Căn cử vào khả năng thanh toán của séc Căn cứ vào khả năng thanh toán của séc, sóc bao gồm hai loại:Séc xác nhận Certified Cheque: Trang 9 Séc không được xác nhận Non - Certified Chequ
TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG SỬ TIỆN THANH TỐN DỤNG CÁC PHƯƠNG QUỐC TẾ TẠI VIỆT NAM Nhóm thực hiện: Nhóm Lớp học phần: 231BKSC241103 Học phần: Thanh toán quốc tế tài trợ xuất nhập Giảng viên: TS Đặng Thị Lan Phương Hà Nội – Năm 2023 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Hối phiếu (Bills of Exchange) 1.2 Séc (Cheque/Check) 1.3 Thẻ toán (Payment Card) 1.4 Kỳ phiếu (Promissory Notes) .13 1.5 Lệnh chuyển tiền 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG SỬ DỤNG CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 16 2.1 Tình hình sử dụng phương tiện toán quốc tế Việt Nam .16 2.1.1 Thống kê việc sử dụng phương tiện toán quốc tế .16 2.1.2 Những thay đổi xu hướng thời gian gần 26 2.2 Đánh giá hoạt động sử dụng phương tiện toán quốc tế Việt Nam .37 2.2.1 Hối phiếu .37 2.2.2 Séc .38 2.2.3 Thẻ toán .39 2.2.4 Kỳ phiếu 39 2.2.5 Lệnh chuyển tiền 40 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ 41 3.1 Giải pháp đề xuất nhằm nâng cao hiệu sử dụng phương tiện toán quốc tế doanh nghiệp Việt Nam .41 3.2 Đề xuất số kiến nghị nhóm 43 3.2.1 Đối với Chính phủ .43 3.2.2 Đối với Ngân hàng Thương mại 44 3.2.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước 44 LỜI CẢM ƠN 45 TÀI LIỆU THAM KHẢO 46 LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh hội nhập tồn cầu hóa kinh tế quốc gia với giới hoạt động tốn quốc tế đóng vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế đất nước Khi quốc gia đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường chiến lược phát triển kinh tế đất nước vai trị hoạt động tốn quốc tế ngày khẳng định Thanh toán quốc tế mắt xích khơng thể thiếu dây chuyền hoạt động kinh tế quốc dân Nếu hoạt động tốn quốc tế tiến hành nhanh chóng, an tồn khiến cho quan hệ lưu thơng hàng hố tiền tệ người mua người bán diễn trôi chảy, hiệu Do đó, phương tiện tốn ngày phát triển hồn thiện hơn, đặc biệt Vậy nên để giúp ích cho q trình tìm hiểu học tập tốn quốc tế, nhóm thực tìm hiểu đề tài liên quan đến phương tiện sử dụng tốn quốc tế Xuất phát từ vấn đề trên, nhóm chúng em xin tìm hiểu trình bày đề tài “Thực trạng sử dụng phương tiện toán quốc tế Việt Nam” Trong phạm vi kiến thức cịn hạn chế, đề tài cịn số thiếu sót, đó, nhóm chúng em mong nhận góp ý để đề tài hoàn thiện, đầy đủ Chúng em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Hối phiếu (Bills of Exchange) Hối phiếu phương tiện toán quốc tế sử dụng rộng rãi ngày trở nên thông dụng thương mại quốc tế 1.1.1 Khái niệm Hối phiếu lệnh đòi tiền vô điều kiện người ký phát cho người khác, yêu cầu người nhìn thấy hối phiếu, đến ngày cụ thể định, đến ngày xác định tương lai phải trả số tiền định cho người đó, theo lệnh người trả cho người khác, trả cho người cầm hối phiếu Hối phiếu có đặc điểm sau: - Tính trừu tượng Một tách khỏi hợp đồng nằm tay người thứ hối phiếu trở thành nghĩa vụ trả tiền độc lập, không phụ thuộc vào hợp đồng thương mại nữa, hợp đồng sở để giao hàng phát hành hối phiếu Nói cách khác, nghĩa vụ trả tiền hối phiếu trừu tượng - Tình bắt buộc trả tiền Người trả tiền hối phiếu có nghĩa vụ bắt buộc phải trả đầy đủ tiền theo kỳ hạn ghi hối phiếu, không từ chối trì hỗn trừ trường hợp hối phiếu khơng phù hợp với đạo luật chi phối - Tính lưu thơng Hối phiếu chuyển nhượng từ tay người sang tay người khác, hay nhiều lần thời hạn theo hình thức chiết khấu, tái chiết khấu ngân hàng thương mại Người trả tiền toán tiền cho người cầm hối phiếu hối phiếu đến hạn 1.1.2 Phân loại hối phiếu 1.1.2.1 Căn vào thời hạn trả tiền buổi phiếu Căn vào thời hạn trả tiền hối phiếu người ta chia hối phiếu thành hai loại: Hối phiếu trả tiền (Sight bills on demand bills): Với loại hối phiếu người trả tiền nhìn thấy bắt buộc phải trả số tiền hối phiếu cho người thụ hưởng mà khơng viện lí để trì hỗn từ chối tốn tờ hối phiếu phát hành theo quy định luật hối phiếu khơng có lí đình tốn Hối phiếu có kỳ hạn (Usance bills/ Time bills): Là loại hối phiếu trả tiền sau thời gian định ghi hối phiếu Người ký phát quy định thời hạn toán theo cách sau: - Một thời hạn định kể từ ngày ký phát; - Một thời hạn định kể từ ngày ký chấp nhận; - Một thời hạn định kể từ ngày ký vận đơn; - Tại ngày cụ thể tương lai 1.1.2.2 Căn vào chứng tử kèm theo hối phiếu Căn vào hối phiếu có kèm theo chúng từ hay khơng, hối phiếu phân thành hai loại: Hối phiếu trơn - Clean Bills (cịn gọi hối phiếu khơng kèm chứng từ): Là loại hối phiếu mà việc toán tiền hối phiếu không kèm theo điều kiện việc phải trao chứng từ gửi hàng Hối phiếu kèm chứng từ (Documentary bills): Là loại hối phiếu mà việc tốn, chấp nhận trả tiền hối phiếu địi hỏi kèm theo điều kiện việc trao chứng từ hàng hoá cho người trả tiền hối phiếu Hối phiếu kèm chứng từ có hai loại: - Hối phiếu kèm chứng từ trả tiền (Documents against payment -D/P) - Hối phiếu kèm chứng từ chấp nhận trả tiền (Documents against acceptance - D/A) 1.1.2.3 Căn vào khả chuyển nhượng hối phiếu Căn vào khả chuyển nhượng hối phiếu, hối phiếu chia làm ba loại: Hối phiếu đích danh (Nominal Bills): Là loại hối phiếu ghi cụ thể tên người hưởng lợi Loại hối phiếu không chuyển nhượng Hối phiếu vô danh (Bearer Bills): Là loại hối phiếu không ghi tên người hưởng lợi, thường ghi "trả cho người cầm phiếu" Đối với loại hối phiếu này, nắm tay hối phiếu người quyền hưởng lợi từ hối phiếu, chuyển nhượng dễ dàng cách trao tay Hối phiếu theo lệnh (Order Bills): Là loại hối phiếu khơng ghi đích danh tên người hưởng lợi, mà ghi "trả tiền theo lệnh " Loại hối phiếu chuyển nhượng, phải thông qua thủ tục ký hậu theo luật định Đây loại hối phiếu sử dụng rộng rãi toán quốc tế 1.1.2.4 Căn vào người ký phát hối phiếu Căn vào người ký phát hối phiếu, người ta chia hối phiếu làm hai loại: Hối phiếu thương mại (Commercial Bills): Là loại hối phiếu người bán ký phát đòi tiền người mua, việc lập hối phiếu khơng có tham gia ngân hàng Hối phiếu ngân hàng (Bank Bills): Là loại hối phiếu ngân hàng kỷ phát đòi tiền người đó, lệnh cho ngân hàng đại lý trả số tiền định cho người hưởng lợi ghi hối phiếu 1.2 Séc (Cheque/Check) 1.2.1 Khái niệm Séc lệnh trả tiền vô điều kiện, người chủ tài khoản tiền gửi ký phát, yêu cầu ngân hàng trích tiền từ tài khoản để trả cho người có tên séc, trả theo lệnh người ấy, trả cho người cầm séc số tiền định, tiền mặt, hay chuyển khoản Đặc điểm: - Tính bắt buộc trả tiền - Tính lưu thơng - Tính thời hạn - Tính trừu tượng 1.2.2 Phân loại séc 1.2.2.1 Căn vào khả chuyển nhượng sé Căn vào khả chuyển nhượng sóc người ta chia séc làm ba loại: Séc đích danh (Nominal Cheque): Là loại séc ghi cụ thể tên người hưởng lợi, có người lĩnh tiền ngân hàng Loại séc chuyển nhượng Séc vơ danh (Cheque to Bearer): Là loại sóc khơng ghi tên người hưởng lợi, ghi câu "trả cho người cầm séc" (Pay to the Bearer) Đối với loại séc cầm séc lĩnh tiền tờ séc ngân hàng Loại séc chuyển nhượng hình thức trao tay, không cần thông qua thủ tục ký hậu Séc theo lệnh (Cheque to Order): Là loại séc không ghi đích danh tên người hưởng lợi, ghi "Trả theo lệnh " (Pay to the Order) Loại séc chuyển nhượng thủ tục ký hậu, giống ký hậu hối phiếu 1.2.2.2 Căn vào hình thức séc Căn vào hình thức séc, séc bao gồm hai loại: Séc gạch chéo (Crossed Cheque): Là loại sắc mặt trước có hai gạch chéo song song Loại séc thường dùng để thành tốn chuyển khoản qua ngân hàng, khơng dùng để rút tiền mặt Séc gạch chéo có loại: Document continues below Discover more from: toán quốc Thanh tế tài trợ XNK Trường Đại học… 4 documents Go to course Chuuowng tín dụng 43 49 Đại học thuỷ lợi Thanh toán quốc tế tài… None Thực trạng tài trợ xuất Ngân… Thanh toán quốc tế tài… None Thực trạng tài trợ xuất ngân… Thanh toán quốc tế tài… None Correctional Administration Criminology 96% (114) English - huhu 10 Led hiển thị 100% (3) Preparing Vocabulary 10 - FOR UNIT Led hiển thị 100% (2) Séc gạch chéo thông thường (Generally Crossed Cheque): Là loại séc mà hai gạch chéo song song không ghi tên ngân hàng lĩnh hộ tiền Đối với loại séc ngân hàng lĩnh hộ tiền cho người hưởng lợi - Séc gạch chéo đặc biệt (Specially Crossed Cheque): Là loại séc mà hai gạch chéo song song, có ghi tên ngân hàng Đối với loại séc này, ngân hàng ghi tên có quyền lĩnh hộ tiền cho người hưởng lợi mà thơi Séc khơng có gạch chéo (Non Crossed Cheque): Là loại séc mà mặt trước khơng có hai gạch chéo song song Loại séc dùng để toán tiền mặt 1.2.2.3 Căn vào công dụng séc Căn vào công dụng séc, séc bao gồm loại sau đây: Séc chuyển khoản (Transferable Cheque): Là loại séc sử dụng để toán chuyển khoản cho người hưởng lợi Séc rút tiền mặt (Cash Drawing Cheque): Là loại séc chủ tài khoản tiền gửi phát hành để rút tiền mặt ngân hàng Séc toán tiền mặt (Cash Cheque): Là loại séc sử dụng để toán tiền mặt cho người hưởng lợi Séc du lịch - Traveller's Cheque (còn gọi séc lữ hành): Là loại séc ngân hàng phát hành trả tiền chi nhánh, hay đại lý ngân hàng Ngân hàng phát hành séc đồng thời ngân hàng trả tiền Người hưởng lợi khách du lịch có tiền gửi ngân hàng phát hành séc Khi lĩnh tiền ngân hàng định, người hưởng lợi phải ký tên chỗ quy định để ngân hàng kiểm tra, đối chiếu với chữ ký ký tờ séc du lịch người hưởng lợi mua tờ séc này, khớp ngân hàng trả tiền 1.2.2.4 Căn cử vào khả toán séc Căn vào khả tốn séc, sóc bao gồm hai loại: Séc xác nhận (Certified Cheque): Là loại séc ngân hàng đảm bảo khả toán, chi trả tờ séc Việc tốn séc xác nhận khơng phụ thuộc vào khả tài người phát hành thời điểm tốn Mục đích việc sử dụng séc xác nhận nhằm đảm bảo khả trả tờ séc, chống phát hành séc số dư phát hành séc khống Séc không xác nhận (Non - Certified Cheque) hay séc thông thường: Là loại séc mà việc tốn hồn tồn phụ thuộc vào khả tài người phát hành sắc thời điểm tốn Quy trình tốn séc - Lưu thông séc qua ngân hàng (1) Người bán giao hàng cho người mua; (2) Người mua ký phát séc trao cho người bán; (3) Người bán nộp sóc vào ngân hàng để tốn; (4) Ngân hàng thu tiền người mua, (5) Ngân hàng trả tiền cho người bán - Lưu thông séc qua hai ngân hàng (1) Người bán giao hàng cho người mua; (2) Người mua phát hành séc trao trả cho người bán; (3) Người bán nộp sóc vào ngân hàng phục vụ bên bán; (4) Ngân hàng phục vụ bên bán chuyển séc cho ngân hàng phục vụ bên mua; (5) Ngân hàng phục vụ bên mua thu tiền người mua; (6) Ngân hàng phục vụ bên mua chuyển tiền cho ngân hàng phục vụ bên bản; (7) Ngân hàng phục vụ bên bán trả tiền cho bên bán Khác với toán hối phiếu, toán séc, việc phát hành séc người trả tiền thực Nghiệp vụ toán kết thúc ngân hàng thực ghi nợ tài khoản người phát hành séc ghi có số tiền tờ séc vào tài khoản người thụ hưởng, chuyển tiền nước ngồi cho người thụ hưởng thơng qua ngân hàng đại lý 1.3 Thẻ toán (Payment Card) 1.3.1 Khái niệm Thẻ toán phương tiện toán ngân hàng tổ chức phát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng để toán hàng hóa, dịch vụ điểm cung ứng hàng hóa, dịch vụ có ký hợp đồng tốn với ngân hàng, rút tiền mặt máy rút tiền tự động (ATM), hay ngân hàng đại lý phạm vi số dư tiền gửi hạn mức tín dụng cấp Thẻ ngân hàng cịn dùng để thực nhiều dịch vụ khác thông qua hệ thống giao dịch tự động hay gọi hệ thống tự phục vụ ATM Hiện giới có nhiều tổ chức phát hành tốn thẻ khác nhau, song bật hệ thống: Visa cards, Master cards, Amex cards Đặc điểm - Địi hỏi điều kiện cơng nghệ cao q trình tốn Chỉ thích hợp với nghiệp vụ tốn mang tính chất tiêu dùng cá nhân, khơng thích hợp với tốn hợp đồng có giá trị toán lớn 1.3.2 Phân loại thẻ toán Thẻ toán bao gồm nhiều loại, tùy theo tiêu thúc phân chia Theo chủ thể phát hành Theo tiêu thức có thẻ ngân hàng tổ chức phi ngân hàng phát hành - Thẻ ngân hàng phát hành: Là loại thẻ ngân hàng phát hành giúp cho khách hàng sử dụng linh động tài khoản ngân hàng sử dụng số tiền ngân hàng cấp tín dụng Đây loại thẻ sử dụng rộng rãi nay, không phạm vi quốc gia mà phạm vi tồn cầu Ví dụ: VISA, MASTER CARD, JBC - Thẻ tổ chức phi ngân hàng phát hành: Đó loại thẻ đu lịch giải trí tập đồn kinh doanh lớn, thẻ công ty xăng dầu, cửa hiệu lớn phát hành, Ví dụ: Thẻ Dinners Club, Amex