Nhom6 n2 411 qt clnh 10052023 1

Ta thấy qua ba năm MB Bank đã tập trung phần lớn nguồn vốn vào cho vay ngắn hạn đưa tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm đa số trong tổng dư nợ và có xu hướng tăng liên tục qua 3 năm. Chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn liên tục tăng lên qua 2 năm 2021, 2022 ( năm 2021 tăng 20,234,227 tỷ đồng so với năm 2020, năm 2022 tăng 51,077,465 tỷ đồng so với năm 2021). Qua đó cho thấy quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng được mở rộng, hoạt động của ngân hàng ngày càng lớn mạnh, vị thế cạnh tranh ngày cao. Ngoài ra nợ trung và dài hạn cũng tăng đáng kể cho thấy ngân hàng đã cố gắng tìm kiếm khách hàng mới làm cho dư nợ tăng lên góp phần nâng cao kết quả kinh doanh. Thế nhưng chất lượng tín dụng ngân hàng này đáng lo ngại khi trong cơ cấu nợ xấu, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn hầu như tăng qua các năm. Đáng chú ý, nợ có khả năng mất vốn tăng 1,473,821 tỷ đồng gần 3 lần so với năm 2021. Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng duy trì ở mức cao thuộc top đầu ngành ngân hàng. Cụ thể, nợ xấu của MB Bank ghi nhận tại ngày 31122021 chỉ ở mức 3.268 tỷ đồng, con số này đã tăng lên đến 5.031,3 tỷ đồng tại cuối năm 2022. Việc này khiến tỷ lệ nợ xấudư nợ cho vay khách hàng tăng từ mức 0,9% lên 1,1% trong vòng một năm. MB Bank đạt 36.934.498 tỷ đồng tổng thu nhập hoạt động năm 2021, tăng 35% so với năm trước. Trong đó, thu nhập lãi thuần đạt hơn 26.000 tỷ đồng, tăng 29,2%; lãi thuần từ các hoạt động kinh doanh ngoài lãi tăng 51,5%. Kết thúc năm 2022, lợi nhuận trước thuế hợp nhất của MB đạt 22.729.320 tỷ đồng, tăng 37,5% so với năm 2021. Doanh thu thuần tăng trưởng 23,4% so với năm 2021, đạt gần 45.600 tỉ đồng tính chung cả năm 2022, lợi nhuận trước thuế tại ngân hàng MB đạt 22.729 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế đạt gần 18.155 tỷ đồng, đều tăng 37% so với năm 2021. Nếu so với kế hoạch 20.300 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế đặt ra cho cả năm, ngân hàng MB đã hoàn thành 111,8%. Lợi nhuận cả năm 2022 tại ngân hàng MB tăng trưởng do nguồn thu từ thu nhập lãi thuần đạt 36.023 tỷ đồng, tăng 37,5% so với năm 2021. Hơn nữa, chi phí dự phòng rủi ro chỉ tăng nhẹ 0,2% so với năm 2021, ở mức gần 8.048 tỷ đồng.

lOMoARcPSD|36079996 Nhom6 -N2-411- QT-CLNH -10052023-1 Ngân hàng thương mại (Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh) Studocu is not sponsored or endorsed by any college or university Downloaded by namtoeic tran (toeick48k34@gmail.com) lOMoARcPSD|36079996 ĐẠI HỌC UEH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH TIỂU LUẬN BỘ MƠN QUẢN TRỊ CHIẾN LƯỢC NGÂN HÀNG Giảng viên: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Lớp học phần: 23D1BAN50608704 Thành viên nhóm: Hồng Khánh Nhi – 31211021383 Nguyễn Hoàng Vũ – 31211021545 Nguyễn Ngọc Hải Minh – 31211021340 Mai Yến Vy – 31211021549 Hồ Văn Quỳnh Như – 31211024064 Võ Thị Kim Xuyến – 31211023927 Trần Minh Phương – 31211020058 TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 05 năm 2023 Downloaded by namtoeic tran (toeick48k34@gmail.com) lOMoARcPSD|36079996 MỤC LỤC CHƯƠNG 1: BÀI TẬP Phân tích tình hình hoạt động ngân hàng năm 2020, 2021, 2022 Phân tích hiệu kinh doanh .5 Phân tích theo tiêu Camels Kết luận 11 4.1 Tình hình hoạt động .11 4.2 Hiệu kinh doanh 14 4.3 Đánh giá Camels 15 CHƯƠNG 2: CÂU HỎI 21 Trình bày hội thách thức ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện kinh tế giới 21 1.1 Cơ hội 21 1.2 Thách thức .21 Phân tích xu hướng cải cách lĩnh vực tài ngân hàng 22 Biểu chức phối hợp quy trình tín dụng ngân hàng .28 Ưu nhược điểm mơ hình Camels quản trị ngân hàng .29 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 31 Downloaded by namtoeic tran (toeick48k34@gmail.com) lOMoARcPSD|36079996 CHƯƠNG 1: BÀI TẬP Dựa vào báo cáo tài hợp ngân hàng MBBank (2020- 2021-2022) Phân tích tình hình hoạt động ngân hàng năm 2020, 2021, 2022 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 2021/2020 2022/2021 TỔNG TÀI SẢN 22,66% 19,99% TIỀN GỬI 18,64% 19,60% DƯ NỢ 21,88% 26,69% NỢ XẤU 0,62% 53,95% LỢI NHUẬN 53,67% 37,69% Trong năm 2020, 2021 2022 ngành ngân hàng phải đối mặt với nhiều thách thức đại dịch COVID-19 gây Tuy nhiên, MB bank có tăng trưởng đáng kể tổng tài sản tiền gửi Giai đoạn 2020 - 2021, tổng tài sản ngân hàng đạt 607.140 tỷ đồng, tăng trưởng 22,66% so với năm 2020 494.982 tỷ đồng Tiền gửi khách hàng MB Bank tăng từ 335.944 tỷ đồng vào cuối năm 2020 lên 398.562 tỷ đồng vào cuối năm 2021, tăng 18,64% so với năm trước Giai đoạn 2021 - 2022, tổng tài sản ngân hàng tăng từ 607.140 tỷ đồng vào cuối năm 2021 lên 728.532 tỷ đồng vào cuối năm 2022, tăng 19,99% so với năm trước Tiền gửi khách hàng MB Bank tăng từ 398.562 tỷ đồng vào cuối năm 2021 lên 476.664.944 tỷ đồng vào cuối năm 2022, tăng 19,60% so với năm trước Quy mô hoạt động ngân hàng thể rõ qua tổng dư nợ hàng năm tiêu liên quan trực tiếp đến việc tạo lợi nhuận cho ngân hàng Nhìn vào bảng số liệu ta dễ nhận thấy tổng dư nợ ngân hàng tăng liên tục qua năm 2020, 2021, 2022 đồng nghĩa với việc quy mô hoạt động tín dụng ngân hàng liên tục mở rộng qua năm Downloaded by namtoeic tran (toeick48k34@gmail.com) lOMoARcPSD|36079996 Ta thấy qua ba năm MB Bank tập trung phần lớn nguồn vốn vào cho vay ngắn hạn đưa tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm đa số tổng dư nợ có xu hướng tăng liên tục qua năm Chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn liên tục tăng lên qua năm 2021, 2022 ( năm 2021 tăng 20,234,227 tỷ đồng so với năm 2020, năm 2022 tăng 51,077,465 tỷ đồng so với năm 2021) Qua cho thấy quy mơ hoạt động tín dụng ngân hàng ngày mở rộng, hoạt động ngân hàng ngày lớn mạnh, vị cạnh tranh ngày cao Ngoài nợ trung dài hạn tăng đáng kể cho thấy ngân hàng cố gắng tìm kiếm khách hàng làm cho dư nợ tăng lên góp phần nâng cao kết kinh doanh Thế chất lượng tín dụng ngân hàng đáng lo ngại cấu nợ xấu, nợ tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ nợ có khả vốn tăng qua năm Đáng ý, nợ có khả vốn tăng 1,473,821 tỷ đồng gần lần so với năm 2021 Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng trì mức cao thuộc top đầu ngành ngân hàng Cụ thể, nợ xấu MB Bank ghi nhận ngày 31/12/2021 mức 3.268 tỷ đồng, số tăng lên đến 5.031,3 tỷ đồng cuối năm 2022 Việc khiến tỷ lệ nợ xấu/dư nợ cho vay khách hàng tăng từ mức 0,9% lên 1,1% vòng năm MB Bank đạt 36.934.498 tỷ đồng tổng thu nhập hoạt động năm 2021, tăng 35% so với năm trước Trong đó, thu nhập lãi đạt 26.000 tỷ đồng, tăng 29,2%; lãi từ hoạt động kinh doanh lãi tăng 51,5% Kết thúc năm 2022, lợi nhuận trước thuế hợp MB đạt 22.729.320 tỷ đồng, tăng 37,5% so với năm 2021 Doanh thu tăng trưởng 23,4% so với năm 2021, đạt gần 45.600 tỉ đồng tính chung năm 2022, lợi nhuận trước thuế ngân hàng MB đạt 22.729 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế đạt gần 18.155 tỷ đồng, tăng 37% so với năm 2021 Nếu so với kế hoạch 20.300 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế đặt cho năm, ngân hàng MB hoàn thành 111,8% Lợi nhuận năm 2022 ngân hàng MB tăng trưởng nguồn thu từ thu nhập lãi đạt 36.023 tỷ đồng, tăng 37,5% so với năm 2021 Hơn nữa, chi phí dự phịng rủi ro tăng nhẹ 0,2% so với năm 2021, mức gần 8.048 tỷ đồng Downloaded by namtoeic tran (toeick48k34@gmail.com) lOMoARcPSD|36079996 Phân tích hiệu kinh doanh ROE ROA NET INTEREST MARGIN NET NON INTEREST MARGIN EARNINGS SPREAD HIỆU QUẢ KINH DOANH Công thức 2020 2021 Lợi nhuận ròng/Vốn 0,1717789571 0,2115903104 chủ sở hữu Lợi nhuận ròng/Tổng 0,01738656392 0,02177657192 tài sản (Thu nhập lãi - Chi 0,09143155951 0,08355614025 phí lãi)/ Tổng tài sản (Thu nhập ngồi lãi dự phịng rủi ro - chi phí lãi)/ Tổng 2022 0,2280423431 0,02492021724 0,09464027208 -0,01189913789 -0,006721262285 -0,009437634146 tài sản (Thu nhập lãi/ Tổng tài sản sinh lời) - (Chi phí 0,1054322873 0,0955231083 0,1088674482 lãi/ Tổng nợ chịu lãi) ❖ Tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu (ROE - Return on Equity) ROE = Lợi nhuận ròng/ Vốn chủ sở hữu ROE số quan trọng cổ đông, đo lường khả sinh lợi đồng vốn cổ đông thường Thơng qua ROE đánh giá đồng vốn bỏ tích lũy tạo đồng lợi nhuận Đây hệ số thường nhà đầu tư dùng để phân tích so sánh cổ phiếu ngành thị trường, làm sở tham khảo định mua cổ phiếu đầu tư Tỷ lệ ROE cao chứng tỏ đồng vốn sử dụng hiệu Dựa liệu từ báo cáo tài hợp ngân hàng MBBank (2020- 20212022) tính tốn ROE năm 2020 17,18%; năm 2021 21,16% năm 2022 22,8% ROE có tăng trưởng qua năm Nguyên nhân tăng lên đồng thời lợi nhuận rịng vốn chủ sở hữu, lợi nhuận rịng có tốc độ tăng trưởng cao Downloaded by namtoeic tran (toeick48k34@gmail.com) lOMoARcPSD|36079996 ROE ngày cao chứng tỏ ngân hàng sử dụng đồng vốn cách hiệu để sinh ngày nhiều đồng lời ❖ Tỷ lệ thu nhập tổng tài sản (ROA - Return on Asset) “ROA = Lợi nhuận ròng/Tổng tài sản ROA tiêu đo lường khả sinh lợi đồng tài sản công ty ROA cung cấp cho nhà đầu tư thông tin khoản lãi tạo từ lượng vốn đầu tư (hay lượng tài sản) Khi sử dụng ROA để so sánh cơng ty nên so sánh ROA công ty qua năm công ty tương đồng thị trường Nếu ROA thấp cho thấy tài sản sử dụng đầu tư cho vay chưa hiệu quả, cấu tài sản chưa hợp lý, cần có điều chỉnh linh hoạt hạng mục tài sản ROA cao chứng tỏ ngân hàng kiếm nhiều tiền lượng đầu tư Tuy nhiên, ROA cao khơng phải số tốt cho thấy việc sử dụng tài sản ngân hàng gặp rủi ro lớn, có hoạt động đầu tư mạo hiểm dự trữ thấp mức cho phép Dựa liệu từ báo cáo tài hợp ngân hàng MBBank (2020- 20212022) tính tốn ROA năm 2020 1,74%, năm 2021 tăng lên 2,18% năm 2022 tăng lên 2,49% ROA có tăng lên qua năm Nguyên nhân tăng lên lợi nhuận ròng tổng tài sản, lợi nhuận rịng tăng nhanh ROA ngày tăng cao cho thấy đồng tài sản đầu tư sinh ngày nhiều đồng lời ❖ Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM - Net Interest Margin) NIM = (Thu nhập lãi - Chi phí lãi)/ Tổng tài sản Hệ số NIM cho biết ngân hàng thực hưởng chênh lệch lãi suất hoạt động huy động vốn hoạt động đầu tư tín dụng Đây hệ số quan trọng, đo lường hiệu việc tạo vốn sử dụng vốn ngân hàng Do đó, NIM thường chủ ngân hàng quan tâm, nhằm kiểm soát chặt chẽ tài sản sinh lời tìm kiếm nguồn vốn có chi phí thấp Hệ số NIM cao phản ánh khả sinh lời tốt, ngân hàng thành công việc quản lý tài sản nợ Ngược lại, NIM thấp âm cho thấy ngân hàng kinh doanh hiệu quả, gặp khó khăn việc tạo lợi nhuận Downloaded by namtoeic tran (toeick48k34@gmail.com) lOMoARcPSD|36079996 Qua tính toán, NIM ngân hàng MB năm 2020 9,14%; năm 2021 giảm 8,36% đến 2022 tăng lên 9,46% Hệ số NIM có biến động khơng đáng kể qua năm, nhìn chung mức cao, nhờ tối ưu danh mục trì quy mơ tài sản sinh lời tốt, tập trung vào phân khúc bán lẻ tài tiêu dùng, tín hiệu tốt khả sinh lời ngân hàng ❖ Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NNIM - Net Noninterest Margin) NNIM = (Thu nhập lãi - dự phịng rủi ro - chi phí ngồi lãi)/ Tổng tài sản NNIM số đo lường khả sinh lời từ hoạt động khác lãi suất công ty từ hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối vàng, góp vốn đầu tư dài hạn, mua nợ, hoạt động khác Các công ty dựa vào số đánh giá khả tạo lợi nhuận từ hoạt động khác ngồi lãi suất từ đưa định kinh doanh hiệu Chỉ số NNIM cao cơng ty có khả sinh lời tốt từ hoạt động khác lãi ngược lại Qua tính tốn, NNIM ngân hàng MB năm 2020 -1,19%; năm 2021 -0,67% đến 2022 -0,94% NNIM mức tương đối thấp, có biến động không đáng kể qua năm Mức NNIM