Trang 1 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN THỊ KIM NGỌC HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN THỊ KIM NGỌC HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2023 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN THỊ KIM NGỌC HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 8 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Đặng Hữu Mẫn Đà Nẵng – Năm 2023 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 1 Tính cấp thiết của đề tài 1 2 Mục tiêu nghiên cứu 2 3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu 3 4 Phƣơng pháp nghiên cứu 4 5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn 5 6 Bố cục của luận văn 5 7 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 6 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1 BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1.1 Khái niệm, chức năng của bảo lãnh ngân hàng 11 1.1.2 Phân loại bảo lãnh ngân hàng 13 1.1.3 Đặc điểm bảo lãnh của ngân hàng 16 1.1.4 Vai trò của bảo lãnh 18 1.1.5 Rủi ro trong kinh doanh dịch vụ bảo lãnh 19 1.2 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 20 1.2.1 Mục tiêu hoạt động kinh doanh dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng thƣơng mại 20 1.2.2 Nội dung hoạt động kinh doanh dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng thƣơng mại 23 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng thƣơng mại 26 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng thƣơng mại 30 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 34 CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 35 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 35 2.1.1 Lịch sử hành thành và phát triển của chi nhánh 35 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 36 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý 39 2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank Quảng Nam giai đoạn 2020 – 2022 40 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA CHI NHÁNH QUẢNG NAM 43 2.2.1 Môi trƣờng kinh doanh dịch vụ bảo lãnh của chi nhánh 43 2.2.2 Mục tiêu hoạt động kinh doanh dịch vụ bảo lãnh của Vietcombank Quảng Nam 53 2.2.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh dịch vụ bảo lãnh của Vietcombank Quảng Nam 55 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA VIETCOMBANK QUẢNG NAM 77 2.3.1 Những thành công 77 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 78 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 83 CHƢƠNG 3 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 84 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 84 3.1.1 Định hƣớng phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam trong thời gian tới 84 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kinh doanh dịch vụ bảo lãnh tại Vietcombank Quảng Nam 85 3.2 KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA CHI NHÁNH QUẢNG NAM 87 3.2.1 Khuyến nghị đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam 87 3.2.2 Khuyến nghị đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam94 3.2.3 Khuyến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 99 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 100 KẾT LUẬN 101 PHỤ LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa đầy đủ CN Chi nhánh DVBL Dịch vụ bảo lãnh NHTM Ngân hàng thƣơng mại GHTD Giới hạn tín dụng HĐKD Hoạt động kinh doanh KH Khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam Quảng Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang bảng 2.1 Bộ mô hình 12 chức năng, nhiệm vụ tại Vietcombank 36 Quảng Nam 2.2 Nguồn vốn huy động tại Vietcombank Quảng Nam 41 trong 3 năm 2020 - 2022 2.3 Dƣ nợ cho vay tại Vietcombank Quảng Nam trong 3 42 năm 2020 - 2022 2.4 Kết quả tài chính tại Vietcombank Quảng Nam trong 3 43 năm 2020 - 2022 2.5 Chỉ tiêu kế hoạch phát triển dịch vụ bảo lãnh tại 54 Vietcombank Quảng Nam trong 3 năm 2020 - 2022 2.6 Tiêu chí phân khúc khách hàng doanh nghiệp 56 2.7 Kết quả phân khúc khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh 57 tại Vietcombank Quảng Nam trong 3 năm 2020 - 2022 2.8 Biểu phí dịch vụ bảo lãnh tại Vietcombank Quảng Nam 60 2.9 Quy mô dịch vụ bảo lãnh tại Vietcombank Quảng Nam 67 trong 3 năm 2020 - 2022 2.10 Cơ cấu bảo lãnh theo thời hạn bảo lãnh tại Vietcombank 69 Quảng Nam trong 3 năm 2020 - 2022 2.11 Cơ cấu dƣ nợ bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh tại 69 Vietcombank Quảng Nam trong 3 năm 2020 - 2022 2.12 Cơ cấu bảo lãnh theo hình thức bảo lãnh tại 72 Vietcombank Quảng Nam trong 3 năm 2020 - 2022 2.13 Số dƣ bảo lãnh trả thay và quá hạn tại Vietcombank 72 Quảng Nam trong 3 năm 2020 - 2022 Số hiệu Tên bảng Trang bảng 2.14 Hoạt động kiểm tra đối với dịch vụ bảo lãnh tại 73 Vietcombank Quảng Nam trong ba năm 2020 - 2022 2.15 Kết quả bán chéo sản phẩm từ DVBL tại Vietcombank 74 Quảng Nam trong 3 năm 2020 - 2022 2.16 Doanh thu phí bảo lãnh tại Vietcombank Quảng Nam 76 trong 3 năm 2020 - 2022 1 MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Trong tất cả giao dịch thƣơng mại, luôn tồn tại hai chủ thể chính là bên bán và bên mua; loại trừ trƣờng hợp là đối tác truyền thống, đã có uy tín từ lâu; đa số các bên sẽ không tin tƣởng nhau hoàn toàn Bên bán sẽ lo lắng rằng sau khi hoàn thành việc giao hàng cho bên mua, vì lý do nào đó, bên mua không thực hiện thanh toán dẫn đến việc không thu đƣợc tiền hàng Với bên mua, trƣờng hợp đã thanh toán trƣớc một phần hay toàn bộ tiền hàng, nhƣng ngƣời bán không thực hiện giao hàng Để đảm bảo quyền lợi cho mỗi bên, đã hình thành bên thứ ba với vai trò nếu một trong hai bên không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình thì bên thứ ba này sẽ thay thế và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ còn thiếu với bên còn lại, từ đó dịch vụ bảo lãnh đƣợc hình thành Vai trò này càng phát huy tính quan trọng khi tình hình dịch bệnh COVID19 đã gây ảnh hƣởng nặng nề đến tình hình sản xuất kinh doanh trên mọi mặt, khiến cho các doanh nghiệp khó khăn trong việc đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra xuyên suốt, thì bảo lãnh là một giải pháp tối ƣu trong các giao dịch thƣơng mại Trong những năm gần đây, ngoài hai mản nghiệp vụ ngân hàng truyền thống là cho vay và huy động vốn, các ngân hàng có xu hƣớng đẩy mạnh các hoạt động phát triển sản phẩm dịch vụ đi kèm Bảo lãnh là một hoạt động cấp tín dụng tại NHTM, tuy nhiên sẽ đƣợc theo dõi ngoại bảng; tuy vậy bảo lãnh đã và đang đƣợc các NHTM chú trọng do mang lại nguồn thu đáng kể Việc cung cấp nhiều mảng dịch vụ khác nhau đã góp phần quan trọng vào việc giảm thiểu rủi ro tín dụng, đáp ứng nhu cầu của khách hàng và nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng Hoạt động bảo lãnh ngày càng đóng vai trò quan trọng trong các giao dịch thƣơng mai nội địa và quốc tế, ở mọi lĩnh vực, tiêu biểu nhƣ: xây dựng, thuế, quan hệ thƣơng mại, xuất nhập khẩu,