luận văn thạc sĩ biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp bản việt pgd bình thạnh

Rủi ro lãi suất Các ngân hàng phải đối mặt với thách thức trong việc quản lý tài sản củamình, bao gồm cả việc huy động vốn và sử dụng nó một cách hiệu quả.. Tác động của rủi ro tín dụng

Tính cấp thiết của đề tài

Phù hợp với xu hướng kinh tế toàn cầu, Việt Nam đang triển khai chương trình đổi mới toàn diện để chuyển sang nền kinh tế thị trường Các doanh nghiệp liên tục cần nguồn tài trợ liên tục cho các hoạt động sản xuất, kinh doanh và dịch vụ của mình Nhận thức được sự cần thiết quan trọng này, hàng loạt ngân hàng đã ra đời nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế Có ý nghĩa đặc biệt, hoạt động tín dụng là một trong những chức năng cơ bản của ngân hàng, bao gồm việc cung cấp và huy động vốn Hoạt động này cũng đóng vai trò là khía cạnh sinh lợi nhất trong nỗ lực hoạt động và thương mại của ngân hàng.

Rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro lớn nhất mà các ngân hàng phải đối mặt Nghiên cứu và đưa ra các biện pháp phòng ngừa hiệu quả sẽ giúp bảo vệ tài sản của ngân hàng, duy trì sự ổn định và an toàn của hệ thống ngân hàng nói chung. Việc phòng ngừa rủi ro tín dụng giúp ngân hàng quản lý rủi ro một cách hiệu quả hơn Điều này không chỉ giúp giảm thiểu tổn thất tài chính mà còn cải thiện chất lượng tín dụng và nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường Một ngân hàng có hệ thống quản lý rủi ro tín dụng tốt sẽ tạo ra lợi thế cạnh tranh mạnh mẽ Khách hàng sẽ tin tưởng và lựa chọn sử dụng dịch vụ của ngân hàng, từ đó giúp ngân hàng phát triển bền vững và cạnh tranh hiệu quả hơn trên thị trường Các quy định pháp luật về quản lý rủi ro tín dụng ngày càng chặt chẽ Nghiên cứu và áp dụng các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng giúp ngân hàng tuân thủ các quy định pháp lý, tránh bị phạt và bảo vệ uy tín của ngân hàng Ngân hàng cần hiểu rõ và quản lý tốt rủi ro tín dụng để cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tài chính phù hợp, đảm bảo lợi ích cho khách hàng và ngân hàng Việc nghiên cứu và đề xuất biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng cũng giúp nâng cao năng lực quản lý và điều hành của đội ngũ nhân viên ngân hàng, tạo điều kiện cho sự phát triển bền vững của ngân hàng.

Song hành cùng sự phát triển của ngành ngân hàng, Ngân hàng TMCP BảnViệt - PGD Bình Thạnh luôn nỗ lực đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội của địa phương Đóng vai trò là trung gian quan trọng giữa các khu vực thừa vốn và những khu vực có nhu cầu, nó đã nổi lên như một trung tâm nổi bật cho các giao dịch tiền tệ, tự hào về cả chất lượng và số lượng vượt trội.

Nhận thức được tầm quan trọng của nhiệm vụ và những lý do nêu trên, tôi đã chủ động quyết định chọn đề tài “Biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàngTMCP Bản Việt – PGD Bình Thạnh” làm chủ đề cho đề án tốt nghiệp của mình.

Mục tiêu đề tài

Mục tiêu chung

Trong khuôn khổ đề án này, tôi tập trung nghiên cứu mục tiêu trọng tâm là xây dựng những biện pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt – PGD Bình Thạnh Cụ thể như sau: Hệ thống hóa lý thuyết về rủi ro tín dụng, tìm hiểu tình hình tín dụng tại cơ sở, tìm hiểu những rủi ro tín dụng trong NH và xây dựng các biện pháp phòng ngừa rủi ro.

Mục tiêu cụ thể

Hệ thống hóa lý thuyết về rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại.

Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt – PGD Bình Thạnh.

Xác định các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt – PGD Bình Thạnh. Đề xuất thêm các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCPBản Việt – PGD Bình Thạnh.

Câu hỏi nghiên cứu

Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt – PGD Bình Thạnh đang diễn ra như thế nào?

Các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng nào được đề xuất tại Ngân hàngTMCP Bản Việt – PGD Bình Thạnh?

Phương pháp nghiên cứu

Đề án vận dụng những phương pháp sau: Phương pháp nghiên cứu thu thập tài liệu trực tiếp từ ngân hàng, phương pháp thống kê, phương pháp phỏng vấn,phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp so sánh cũng như tham khảo từ websites, sách báo, tạp chí trong nước để làm rõ các vấn đề cần giải quyết trong khóa luận tốt nghiệp của mình.

Kết cấu đề án tốt nghiệp

Nội dung của đề án tốt nghiệp được chia làm 3 chương như sau:

Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt – PGD Bình Thạnh

Chương 3: Nhận xét và kiến nghị

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

Tiềm ẩn tổn thất tài chính phát sinh khi người đi vay không thanh toán đầy đủ hoặc đúng hạn cả gốc và lãi còn nợ, dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng Điều quan trọng cần lưu ý là rủi ro tín dụng không chỉ gắn liền với hoạt động cho vay. Bao gồm một loạt các hoạt động liên quan đến tín dụng được thực hiện bởi các ngân hàng thương mại, bao gồm nhưng không giới hạn ở các dịch vụ bảo lãnh, chiết khấu và cho thuê tài chính.

1.1.2 Các loại rủi ro tín dụng

Mối nguy hiểm tiềm tàng nằm ở chỗ không có khả năng thu hồi vốn đã vay. Chức năng tín dụng của ngân hàng bằng cách cung cấp tiền ứng trước cho khách hàng, những người sau khi hoàn thành một chu kỳ sản xuất hoặc luân chuyển hàng hóa sẽ có phương tiện để trả nợ Mức độ rủi ro tương quan trực tiếp với mức độ ứng trước mà ngân hàng đưa ra Các khoản cho vay thiếu tài sản thế chấp gây ra rủi ro lớn hơn cho ngân hàng so với các khoản cho vay được đảm bảo.

Tài sản cầm cố bằng giấy tờ có giá có thể dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt và ít rủi ro hơn so với tài sản thế chấp bằng bất động sản Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, rủi ro đóng một vai trò quan trọng và có tác động sâu sắc đến tài sản kinh doanh Cho rằng hơn hai phần ba tài sản của ngân hàng bao gồm các khoản cho vay và đầu tư, đóng vai trò là nguồn thu nhập chính, bất kỳ việc không trả được các khoản vay này sẽ dẫn đến việc ngân hàng mất cả số tiền gốc và tiền lãi tích lũy.Nếu mức lỗ này vượt quá vốn chủ sở hữu của ngân hàng, nó sẽ khiến tổ chức này rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, cuối cùng dẫn đến phá sản.

Những khoản vay này được đặc trưng bởi những khách hàng không có khả năng trả nợ ngân hàng khi đến hạn Thông thường, trong những tình huống như vậy, khách hàng có quyền yêu cầu ngân hàng gia hạn để thực hiện nghĩa vụ nợ của mình Nếu ngân hàng không chấp thuận yêu cầu của khách hàng sẽ phải chịu lãi suất phạt Việc chậm thanh toán có thể làm gián đoạn kế hoạch tài chính chiến lược của ngân hàng và có thể khiến ngân hàng gặp rủi ro mất vốn.

Các ngân hàng phải đối mặt với thách thức trong việc quản lý tài sản của mình, bao gồm cả việc huy động vốn và sử dụng nó một cách hiệu quả Tuy nhiên, thường có sự chênh lệch giữa thời hạn và tính thanh khoản của tài sản nợ so với tài sản tín dụng, dẫn đến ngân hàng gặp rủi ro lãi suất.

Việc định giá tài sản và nợ phải trả trên thị trường được xác định theo nguyên tắc giá trị hiện tại Do đó, khi lãi suất thị trường tăng thì tỷ lệ chiết khấu để định giá tài sản cũng tăng, làm giá trị hiện tại của tài sản và nợ phải trả giảm và ngược lại Trong trường hợp thời gian đáo hạn của tài sản và nợ phải trả không đối xứng, chẳng hạn như khi tài sản có thời gian đáo hạn dài hơn nợ phải trả, lãi suất thị trường tăng sẽ dẫn đến giá trị tài sản giảm nhanh và đáng kể hơn so với sự giảm giá trị của tài sản tài sản nợ.

Giá chào mua và giá chào bán của một loại tiền tệ thường làm phát sinh rủi ro ngoại hối Rủi ro này là do tỷ giá hối đoái biến động của các loại tiền tệ khác nhau, do đó bị ảnh hưởng bởi các điều kiện kinh tế và chính trị của một quốc gia.

Hãy xem xét một ví dụ: Một công ty của Anh nhận được khoản tín dụng bằng đồng bảng Anh từ một ngân hàng Mỹ Nếu đồng bảng Anh giảm giá trị so với đồng đô la Mỹ, số tiền chuyển đổi cả gốc và lãi bằng đô la Mỹ có thể ít hơn khoản đầu tư ban đầu, dẫn đến kết quả đầu tư tiêu cực Do đó, khi ngân hàng chuyển đổi tiền gốc và lãi từ bảng Anh sang đô la Mỹ, số tiền thu được không đủ để đối trọng với rủi ro tỷ giá tiềm ẩn.

Rủi ro thanh khoản phát sinh khi ngân hàng phải đối mặt với các nghĩa vụ thanh toán, quyết toán không lường trước được Các trường hợp rủi ro thanh khoản có thể được quan sát thấy trong nhiều tình huống khác nhau, chẳng hạn như ngân hàng phải chịu chi phí cao hơn do cần bổ sung vốn hoặc bán tài sản, gặp phải khoản lỗ đáng kể hoặc yêu cầu rút vốn kịp thời Những trường hợp này có thể khiến các ngân hàng có nguy cơ mất khả năng thanh toán.

Sự xuất hiện của một loại rủi ro cụ thể xảy ra khi giá cả của các lĩnh vực khác nhau đồng thời tăng lên Nhà ở, xăng dầu, thực phẩm và đồ gia dụng đều tăng giá, trong khi nguồn thu nhập chính của người dân như tiền lương vẫn trì trệ hoặc chỉ tăng trưởng ở mức tối thiểu Kết quả là đồng tiền mất đi sức mua, khi người dân không đủ để trang trải các chi phí thiết yếu trong cuộc sống hàng ngày Hơn nữa, đồng nội tệ bị mất giá hoặc bị giảm giá trị khi so sánh với các loại tiền tệ khác.

Hậu quả của lạm phát khiến cho đồng tiền Zimbabwe mất giá vào năm 2009, một ổ bánh mì có giá rất cao là 300 tỷ đô la Zimbabwe, trong khi việc mua một quả trứng gà phải mất gần 500 tỷ đô la, nếu quy đổi ra tiền mặt thì phải dùng một chiếc xe chở đầy tiền.

Rủi ro tín dụng xuất hiện là hệ quả tất yếu của lạm phát Khi vốn vay mất giá trị, giá hàng hóa tăng vọt, khách hàng thấy mình không có khả năng trả nợ ngân hàng Điều này lại gây trở ngại cho hoạt động sản xuất kinh doanh do người dân không đủ khả năng chi trả khi giá hàng hóa, dịch vụ tăng cao.

Sự xuất hiện của một rủi ro cụ thể được gọi là "đóng băng" thường phát sinh khi một mặt hàng cụ thể trở nên trì trệ trên thị trường, dẫn đến thiếu cả người bán và người mua Rủi ro này thường xuyên xảy ra trong lĩnh vực bất động sản Chẳng hạn, nếu một cá nhân vay tiền để đầu tư vào bất động sản, kỳ vọng là trong vòng 5 đến 10 năm, họ sẽ có thể trả cả tiền lãi và tiền gốc cho ngân hàng Tuy nhiên, nếu gặp khó khăn về kinh tế chỉ sau 2 năm mua, người đi vay có thể thấy mình không có khả năng đáp ứng nghĩa vụ trả nợ Đồng thời, thị trường bất động sản bị trì trệ, cản trở khách hàng có được nguồn vốn cần thiết để trả nợ và cản trở khả năng bán tài sản của họ. Trong những trường hợp như vậy, ngân hàng buộc phải đánh giá lại giá trị của tài sản, do đó có nguy cơ thua lỗ tài chính hoặc buộc phải giữ lại tài sản do tính chất không thể bán được.

Việc một số cá nhân lợi dụng kẽ hở pháp luật về thuế là chuyện thường xuyên xảy ra, giúp họ thu được lợi nhuận tối đa trong sản xuất, kinh doanh Việc lợi dụng kẽ hở pháp luật về thuế có tác động đáng kể đến quá trình thẩm định tín dụng của ngân hàng vì nó gây ra sai sót trong việc xác minh tình hình tài chính của doanh nghiệp.

Luật thuế được sửa đổi hàng năm, dẫn đến những thay đổi thường xuyên. Trong quá trình cho vay, các ngân hàng phải đánh giá rủi ro về thuế để đảm bảo không cho vay đối với các doanh nghiệp vi phạm pháp luật về thuế Khả năng bị phạt hoặc xử lý pháp lý đối với các doanh nghiệp không tuân thủ sẽ ảnh hưởng đáng kể đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng.

1.1.2.9 Rủi ro chính trị và chính quyền

Phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Vai trò của phòng ngừa rủi ro tín dụng

Phòng ngừa rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của các tổ chức tài chính, đặc biệt là các ngân hàng Dưới đây là những vai trò chính của phòng ngừa rủi ro tín dụng:

Bảo vệ vốn: Giảm thiểu tổn thất tài chính do các khoản nợ xấu hoặc không thu hồi được Điều này giúp bảo vệ vốn của ngân hàng và duy trì sự ổn định tài chính.

Tăng cường tính ổn định của hệ thống tài chính: Bằng cách kiểm soát rủi ro tín dụng, ngân hàng và các tổ chức tài chính có thể duy trì sự ổn định trong hệ thống tài chính, tránh các cú sốc tài chính và các cuộc khủng hoảng tài chính.

Nâng cao hiệu quả hoạt động: Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả giúp ngân hàng tối ưu hóa quy trình cho vay, cải thiện chất lượng danh mục cho vay và nâng cao lợi nhuận.

Cải thiện xếp hạng tín dụng: Một ngân hàng có khả năng quản lý rủi ro tín dụng tốt thường sẽ có xếp hạng tín dụng cao hơn, giúp thu hút nhà đầu tư và khách hàng tốt hơn.

Tuân thủ quy định pháp luật: Các cơ quan quản lý yêu cầu các ngân hàng phải có biện pháp quản lý rủi ro tín dụng để đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính quốc gia Việc phòng ngừa rủi ro tín dụng giúp ngân hàng tuân thủ các quy định này.

Xây dựng lòng tin với khách hàng: Khi ngân hàng có các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng mạnh mẽ, khách hàng sẽ cảm thấy an tâm hơn khi gửi tiền hoặc vay tiền từ ngân hàng đó.

Phát triển bền vững: Quản lý rủi ro tín dụng giúp ngân hàng duy trì hoạt động bền vững, không bị ảnh hưởng quá nhiều bởi các biến động kinh tế hoặc các sự kiện bất ngờ.

Những vai trò này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc phòng ngừa rủi ro tín dụng trong việc bảo vệ ngân hàng, duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính và đảm bảo phát triển bền vững.

1.2.2 Các phương pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng

1.2.2.1 Chọn lọc người vay và giám sát quá trình sử dụng vay

Giai đoạn đầu tiên và quan trọng trong quy trình tín dụng của ngân hàng là việc lựa chọn khách hàng, vì các quyết định liên quan đến tín dụng cuối cùng sẽ ảnh hưởng đến lợi ích tài chính hoặc tổn thất tài chính của ngân hàng Bằng cách lựa chọn cẩn thận người vay, ngân hàng có thể giảm thiểu hiệu quả mọi rủi ro tiềm ẩn liên quan đến một số khách hàng nhất định, đồng thời thực hiện các chính sách quản lý và chăm sóc phù hợp thông qua việc sàng lọc và phân loại khách hàng. Để áp dụng hiệu quả nguyên tắc này, các ngân hàng phải có một đội ngũ có năng lực chuyên thu thập thông tin Bộ phận này đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp cho cán bộ tín dụng những nền tảng cần thiết để đưa ra những đánh giá chính xác về khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro liên quan đến lựa chọn bất lợi. Ngoài ra, các ngân hàng buộc phải nhất quán giữ thế chủ động mỗi khi khách hàng có nhu cầu vay vốn.

1.2.2.2 Đưa ra quy tắc cho vay, chuyên môn hóa việc cho vay và duy trì quan hệ lâu dài với khách hàng

Các quy định điều chỉnh hoạt động cho vay do Ngân hàng xây dựng và xuất phát từ các quy định pháp luật của Ngân hàng Nhà nước cũng như các hướng dẫn của Hội sở chính Những quy tắc này nêu ra những yêu cầu mà khách hàng phải tuân thủ khi đăng ký vay ngân hàng Mặc dù mỗi ngân hàng thương mại có thể có bộ quy tắc cụ thể riêng nhưng nhìn chung chúng phù hợp với mục tiêu giảm chi phí, tiết kiệm thời gian và ngăn chặn các hoạt động gian lận, lừa đảo trong cả ngành ngân hàng và giao dịch với khách hàng.

Chuyên môn của nhân viên tín dụng trong hoạt động tín dụng giúp họ phát huy tối đa các kỹ năng của mình, đồng thời mang đến cho khách hàng cơ hội đẩy nhanh quá trình xin vay và hợp lý hóa các tương tác của họ với ngân hàng Điều quan trọng đối với các ngân hàng là ưu tiên những khách hàng đã thiết lập mối quan hệ lâu dài và ổn định với họ.

Mở rộng và củng cố phạm vi hoạt động cho vay bao gồm việc tăng cường và mở rộng phạm vi các sản phẩm tín dụng do ngân hàng cung cấp, cả về cơ cấu và cách thực hiện Nó cũng bao gồm việc mở rộng các dịch vụ tín dụng tới các thị trường, ngành và lĩnh vực chưa được khai thác (các lĩnh vực chưa được khai thác có nhiều tiềm năng trong tương lai). Để giảm thiểu những rủi ro cụ thể, điều quan trọng đối với các ngân hàng là tránh tập trung quá mức vào một sản phẩm, khách hàng, lĩnh vực hoặc tiền tệ Bằng cách đa dạng hóa hoạt động tín dụng, các ngân hàng không chỉ mở ra những con đường mới về thu nhập và triển vọng kinh doanh mà còn tự bảo vệ mình trước những nguy cơ tiềm ẩn.

1.2.2.4 Bảo đảm, bảo lãnh, bảo hiểm Để giảm thiểu những tổn thất tiềm ẩn do khách hàng không có khả năng trả nợ, các ngân hàng thương mại sử dụng bảo lãnh, bảo hiểm và các biện pháp bảo vệ khác Mặc dù không phải tất cả các khoản tín dụng đều yêu cầu các biện pháp bảo vệ này nhưng chúng rất cần thiết để bảo vệ khỏi những khách hàng có rủi ro cao và những rủi ro tiềm ẩn Bằng cách đảm bảo các khoản vay, các ngân hàng có thể thiết lập trách nhiệm giải trình và đảm bảo bồi thường trong trường hợp không lường trước được.

Các ngân hàng cùng với các tổ chức tín dụng khác đã triển khai các biện pháp bảo vệ hoạt động tiền gửi bằng cách mua bảo hiểm Tuy nhiên, lĩnh vực cho vay vẫn còn một số hạn chế nhất định Năm 2014, ngân hàng thực hiện chính sách bắt buộc khách hàng phải tham gia bảo hiểm như một phương tiện bù đắp cho những tổn thất nợ tiềm ẩn do rủi ro tín dụng Tuy nhiên, yêu cầu này chỉ áp dụng đối với những khách hàng vay vốn không cần thế chấp Các ngân hàng nên xem xét mở rộng phạm vi yêu cầu bảo hiểm này cho khách hàng Cách tiếp cận này sẽ là phương pháp để ngân hàng chuyển một phần rủi ro tín dụng sang công ty bảo hiểm.

Khảo lược các nghiên cứu có liên quan đến đề tài

Hiện nay có rất nhiều tác giả đã nghiên cứu về quản lý rủi ro tín dụng tại hệ thống các ngân hàng thương mại, chẳng hạn:

1.3.1 Các nghiên cứu nước ngoài

- Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) (2001) - Báo cáo

"Principles for the Management of Credit Risk":

Báo cáo này đặt ra các nguyên tắc cơ bản để quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm việc xác định, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro tín dụng BCBS nhấn mạnh tầm quan trọng của việc phát triển một hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả và việc kiểm soát nội bộ mạnh mẽ Báo cáo "Principles for the Management of Credit Risk" của BCBS đã đặt ra một tiêu chuẩn quốc tế về quản lý rủi ro tín dụng, giúp các ngân hàng thương mại trên toàn thế giới thiết lập và cải thiện các quy trình quản lý rủi ro tín dụng của mình Các nguyên tắc này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng mà còn tăng cường sự ổn định và bền vững của hệ thống ngân hàng toàn cầu Nhờ vào các hướng dẫn này, nhiều ngân hàng đã phát triển các hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiện đại, áp dụng các công nghệ tiên tiến và tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế, góp phần vào việc tăng cường khả năng chống chịu và ổn định của hệ thống tài chính.

- Altman, E I (1968) - "Financial Ratios, Discriminant Analysis and the Prediction of Corporate Bankruptcy":

Nghiên cứu "Financial Ratios, Discriminant Analysis and the Prediction of Corporate Bankruptcy" của Edward I Altman năm 1968 là một trong những nghiên cứu tiêu biểu và có ảnh hưởng lớn trong lĩnh vực tài chính, đặc biệt trong việc dự báo nguy cơ phá sản của doanh nghiệp Nghiên cứu này giới thiệu mô hình Z-score, một công cụ dự báo phá sản dựa trên các chỉ số tài chính.

Altman sử dụng phương pháp phân tích phân biệt (discriminant analysis) để phát triển mô hình Z-score Mô hình này kết hợp năm chỉ số tài chính để tính toán một điểm số duy nhất cho mỗi doanh nghiệp Altman thu thập dữ liệu từ các công ty đã phá sản và các công ty không phá sản, sau đó sử dụng phương pháp phân tích phân biệt để xác định các chỉ số tài chính có khả năng phân biệt giữa hai nhóm này.

Mô hình Z-score được xây dựng dựa trên các trọng số tương ứng với từng chỉ số tài chính, tạo ra một điểm số tổng hợp Mô hình Z-score cho thấy khả năng dự báo phá sản chính xác cao, với điểm số Z thấp cho thấy nguy cơ phá sản cao Mô hình này đã được sử dụng rộng rãi trong lĩnh vực tài chính, giúp các ngân hàng và nhà đầu tư đánh giá rủi ro tín dụng của các doanh nghiệp.

Nghiên cứu của Altman đã đặt nền móng cho việc sử dụng các chỉ số tài chính và phân tích phân biệt trong việc dự báo nguy cơ phá sản của doanh nghiệp.

Mô hình Z-score đã trở thành một công cụ quan trọng trong việc quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng và tổ chức tài chính Nó không chỉ giúp đánh giá khả năng thanh toán của các doanh nghiệp mà còn hỗ trợ trong việc đưa ra các quyết định đầu tư và cho vay.

-Merton, R C (1974) - "On the Pricing of Corporate Debt: The Risk

Merton giới thiệu mô hình định giá nợ doanh nghiệp dựa trên lý thuyết quyền chọn, giúp các ngân hàng hiểu rõ hơn về mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và lãi suất. Nghiên cứu của Merton đã tạo ra một bước đột phá trong việc hiểu và định giá nợ doanh nghiệp, đặc biệt là trong việc liên kết rủi ro tín dụng với cấu trúc lãi suất Mô hình của ông không chỉ cung cấp một phương pháp mới để định giá nợ mà còn mở ra một hướng nghiên cứu mới trong lĩnh vực tài chính về quản lý rủi ro tín dụng và định giá tài sản tài chính Những nguyên lý và công thức trong mô hình Merton đã được áp dụng rộng rãi và trở thành nền tảng cho nhiều nghiên cứu và ứng dụng thực tiễn trong quản lý rủi ro tài chính, đặc biệt là trong các ngân hàng và tổ chức tài chính Mô hình này cũng góp phần nâng cao hiểu biết về mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và lãi suất, từ đó giúp các tổ chức tài chính đưa ra các quyết định quản lý rủi ro hiệu quả hơn.

- Jarrow, R., & Turnbull, S (1995) - "Pricing Derivatives on Financial Securities Subject to Credit Risk":

Nghiên cứu "Pricing Derivatives on Financial Securities Subject to CreditRisk" của Robert Jarrow và Stuart Turnbull năm 1995 là một công trình quan trọng trong lĩnh vực tài chính, đặc biệt về định giá các công cụ tài chính phái sinh có liên quan đến rủi ro tín dụng Nghiên cứu này giới thiệu một mô hình định giá mới, giúp hiểu rõ hơn về cách định giá các sản phẩm tài chính chịu ảnh hưởng của rủi ro tín dụng Nghiên cứu của Jarrow và Turnbull đã đóng góp quan trọng vào việc phát triển các phương pháp định giá công cụ tài chính phái sinh chịu rủi ro tín dụng Mô hình Jarrow-Turnbull không chỉ cung cấp một công cụ định giá mạnh mẽ mà còn mở ra hướng nghiên cứu mới về quản lý rủi ro tín dụng trong các tổ chức tài chính.

Mô hình J-T đã trở thành một tiêu chuẩn trong việc định giá các công cụ tài chính phái sinh và quản lý rủi ro tín dụng, được sử dụng rộng rãi trong thực tiễn bởi các ngân hàng, tổ chức tài chính và các nhà đầu tư trên toàn thế giới Những nguyên lý và phương pháp trong nghiên cứu này đã góp phần nâng cao hiệu quả và tính ổn định của hệ thống tài chính toàn cầu.

- Duffie, D., & Singleton, K J (1999) - "Modeling Term Structures of Defaultable Bonds":

Các tác giả phát triển mô hình cấu trúc kỳ hạn của trái phiếu có thể bị vỡ nợ, giúp ngân hàng đánh giá rủi ro tín dụng của các trái phiếu doanh nghiệp Nghiên cứu của Duffie và Singleton đã đóng góp quan trọng vào việc hiểu và định giá các trái phiếu có khả năng vỡ nợ Mô hình của họ cung cấp một phương pháp định giá khoa học và chính xác, giúp các tổ chức tài chính đánh giá rủi ro tín dụng một cách hiệu quả hơn Mô hình này không chỉ giúp tăng cường khả năng dự báo và quản lý rủi ro tín dụng mà còn cải thiện hiệu quả của thị trường trái phiếu, góp phần vào sự ổn định và phát triển bền vững của hệ thống tài chính toàn cầu Những nguyên lý và phương pháp trong nghiên cứu này đã trở thành nền tảng cho nhiều nghiên cứu và ứng dụng thực tiễn trong lĩnh vực tài chính và quản lý rủi ro tín dụng.

- Allen, F., Carletti, E., & Gale, D (2020) "Financial Intermediation and Markets: The Impact of Basel II":

Nghiên cứu này thảo luận về tác động của Basel II lên các trung gian tài chính và thị trường tài chính toàn cầu Các tác giả phân tích những thay đổi về hành vi của ngân hàng và rủi ro hệ thống mà Basel II mang lại, đặc biệt là trong bối cảnh các cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu Nghiên cứu chỉ ra rằng các yêu cầu vốn cao hơn do Basel II đặt ra đã góp phần làm tăng tính ổn định của hệ thống tài chính nhưng cũng làm giảm tính linh hoạt trong việc cung cấp tín dụng của các ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến khả năng phục hồi của nền kinh tế trong giai đoạn khủng hoảng.

Nghiên cứu này rất quan trọng trong việc hiểu rõ hơn về cách Basel II đã tác động đến hệ thống tài chính toàn cầu, và những kết luận của nghiên cứu này có thể đóng góp vào việc xây dựng các chính sách quản lý rủi ro tài chính hiệu quả hơn trong tương lai.

- Boissay, F., Collard, F., & Smets, F (2021) "Basel II and Credit Supply During Financial Crises":

Nghiên cứu này tập trung vào tác động của Basel II đối với việc cung cấp tín dụng trong các cuộc khủng hoảng tài chính Các tác giả khám phá cách các yêu cầu vốn và quy định của Basel II có thể ảnh hưởng đến khả năng của các ngân hàng trong việc cung cấp tín dụng khi thị trường gặp khủng hoảng Nghiên cứu lập luận rằng Basel II, với các yêu cầu vốn chặt chẽ hơn, có thể làm giảm khả năng của các ngân hàng trong việc duy trì mức độ cho vay trong thời kỳ khủng hoảng, dẫn đến việc hạn chế tiếp cận tín dụng cho doanh nghiệp và cá nhân trong giai đoạn cần thiết nhất.

Nghiên cứu này cung cấp bằng chứng cho thấy trong các cuộc khủng hoảng tài chính, Basel II có thể vô tình làm trầm trọng thêm tình trạng suy thoái kinh tế do làm giảm khả năng cung ứng tín dụng của các ngân hàng Kết quả của nghiên cứu này gợi ý rằng cần phải có các biện pháp điều chỉnh quy định hoặc các biện pháp chính sách bổ sung để đảm bảo rằng hệ thống tài chính vẫn có thể cung cấp tín dụng cần thiết trong các giai đoạn khó khăn.

- Ayadi, R., & de Groen, W P (2021) "The Impact of Basel II on the

Nghiên cứu này phân tích tác động của Basel II đối với ngành ngân hàng châu Âu, đặc biệt sau khủng hoảng nợ công Các tác giả nhấn mạnh rằng các quy định củaBasel II đã làm tăng áp lực lên các ngân hàng nhỏ và vừa, buộc họ phải tuân thủ các yêu cầu vốn cao hơn và thực hiện các biện pháp quản lý rủi ro nghiêm ngặt hơn Điều này đã dẫn đến việc các ngân hàng nhỏ phải tăng vốn hoặc tìm cách hợp nhất để đáp ứng các tiêu chuẩn mới, đôi khi gây ra những thách thức trong việc cạnh tranh với các ngân hàng lớn hơn.

THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT – PGD BÌNH THẠNH

2.1 Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Bản Việt – Phòng giao dịch Bình Thạnh

2.1.1 Thông tin cơ bản về Ngân hàng

Ngân hàng TMCP Bản Việt, hay còn được biết đến với tên gọi Ngân hàng Bản Việt hoặc Viet Capital Bank, đã trải qua một hành trình hình thành và phát triển ấn tượng kể từ khi thành lập vào năm 1992 Xuất phát từ Ngân hàng TMCP Gia Định, một trong những ngân hàng thương mại cổ phần có lịch sử lâu dài nhất tại Việt Nam, Ngân hàng Bản Việt đã tự hào thừa hưởng những kinh nghiệm quý báu được góp nhặt trong suốt 20 năm phát triển.

Hình 2 1 Logo Ngân hàng TMCP Bản Việt

(Nguồn: https://bvbank.net.vn/)

Tên ngân hàng: Ngân hàng TMCP Bản Việt - BVBank Địa chỉ: 412 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 5, Quận 3, TP.HCM

Website: https://bvbank.net.vn/

Chính từ những nền tảng này, Ngân hàng Bản Việt không ngừng chấp nhận thách thức và thay đổi để tỏa sáng, mang đến cho khách hàng và cộng đồng dịch vụ tài chính với dấu ấn của sự tinh tế và chất lượng.

Trong năm 2022, BVBank vinh dự đón nhận 6 giải thưởng quốc tế:

Ngân hàng chuyển đổi số tốt nhất (do Global Banking & Finance Review bình chọn).

Ngân hàng có giải pháp ngân hàng di động thân thiện với người dùng nhất (do tạp chí The Global Economics trao tặng);

Ngân hàng có sáng kiến về giải pháp thanh toán và ngân hàng di động của năm tại Việt Nam (do Asia Banking & Finance – Retail Banking Awards trao tặng );

Ngân hàng số sáng tạo nhất (do Global Business Outlook trao tặng);

Ngân hàng có ứng dụng công nghệ tiên tiến nhất (do tạp chí FinanceAsia Country Awards bình chọn);

Ngân hàng dẫn đầu tăng trưởng giao dịch về chi tiêu thanh toán thẻ NAPAS trong năm 2022.

Ngoài ra, BVBank cũng được ghi nhận là Ngân hàng có hệ thống Quản trị thương hiệu xuất sắc nhất (do Công ty MiBrand chuyên sâu về nghiên cứu thị trường & phát triển, định giá thương hiệu bình chọn) cùng hàng loạt các giải thưởng uy tín trong nước.

Năm 2023, BVBank vinh dự được JCB Việt Nam trao tặng 2 giải thưởng lớn về thẻ bao gồm:

The Inspirational Product and Solution 2022 – Sản phẩm và giải pháp truyền cảm hứng 2022

Leading Licensee in Spending Volume per Card 2022 – Ngân hàng dẫn đầu về Doanh số giao dịch bình quân đầu thẻ 2022

Ngân hàng Bản Việt đã chặng đường đồng hành cùng sự phát triển của ngành tài chính ngân hàng cả trong nước và quốc tế Với tầm nhìn chiến lược về tiềm năng lớn mạnh của thị trường tài chính, cùng những dự báo về sự phát triển của ngành, Ban lãnh đạo của Ngân hàng Bản Việt đã và đang thực hiện những bước đi cụ thể, tác động tích cực đến việc đưa ngân hàng trở thành một trong những tổ chức hoạt động hiệu quả và đáng tin cậy nhất tại Việt Nam Sứ mệnh của chúng tôi không chỉ là cung cấp dịch vụ tài chính mà còn là tạo ra giá trị và đóng góp tích cực vào sự phồn thịnh của cộng đồng và nền kinh tế.

2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Bản Việt – Phòng giao dịch Bình Thạnh

Ngân hàng TMCP Bản Việt - PGD Bình Thạnh, được biết đến với tên gọi BVBank – PGD Bình Thạnh, là một đơn vị trực thuộc trong hệ thống ngân hàng TMCP Bản Việt, PGD phục vụ khách hàng tại khu vực Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Dưới đây là một giới thiệu về quá trình hình thành và phát triển của PGD Bình Thạnh: a Hình Thành:

BVBank – PGD Bình Thạnh là một phần của hệ thống Ngân hàng TMCP Bản Việt, có nguồn gốc từ quá trình phát triển của Ngân hàng TMCP Gia Định, một trong những ngân hàng thương mại cổ phần có lịch sử lâu dài nhất tại Việt Nam.

Việc thành lập và phát triển PGD Bình Thạnh nhằm mục đích cung cấp dịch vụ ngân hàng chất lượng, thuận tiện và gần gũi với khách hàng trong khu vực này. b Thông tin liên hệ:

Tên đơn vị: Ngân hàng TMCP Bản Việt - PGD Bình Thạnh (BVBank – PGD Địa chỉ: 306 Bạch Đằng, P 14, Q Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh

Số điện thoại: 028 38990736 c Hoạt động kinh doanh

BVBank – PGD Bình Thạnh đặt mình vào vị trí trung tâm của lĩnh vực ngân hàng và tài chính, nhằm mục tiêu phục vụ cộng đồng Bình Thạnh và các khu vực lân cận Dưới đây là một phân tích chi tiết về các lĩnh vực hoạt động kinh doanh của ngân hàng:

Dành cho doanh nghiệp: BVBank – PGD Bình Thạnh cung cấp các gói vay vốn linh hoạt để hỗ trợ doanh nghiệp trong quá trình phát triển và mở rộng kinh doanh.

Cho cá nhân: Đối với cá nhân, ngân hàng cung cấp các sản phẩm vay cá nhân như vay mua nhà, vay mua ô tô, hoặc vay tiêu dùng để đáp ứng nhu cầu cá nhân.

Tiết kiệm và đầu tư:

Tiết kiệm: BVBank khuyến khích việc tiết kiệm thông qua các sản phẩm tiết kiệm với lãi suất cạnh tranh và các chính sách linh hoạt. Đầu tư tài chính: Ngân hàng hỗ trợ khách hàng trong việc đầu tư thông qua các sản phẩm như quỹ đầu tư, chứng khoán, và các lựa chọn tài chính khác.

Thanh toán và giao dịch:

Dịch vụ thanh toán: BVBank mang đến các dịch vụ thanh toán tiện lợi, bao gồm internet banking, mobile banking, và các phương tiện thanh toán trực tuyến.

Chuyển khoản quốc tế và nội địa: Hỗ trợ giao dịch thanh toán quốc tế và nội địa giúp kết nối khách hàng với thị trường toàn cầu.

Sản phẩm tài chính khác:

Bảo Hiểm: BVBank cung cấp các sản phẩm bảo hiểm đa dạng để bảo vệ khách hàng khỏi rủi ro tài chính và sức khỏe.

Dịch vụ thẻ tín dụng: Phát hành thẻ tín dụng với nhiều ưu đãi và chính sách linh hoạt để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng.

BVBank – PGD Bình Thạnh không chỉ là nơi cung cấp dịch vụ ngân hàng mà còn là đối tác đáng tin cậy, đồng hành cùng cộng đồng trong việc quản lý và phát triển tài chính cá nhân và doanh nghiệp. d Sứ mệnh và cam kết

BVBank – PGD Bình Thạnh không chỉ là một đơn vị ngân hàng thông thường mà còn là đối tác tin cậy và người đồng hành đắc lực của khách hàng, đặc biệt là dân cư và doanh nghiệp khu vực Bình Thạnh Để hiểu rõ hơn về tầm quan trọng của BVBank – PGD Bình Thạnh, hãy xem xét sứ mệnh và cam kết của ngân hàng:

BVBank – PGD Bình Thạnh cam kết đem đến trải nghiệm ngân hàng hoàn hảo nhất cho khách hàng, đồng thời đóng góp tích cực vào sự phát triển bền vững của cả cộng đồng và quốc gia Sứ mệnh này không chỉ là khẩu hiệu, mà là tâm huyết được thể hiện qua mọi hoạt động của ngân hàng.

Cam kết đối với khách hàng:

Sự tin cậy: BVBank – PGD Bình Thạnh cam kết cung cấp các sản phẩm và dịch vụ có chất lượng cao, xây dựng trên nền tảng của sự tin cậy và minh bạch. Khách hàng có thể tin tưởng vào mọi giao dịch và quyết định của ngân hàng.