ích khác của công chúng

- Tăng lòng tin của công chúng đối với hệ thống TC, bảo đảm các khoảntiết kiệm được tập trung cho đầu tư SXKD và đảm bảo quá trình thanhtoán được thực hiện nhanh chóng và hiệu quả

- Ngăn chặn sự tập trung tiềm lực TC vào tay một số ít cá nhân hay tổchức

- Cung cấp cho chính phủ các khoản TD, thuế và các dịch vụ TC khác

- Trợ giúp các khu vực của nền KT khác có nhu cầu TD đặc biệt như hộgia đình, DN nhỏ và nông nghiệp

(6)Tính hệ thống trong hoạt động của ngân hàng rất cao Trong quá trìnhhoạt động các ngân hàng (các ngân hàng trong nước, giữa các ngânhàng trong nước với các ngân hàng nước ngoài,…) buộc phải có sự liênkết chặt chẽ

(7)Hoạt động kinh doanh của ngân hàng diễn ra 1 cách liên tục theo thờigian, các sản phẩm có mối quan hệ chặc chẽ với nhau và việc xác địnhkết quả, hiệu quả của từng thời kỳ, từng sản phẩm là không chính xác

6.Nghiệp vụ ngân hàng là gì? Quy trình nghiệp vụ NH là gì? Vì saomọi nghiệp vụ ngân hàng đều được quy trình hóa?

a) Nghiệp vụ ngân hàng là kỹ năng, biện pháp thực hiện công việc

chuyên môn của NH

b) Quy trình nghiệp vụ ngân hàng: - Là trình tự các bước thực hiện công việc chuyên môn hóa của ngân

hàng  tự ghi

(Là trình tự các bước công việc nhằm để thực hiện một nghiệp vụ nàođó của Ngân hàng)

c) Vì sao mọi nghiệp vụ ngân hàng đều được quy trình hóa?- Cải thiện năng suất làm việc và cắt giảm chi phí nhờ tăng năng suất

và tối ưu, cải tiến hoạt động vận hành

- Giảm thiểu rủi ro trong quá trình thực hiện công việc

- Để căn cứ vào quy trình mới tổ chức bộ máy quản lí và phân công việc

- Kiểm soát và kiểm toán nội bộ

- Qui trình là cơ sở thiết kế thủ tục giấy tờ hành chính

- Là cơ sở hướng dẫn thực hiện thống nhất

7.Nghiệp vụ nội bảng của ngân hàng là gì? Nêu và giải thích cácnghiệp vụ nội bảng của ngân hàng thương mại?

a) Nghiệp vụ nội bảng: Là những nghiệp vụ được phản ánh trên bảng cân

đối kế toán

b) Nêu và giải thích các nghiệp vụ nội bảng

Các nghiệp vụ nội bảng có thể chia thành nghiệp vụ tài sản nợ (nguồn vốn),nghiệp vụ tài sản có (Sử dụng vốn)

- Các nghiệp vụ “TS Nợ”

+ NV vốn tự có+ NV huy động tiền gửi (Vốn tiền gửi): những giá trị tiền tệ mà

ngân hàng huy động được từ công chúng (cá nhân, doanh nghiệpvà tổ chức khác) thông qua việc bán ra các sản phẩm dịch vụcho khách hàng, nguồn vốn chủ yếu của các ngân hàng thươngmại

+ NV vay trên thị trường liên ngân hàng (Vốn phi tiền gửi)

 Vay NHTW : dưới hình thức tái cấp vốn Vay các ngân hàng trung gian khác : Đây là nguồn các

ngân hàng vay mượn lẫn nhau.+ NV tạo vốn khác: nhận vốn, ủy thác

 Nguồn vốn được hình thành trong quá trình thu chi hộ chokhách hàng (Vốn được hình thành trong quá trình thực hiệnchức năng trung gian thanh toán)

 Nguồn vốn ủy thác là là nguồn vốn do các cá nhân, tổ chứctrong và ngoài nước ủy thác cho NH thực hiện cho vay, tàitrợ theo các quy định của bên ủy thác, NH thực hiện vànhận được phí ủy thác.

-Các NV “TS Có”:

+ NV ngân quỹ: tài sản dự trữ, tài sản tiền mặt

 Tiền mặt tại quỹ của ngân hàng: thực hiện chi trả trongngày

 Tiền gửi tại Ngân hàng Trung ương: bao gồm tiền gửi dự trữbắt buộc theo quy định của NHTW và tiền gửi thanh toánđể phục vụ các hoạt động thanh toán giữa các ngân hàngthông qua vai trò trung gian thanh toán của NHTW

 Tiền gửi giao dịch tại các NH khác Tiền trong quá trình thu

+ NV cho vay: tài sản dư nợ

 Là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng giao chokhách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích vàthời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàntrả cả gốc và lãi

năng RR cao.+ NV đầu tư: mua cổ phiếu, trái phiếu, góp vốn, liên doanh+ NV sử dụng vốn khác: đầu tư vào tài sản cố định và một số tài

sản khác thuộc sở hữu

8.Nghiệp vụ ngoại bảng của ngân hàng là gì? Nêu và giải thích cácnghiệp vụ ngoại bảng của ngân hàng thương mại?

a) Nghiệp vụ ngoại bảng: Là các nghiệp vụ không được phản ánh trên

bảng cân đối kế toán của NHTM, chủ yếu là các hoạt động dịch vụ và bảolãnh ngân hàng

- Loại thứ nhất: Các NV tạo ra thu nhập hoặc chi phí mà không làm phátsinh nghĩa vụ nào trong tương lai đối với NH: môi giới, dịch vụ quản lýtiền mặt

- Loại thứ hai: là những cam kết và yêu cầu ngẫu sinh đối với NH Camkết có nghĩa là NH chấp thuận thực hiện một hành động trong tươnglai và được hưởng phí thực hiện cam kết đó Một yêu cầu ngẫu sinh tứclà nghĩa vụ của NH thực hiện một hành động (cho vay vốn hay muachứng khoán ) nếu phát sinh một trường hợp cần thiết

Các loại cam kết và yêu cầu ngẫu sinh của NH thường chia thành 3loại:

(1) Bảo lãnh và cam kết tài chính: + Bảo lãnh NH: Được thực hiện bởi 1 NH (bên bảo lãnh) đứng đằng

sau nghĩa vụ của 1 bên thứ ba và thực hiện nghĩa vụ đó trongtrường hợp bên thứ ba không thực hiện;

+ Tín dụng thư dự phòng;

thức giữa NH và KH rằng NH sẽ cấp một khoản vay tới mức nhấtđịnh theo thoả thuận cho KH đó

+ Cam kết tái cấp vốn: là một thoả thuận chính thức giữa NH vàKH, buộc NH phải cho KH vay theo những điều khoản trong hợpđồng

+ Thể thức phát hành giấy tờ có giá+ Chứng khoán hoá

(2) Tài trợ ngoại thương: bao gồm + Tín dụng thư thương mại

Cả hai hình thức này đều được sử dụng để tài trợ cho thương mạiquốc tế

(3) Các hoạt động đầu tư các công cụ phái sinh như:

+ HĐ kỳ hạn+ HĐ hoán đổi + HĐ quyền chọnMột cách phân loại khác: NV nội bộ (bên trong) và NV tạo SP cung cấpcho KH (bên ngoài)

9.Nêu và giải thích các dịch vụ ngân hàng truyền thống? Nêu và giảithích các dịch vụ ngân hàng hiện đại?

a) Các dịch vụ ngân hàng truyền thống (ra đời lâu) bao gồm :

người cần mua để hưởng chênh lệch

- Chiết khấu thương phiếu và cho vay thương mại

- Nhận tiền gửi: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm

- Bảo quản vật ủy thác: bảo quản vàng và các vật có giá khác chokhách hàng Các giấy chứng nhận do ngân hàng phát ra cho kháchhàng có thể được lưu hành như tiền

- Tài trợ các hoạt động của chính phủ

- Cung cấp các tài khoản giao dịch: loại tài khoản cho phép người gửiviết séc để thanh toán tiền cho việc mua hàng hóa dịch vụ

- Cung cấp dịch vụ ủy thác Các NH thực hiện việc quản lý TS và quản lýhoạt động tài chính cho cá nhân và DN để thu phí trên cơ sở quy môvốn hay giá trị TS mà họ quản lý

b) Các dịch vụ ngân hàng hiện đại: - Cho vay tiêu dùng

- Tư vấn tài chính- Quản lý tiền mặt: NH thực hiện quản lý việc thu và chi cho các DN và

tiến hành đầu tư phần tiền mặt dư thừa tạm thời vào các CK sinh lợi và

TD ngắn hạn cho đến khi KH cần Hiện nay, các NH không chỉ thựchiện dịch vụ này đối với các DN mà còn thực hiện đối với người tiêudùng (cá nhân).

- Cho thuê tài chính: Ngân hàng mua thiết bị theo yêu cầu của kháchhàng và cho khách hàng thuê lại

- Cho vay tài trợ dự án- Bán các dịch vụ bảo hiểm

Bán bảo hiểm tín dụng cho khách hàng, tức bảo đảm khả năng thanhtoán nợ của khách hàng vay vốn trong trường hợp họ bị chết hay tànphế Hiện nay, ngân hàng còn cung cấp các dịch vụ bảo hiểm thôngthường

- Cung cấp các kế hoạch hưu trí: NH thực hiện quản lý kế hoạch hưu trímà hầu hết các DN lập cho người lao động, đầu tư vốn và phát lươnghưu cho người nghỉ hưu, tàn phế

- Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán NH cung cấp các dịchvụ môi giới CK, cung cấp cho KH những cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếuvà các CK khác mà không cần phải đến người kinh doanh CK Để thựchiện dịch vụ này, NH thường mua lại công ty môi giới hoặc thành lậpliên doanh với công ty môi giới

- Cung cấp dịch vụ tương hỗ và trợ cấp: Hợp đồng trợ cấp bao gồm cáckế hoạch tiết kiệm dài hạn cam kết thanh toán một khoản tiền mặthàng năm cho KH bắt đầu vào 1 ngày nhất định trong tương lai (ngàynghỉ hưu) Quỹ tương hỗ bao gồm các chương trình đầu tư được quảnlý một cách chuyên nghiệp nhằm vào việc mua cổ phiếu, trái phiếu vàcác chứng khoán phù hợp với mục tiêu của quỹ (tối đa hóa thu nhậphoặc sự tăng giá trị vốn)

dịch vụ này bao gồm xác định mục tiêu hợp nhất, tài trợ mua lại côngty, mua bán chứng khoán cho KH (như bảo lãnh phát hành CK), cungcấp các dịch vụ hạn chế RR để bảo vệ KH ;  cho vay trung và dàihạn

(1)Sự gia tăng nhanh chóng trong danh mục dịch vụ: Muốn tồn tại vàphát triển, các NH phải mở rông danh mục dịch vụ cung cấp cho KH.Quá trình mở rộng danh mục dịch vụ đã gia tăng mạnh trong thời giangần đây do áp lực cạnh tranh, sự hiểu biết và đòi hỏi cao hơn của KHvà sự thay đổi công nghệ Điều này dẫn đến gia tăng chi phí hoạtđộng NH và rủi ro phá sản ngày càng cao hơn Tuy nhiên, sự gia tăngdanh mục dịch vụ cung cấp giúp các NH thay đổi cơ cấu thu nhập củamình, xu hướng bộ phận thu nhập phi lãi (các khoản thu từ phí dịchvụ) tăng trưởng nhanh hơn bộ phận thu nhập truyền thống từ lãi vay.(2)Sự gia tăng cạnh tranh: Sự canh tranh trong lĩnh vực dịch vụ ngày

càng quyết liệt khi NH và các đối thủ cạnh tranh mở rộng danh mụcdịch vụ Các NH địa phương cung cấp TD, kế hoạch tiết kiệm, hưu trí,dịch vụ tư vấn cho các doanh nghiệp và người tiêu dùng đang phải đốimặt với sự cạnh tranh trực tiếp từ các NH khác, các hiệp hội TD, cáccông ty KD chứng khoán (như Merrill Lynch), các công ty tài chính(như GE capital) và các công ty bảo hiểm (như Prudential)

(3)Phi quản lý hóa: Quá trình mở rộng dịch vụ NH và sự cạnh tranh đượcthúc đẩy bởi sự nới lỏng các quy định (giảm bớt sự kiểm soát củachính phủ) Chính phủ ngày càng nới lỏng kiểm soát hoạt động NH(nâng LS trần đối với TG tiết kiệm), cho phép hoạt động nhiều dịch vụmới, nới rộng giới hạn pháp lý cho NH, cho người kinh doanh chứngkhoán và cho các công ty dịch vụ TC khác Vì vậy, chi phí và rủi ro tổnthất cũng dần tăng lên (không cần)

(4)Sự gia tăng chi phí vốn: Với sự cạnh tranh ngày càng gia tăng làm chochi phí trung bình của nguồn tiền gởi tăng lên Ngoài ra, NHTW yêucầu các NH ngày càng sử dụng nhiều VCSH (nguồn vốn này có chi phícao) hơn để tài trợ cho các TS của mình Vì vậy, NH cần phải cắt giảmchi phí khác như giảm nhân công, thay đổi thiết bị lỗi thời bằng thiếtbị hiện đại, đồng thời tìm kiếm các nguồn vốn thay thế (chứng khoánhóa TS) và các nguồn thu nhập khác.

(5)Sự gia tăng các nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất: Các khoản tiền gởitrên tài khoản tiết kiệm trước đây (có thu nhập thấp) đã dần chuyểnsang những TK có tỷ lệ thu nhập cao hơn, thay đổi theo thị trường NHphát hiện ra rằng, họ phải đối mặt với những KH có hiểu biết hơn,nhạy cảm với lãi suất hơn Những khoản tiền gởi trung thành có thể bịlôi kéo dễ dàng bởi các đối thủ cạnh tranh Vì vậy, NH phải tăng cườngkhả năng cạnh tranh về phương diện thu nhập trả cho người gởi tiềnhơn và nhạy hơn với ý thích thay đổi của xã hội về phân phối cáckhoản tiết kiệm

(6)Cách mạng trong công nghệ NH: Các NH đã và đang dần chuyển sangsử dụng hệ thống hoạt động tự động và điện tử thay thế cho lao độngthủ công, đặt biệt là trong các lĩnh vực nhận tiền gởi, thanh toán bùtrừ và cấp TD Ví dụ: máy rút tiền tự động (ATM) cho phép KH rút vàgởi tiền 24/24, Máy thanh toán tiền POS đặt ở các cửa hàng thay thếcác phương tiên thanh toán bằng giấy và hệ thống máy vi tính hiệnđại xử lý hàng ngàn giao dịch nhanh chong trên toàn cầu NH đang trởthành ngành sử dụng nhiều vốn và chi phí cố định, sử dụng ít lao độngvà chi phí biến đổi Nhiều chuyên gia NH cho rằng, những tòa nhà NH,cuộc gặp gỡ trực tiếp giữa NH và KH sẽ dần được thay thế bởi cáccuộc liên lạc và giao tiếp điện tử sản xuất và cung cấp dịch vụ hoàntoàn tự động Điều này giúp NH giảm đáng kể chi phí giao dịch nhưngcũng tạo ra quá trình phi nhân công hóa và gây ra tình trạng thấtnghiệp Tuy nhiên, đây là điều còn khá xa bởi một tỷ lệ lớn KH vẫn ưu

chuộng dịch vụ của con người và những cơ hội nhận được sự tư vấn cánhân về các dịch vụ TC.

(7)Sự củng cố và mở rộng hoạt động về mặt địa lý: Sử dụng có hiệu quảquá trình tự động hóa và những đổi mới công nghệ đòi hỏi các hoạtđộng NH phải có quy mô lớn Do vây, các NH mở rộng khách hàngbằng cách vươn tới các thị trường mới, xa hơn và gia tăng số lượng tàikhoản Để đạt được mục tiêu này, các NH đã tiến hành mở chi nhánh,mua lại các NH nhỏ và biến chúng thành chi nhánh hoặc tiến hànhhợp nhất, từ đó số lượng NH nhỏ có xu hướng ngày càng giảm

(8)Quá trình toàn cầu hóa NH: Sự bành trướng về mặt địa lý và hợp nhấtđã vượt ra khỏi ranh giới 1 quốc gia và lan rộng ra với quy mô toàncầu Các NH lớn trên thế giới cạnh tranh với nhau trên tất cả các lụcđịa Quá trình phi quản lý hóa đã giúp các NH lớn nâng cao khả năngcạnh tranh và nắm được thị phần ngày càng tăng về dịch vụ NH trêntoàn cầu

(9)Rủi ro vỡ nợ gia tăng: Xu hướng hợp nhất và bành trướng về mặt địalý đã giúp nhiều NH ít bị tổn thương trước sự biến động kinh tế thì sựđẩy mạnh cạnh tranh giữa các NH và các tổ chức TD phi NH cùng vớinhững khoản TD có vấn đề đã đẩy nhiều NH ở nhiều quốc gia phá sản.Ngoài ra, xu hướng phi quản lý hóa trong lĩnh vực TC đã mở ra cơ hộicho các nhà NH nhưng cũng tạo ra 1 thị trường TC xảo trá hơn, nơi màsự phá sản, thôn tính và thanh lý NH dể xảy ra hơn

11.Cơ chế quản lý vốn nội bộ của ngân hàng là gì? Nêu và giải thíchcác cơ chế quản lý vốn nội bộ cơ bản của ngân hàng thương mại?

Cơ chế quản lý vốn nội bộ của NHTM là cách thức các Ngân hàng kiểmsoát,điều chuyển các Tài sản Có và Tài sản Nợ của toàn hệ thống các Chinhánh trực thuộc

Có 2 cơ chế:+ Cơ chế điểu chuyển vốn thừa thiếu:

Điều chuyến vốn đi 2.000

Điều chuyển vốn đến 1.000

CHI NHÁNH

HỘI SỞ Huy động: 5.000; Sử dung: 3.000

Thừa vốn 2.000 Huy động: 3.000; Sử dụng: 4.000 Thiếu vốn 1.000

- Nếu CN thừa vốn (sau khi đã cho vay), chuyển vốn về cho Hội sở, Hs trảcho 1 lãi suất gọi là ls mua của HS, thường cao hơn lãi suất huy độngbình quân của chi nhánh, thấp hơn ls CN cho vay

- Nếu CN thiếu vốn (không đủ tiền để cho vay…), phải vay của HS, HS điềuvốn về

- Trong cơ chế điều chuyển vốn thừa thiếu: CN phải cân đối giữa NV và sửdụng vốn, quản lý RR kỳ hạn, RR lãi suất, RR tỷ giá v.v…

+ Cơ chế FTP: giá chuyển vốn nội bộ

Bán vốn theo LS FTP

Mua vốn theo LS FTP

CHI NHÁNH

HỘI SỞ Huy động: 5.000

12.Vốn tự có của ngân hàng là gì? So sánh vốn tự có và vốn chủ sởhữu của ngân hàng?

a) Vốn tự có là gì?- Trên phương diện kế toán: VTC của NH tại một thời điểm là hiệu số

giữa giá trị của tài sản Có và giá trị Nợ (không kể các khoản nợ tínhvào VTC theo quy định), (loại trừ phần VCSH không vững chắc) của NHtại thời điểm đó

- Trên phương diện kinh tế và pháp lý: vốn tự có của NH là những loạivốn có chung một số đặc điểm như sau:

+ NH được phép sử dụng tối đa vào việc bù đắp các khoản lỗ phátsinh trong quá trình hoạt động

tiên thanh toán khi NH phá sản (chỉ được thanh toán sau khi NHđã hoàn trả đủ cho người gởi tiền và các chủ nợ khác)

+ Là loại vốn tồn tại thường xuyên, ổn định trong suốt quá trìnhhoạt động của NH Nếu có thời hạn phải là dài hạn và có đặc tínhcho phép NH sử dụng được như phần vốn mà chủ sở hữu NHđóng góp

Vốn chủ sở hữu là 1 bộ phận của vốn tự có: - Thành phần cấu tạo nên:

+ Vốn góp ban đầu + Các quỹ dự trữ+ Lợi nhuận chưa phân phối+ Phát hành cổ phiếu thường mới- Vốn CSH = Tổng giá trị Tài sản – Nợ phải trả

13.Giải thích các thành phần vốn tự có của ngân hàng thương mạiViệt Nam?

Vốn tự có riêng lẻ = vốn tự có cấp 1 – các khoản giảm trừ theo qui định + vốn cấp 2 – các giảm trừ theo qui định

Các thành phần vốn tự có của NHTM Việt Nam, bao gồm:

1 Vốn cấp 1 gồm:

- Vốn điều lệ (vốn đã được cấp, vốn đã góp)- Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ

- Quỹ đầu tư phát triển- Quỹ đầu tư xây dựng cơ bản và mua sắm tài sản cố định- Lợi nhuận không chia = lợi nhuận chưa phân phối

2 Vốn cấp 2 gồm:

Quỹ dự phòng tài chính;80% quỹ dự phòng chung;Các khoản vay và nợ thứ cấp thỏa mãn các điều kiện qui định

14.Phân tích các chức năng của vốn tự có?

Vốn tự có của ngân hàng có 3 chức năng cơ bản:

- Chức năng bảo vệ:

+ Là tấm đệm an toàn, xác định khả năng chịu tổn thất thiệt hại dorủi ro xảy ra, bảo vệ cho sự tồn tại của hoạt động ngân hàng+ Góp phần đảm bảo an toàn ngân hàng về pháp lý

+ Đây là chức năng nội tại (Chức năng bên trong của NHTM)

+ Vốn tự có là nguồn vốn có thể sử dụng cho mọi mục đích hợp pháp, không bị giới hạn quản lý như các nguồn vốn khác + Vốn tự có chiếm tỷ trọng rất nhỏ nên chức năng này ít có ý

nghĩa.+ Đây cũng là chức năng nội tại.- Chức năng điều chỉnh:

+ Ngân hàng trung ương và chính phủ điều chỉnh hoạt động của ngân hàng thông qua các quy định về pháp lý liên quan đến vốn tự có: qui định về vốn pháp định, vốn điều lệ tối thiểu liên quan đến mạng lưới,…

15.Phân biệt giữa các phạm trù: tiền gửi giao dịch và tiền gửi phigiao dịch, tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi củakhách hàng cá nhân và tiền gửi của khách hàng pháp nhân, tiền gửicó kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi nội tệ và tiền gửi ngoại tệ?

Cái ni cop ra từ file 91 câu

Tiền gửi giao dịchTiền gửi phi giao dịch (còn

gửi là tiền gửi có kỳ hạn vàtiền gửi tiết kiệm

Mục đích sửdụng

Phục vụ nhu cầu thanhtoán cho khách hàngthông qua thu chi hộ

Hưởng lãi suất

Lãi suất Thấp hơn lãi suất tiền

gửi phi giao dịch

Cao hơn lãi suất tiền gửi giaodịch

Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạnĐịnh nghĩa Là loại hình tiết kiệm mà

người rút tiền theo yêucầu không cần phải

Là tiền gửi tiết kiệm mà ngườigửi tiền chỉ có thể rút tiền khiđến hạn hoặc rút trước hạn

thông báo trước nhưng phải báo trước và phải

hưởng lãi suất không kỳ hạn

Mục đích Đảm bảo an toàn cho tài

sản và dùng chi trảtrong hoạt động sảnxuất kinh doanh

Đầu tư để hưởng lãi

Tính theo số ngày thựcgửi

Cao hơn

Kỳ hạn Ngắn (thậm chí được

tính theo ngày)

Có các kỳ hạn khác nhau để lựachọn: 1 tuần, 2 tuần, 1 tháng, 2tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9tháng, 12 tháng, 18 tháng, 24tháng, 36 tháng

Tính chất ổnđịnh

Tiền gửi khách hàngcá nhân

Tiền gửi khách hàng phápnhân

Mục đích Tiết kiệm, hưởng lãi

Thanh toán, an toàn

Thanh toán hộAn toàn

Thường dài

Không kì hạnHoặc kì hạn ngắn

Phương thứcgiao dịch

Tính chất ổnđịnh nguồn vốn

Hành vi gửitiền

Lợi ích gửi tiền bằng lợiích cá nhân

Lợi ích người gửi bằng lợi ích củatổ chức

Tiền gửi có kỳ hạnTiền gửi tiết kiệm

Cất trữ, bảo hộ

Phương thứcgiao dịch

Tiền gửi nội tệTiền gửi ngoại tệĐịnh nghĩa Đây là loại tiền gửi quan

trọng của các ngânhàng, phụ thuộc vào thunhập trong nước

Tiền gửi được nhận dưới dạngUSD, GBP, DEM,…

Mục đích Hưởng lãi, tiết kiệm,

thanh toán trong nước,đảm bảo an toàn,…

Kinh doanh ngoại tệ trong nước,tài trợ xuất nhập khẩu, thanhtoán quốc tế,

16.Giải thích các phạm trù: vốn tiền gửi, vốn huy động phi tiền gửi củangân hàng thương mại?

Tiền gởi : là nguồn vốn NH huy động được từ thị trường công chúng (cá nhân,tổ chức) với trách nhiệm hoàn trả theo thỏa thuận

- Chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM, do đó NHTM hoạtđộng chủ yếu dựa vào nguồn vốn tiền gửi

thường xuyên (phát hành công cụ nợ).- Lãi suất thường thấp hơn đi vay

Phi tiền gởi: ngân hàng huy động được không thông qua hình thức gửi tiềnthông thường của khách hàng

 Huy động qua phát hành công cụ nợ - Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu; - Phát hành chứng chỉ tiền gởi CDs, công cụ nợ khác

 Huy động vốn qua đi vay trên TTLNH - Vay NHTW và các NH khác

- Vay đặc biệt: vay O/N, Repo, HĐ cam kết vay v.v… - Vay thông thường

17.So sánh vốn tiền gửi và vốn phi tiền gửi của ngân hàng thươngmại?

Đây là so sánh của nguồn vốn liên ngân hàng và ngoài liên ngân hàng

Table 1

Thị trường liên ngân hàng Thị trường ngoài liên ngân

hàng/

ngân hàng.Tính thường

18.So sánh giữa 2 loại vốn tiền gửi của ngân hàng thương mại: vốntiền gửi qua tài khoản và vốn tiền gửi qua phát hành công cụ nợ?

Vốn tiền gửi qua phát hành công cụ nợ

- Ngân hàng phát hành các giấy tờ có giá như chứng chỉ tiền gửi để huy động vốn từ khách hàng

- Khách hàng không thể rút trước hạn.- Lãi suất thường cao hơn tiền gửi

19.Nêu và giải thích các loại tiền gửi ngân hàng thương mại củakhách hàng cá nhân? Vì sao thời gian qua các ngân hàng thươngmại Việt Nam huy động tiền gửi khách hàng cá nhân chủ yếu là tiềngửi tiết kiệm?

-Tiền gởi trên tài khoản thanh toán của cá nhân:

-Tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn:

+ Mục đích của loại tiền gởi này là nhằm nhờ ngân hàng cất trữ,bảo quản hộ tài sản, tích lũy tài sản

+ Lãi suất rất thấp

+ Khách hàng có thể rút bất kì khi nào  nguồn vốn biến động(không ổn định)

-Tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn:

+Lãi suất cao hơn tiền gửi không kỳ hạn kỳ hạn xác định.

+ Chỉ được rút khi đến hạn, trước hạn thì hưởng lãi theo không kỳhạn.

+ Kì hạn càng dài thì LS càng cao, lãi đơn

+ Có thể rút trước hạn (song phải rút toàn bộ),

+ Tái gửi tự động

- Tiền gửi qua các công cụ nợ như là chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tráiphiếu,…

+ Lãi suất cao

+ Không được rút thi đến hạnNguyên nhân:

*Tập quán tài chính dự phòng của người VN: chưa có thói quen dự phòng

tài chính Khi có tình huống khẩn cấp: đối với tài khoản tiết kiệm vẫn cóthể cho rút trước hạn, đối với các công cụ nợ thì không thể rút

*Người VN có TK thẻ, nhưng sử dụng thanh toán khá ít, vẫn phổ biếndùng tiền mặt trong thanh toán (SL POS ít, an toàn và bảo mật trongthanh toán chưa cao, quy định pháp lý….)

*TG khác không đáng kể do nhu cầuTruyền thông của ngân hàng về chứng chỉ tiền gửi còn hạn chế, việc pháthành các công cụ nợ diễn ra không thường xuyên, huy động tiền gửi:ngân hàng huy động hàng ngày

Thầy nói những câu như ri chỉ 0.5 đ

20.Nêu và giải thích các loại tiền gửi ngân hàng thương mại củakhách hàng pháp nhân? Vì sao thời gian qua các ngân hàng thươngmại Việt Nam huy động tiền gửi khách hàng pháp nhân chủ yếu làtiền gửi thanh toán?

Tiền gửi thanh toán

• Là tiền gửi mà người gởi có thể rút ra hay sử dụng bất cứ lúc nào mà ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn thỏa mãn các yêu cầu đó của khách hàng

+ Thường xuyên biến động, tính chất ổn định rất kém + Chiếm tỷ trọng lớn, lãi suất thấp.

 Séc là giấy tờ có giá do người ký phát lập, ra lệnh cho người bị ký pháttrích một số tiền nhất định từ tài khoản thanh toán của mình để thanhtoán cho người thụ hưởng

 Ký quỹ L/C tên đầy đủ là Letter of credit đây là hình thức giao dịch giữangười mua và người bán thông qua ngân hàng Trong trường hợp này làđược ngân hàng lập ra và có giá trị như một lá đơn theo yêu cầu chungcủa các bên Nội dung L/C là các thỏa thuận và cam kết thanh toán hàngcho bên xuất khẩu

Câu ni là t cop của ThuThầy nói: có 3 loại: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, công cụ nợĐặc điểm TGKHDN ở Việt Nam; chủ yếu là TG thanh toán

Nguyên nhân:*Quy định pháp lý: các tổ chức hành chính bị hạn chế, không được phép gửitiền có kỳ hạn

*Nhu cầu thường xuyên thu chi qua NH của DN: tiền của doanh nghiệp đượcdùng để thanh toán, kinh doanh

*năng lực tài chính: Do DN sử dụng nợ khá nhiều  không thể gửi tiền*TG ký cược, ký quỹ ít do DN bị đọng vốn

21.Nêu và giải thích (cụ thể) các loại tiền gửi tiết kiệm của ngânhàng thương mại Việt Nam?

-Tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn:

+ Mục đích của loại tiền gởi này là nhằm nhờ ngân hàng cất trữ,bảo quản hộ tài sản, tích lũy tài sản

+ Lãi suất rất thấp

+ Khách hàng có thể rút bất kì khi nào  nguồn vốn biến động(không ổn định)

-Tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn:

+Lãi suất cao hơn tiền gửi không kỳ hạn kỳ hạn xác định.+ Chỉ được rút khi đến hạn, trước hạn thì hưởng lãi theo không kỳ

hạn

+ Kì hạn càng dài thì LS càng cao, lãi đơn

+ Có thể rút trước hạn (song phải rút toàn bộ),

+ Tái gửi tự động

22.Thẻ thanh toán là gì? Phân biệt giữa các loại thẻ sau: thẻ ATM vàthẻ thanh toán, thẻ ghi nợ (debit card) và thẻ tín dụng (creditcard), thẻ thanh toán đơn năng và thẻ thanh toán đa năng, thẻ ghinợ thông thường và thẻ ghi nợ thấu chi, thẻ từ và thẻ chip?

Thẻ ATM: thương dùng để rút tiền, gửi tiền từ máy rút tiền tự động ATM

Thẻ thanh toán: thường được dùng để thanh toán qua các địa điểm giao dịch qua máy POS Thẻ thanh toán vẫn có thể rút tiền trong ATM

Table 2

Chủ thẻ thực hiệngiao dịch trong phạmvi số tiền có trong tàikhoản thanh toán củamình

cho phép khách hàng thanh toánmà không cần có tiền trong thẻ.là một hình thức vay tiền củangân hàng để thanh toán trướcvà tới kỳ hạn thanh toán chủ thẻcó nhiệm vụ phải trả tiền lại đầyđủ cho ngân hàng

Giới hạn của thẻ Số tiền được gửi vào

trong tài khoản

Dựa vào quyết định của ngânhàng

3 **Thẻ thanh toán đơn năng và Thẻ thanh toán đa năng**: Thẻ thanh toán đơn năng chỉ có thể thực hiện một số chức năng cơ bản như rút tiền mặt, chuyển khoản, thanh toán hóa đơn, mua hàng Thẻ thanh toán đa năng có thể thực hiện tất cả các chức năng của thẻ đơn năng

4 **Thẻ ghi nợ thông thường và Thẻ ghi nợ thấu chi**: Thẻ ghi nợ thông thường chỉ cho phép bạn chi tiêu trong giới hạn số dư có trong tài khoản ngân hàng của bạn Trái lại, thẻ ghi nợ thấu chi là thẻ ghi nợ, nhưng cho phép bạn vượt quá số dư có trong tài khoản ngân hàng đến một mức thấu chi tối đa do ngân hàng quy định Ngân hàng sẽ cấp trước đó cho bạn một hạn mức vào tài

khoản thẻ ghi nợ Và ngân hàng sẽ thu lãi vay dựa trên số tiền mà bạn đã chi vượt

Thẻ từ là thẻ có vạch dải băng từ màu đen hoặc màu nâu (magnetic stripe)

+ Thông tin khách hàng được in trên dải băng từ+ Thông tin được ghi và lưu lại của khách hàng được mã hóa bằng vạch dải

băng từ không thể thay đổi, chỉnh sửa

Thẻ chip cũng như thẻ từ là thẻ chip ATM được gắn chip ở mặt trước của thẻ

Thông tin của chủ thẻ được mã hóa vào chip, nhưng thông tin khách hàng được lưu trữ trong thẻ chip đều có thể dễ dàng thay đổi được

Thẻ chip có tính bảo mật tốt hơn

23.Nêu và phân tích các nhân tố bên trong (ngân hàng) ảnh hưởngđến hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại?

Thương hiệu: ngân hàng lớn có uy tín và được sự tin tưởng của khách hàng Khách hàng sẽ ưu tiên lựa chọn ngân hàng mà họ tin tưởng

Chiến lược và chính sách huy động vốn: tùy vào từng thời kỳ mà ngân hàng có chiến lược huy động vốn thu hẹp hay mở rộng khác nhau phụ thuộc vào việc giảm hay tăng lãi suất tiền gửi

Mạng lưới: ngân hàng có mạng lưới rộng khắp, sẽ dễ dàng tiếp cận với khách hàng thu hút được nguồn vốn lớn

Lãi suấtChăm sóc khách hàng: dịch vụ chăm sóc khách hàng tốt thì sẽ duy trì được lượng khách hàng trung thành và thu hút thêm nhiều được khách hàng tiềm năng Dịch vu chăm sóc khách hàng tốt sẽ được khách hàng ưu tiên lựa chọnTiện ích, bảo mật: ngân hàng cung cấp các tiện ích như internet banking, mobile banking dịch vụ thanh toán trực tuyến, cung cấp sự tiện lợi cho khách hàng  thu hút được khách hàng Bảo mật: ngân hàng có một hệ thống an toán, không bị tấn cộng mạng và rủi ro gian lận, thông tin khách hàng được bảo vệ  rủi ro rút tiền ra khỏi tài khoản

Năng lực quản trị điều hành: đưa ra các chiến lược phù hợp