Giải pháp hạn hế thách thức đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ trong bối cảnh áp dụng hiệp ước vốn basel tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn thành phố hồ chí minh

Trần Th ị Ánh đã trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ để tác gi hoàn thành tả ốt nhiệm vụ ủa luận văn đặ c t ra.. Giải pháp đố ới v i quản lý nhà nước cấp địa phương .... Giải pháp đố ới Ngân hà

B GIÁO D Ộ ỤC VÀ ĐÀO TẠ O TRƯỜNG ĐẠ I H C BÁCH KHOA HÀ N I Ọ Ộ

-ĐỖ THỊ MINH CHÂU

GIẢ I PHÁP H N CH THÁCH TH C Đ I V I DOANH Ạ Ế Ứ Ố Ớ NGHIỆ P V A VÀ NH TRONG B I C NH ÁP D NG HI P Ừ Ỏ Ố Ả Ụ Ệ

ƯỚ C V N BASEL II T Ố ẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠ NG M I Ạ

TRÊN ĐỊ A BÀN THÀNH PH H CHÍ MINH Ố Ồ

LUẬN VĂN THẠC SĨ

HÀ N Ộ I – 2018

B GIÁO D Ộ ỤC VÀ ĐÀO TẠ O TRƯỜNG ĐẠ I H C BÁCH KHOA HÀ N I Ọ Ộ

-ĐỖ THỊ MINH CHÂU

GIẢ I PHÁP H N CH THÁCH TH C Đ I V I DOANH Ạ Ế Ứ Ố Ớ NGHIỆ P V A VÀ NH TRONG B I C NH ÁP D NG HI P Ừ Ỏ Ố Ả Ụ Ệ

ƯỚ C V N BASEL II T Ố ẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠ NG M I Ạ

TRÊN ĐỊ A BÀN THÀNH PH H CHÍ MINH Ố Ồ

Chuyên ngành: Qu n lý kinh t ả ế

Mã s tài: 2016BQLKT -HCM01ố đề

LUẬN VĂN THẠC SĨ QU N LÝ KINH T Ả Ế

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA H C Ọ

TS Tr n Th ầ ịÁnh

HÀ N Ộ I – 2018

L ỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đề tài luận văn này là sản ph m nghiên c u c a riêng cá ẩ ứ ủnhân tôi Các s u và k t qu trong luố liệ ế ả ận văn là hoàn toàn đúng với th c t và ự ếchưa được ai công b trong t t c ố ấ ả các công trình nào trước đây Tấ ảt c các trích d n ẫ

đã được ghi rõ ngu n g c ồ ố

Hà Nội, ngày 30 tháng 9 năm 2018

Tác gi ả luận văn

Minh Châu

Đỗ Thị

L I C Ờ ẢM ƠN

Sau m t th i gian thu th p tài li u, nghiên c u và th c hiộ ờ ậ ệ ứ ự ện, đến nay tác gi ả đã hoàn thành luận văn thạc sĩ với đề tài luận văn: "Giải pháp h n ch thách thạ ế ức đối

v i doanh nghi p v a và nh trong b i c nh áp d ng Hiớ ệ ừ ỏ ố ả ụ ệp ước v n Basel II tố ại

Quản lý kinh t ế

Tác gi xin trân tr ng cả ọ ảm ơn cô giáo TS Trần Th ị Ánh đã trực tiếp hướng

dẫn, giúp đỡ để tác gi hoàn thành tả ốt nhiệm vụ ủa luận văn đặ c t ra

Tác gi ả cũng xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Đạ ọi h c Bách Khoa

Hà N i, các Th y, Cô Viộ ầ ện Đào tạ Sau đạo i h c, Vi n Kinh t & Quọ ệ ế ản lý đã tạo điều ki n, nhiệ ệt tình giúp đỡ cho tác gi trong quá trình làm luả ận văn

Cuối cùng, tác gi xin chân thành cả ảm ơn những người thân trong gia đình,

bạn bè đồng nghiệp đã giúp đỡ, động viên, khích l trong su t quá trình h c t p và ệ ố ọ ậhoàn thành luận văn

M c dù luặ ận văn đã hoàn thiện v i t t c s c g ng, nhiớ ấ ả ự ố ắ ệt tình cũng như năng

l c c a b n thân, tuy nhiên không th tránh kh i nh ng thi u sót Vì v y, tác gi rự ủ ả ể ỏ ữ ế ậ ả ất mong nhận được s góp ý, ch b o c a Quý thự ỉ ả ủ ầy cô và đồng nghiệp, để luận văn hoàn thiện hơn, thực s h u ích cho hoự ữ ạt động th c ti n c a doanh nghi p v a và ự ễ ủ ệ ừ

nh Thành ph H ỏ ố ồ Chí Minh nói riêng cũng như doanh nghiệp Vi t Nam nói chung ệXin chân thành cảm ơn!

Hà Nội, ngày 30 tháng 9 năm 2018

Tác gi ả

Minh Châu

Đỗ Thị

M C L C Ụ Ụ

L ỜI CAM ĐOAN i

L C Ờ I ẢM ƠN ii

M Ụ C LỤ C iii

DANH M C B NG Ụ Ả vi

DANH MỤC HÌNH vii

DANH M Ụ C CÁC T Ế Ừ VI T T T viii Ắ PHẦN MỞ ĐẦ U 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LU N VÀ TH C TI N V THÁCH TH Ậ Ự Ễ Ề ỨC ĐỐ I V I DOANH NGHI Ớ Ệ P VỪ A VÀ NH VÀ HI Ỏ Ệ P Ư Ớ C VỐ N BASEL II 5

1.1 Các khái ni m s dệ ử ụng trong đề .5 tài 1.1.1 Doanh nghi p vệ ừa và nhỏ 5

1.1.2 Hiệp ước vốn Basel II 14

1.2 Thách thức đố ới v i doanh nghi p v a và nh khi các ngân hàng ệ ừ ỏ thương mại áp d ng Hiụ ệp ước vốn Basel II 23

1.2.1 Những cơ hội đố ới v i doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ khi các ngân hàng thương mại áp dụng Hiệp ước vốn Basel II 24

1.2.2 Nh ng thách thữ ức đố ới v i doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ khi các ngân hàng thương m i áp d ng Hiạ ụ ệp ước v n Basel II 24 ố 1.3 Nh ng nhân t ữ ố tác động t i thách th c c a doanh nghi p v a và nh t viớ ứ ủ ệ ừ ỏ ừ ệc thực hiện hiệp ước Basel II của các ngân hàng thương mại 28

1.3.1 Nh ng nhân t bên trong 28 ữ ố 1.3.2 Nh ng nhân t bên ngoài 29 ữ ố 1.4 Kinh nghi m v c h n ch nh ng thách thệ ề việ ạ ế ữ ức đối v i doanh nghi p v a và ớ ệ ừ nh khi ngân hàng áp d ng Hiỏ ụ ệp ước Basel II t i m t s ạ ộ ố nước trên th gi i và bài ế ớ học kinh nghiệm cho Vi t Nam 31 ệ 1.4.1 Kinh nghiệm từ Hoa Kỳ 31

1.4.2 Kinh nghiệm từ Áo .33

1.4.3 Bài h c kinh nghi m cho Vi t Nam 35 ọ ệ ệ K Ế T LUẬN CHƯƠNG 1 .37 CHƯƠNG 2: NH NG THÁCH TH Ữ ỨC ĐỐ I V I DOANH NGHI P V A VÀ Ớ Ệ Ừ NHỎ KHI NGÂN HÀNG ÁP D NG HI Ụ ỆP ƯỚ C V ỐN BASEL II TRÊN ĐỊ A BÀN THÀNH PH H CHÍ MINH 38 Ố Ồ

2.1 T ng quan v doanh nghi p v a và nh ổ ề ệ ừ ỏ trên địa bàn thành ph H Chí Minh 38 ố ồ 2.1.1 Những đặc điểm cơ bản v kinh t - xã h i c a thành ph H Chí Minh có nh ề ế ộ ủ ố ồ ả hưởng t i các doanh nghi p v a và nh .38 ớ ệ ừ ỏ

2.1.2 Giới thiệ ều v doanh nghi p vệ ừa và nhỏ trên địa bàn thành ph H Chí Minh 43 ố ồ 2.2 Th c tr ng v thách th c c a doanh nghi p v a và nh khi ngân hàng áp d ng ự ạ ề ứ ủ ệ ừ ỏ ụ

hiệp ước vốn Basel II trên địa bàn Thành ph H Chí Minh 58 ố ồ 2.2.1 Thách thức về tìm ki m thông tin và ti p c n ngân hàng 61 ế ế ậ

2.2.2 Thách thức trong quá trình làm thủ ụ t c xin vay 67

2.2.3 Thách thức về tài sản đảm b o 71 ả 2.2.4 Thách thức trong việc sử ụ d ng ti n vay và tr n .73 ề ả ợ 2.2.5 Thách thức về uy tín c a doanh nghiủ ệp, trình độ ủ c a ch doanh nghi p 75 ủ ệ 2.3 Nguyên nhân c a nh ng thách thủ ữ ức đối v i doanh nghi p v a và nh t khi ớ ệ ừ ỏ ừ ngân hàng áp d ng hiụ ệp ước vốn Basel II trên địa bàn Thành phố ồ Chí Minh H 78

2.3.1 Nguyên nhân khách quan 78

2.3.2 Nguyên nhân ch quan 80 ủ 2.4 Đánh giá, nhận xét v ề tác động t nh ng thách thừ ữ ức đố ới v i doanh nghi p v a ệ ừ và nh khi ngân hàng áp d ng hiỏ ụ ệp ước vốn Basel II trên địa bàn Thành ph H Chí ố ồ Minh 82

2.4.1 Tác động tích c c t nh ng thách thự ừ ữ ức đố ới v i doanh nghi p v a và nh khi ệ ừ ỏ ngân hàng áp d ng hiụ ệp ước vốn Basel II trên địa bàn Thành phố ồ Chí Minh H 82

2.4.2 Tác động tiêu c c t nh ng thách thự ừ ữ ức đố ới v i doanh nghi p v a và nh khi ệ ừ ỏ ngân hàng áp d ng hiụ ệp ước vốn Basel II trên địa bàn Thành phố ồ Chí Minh H 83

K Ế T LUẬN CHƯƠNG 2 .85

CHƯƠNG 3: ĐỀ XU T M T S GI I PHÁP H N CH THÁCH TH C Ấ Ộ Ố Ả Ạ Ế Ứ ĐỐ I V I DOANH NGHI P V A VÀ NH KHI NGÂN HÀNG ÁP D NG Ớ Ệ Ừ Ỏ Ụ HIỆP ƯỚ C V N BASE Ố L II TRÊN ĐỊ A BÀN THÀNH PH H Ố Ồ CHÍ MINH 86

3.1 Định hướng đố ới v i vi c phát tri n doanh nghi p v a và nh ệ ể ệ ừ ỏ trên địa bàn Thành ph H Chí Minh trong th i gian t i 86 ố ồ ờ ớ 3.1.1 Định hướng đố ới v i phát tri n doanh nghi p Viể ệ ệt Nam và chương trình hành động c a doanh nghi p v a và nh trong th i gian t i 86 ủ ệ ừ ỏ ờ ớ 3.1.2 Định hướng đối v i vi c phát tri n doanh nghi p v a và nh ớ ệ ể ệ ừ ỏ trên địa bàn Thành phố ồ H Chí Minh trong th i gian t i 90 ờ ớ 3.2 Giải pháp đố ới v i các doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ trên trên địa bàn Thành ph H ố ồ Chí Minh 94

3.3 Giải pháp đố ới v i quản lý nhà nước cấp Trung ương 98

3.4 Giải pháp đố ới v i quản lý nhà nước cấp địa phương 102

3.5 Giải pháp đố ới Ngân hàng Nhà nưới v c 106

3.6 Giải pháp đố ới các ngân hàng thương mại v i 110

3.7 Gi i pháp vả ới Hiệ ộp h i Doanh nghi p Thành ph 114 ệ ố

K Ế T LUẬN CHƯƠNG 3 115

K Ế T LUẬ N 116 TÀI LIỆ U THAM KH O 118 Ả

DANH M Ụ C ẢNG B

B ng 1.1: Ngân hàng Th gi i phân lo i doanh nghi p v a và nh .5 ả ế ớ ạ ệ ừ ỏ

B ng 1.2: Liên minh châu Âu phân lo i doanh nghi p v a và nh .5 ả ạ ệ ừ ỏ

B ng 1.3: Phillippines phân lo i doanh nghi p vả ạ ệ ừa và nhỏ 6

B ng 1.4: Malaysia phân lo i doanh nghi p vả ạ ệ ừa và nhỏ 6

B ng 1.5: Trung Qu c phân lo i doanh nghi p vả ố ạ ệ ừa và nhỏ 6

B ng 1.6: Vi t Nam phân lo i doanh nghi p vả ệ ạ ệ ừa và nhỏ 7

B ng 1.7: S ả ố lượng doanh nghi p siêu nh , nh , v a và l n theo quy mô ệ ỏ ỏ ừ ớ lao động 9

Bảng 1.8: Ý định áp dụng Basel II giai đoạn 2007-2015 của các nước thành viên không thuộc Uỷ ban Basel 20

B ng 1.9: K ho ch th c thi Basel II tả ế ạ ự ại các nước Châu Á 21

B ng 2.1: Tình hình th c hiả ự ện các chương trình hỗ doanh nghi p c a Thành ph trợ ệ ủ ố H ồ Chí Minh năm 2017 42

B ng 2.2: S ng doanh nghi p hoả ố lượ ệ ạt động trong năm 2016 phân theo quy mô và ngành kinh t .45 ế B ng 2.3 : Tả ỷ ng doanh nghi p hotrọ ệ ạt động trong năm 2016 phân theo quy mô và ngành kinh t .46 ế B ng 2.4: S ả ố lượng lao động làm vi c t i các doanh nghiệ ạ ệp trong năm 2016 phân theo quy mô và ngành kinh t .49 ế B ng 2.5: T ả ỷtrọng lao động làm vi c t i các doanh nghiệ ạ ệp trong năm 2016 phân theo quy mô và ngành kinh t .51 ế B ng 2.6 Lý do doanh nghi p gi m quy mô và giả ệ ả ải thể 54

Bảng 2.7: Định hướng s n xu t kinh doanh c a các doanh nghi p thu c chu i giai ả ấ ủ ệ ộ ỗ đoạn 2016 - 2017 54

B ng 2.8: Thả ực trạng m t b ng kinh doanh cặ ằ ủa các doanh nghiệp 54

Bảng 2.9: Đánh giá của doanh nghi p v ệ ềchất lượng cơ sở ạ ầ h t ng t i Thành ph 55 ạ ố B ng 2.10: Nguyên nhân doanh nghiả ệp không được hưởng chính sách mi n gi m, ễ ả giãn thu c a Chính ph .56 ế ủ ủ B ng 2.11: Mả ức độ p c n các ngu n v n 61 tiế ậ ồ ố B ng 2.12: T l vay v n c a doanh nghi p tả ỷ ệ ố ủ ệ ại ngân hàng 65

B ng 2.13: Các rào cả ản đối với doanh nghi p khi vay v n ngân hàng 67 ệ ố Bảng 2.14: Ngân hàng đánh giá doanh nghi p 68 ệ Bảng 2.15: Khó khăn của doanh nghiệp 68

B ng 2.16: Doanh nghi p tin v b ng x p hả ệ ề ả ế ạng 77

B ng 3.1: K ho ch thành l p doanh nghi p c a các qu n huy n t ả ế ạ ậ ệ ủ ậ ệ ừ năm 2017 đến năm 2020 92

DANH M C HÌNH Ụ

Hình 1.1: Số ợng DNVVN theo quy mô lao độ lư ng và theo quy mô v n 9ốHình 2.1 : Tốc độ tăng tổng s n ph m qu c n i c a Thành ph H Chí Minh ả ẩ ố ộ ủ ố ồnăm 2017 39Hình 2.2: Tình hình xuất nhập kh u c a Thành ph H ẩ ủ ố ồ Chí Minh năm 2017 40Hình 2.3: Tình hình thu chi ngân sách Thành phố ồ Chí Minh năm 2017 H 40Hình 2.4: Tình hình thu hút vốn đầu tư nước ngoài c a Thành ph H Chí Minh ủ ố ồnăm 2017 41Hình 2.5: K t qu ế ả hoạt động c a doanh nghi p v a và nh t i thành ph H Chí ủ ệ ừ ỏ ạ ố ồMinh năm 2016 43Hình 2.6: S ố lượng doanh nghi p th c hoệ ự ạt động t i thành ph H ạ ố ồ Chí Minh năm

2017 phân theo lo i hình quy mô 44ạHình 2.11: Số năm hoạ ột đ ng c a các doanh nghi p 59ủ ệHình 2.12: Số lao động làm vi c tạệ i các doanh nghi p 59ệHình 2.13: Quy mô vố ủn c a các doanh nghiệp 59Hình 2.14: Ngành nghề kinh doanh c a các doanh nghi p 60ủ ệHình 2.15: Số năm hoạ ột đ ng c a các doanh nghi p 60ủ ệHình 2.16: Các doanh nghiệp phân theo quy mô 61Hình 2.17: Ngành nghề kinh doanh c a các doanh nghi p 61ủ ệHình 2.18: Tỷ ệ đượ l c vay so v i nhu c u c a doanh nghi p 62ớ ầ ủ ệHình 2.19: Mứ ộc đ doanh nghi p vay v n t ngân hàng 63ệ ố ừHình 1.20: Doanh nghiệp bi t vềế thông tin cho vay c a ngân hàng 64ủHình 2.21: Ngân hàng cho doanh nghi p vay v n 65ệ ốHình 2.22: Vướng m c c a doanh nghi p 69ắ ủ ệHình 2.23: Cơ cấu tài s n c a doanh nghi p 71ả ủ ệHình 2.24: Số ợ lư ng ngân hàng doanh nghi p vay v n 72ệ ốHình 2.25: Mục đích vay của doanh nghi p 74ệHình 2.26: Doanh nghiệp xây dựng phương án phòng ngừa rủi ro 74Hình 2.27: Doanh nghiệp xây d ng chiự ến lược kinh doanh 74Hình 2.28: Ảnh hưởng t b ng x p h ng t i doanh nghi p 77ừ ả ế ạ ớ ệHình 2.29: Doanh nghiệ ớp v i Hiệp ước vốn Basel II 78

DANH M C CÁC T Ụ Ừ VIẾ T T T ẮTiếng Việt

APEC Asia-Pacific Economic Cooperation - Diễn đàn Hợp tác kinh

-

tế Châu Á Thái Bình DươngASEAN Association of Southeast Asian Nations - Hiệp hội các quốc gia

Đông Nam ÁASEM Asia-Europe Meeting - Diễn đàn hợp tác Á - Âu

CAR Capital Adequacy Ratio - Tỷ lệ hoàn vốn

EAD Exposure at default - Rủi ro không trả đượ ợc n

EU Europe United - Liên minh Châu Âu

GDP Gross Domestic Product - T ng s n phổ ả ẩm nội địa

ICAAP Internal Capital Adequacy Assessment - Quy trình đánh giá

vốn rủi roLGD Loss given default - T l t n th t khi khách hàng không tr ỷ ệ ổ ấ ả

được nợLOS Loan Origination System - Hệ thống khởi tạo khoản vay

OECD Organization for Economic Cooperation and Development -

Tổ chức Hợp tác và Phát triển kinh tếPD: Probability of default- Xác suất không tr ả được nợ

RWA Risk-weighted asset - Tài sản có rủi ro

TFP Total Fartor Productivity - Năng suất các nhân tố tổng hợpWTO World Trade Organization - T ổchức Thương mạ ế ới th gi i

PHẦ N M Ở ĐẦ U

1 Lý do th c hi ự ệ n đ ề tài

Nam đã có chú ý tuân thủ theo các thông l và chu n m c qu c t khi xây d ng h ệ ẩ ự ố ế ự ệ

thống pháp lý v ề ệềti n t và hoạt động c a ngân hàng B n thân các t ch c tín d ng ủ ả ổ ứ ụViệt Nam cũng có những quan tâm và c g ng trong vi c nâng cao năng l c quả ịố ắ ệ ự n tr điều hành, đặc biệt là quan tâm đến năng lực qu n tr rả ị ủi ro Điều này cho th y vi c ấ ệtiế ập c n và áp d ng các chu n m c cụ ẩ ự ủa Basel II đã được Ngân hàng Nhà nước Vi t ệNam và các t ổchức tín d ng Vi t Nam quan tâm, chú tr ng ụ ệ ọ

V i mớ ột nước như Việt Nam, h ệthống ngân hàng đang ở giai đoạn phát triển ban đầu ch c ch n vi c áp d ng Basel II s i m t v i nhiắ ắ ệ ụ ẽ đố ặ ớ ều khó khăn Tuy nhiên,

s ự ảnh hưởng c a h u kh ng ho ng tài chính và suy thoái kinh t cùng v i xu th ủ ậ ủ ả ế ớ ế

c a vi c h i nh p ph i m c a th ủ ệ ộ ậ ả ở ử ị trường d ch v tài chính - ị ụ ngân hàng đang đặt ra

m t yêu c u c p bách c n nhanh chóng áp d ng Basel II t i Vi t Nam nhộ ầ ấ ầ ụ ạ ệ ằm tăng cường năng lực ho t đ ng và gi m thi u rạ ộ ả ể ủi ro đố ới các ngân hàng thương mại v i Việc các ngân hàng thương mạ ựi th c hiện Hiệp ước Basel II s là m t tác đ ng ẽ ộ ộ

m nh tr c ti p t i viạ ự ế ớ ệc huy động v n s n xu t kinh doanh c a các doanh nghiố ả ấ ủ ệp Việt Nam hi n nay do ngu n v n vay t ệ ồ ố ừ ngân hàng thương mại là ngu n v n huy ồ ố

động ph biổ ến, thường xuyên c a doanh nghi p Xuủ ệ ất phát điểm t s n xu t kinh ừ ả ấdoanh nh l c ng thêm áp l c c nh tranh b i xu th h i nh p toàn c u, hi n các ỏ ẻ ộ ự ạ ở ế ộ ậ ầ ệdoanh nghi p Vi t Nam r t cệ ệ ấ ần tăng nguồn v n ph c v cho s n xu t kinh doanh ố ụ ụ ả ấViệc các ngân hàng thương mại tăng cường ki m soát r i ro trong hoể ủ ạt động kinh doanh s ẽ thúc đẩy xu hướng lành m nh hoá c a th ạ ủ ị trường tài chính, nâng cao hi u ệ

qu hoả ạt động c a n n kinh t , góp phủ ề ế ần tăng trưởng b n về ững Nhưng mặt khác lại

là tr ng i l n cho các doanh nghi p s n xu t kinh doanh mu n ti p c n v n vay ở ạ ớ ệ ả ấ ố ế ậ ốngân hàng, đặc biệt đố ới v i các doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ

Doanh nghi p v a và nh hi n chi m t l cao trong h ng doanh nghiệ ừ ỏ ệ ế ỷ ệ ệthố ệp

t i Vi t Nam, có nhạ ệ ững đóng góp trực ti p vào n n kinh t quế ề ế ốc gia và cũng là loại hình doanh nghi p ch u ệ ị ảnh hưởng nhanh nh t, nhi u nh t khi các chính sách tài ấ ề ấchính tín dụng thay đổi Các doanh nghi p v a và nh c a Việ ừ ỏ ủ ệt Nam thường gắn

v i nh ng ngành kinh t ph ớ ữ ế ổ thông, trình độ công ngh p, thâm dệthấ ụng lao động thủ công, quy mô v n nhố ỏ, trình độ quản lý chưa cao nên khả năng tự đổ i m i rớ ất

h n ch Chính vì vạ ế ậy khi các ngân hàng thương mại áp d ng Hiụ ệp ước Basel II thì nhóm các doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ càng khó đáp ứng các yêu c u cho vay t ngân ầ ừhàng Điều này s làm ẽ ảnh hưởng sâu s c t i hoắ ớ ạt động kinh doanh c a doanh ủnghi p v a và nh , t o nh ng tr ng i cho doanh nghi p trong vi c m r ng quy ệ ừ ỏ ạ ữ ở ạ ệ ệ ở ộ

mô hoạt động, nâng cao trình độ nguồn lao động, áp dụng đổi m i khoa h - công ớ ọc ngh do thi u vệ ế ốn đầu tư và hệquả tiế p theo s làm giẽ ảm năng lực c nh tranh cạ ủa

c a doanh nghi p v a và nh , c a toàn b doanh nghi p Vi t Nam, c a n n kinh t ủ ệ ừ ỏ ủ ộ ệ ệ ủ ề ếViệt Nam

Vậy làm sao để các doanh nghi p v a và nh c a ệ ừ ỏ ủ Việt Nam v n thu n lẫ ậ ợi trong vi c ti p c n ngu n v n vay t ệ ế ậ ồ ố ừ ngân hàng thương mại khi các ngân hàng thương mại áp d ng Hiụ ệp ước Basel II ? Điều này đòi hỏ ựi s quan tâm t phía Nhà ừnước với vai trò là người hoạch định, t ch c các hoổ ứ ạt động c a n n kinh t qu c ủ ề ế ốdân, các ngân hàng thương mạ ới tư cách là các đối tượi v ng ch u s ị ự tác động tr c ựtiế ừ ệp ướp t Hi c, các doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ là đối tượng ch u s ị ự tác động gián tiế ủp c a Hiệp ước đều c n có nh ng quy t tâm m nh và s n l c cao nh m tháo g ầ ữ ế ạ ự ỗ ự ằ ỡ

nh ng khó ữ khăn của b n thân trong vi c tuân th ả ệ ủHiệp ước và cũng rấ ầt c n có s ựliên k t giế ữa Nhà nước - ngân hàng - doanh nghi p v a và nh cùng nhau h p tác ệ ừ ỏ ợ

để tháo g ỡ

Thành ph H Chí Minh là m t trong nhố ồ ộ ững địa phương thuộc nhóm đi đầu c ảnước trong phát tri n kinh t Hi n nay doanh nghi p và nh c a Thành ph ể ế ệ ệ ỏ ủ ố cũng chiếm t trỷ ọng cao, đang tham gia hoạt động tr i r ng trên nhiả ộ ều ngành, lĩnh vực kinh t Thành ph ế ố cũng là nơi có các hoạt động tài chính sôi động b i s tham gia ở ự

c a nhiủ ều ngân hàng thương mại, có chi nhánh của Ngân hàng Nhà nước đóng trên địa bàn Điều trên cho th y hoấ ạt động kinh t c a thành ph s có nhế ủ ố ẽ ững thay đổi

nhất định t vi c th c hi n Hiừ ệ ự ệ ệp ước Basel II và cũng góp phần tác động không nh ỏ

t i kinh t qu c gia Chính vì v y tác gi ớ ế ố ậ ả chọ hướn ng nghiên c u v ứ ề "Giải pháp

h n ch thách thạ ế ức đối v i doanh nghi p v a và nh trong b i c nh áp d ng ớ ệ ừ ỏ ố ả ụ

Hiệp ước Basel II tại ngân hàng thương mại trên địa bàn thành ph H Chí ố ồ

Minh" làm đề tài nghiên c u v i mứ ớ ục tiêu đưa ra các kiến ngh , gi i pháp giúp cho ị ảcác doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ trên địa bàn thành ph H Chí Minh s có nhiố ồ ẽ ều cơ

h i và nh ng thu n l i khi ti p c n ngu n v n vay t ộ ữ ậ ợ ế ậ ồ ố ừ các ngân hàng thương mại

hi n nay ệ

2 Tình hình nghiên c ứu liên quan đế n đ ề tài

Tính đến thời điểm tác gi xu t tên cả đề ấ ủa đề tài, các tài liệu trong nước nghiên c u v thách thứ ề ức đố ới v i doanh nghi p v a và nh khi ngân hàng áp d ng ệ ừ ỏ ụHiệp ướ ốc v n Basel II là hoàn toàn không có Các tài li u nghiên c u t i Vi t Nam ệ ứ ạ ệtheo hai hướng, m t là nghiên c u v thách thộ ứ ề ức đố ới v i doanh nghi p v a và nh , ệ ừ ỏhai là nghiên c u v ứ ề những tác động c a Hiủ ệp ước Basel II t i hoớ ạt động c a các ủngân hàng thương mại Chưa có bấ ỳ ột k m t nghiên c u, bài tham lu n, bài báo, tin ứ ậ

t c nào t i Vi t Nam có nghiên cứ ạ ệ ứu, đề ậ c p v thách thề ức đố ới v i doanh nghi p vệ ừa

và nh khi ngân hàng áp d ng Hiỏ ụ ệp ước vốn Basel II Qua quá trình tìm hi u c a tác ể ủ

gi v tài liả ề ệu nước ngoài trên ngu n cung c p c a Google, hiồ ấ ủ ện cũng không có đềtài nghiên c u c v thách thứ ụthể ề ức đố ới v i doanh nghi p v a và nh khi ngân hàng ệ ừ ỏ

áp d ng Hiụ ệp ước v n Basel II Các tài li u nghiên c u tố ệ ứ ại nước ngoài có liên quan

đến Basel II ch y u nghiên c u v ủ ế ứ ề tác động c a Basel II t i hoủ ớ ạt động c a các ủngân hàng, t i th ớ ị trường tín d ng v a và nh ụ ừ ỏ và qua đó có nhắ ớc t i doanh nghiệp

v a và nh góừ ỏ ở c độ thông tin m r ng giúp cho vi c nghiên c u có tính ch t toàn ở ộ ệ ứ ấ

diện hơn chứ không đi sâu vào nghiên cứu c doanh nghi p v a và nh trong ụthể ệ ừ ỏ

b i c nh các ngân hàng áp d ng Basel II Nh n th y nghiên c u v thách thố ả ụ ậ ấ ứ ề ức đối

v i doanh nghi p v a và nh khi ngân hàng áp d ng Hiớ ệ ừ ỏ ụ ệp ước v n Basel II là mố ột

n i dung nghiên c u có kho ng tr ng r t l n trong nghiên c u khoa h c hi n nay ộ ứ ả ắ ấ ớ ứ ọ ệnên tác gi ả đã chọn đề tài này

3 M ục đích, nhiệ m v nghiên c u ụ ứ

Mục đích chủ ế y u c a luủ ận văn là góp phần làm sáng t ỏ cơ sở lý lu n và thậ ực tiễ ề ữn v nh ng thách thức đố ới v i doanh nghi p v a và nh trong b i c nh áp d ng ệ ừ ỏ ố ả ụHiệp ước Basel II tại ngân hàng thương mại; phân tích và đánh giá thực tr ng c a ạ ủ

nh ng thách thữ ức đối v i doanh nghi p v a và nh trong b i c nh áp d ng Hiớ ệ ừ ỏ ố ả ụ ệp

ước Basel II tại ngân hàng thương mại trên địa bàn thành ph H Chí Minh, ch ra ố ồ ỉcác nguyên nhân c a thủ ực trạng đó

T nh ng nguyên nhân, luừ ữ ận văn đề xuất các gi i pháp nh m h n ch thách ả ằ ạ ế

thức đối v i doanh nghi p v a và nh trong b i c nh áp d ng Hiớ ệ ừ ỏ ố ả ụ ệp ước Basel II tại ngân hàng thương mại trên địa bàn thành ph H ố ồ Chí Minh, đưa ra mộ ố ết s ki n ngh ị

nhằm tăng thêm tính khảthi của các gi i pháp trong thả ực tế

4 Đố i tƣ ợ ng và ph m vi nghiên c u ạ ứ

v n t ngân hàng i v i doanh nghi p v a và nh trong b i c nh áp d ng Hiố ừ đố ớ ệ ừ ỏ ố ả ụ ệp

ước Basel II t i ngân hàng thương m i trên đ a bàn thành ph H Chí Minh ạ ạ ị ố ồ

Phạm vi nghiên c u: ứ Việ ế ậc ti p c n vay v n t ngân hàng c a doanh nghi p ố ừ ủ ệ

vừa và nhỏ trên địa bàn thành ph H ố ồ Chí Minh giai đoạn 2016 -2018

5 Phương pháp nghiên cứ u

Đề tài được viết dựa trên phương pháp chính là thu thập dữ liệu từ các cuộc điều tra, khảo sát trực tiếp và gián tiếp Phương pháp nghiên cứu sử dụng là phương pháp điều tra bảng hỏi, phân tích thống kê, phân tích so sánh,

Cơ sở lý luận được tổng kết từ các tài liệu nghiên cứu về Hiệp ước vốn Basel

II, tài liệu nghiên cứu về doanh nghiệp vừa và nhỏ từ nhiều nguồn tham khảo trong nước và quốc tế

Các phương pháp nêu trên giúp luận văn tiếp cận vấn đề từ nhiều góc độ, từ lý thuyết đến thực tiễn, qua đó giúp luận văn đánh giá khách quan hơn, đề xuất các giải pháp mang tính khả thi hơn

6 K ế t cấ ủ u c a lu ận văn

Ngoài phần m u, kở đầ ết luận và tài li u tham kh o Luệ ả ận văn gồm 3 chương:

nh và hiỏ ệp ước vốn Basel II

áp dụng hiệp ước vốn Basel II trên địa bàn Thành ph H Chí Minh ố ồ

v a và nh khi ngân hàng áp d ng hiừ ỏ ụ ệp ước vốn Basel II trên địa bàn Thành ph H ố ồChí Minh

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LU N VÀ TH C TI N V THÁCH Ậ Ự Ễ Ề THỨC ĐỐ Ớ I V I DOANH NGHI P V Ệ Ừ A VÀ NH VÀ HI Ỏ Ệ P

ƯỚ C V N BASEL II Ố1.1 Các khái ni ệ m sử ụng trong đề d tài

1.1.1 Doanh nghi ệ p vừ a và nh ỏ

1.1.1.1 Khái niệm

Theo mục 7 điều 1 chương 1 luật Doanh nghi p 2014 do Qu c h i Vi t Nam ệ ố ộ ệphê chu n: doanh nghi p là m t t ẩ ệ ộ ổ chức kinh t , có tài s n và tên riêng, có tr s ế ả ụ ởgiao d ch ị ổn định, được đăng ký theo quy định c a pháp lu nh m mủ ật ằ ục đích kinh doanh

Có nhi tiêu chí phân lo i doanh nghiều để ạ ệp như căn cứ ự d a trên chế độ trách nhi m, b n ch t kinh t c a ch s h u, hình th c pháp lý c a doanh nghi p, ệ ả ấ ế ủ ủ ở ữ ứ ủ ệ

tư cách pháp nhân Trong phạm vi luận văn này người vi t nghiên c u doanh ế ứnghi p v a và nhệ ừ ỏ, nghĩa là căn cứ theo tiêu chí phân lo i doanh nghi p d a trên ạ ệ ựquy mô hoạ ột đ ng

Ngân hàng Th gi i phân lo i doanh nghi p theo quy mô hoế ớ ạ ệ ạt động d a trên ựhai tiêu chí s ố lao động s d ng t i doanh nghi p và ngu n v n kinh doanh cử ụ ạ ệ ồ ố ủa doanh nghiệp, theo đó:

B ng 1.1: Ngân hàng Th gi ả ế ớ i phân loạ i doanh nghi ệ p vừ a và nh ỏ

Loại hình S ố lao động (ngườ i) Nguồn vốn kinh doanh

Doanh nghiệ ừp v a 200-300 20 t -100 t ỷ ỷ

Doanh nghiệp nh ỏ 10- dưới 200 20 t ≤ ỷ

Doanh nghiệp siêu nh ≤ 10 ỏ

n:

Nguồ Wikipedia

M i qu c gia có tiêu chí phân lo doanh nghi p v a và nh d a trên tình ỗ ố ại ệ ừ ỏ ựhình hoạ ột đ ng thực tiễ ủn c a mình

Liên minh châu Âu đưa ra định nghĩa để xác định doanh nghi p v a và nh có ệ ừ ỏ

hi u lệ ực từ ngày 1 tháng 1 năm 2005 áp dụng cho tất cả ạ ộ ho t đ ng của Cộ đồng ng:

B ng 1.2: Liên minh châu Âu phân lo i doanh nghi v a và nh ả ạ ệ p ừ ỏ

Loại hình S (ngườ ố lao độ i) ng Doanh số T toán hàng năm ổng cân đố i k ế

Doanh nghiệ ừp v a < 250 ≤ € 50 tri u ệ ≤ € 43 tri u ệDoanh nghiệp nh ỏ < 50 ≤ € 10 tri u ệ ≤ € 10 tri u ệDoanh nghiệp siêu nh ỏ < 10 ≤ € 2 tri u ệ ≤ € 2 tri u ệ

Nguồn: European Commission 2003

Phil ippines định nghĩa ệ ừ ỏ như sau: (Bả

B ng 1.3: Phillipp ả ines phân loạ i doanh nghi ệ p vừ a và nh ỏ

Loại hình S ố lao động (ngườ i) Nguồn vốn kinh doanh

Doanh nghiệ ừp v a 100 đến 190 P 15 tri u < NVệ KD ≤ P 100 tri u ệDoanh nghiệp nh ỏ 10 đến 99 P 3 tri u <NVệ KD ≤ 15 tri u P ệDoanh nghiệp siêu nh 1đến 9 ỏ ≤ P 3 tri u ệ

Nguồn: National Statistics Office and Small and Medium Enterprise Development Council Resolution No 1, Series 2003

doanh nghi p v và nh : ng 1.4) Malaysia định nghĩa ệ ừa ỏ (Bả

B ng 1.4: Malaysia phân lo i doanh nghi ả ạ ệ p vừ a và nh ỏ

Loại hình S (ngườ ố lao độ i) ng Nguồn vốn kinh doanh

Doanh nghiệ ừp v a t ừ 100 đến 190 RM 15 tri u < NVệ KD ≤RM 100 tri u ệDoanh nghiệp nh ỏ t ừ 5 đến < 75 RM 0.3 triệu <NVKD < RM 15 tri u ệDoanh nghiệp siêu nh < 5 ỏ < RM 0.3 tri u ệ

Nguồn: SME Corporation Malaysia

p v a và nh c Trung Qu nh theo ngành:

B ng 1.5: Trung Qu c phân lo i doanh nghi ả ố ạ ệ p vừ a và nh ỏ

Nguồn: SME pomotion law of China, 2003

Tại Việt Nam, Nghị đị nh s 90 c a Chính ph ố ủ ủ ban hành năm 2001 là văn bản

đầu tiên t quừ ản lý nhà nước có c p tiêu chí c th đề ậ ụ ể xác định i v i doanh nghi p đố ớ ệ

v a và nh Theo i u 3 cừ ỏ đ ề hương 1 Nghị đị nh s ố 90/2001/NĐ-CP, doanh nghi p vệ ừa

và nh ỏlà cơ sở ả s n xuất, kinh doanh độ ập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luậc l t

hi n hành, có vệ ốn đăng ký không quá 10 tỷ đồ ng ho c s ặ ố lao động trung bình hàng năm không quá 300 người

Sau đó, Nghị đị ố ủ ủ ban hành năm 2009 đã có điề ỉđịnh nghĩa về doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ như sau: Doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ là cơ sởkinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba c p: ấsiêu nh , nh , v a theo quy mô t ng ngu n v n (t ng ngu n vỏ ỏ ừ ổ ồ ố ổ ồ ốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối k toán c a doanh nghi p) ho c s ế ủ ệ ặ ố lao

động bình quân năm (tổng ngu n vồ ốn là tiêu chí ưu tiên), cụ ể th :

B ng 1.6: Vi t Nam phân lo i doanh nghi ả ệ ạ ệ p vừ a và nh ỏ

Quy mô

Khu vực

Doanh nghi p ệ siêu nhỏ Doanh nghi p nh ệ ỏ Doanh nghi p v a ệ ừ

200 người

t trên 20 t ừ ỷđồng đến

100 tỷ đồng

t trên 200 ừngười đến

200 người

t trên 20 t ừ ỷđồng đến

100 tỷ đồng

t trên 200 ừngười đến

50 người

t trên 10 t ừ ỷđồng đến 50

t ng ỷ đồ

t trên 50 ừngười đến

100 người

Nguồn: Nghịđịnh 56 NĐ/CP /2009 của Chính Phủ Việt Nam

Và mới đây nhất theo Ngh nh s 39 c a Chính ph ị đị ố ủ ủ ban hành năm 2018, tại điều 6, doanh nghi p v a và nh bao g m doanh nghi p siêu nh , doanh nghi p ệ ừ ỏ ồ ệ ỏ ệ

nh , doanh nghi p Cách phân lo i c a Ngh nh s ỏ ệ ạ ủ ị đị ố 39/2018/NĐ CP đượ- c phân theo quy mô g n vắ ới lĩnh vực hoạ ột đ ng c a doanh nghi p: ủ ệ

Khoản 1: Doanh nghi p siêu nh ệ ỏ trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghi p, th y ệ ủ

sản và lĩnh vực công nghi p, xây d ng có s ệ ự ố lao động tham gia b o hi m xã hả ể ội bình quân năm không quá 10 người và t ng doanh thu cổ ủa năm không quá 3 tỷ đồng

hoặc tổng ngu n v n không quá 3 t ng ồ ố ỷ đồ

Doanh nghi p siêu nh ệ ỏ trong lĩnh vực thương mại, d ch v có s ị ụ ố lao động tham gia b o hi m xã hả ể ội bình quân năm không quá 10 người và t ng doanh thu cổ ủa năm không quá 10 t ng ho c t ng ngu n v n không quá 3 t ng ỷ đồ ặ ổ ồ ố ỷđồ

Khoản 2: Doanh nghi p nh ệ ỏ trong lĩnh vực nông nghi p, lâm nghi p, th y s n ệ ệ ủ ả

và lĩnh vực công nghi p, xây d ng có s ệ ự ố lao động tham gia b o hi m xã h i bình ả ể ộquân năm không quá 100 người và t ng doanh thu cổ ủa năm không quá 50 tỷ đồ ng

ho c t ng ngu n v n không quá 20 t ặ ổ ồ ố ỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghi p siêu ệ

nh ỏ theo quy định t i khoạ ản 1 Điều này

Doanh nghi p nh ệ ỏ trong lĩnh vực thương mại, d ch v có s ị ụ ố lao động tham gia

b o hi m xã h i bình quả ể ộ ân năm không quá 50 người và t ng doanh thu cổ ủa năm không quá 100 t ng ho c t ng ngu n v n không quá 50 t ỷ đồ ặ ổ ồ ố ỷ đồng, nhưng không

phải là doanh nghiệp siêu nh ỏ theo quy định tại khoản 1 Điều này

Khoản 3: Doanh nghi p vệ ừa trong lĩnh vực nông nghi p, lâm nghi p, th y s n ệ ệ ủ ả

và lĩnh vực công nghi p, xây d ng có s ệ ự ố lao động tham gia b o hi m xã h i bình ả ể ộquân năm không quá 200 người và t ng doanh thu cổ ủa năm không quá 200 tỷ đồ ng

ho c t ng ngu n v n không quá 100 t ặ ổ ồ ố ỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp

nh , doanh nghi p siêu nh ỏ ệ ỏ theo quy định t i kho n 1, khoạ ả ản 2 Điều này

Doanh nghi p vệ ừa trong lĩnh vực thương mại, d ch v s ị ụcó ố lao động tham gia

b o hi m xã hả ể ội bình quân năm không quá 100 người và t ng doanh thu cổ ủa năm không quá 300 t ng ho c t ng ngu n v n không quá 100 t ỷ đồ ặ ổ ồ ố ỷ đồng, nhưng không

phải là doanh nghiệp siêu nh , doanh nghi p nh ỏ ệ ỏ theo quy định t i kho n 1, kho n 2 ạ ả ảĐiều này

Doanh nghi p v a và nh hi n là lo i hình doanh nghi p chi m t ng lệ ừ ỏ ệ ạ ệ ế ỷtrọ ớn trong n n kinh t ề ếViệt Nam và có s ự gia tăng nhanh về ố lượng hơn nhiề s u so với doanh nghi p l n ệ ớ trong giai đoạn 2005-2015 (Hình 1.1)

B ng 1.7 cho thả ấy trong giai đoạn 2005- 2015, s doanh nghiố ệp tăng lên đều đặn qua các năm Tuy nhiên xét theo khu vực thì s lư ng doanh nghiố ợ ệp nhà nước

gi m d n trong khi s ả ầ ố lượng doanh nghiệp ngoài nhà nước tăng mạnh và tăng tiếp theo là doanh nghi p có vệ ốn đầu tư nước ngoài Khu v c doanh nghiự ệp nhà nước có

s doanh nghi p l n chi m t ng l n nhố ệ ớ ế ỷtrọ ớ ất, sau đó tới doanh nghi p nh , doanh ệ ỏnghi p v a và r t ít doanh nghi p siêu nh Khu vệ ừ ấ ệ ỏ ực ngoài nhà nước ch y u là ủ ếdoanh nghi p siêu nh rệ ỏ ồi đến doanh nghi p nh và r t ít doanh nghi p l n cùng ệ ỏ ấ ệ ớdoanh nghi p v a Khu v c có vệ ừ ự ốn đầu tư nước ngoài có s ng doanh nghiố lượ ệp tập trung nhi u doanh nghi p nhề ở ệ ỏ, sau đó lần lượt là doanh nghi p siêu nh , doanh ệ ỏnghi p l n và ít doanh nghi p v ệ ớ ệ ừa

Hình 1.1: Số ợ lư ng DN VV N theo quy mô lao độ ng và theo quy mô v n ố

Nguồn:Sách trắng Doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam, 2017

B ng 1.7: S ả ố lượ ng doanh nghi p siêu nh , nh , v a và l n theo quy mô ệ ỏ ỏ ừ ớ lao độ ng

Doanh nghiệp siêu nh ỏ 59.739 187.580 322.236

Doanh nghi ệp ngoài nhà nướ c 98.833 268.831 427.709

Doanh nghiệp siêu nh ỏ 59.280 186.061 319.097

Năm 2005 2010 2015

S ốliệu điều tra sơ bộ năm 2017 do Tổng c c Th ng kê công b , xét theo qui ụ ố ố

mô lao động, t i thạ ời điểm 01/01/2017 c ả nước có hơn 10 nghìn doanh nghiệ ớp l n, tăng 29% so với năm 2012 và chiếm 1,9% t ng s doanh nghi p, gi m so v i 2,3% ổ ố ệ ả ớ

của năm 2012 Doanh nghiệp vừa tăng 23,6%, doanh nghiệp nh ỏ tăng 21,2% và doanh nghi p siêu nh ệ ỏ tăng tới 65,5% và chi m 74% t ng s doanh nghi p T ế ổ ố ệ ỷtrọng các doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ tăng tới 6 điểm phần trăm so với năm 2012 trong khi t ỷ trọng lao động giảm 0,8 điểm phần trăm, điều này cho th y qui mô ấdoanh nghiệp đang nhỏ ầ d n Theo nh n xét c a ông Phậ ủ ạm Đình Thuý, Vụ trưởng

V ng kê công nghi p và xây d ng, k t qu ng kê s ng doanh nghi p lụthố ệ ự ế ảthố ố lượ ệ ớn

gi m, s ả ố lượng doanh nghi p nh ệ ỏ tăng và doanh nghiệp siêu nh ỏ tăng mạnh là phù

h p vợ ới điều ki n Vi t Nam Ông Thuý cho hay: ệ ệ " Th c t trên ự ế xuất phát t ừ việc nước ta có m t th i gian dài tr i qua chiộ ờ ả ến tranh, đổi m i phát triớ ển, Do đó, các điều ki n v ngu n lệ ề ồ ực, con người, v n, khoa h c k thuố ọ ỹ ật, đầu tư còn nhiều h n ạ chế, năng suất chất lượng n n kinh t ề ế còn chưa tương xứng v i tiớ ềm năng Xu hướng tăng doanh nghi p v a và nh s còn ti p t c trong th i gian t i Tuy nhiên, ệ ừ ỏ ẽ ế ụ ờ ớ

d n d n chúng ta s có nhiầ ầ ẽ ều hơn doanh nghiệ ớp l n có chu i kinh t toàn c u Hi n ỗ ế ầ ệ

t i, các doanh nghiạ ệp như thế chỉ chiếm trên đầu ngón tay và đang được nâng dần qua các năm."

Doanh nghi p v a và nh c a Vi t Nam t n t i nh ng m h n ch ệ ừ ỏ ủ ệ ồ ạ ữ điể ạ ế cơ bản sau:

Thứ ấ nh t, vì t n t i trong b i c nh c a m t n n kinh t kém phát triồ ạ ố ả ủ ộ ề ế ển đang

d n chuyầ ển đổi thành n n kinh t ề ế đang phát triển nên h u h t các doanh nghi p vầ ế ệ ừa

và nh c a Vi t Nam ỏ ủ ệ cùng có điểm xu t phát ấ chung ừ t kinh t h ế ộ gia đình, từ nguồn

v n tích lu nh l trong dân Chính vì có quy mô v n nh nên doanh nghi p ố ỹ ỏ ẻ ố ỏ ệthường g p nhặ ững khó khăn trong việc ti p c n ế ậ các nguồn v n chính th c, vi c s ố ứ ệ ử

dụng lao động trình độ o, vi c n khai, áp d ng các ti n b khoa hca ệ triể ụ ế ộ ọc, công nghệ

m i vào hoớ ạ ột đ ng s n xuả ất, kinh doanh và điều này dẫn đến kém sức cạnh tranh Thứ hai do v, ốn ít nên doanh nghi p v a và nh thư ng gệ ừ ỏ ờ ặp khó khăn về ặ m t

b ng s n xu t kinh doanh ằ ả ấ Chi phí đầu tư, thuê mặ ằt b ng cao làm mất cân đối nguồn

v n c a doanh nghi p, làm gi m ngu n chi c a doanh nghiố ủ ệ ả ồ ủ ệp cho lao động, cho đầu

tư máy móc, thiết b , mua nguyên v t li u, cho khoa h c công ngh , ị ậ ệ ọ ệ làm tăng chi phí s n xu t kinh doanh ả ấ

Thứ ba, ch doanh nghi p v a và nh ủ ệ ừ ỏ thường là ch h kinh t ủ ộ ế gia đình hoặc

là người được gia đình, người thân quen tin tưởng c p v n, góp v n nên không nh t ấ ố ố ấ

định ph i có b ng c p chuyên môn v ả ằ ấ ề lĩnh vực kinh tế, cũng không bắt bu c phộ ải tham gia các khoá đào tạo v qu n tr kinh doanh, v qu n lý kinh t , v lu t trong ề ả ị ề ả ế ề ậkinh doanh, vì v y ậ trình độ qu n lý p, k ả thấ ỹ năng quản lý có nhi u h n ch Các ch ề ạ ế ủdoanh nghiệp thường có tâm lý hoạt động theo kinh nghi m cá nhân nên hay mệ ắc

l i ch quan khi quỗ ủ ản lý điều hành và dẫn đến sai sót trong kinh doanh, th m chí là ậ

nh ng h u qu lữ ậ ả ớn như vi phạm pháp lu ật

Thứ tư, lực lượng lao động trong doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ có trình độ ấ th p, t ỷ

l ệ lao động chưa qua đào tạo chiế ỷ trọng cao Do đó khu vực m t doanh nghi p vệ ừa

và nh ỏ có năng suất lao động th p, thu nh p cấ ậ ủa người lao động th p và không ấ ổn

định Nh ng h n ch v ngu n v n ữ ạ ế ề ồ ố đầu tư ề trình độ, v quản lý cũng gây cho người lao động n y sinh tâm lý không mu n g n bó lâu dài v i doanh nghi p và làm cho ả ố ắ ớ ệdoanh nghi p bệ ất ổn trong s n xu t kinh doanh do hiả ấ ện tượng người lao động nhảy

việc, nghỉ việ ộc đ t ng t và hàng lo ộ ạt

Thứ năm ừ ữ, t nh ng h n ch v v n, v ạ ế ề ố ề lao động, v khoa h c công ngh nên ề ọ ệdoanh nghi p v a và nh luôn có chi phí s n xu t cao, hi u qu kinh doanh th p, t ệ ừ ỏ ả ấ ệ ả ấ ỷ

l hàng t n kho l n, t l r i ro kinh doanh cao ệ ồ ớ ỷ ệ ủ Suốt 10 năm qua, cuộc kh ng ủ

ho ng kinh t gi i ả ế thế ớ cuối năm 2008 đã có nhiều tác động xấu đến kinh t ế Việt Nam, s ng các doanh nghi p m i thành l p, gi i th , phá s n c a Viố lượ ệ ớ ậ ả ể ả ủ ệt Nam tăng caođột biế mà trong đó ến chi m ph n l n doanh nghiầ ớ là ệp vừa và nhỏ

Thứ sáu, doanh nghiệp v a và nh ừ ỏ luôn ch u s c nh tranh kh c li t t ị ự ạ ố ệ ừ các công ty, tập đoàn lớn và t chính các doanh nghi p cùng lo i hình v i nhau Trong ừ ệ ạ ớquá trình h i nh p kinh t ộ ậ ếquố ếc t , các công ty, tập đoàn lớn thường thành l p các ậchi nhánh, công ty con m i các qu c gia trên th gi i V i s h u thu n t công ty ở ọ ố ế ớ ớ ự ậ ẫ ừ

m , tẹ ập đoàn nên các chi nhánh, công ty con có nhiề ợu l i th cế ạnh tranh hơn so v i ớcác doanh nghi p v a và nh S c ép này bu c các doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ ứ ộ ệ ừ ỏ ởViệt

Nam hi n nay luôn ph i có nhệ ả ững đổi m i, sáng t o trong hoớ ạ ạt động ả s n xu kinh ất,doanh và ng thđồ ời cũng làm xu hướng ạ c nh tranh ngày càng gay g t ắ hơn ữ gi a các doanh nghi p v a và nh v i nhau ệ ừ ỏ ớ

Thứ ả b y, v i ngu n v n nh hớ ồ ố ỏ ẹp và lao động trình độ ấ th p, các doanh nghiệp

v a và nh ừ ỏ thường t p trung phát triậ ển ở các ngành hàng gần gũi với người tiêu dùng hơn là chú ý đầu tư vào các ngành công nghiệp n ng, s n xu t khai thác c n ặ ả ấ ầnhi u v n ho các ngành g n v i khoa h c công ngh ề ố ặc ắ ớ ọ ệhiện đại Vì v y các doanh ậnghi p v a và nh ệ ừ ỏ thường ít chú ý tới đổi m nhi u s c ì trong s n xu t kinh ới, ề ứ ả ấdoanh

Thứ tám, vi c tham gia vào chu i s n xu t toàn c u c a doanh nghi p v a và ệ ỗ ả ấ ầ ủ ệ ừ

nh hi n nay có nhiỏ ệ ều khó khăn do h n ch bên trong c a doanh nghiạ ế ủ ệp cũng như

nh ng h n ch ữ ạ ế bên ngoài như bấ ập trong cơ chết c chính sách của Nhà nước, kinh t ế

thị trư ng ờ chưa hoàn thiện, thi u thông tin, các trung tâm xúc ti n và h ợ doanh ế ế ỗtrnghi p hoệ ạt động chưa hiệu qu ả

1.1.1.3 Vai trò c a doanh nghi p v a và nh ủ ệ ừ ỏ

Doanh nghi p v a và nh có nh ng ệ ừ ỏ ữ đóng góp quan trọng trong góp phần giải phóng sức sản xuất, thu hút mọi nguồn lực cho tăng trưởng và phát triển kinh tế đất nước Đây là khu vực có sử dụng lực lượng lao động đông nhất, tham gia tích cực vào giải quyết việc làm và tăng thu nhập cho người lao động Với tỷ trọng ngày càng cao, doanh nghiệp vừa và nhỏ tham gia ngày càng đông vào nền kinh tế với nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau Doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng cung cấp nhiều hàng hoá, dịch vụ trên thị trường, góp phần gia tăng cơ hội lựa chọn trong tiêu dùng của người dân, thúc đẩy phát triển sản xuất và lưu thông nền kinh tế

Doanh nghiệp vừa và nhỏ tham gia gây dựng cơ sở và tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển kinh tế Hoạt động của doanh nghiệp vừa và nhỏ không chỉ giúp hồi sinh và phát triển một số ngành nghề truyền thống mà còn tạo điều kiện cho sự xuất hiện của những ngành nghề mới giúp cho hoạt động của nền kinh gia tăng về tế

số lượng các ngành nghề kinh tế, có khả năng tận dụng tối đa tiềm năng kinh tế quốc gia, phát huy các thế mạnh của nền kinh tế và thúc đẩy gia tăng hiệu quả trong hoạt động kinh tế

Doanh nghiệp vừa và nhỏ góp phần thiết lập chuỗi sản xuất, hình thành mạng lưới hoạt động kinh tế chặt chẽ và chuyên sâu cho các ngành, vùng và toàn bộ nền kinh tế Doanh nghiệp vừa và nhỏ không chỉ phát triển đa dạng trong các ngành, lĩnh vực theo khả năng mà còn có sự gắn kết mật thiết với doanh nghiệp lớn trong vai trò là người cung ứng đầu vào, tiêu thụ đầu ra, hỗ trợ cho hoạt động của các doanh nghiệp lớn Nhờ có các doanh nghiệp vừa và nhỏ làm vệ tinh mà Việt Nam

hiện đang hình thành mạng, chuỗi cung ứng trong các ngành kinh tế, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp lớn nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh Qua đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh tế cho ngành, vùng và quốc gia.

là nhân Doanh nghiệp vừa và nhỏ tố quyết định sự năng động và chuyển đổilinh hoạt của nền kinh tế Với nguồn vốn ít, số lượng lao động nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp nên doanh nghiệp vừa và nhỏ khá dễ dàng trong chuyển đổi mặt hàng, chuyển hướng sản xuất so với doanh nghiệp lớn Sự thay đổi tích cực và hiệu quả của doanh nghiệp vừa và nhỏ tạo tiền đề cho các doanh nghiệp có khả năng thích ứng tốt hơn với những thay đổi của môi trường kinh tế và giúp cho toàn bộ hệ thống doanh nghiệp ổn định, hoạt động hiệu quả hơn

Doanh nghiệp vừa và nhỏ có vai trò quyết định đối với phát huy tiềm năng, thế mạnh của kinh tế vùng Doanh nghiệp vừa và nhỏ có xu hướng gắn kết chặt chẽ, lâu dài với địa phương nơi doanh nghiệp được thành lập Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn ưu tiên sử dụng nguồn lực tại địa phương Chính vì vậy doanh nghiệp vừa và nhỏ có khả năng đóng góp trực tiếp và lâu dài cho phát triển kinh tế địa phương thông qua thu hút tối đa nguồn vốn trong dân, huy động triệt để nguồn lực lao động, khai thác và sử dụng hiệu quả nguồn tài nguyên sẵn có tại địa phương

Doanh nghiệp vừa và nhỏ là nhân tố đóng góp tích cực vào xu hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá khi có tỷ trọng tham gia các ngành công nghiệp và dịch vụ ngày càng cao so với tỷ trọng ngành nông nghiệp Hiệu quả từ hoạt động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động ở lĩnh vực nông nghiệp đã giúp các doanh nghiệp của các ngành công nghiệp, dịch vụ có nhiều cơ hội phát triển hơn thông qua mối quan hệ hợp tác trong trao đổi sản phẩm, phân phối các nguồn lực, chia sẻlợi nhuận

Doanh nghi p v a và nh m t trong nh ng ngu n tài chính h ệ ừ ỏlà ộ ữ ồ ỗtrợ Nhà nước

thực hi n tệ ốt các chương trình phát triển kinh t - xã h Vớ khoản trích từ hiệu ế ội i quả sản xuất kinh doanh các doanh ngiệp vừa và nhỏ đang, ngày càng nhi u ề đóng góp tích cực vào nguồn thu ngân sách nhà nước, các chương trình xóa đói giảm nghèo của quốc gia

Doanh nghiệp vừa và nhỏ là vườn ươm các tài năng kinh doanh, đòn bẩy cho các chủ doanh nghiệp giỏi có cơ hội toả sáng Một doanh nghiệp lớn ra đời là kết quả trái ngọt từsự thành công của doanh nghiệp vừa và nhỏ qua một quá trình dài

Vì vậy chính từ môi trường doanh nghiệp vừa và nhỏ mà các chủ doanh nghiệp có môi trường thực tiễn để khám phá, học hỏi, trau dồi và hoàn thiện bản thân Những chủ doanh nghiệp vượt qua được sự sàng lọc tự nhiên của môi trường doanh nghiệp

vừa và nhỏ sẽ có năng lực hoàn thiện hơn có khả năng tồn tại tốt hơn, trong môi trường doanh nghiệp lớn và có nhiều đóng góp mạnh mẽ hơn cho sự phát triển kinh

tế quốc gia

1.1.2 Hi ệp ƣớ c vố n Basel II

1.1.2.1 L ch s ị ử ra đời

Vào cuố năm 1974,i sau nh ng kh ng ho ng nghiêm tr ng c a th ữ ủ ả ọ ủ ị trường tiền

t và ngân hàng qu c t ệ ố ế mà đặc bi t là s t b i c a Bankhaus Herstatt Tây ệ ự thấ ạ ủ ở

Đức, t i thành ph Basel c a Thu Sạ ố ủ ỵ ỹ, các Ngân hàng Trung ương và cơ quan giám sát của 10 nước phát triển (G10) đã cùng nhau thành lập U ban Basel v giám sát ỷ ềngân hàng (BCBS - Basel Committee on Banking Supervision) v i mớ ục đích tìm cách ngăn chặn s sự ụp đổ hàng lo t các ngân hàng trong th p k 80 ạ ậ ỷ

Các thành viên của Ủy ban hi n nay gệ ồm đại diện ngân hàng trung ương hay

cơ quan giám sát hoạt động ngân hàng của các nước: Anh, c, Hà Lan, Pháp, Tây ĐứBan Nha, Thụy Điển, Th y S , Luxembourg, Ý, B , Mụ ỹ ỉ ỹ, Canada và Nhậ Ủt y ban được nhóm h p g m 4 l n trong mọ ồ ầ ột năm

Được đề xu t b i Ngân hàng Thanh toán Qu c t Basel, Hấ ở ố ế ở ội đồng thư ký

của Ủy ban g m 15 thành viên là nh ng nhà giám sát hoồ ữ ạt động ngân hàng chuyên nghiệp được bi t phái t m th i t các t ệ ạ ờ ừ ổchức tín d ng tài chính thành viên y ban ụ ỦBasel và các ti u ban sể ẵn sàng đưa ra những lời tư vấn cho các cơ quan giám sát

hoạt động ngân hàng t t c ở ấ ả các nước Ủ y ban Basel không có chức năng như ột m

cơ quan giám sát, nh ng k t lu n c a U ban này không có tính pháp lý ữ ế ậ ủ ỷ và cũng không yêu c u tuân th ầ ủ đối vớ ệi vi c giám sát hoạ ộng ngân hàng Thay vào đó, Ủt đ y ban Basel ch xây d ng và công b nh ng tiêu chu n và nhỉ ự ố ữ ẩ ững hướng d n giám sát ẫ

rộng rãi, đồng th i gi i thi u các báo cáo th c ti n t t nh v i k v ng r ng các t ờ ớ ệ ự ễ ố ất ớ ỳ ọ ằ ổchức riêng l s áp d ng cho h th ng qu c gia c a chính h thông qua cách s p ẻ ẽ ụ ệ ố ố ủ ọ ắ

x p, t ế ổchức phù h p nh t y ban luôn khuy n khích ợ ấ Ủ ế trong ệ vi c áp d ng cách tiụ ếp

c n và các tiêu chuậ ẩn chung nhưng không ề h có s c g ng can thi p vào các k ự ố ắ ệ ỹthuật giám sát của các nước thành viên y ban Ủ đưa ra các thông tin báo cáo cho thống đốc ngân hàng trung ương hay cơ quan giám sát hoạt động ngân hàng c a ủnhóm G10 Vi c áp d ng nh ng tiêu chu n, các ệ ụ ữ ẩ hướng dẫn cũng như những n l c ỗ ự

c i cách trong qu n lý, giám sát cả ả ủa các ngân hàng trung ương hay cơ quan giám sát

hoạt động ngân hàng các nước thành viên có vai trò tạo động lực thúc đẩy hoàn thiện hơn cho nh ng sáng ki n c a Ủữ ế ủ y ban Nh ng tiêu chu n bao hàm m t ph m vi ữ ẩ ộ ạ

r t r ng các vấ ộ ấn đề tài chính M c tiêu quan tr ng trong hoụ ọ ạt động của Ủy ban chính là thu h p kho ng cách giám sát qu c t ẹ ả ố ế trên hai nguyên lý cơ bản là: (1) không ngân hàng nước ngoài nào được thành l p mà không có s giám sát; và (2) ậ ự

vi c giám sát phệ ải tương xứng Để đạt được mục tiêu đề ra, t ừ năm 1975 đến nay,

Ủy ban Basel đã ban hành rất nhiều văn bản, tài liệu liên quan đến hai nguyên lý trên

Năm 1988, Uỷ ban đã giới thi u h th nệ ệ ố g đo lường vốn được đề ậ c p hi n nay ệ

là Hiệp ước v n Basel (ố the Basel Capital Accord) hay còn được g i là Basel I ọ Hiệp

ước không ch ỉ được ph bi n t i các quổ ế ạ ốc gia thành viên mà còn được ph bi n ổ ế ởnhiều nước có các ngân hàng hoạt động qu c t ố ế

:

Mục đích ủc a Basel I C ng c s ủ ố ự ổn định c a toàn b h ng ngân hàng ủ ộ ệthố

quốc tế Thiết lập m t h ng ngân hàng quộ ệthố ốc tế thố ng nhất, bình đẳng nh m giằ ảm

c nh tranh không lành m nh gi a các ngân hàng quạ ạ ữ ốc tế

Tiêu chuẩ ủn c a Basel I:

T l v n d a trên r i ro - l ỉ ệ ố ự ủ “Tỉ ệ Cook”: tỉ ệ này đượ l c phát tri n b i BCBS ể ở

v i mớ ục đích củng c h ng ngân hàng qu c tố ệthố ố ế, đối tượng ban đầu là nh ng ngân ữhàng hoạt động qu c tố ế, nhưng sau này đã được thực thi trên hơn 100 quốc gia Theo tiêu chu n này, ngân hàng ph i gi lẩ ả ữ ại lượng v n b ng ít nh t 8% c a r ố ằ ấ ủ ổtài

sản, được tính toán theo nhiều phương pháp khác nhau và phụ thuộc vào độ ủ r i ro

và thi u v n tr m tr ng khi CAR < 2% ế ố ầ ọ

V n c p 1, c p 2 và c p 3: Thành tố ấ ấ ấ ựu cơ bản của Basel I là đã đưa ra được định nghĩa mang tính quố ếc t chung nh t v v n c a ngân hàng và m t cái g i là t ấ ề ố ủ ộ ọ ỷ

l v n an toàn c a ngân hàng Tiêu chuệ ố ủ ẩn này quy định:

V n cố ấp 1 ≥ Vốn c p 2 + V n c p 3 ấ ố ấ

V n cố ấp 1 là lượng v n d s n có và các ngu n d ố ự trữ ẵ ồ ự phòng được công bố, như là khoản d phòng cho các kho n vay, bao g m: V n ch s hự ả ồ ố ủ ở ữu vĩnh viễn; D ựtrữ công b (L i nhu n gi l i); L i ích thi u s (minority interest) t i các công ty ố ợ ậ ữ ạ ợ ể ố ạcon, có hợp nh t báo cáo tài chính; L i th kinh doanh (goodwill) ấ ợ ế

V n c p 2 (V n b sung) g m: L i nhu n gi l i không công b ; D phòng ố ấ ố ổ ồ ợ ậ ữ ạ ố ựđánh giá l i tài s n; D phòng chung/d phòng th t thu n chung; Công c v n h n ạ ả ự ự ấ ợ ụ ố ỗ

h p; Vay v i th i hợ ớ ờ ạn ưu đãi; Đầu tư vào các công ty con tài chính và các tổchức tài chính khác

V n C p 3 (Dành cho rố ấ ủi ro thị trường) = Vay ng n h n ắ ạ

V n tính theo r i ro gia quy n: ố ủ ề

RWA = T ng (Tài s n x M c rổ ả ứ ủi ro phân định cho t ng tài s n trong b ng cân ừ ả ả

đố ếi k toán) + T ng (N ổ ợ tương đương x Mứ ủc r i ro ngo i b ng) ạ ả

Basel I đưa ra trọng s r i ro g m 4 m c: qu c gia 0%; ngân hàng 20%; doanh ố ủ ồ ứ ốnghi p 100% Tr ng s r i ro không phệ ọ ố ủ ản ánh độ nh y c m r i ro trong m i loạ ả ủ ỗ ại này H ng này cung cệthố ấp khung đo lường r i ro tín d ng v i tiêu chu n v n tủ ụ ớ ẩ ố ối thiểu 8%

Những thi u sót c a Basel I: Sau khi rế ủ ủi ro tín dụng được thi t lế ập vào năm

1988, U ỷ ban Basel đã chuyển s chú ý c a h ng r i ro th ự ủ ọsa ủ ị trường để ph n ng ả ứ

l i các hoạ ạt động kinh doanh chuyên hữu ngày càng tăng của các ngân hàng thương

mại và đến năm 1996, Basel I đã đượ ửa đổ ớc s i v i mục đích tính đến c phí vả ốn đối

v i r i ro th ớ ủ ị trường M c dù v y, Basel I v n có khá nhi u m h n ch M t trong ặ ậ ẫ ề điể ạ ế ộ

những điểm h n ch ạ ế cơ bản của Basel I là không đề ập đế c n m t lo i rộ ạ ủi ro đang ngày càng tr nên ph c t p v i mở ứ ạ ớ ức độ ngày càng tăng lên, đó là rủi ro v n hành ậ(không có yêu c u v n d phòng r i ro v n hành) Ngoài ra, còn m t s m hầ ố ự ủ ậ ộ ố điể ạn chế khác, như: không phân bi t theo lo i r i ro, không có l i ích t việ ạ ủ ợ ừ ệc đa dạng hóa…

V i m c tiêu nh m kh c ph c nh ng h n ch c a Basel I, U ớ ụ ằ ắ ụ ữ ạ ế ủ ỷ ban Basel đã

đề xuất khung đo lường mới vào tháng 6/1999 và đến ngày 26/6/2004, b n Hiả ệp

ước qu c t v v n mố ế ề ố ới (Basel II) đã được chính th c ban hành Trong nhóm các ứ

m c tiêu c a Basel II có s k ụ ủ ự ế thừ ừa t Basel I v i hai m c tiêu g m (1) Nâng cao ớ ụ ồ

chất lượng và s ự ổn định c a h th ng ngân hàng quủ ệ ố ốc tế; (2) T o l p và duy trì một ạ ậsân chơi bình đẳng cho các ngân hàng hoạt động trên bình di n qu c t ; và b sung ệ ố ế ổthêm mục tiêu (3) Đẩy m nh vi c ch p nh n các thông l nghiêm ngạ ệ ấ ậ ệ ặt hơn trong lĩnh vực qu n lý r i ro ả ủ

L ch s v n t t c a Hiị ử ắ ắ ủ ệp ước v n Basel :ố (1) Năm 1988, Hiệp ước v n Basel ốđầu tiên (Basel I) ra đời và có hi u l c t 1992 ệ ự ừ (2)Năm 1996, Basel I được b sung ổthêm r i ro th ủ ị trường (được th c thi ch m nh t vào ngày 1/1/1998) Tháng ự ậ ấ (3)6/1999, đề xu t m t khung Hiấ ộ ệp ước v n m i vố ớ ới chương trình tư vấ ần l n th nh t ứ ấ(First Consultative Package - CP1) (4) Tháng 7/2000, nghiên cứu tác động định lượng 1 (QIS1) (5)Tháng 1/2001, chương trình tư vấ ần l n th hai (CP2) Tháng ứ (6)4/2001, nghiên c u ứ tác động định lượng 2 (QIS2) (7) Tháng 11/2001, nghiên cứu tác động định lượng 2.5 (QIS2.5) (8) Tháng 10/2002, nghiên cứu tác động định lượng 3 (QIS3) (9) Tháng 4/2003, chương trình tư vấn l n th ba (CP3) ầ ứ (10)Tháng 6/2004, Hiệp ướ ốc v n Basel m i ớ (Basel II) được ban hành (12) Trong hai năm 2005 và 2006, nghiên cứu tác động định lượng 4 và 5 (QIS4/5) (13) Tháng 1/2007, Basel II có hi u lệ ực và các nước tham gia l p k ho ch th c hi n các ậ ế ạ ự ệ

phương thức giản đơn (14) Tháng 1/2008, th c hi n các phự ệ ương pháp nâng cao theo l ch trình ị (15) Hiện nay Basel III đã ra đời nhằm đối phó v i cu c kh ng ớ ộ ủ

ho ng tài chính 2007 - 2009 và ả đang được triển khai nhóm các ở nước phát triển 1.1.2.2 Nhữ ng đi ểm cơ bả n củ Hiệp ước vốa n Basel II

M c tiêu c a Basel II: Nâng cao chụ ủ ất lượng và s ự ổn định c a h ng ngân ủ ệthốhàng qu c t ; T o l p và duy trì mố ế ạ ậ ột sân chơi bình đẳng cho các ngân hàng hoạt

động trên bình di n qu c tệ ố ế; Đẩy m nh vi c ch p nh n các thông l nghiêm ng t ạ ệ ấ ậ ệ ặhơn trong lĩnh vực qu n lý r i ro ả ủ

Hai mục tiêu đầu c a Basel II là nh ng m c tiêu ủ ữ ụ chủ chố ủt c a Hiệp ước vốn Basel I M c tiêu cu i cùng là mụ ố ới, đó là dấu hi u c a vi c bệ ủ ệ ắt đầu chuy n d n t ể ầ ừ

cơ chế điề u ti t d a trên t lế ự ỷ ệ, mà đó chỉ là m t ph n c a khung mộ ầ ủ ới, hướng đến

m t s u ti t mà s d a nhiộ ự điề ế ẽ ự ều hơn vào các số u n i b , thông l và các mô liệ ộ ộ ệhình

Basel II sử ụ d ng khái niệm“Ba trụ cột”:

Trụ ộ ứ c t th I: liên quan t i vi c duy trì v n b t buớ ệ ố ắ ộc Theo đó, tỷ ệ ố l v n bắt

bu c t i thi u (CAR) v n là 8% c a t ng tài s n có rộ ố ể ẫ ủ ổ ả ủi ro như Basel I Tuy nhiên,

rủi ro được tính toán theo ba y u t chính mà ngân hàng phế ố ải đối m t: r i ro tín ặ ủ

d ng, r i ro v n hành (hay r i ro hoụ ủ ậ ủ ạt động) và r i ro th ủ ị trường So v i Basel I, ớcách tính chi phí vốn đối v i r i ro tín d ng có s sớ ủ ụ ự ửa đổ ớn, đối l i v i r i ro th ớ ủ ịtrường có s ự thay đổi nhỏ, nhưng hoàn toàn là phiên b n mả ới đối v i r i ro v n ớ ủ ậhành Tr ng s r i ro c a Basel II bao g m nhi u m c (t 0%-150% hoọ ố ủ ủ ồ ề ứ ừ ặc hơn) và

r t nh y c m v i x p h ng i v i t ng lo i rấ ạ ả ớ ế ạ Đố ớ ừ ạ ủi ro, Basel II đưa ra các phương pháp khác nhau theo hướng tăng dần mức độ ph c tứ ạp để tính toán m c v n d tr ứ ố ự ữ

tối thiểu

R i ro tín dủ ụng được tính theo ba phương pháp: (1) phương pháp chuẩn hoá (SA-Standardized Approach): s d ng k t qu x p h ng c a các t ử ụ ế ả ế ạ ủ ổchức đánh giá tín dụng độ ập bên ngoài để xác địc l nh h s r i ro cho các nhóm tài s n khác nhau; ệ ố ủ ả(2) phương pháp xếp h ng n i b - ạ ộ ộ cơ bản (FIRB- Internal Rating based - Foundation): s d ng d u n i b xây d ng mô hình xác su t v n (PD ử ụ ữ liệ ộ ộ để ự ấ ỡ ợmodel) và các tham s LGD (t l t n th t), EAD (giá tr r i ro t i thố ỷ ệ ổ ấ ị ủ ạ ời điểm v nỡ ợ)

do Ngân hàng Nhà nước cung cấp để tính toán vốn; (3) phương pháp xếp h ng nạ ội

b - nâng cao (FIRB) (Internal Rating based - ộ Advanced): ngân hàng ự t xây d ng ựcác mô hình PD, LGD, EAD để tính v n cho rố ủi ro tín dụng

R i ro v n hành ủ ậ có ba phương pháp tính toán, cụ : (1) pthể hương pháp chỉ ố s

cơ bản (BIA - Basic Indicator Appproach): tính vốn trên cơ sở thu nh p ròng trung ậbình 3 năm, không phân biệt m ng hoả ạt động kinh doanh; (2) phương pháp chuẩn

hoá (STA - Standardized Approach): tính vốn trên cơ sở phân chia các hoạt động

c a ngân hàng thành 8 m ng có h s rủ ả ệ ố ủi ro khác nhau; (3) phương pháp đo lường tiên ti n (AMA - Advanced Measurement Approach); yêu c u s d ng d u t n ế ầ ử ụ ữ liệ ổ

th t n i bấ ộ ộ để xây d ng mô hình tính toán v n ự ố

R i ro th ủ ị trường có hai phương pháp tính toán gồm: (1) phương pháp đo lường chu n hoá (Standadized Measurement Approach): tính vẩ ốn trên cơ sở ắ g n các

h s r i ro nhệ ố ủ ất định cho các mảng kinh doanh khác nhau; (2) phương pháp mô hình n i b (Internal Model Approach): s d ng d u l ch s tính toán V ộ ộ ử ụ ữ liệ ị ử để aR(giá trị ị ủi ro) làm cơ sở ch u r tính v n ố

Trụ ộ ứ c t th II: liên quan t i vi c hoớ ệ ạch định chính sách ngân hàng, Basel II cung c p cho các nhà hoấ ạch định chính sách những “công cụ” tốt hơn so với Basel

I Tr cụ ột này cũng cung cấp m t khung gi i pháp cho các rộ ả ủi ro mà ngân hàng đối

mặt, như rủi ro h ng, r i ro chiệthố ủ ến lược, r i ro danh ti ng, r i ro thanh kho n và ủ ế ủ ả

r i ro pháp lý, mà hiủ ệp ướ ổc t ng h p lợ ại dưới cái tên r i ro còn l i (residual risk) ủ ạ

Để đáp ứng yêu c u này, các ngân hàng cầ ần có quy trình đánh giá m c an toàn v n ứ ố

nội bộ (ICAAP - Internal Capital Adequacy Assessment Process)

Basel II nh n m nh 4 nguyên t c c a công tác rà soát giám sát: ấ ạ ắ ủ Thứ nh t,ấ các ngân hàng c n ph i có mầ ả ột quy trình đánh giá được mức độ đầy đủ ố v n n i b theo ộ ộdanh m c r i ro và phụ ủ ải có được m t chiộ ến lược đúng đắn nh m duy trì m c vằ ứ ốn

đó. Thứ hai, các giám sát viên nên rà soát và đánh giá việc xác định mức độ ố v n n i ộ

b và chiộ ến lược của ngân hàng, cũng như khả năng giám sát và đảm b o tuân th t ả ủ ỉ

l v n t i thi u; giám sát viên nên th c hi n m t s ệ ố ố ể ự ệ ộ ố hành động giám sát phù hợp

n u h không hài lòng v i k t qu c a quy trình này ế ọ ớ ế ả ủ Thứ ba, Giám sát viên khuyến ngh các ngân hàng duy trì m c vị ứ ốn cao hơn mức t i thiố ểu theo quy định Thứ

tư, giám sát viên nên can thi p ệ ở giai đoạn đầu để đả m b o m c v n c a ngân hàng ả ứ ố ủkhông giảm dưới m c t i thiứ ố ểu theo quy định và có th yêu c u sể ầ ửa đổi ngay l p t c ậ ứ

n u mế ức vốn không được duy trì trên mức tối thi u ể

Trụ ộ ứ c t th III: Các ngân hàng c n ph i công khai thông tin m t cách thích ầ ả ộđáng theo nguyên t c th trưắ ị ờng Basel II đưa ra một danh sách các yêu c u bu c ầ ộcác ngân hàng ph i công khai thông tin, t ả ừ những thông tin v ề cơ cấu v n, mố ức độđầy đủ ốn đế v n những thông tin liên quan đến mức độ nh y c m c a ngân hàng vạ ả ủ ới

r i ro tín d ng, r i ro th ủ ụ ủ ị trường, r i ro vủ ận hành và quy trình đánh giá của ngân hàng đố ớ ừi v i t ng lo i r i ro này ạ ủ

Như vậy, quá trình phát tri n c a Basel và nh ng Hiể ủ ữ ệp ước mà t ch c này ổ ứđưa ra, các ngân hàng thương mại càng ngày càng được yêu c u hoầ ạt động m t cách ộ

minh bạch hơn, đảm b o v n phòng ng a cho nhi u lo i rả ố ừ ề ạ ủi ro hơn và do vậy, hy

v ng s giọ ẽ ảm thiểu được rủi ro

* Ưu điểm c a Basel II so v i Basel I: ủ ớ

V c u trúc và n i dung: Basel I t p trung vào m t gi i pháp qu n lý r i ro ề ấ ộ ậ ộ ả ả ủduy nhất là “yêu cầu v n t i thiố ố ểu” Trong khi, Basel II t p trung nhiậ ều hơn vào các phương pháp nộ ộ ủa chính ngân hàng, đánh giá hoạt đội b c ng thanh tra, giám sát và

k t trên nguyên t c th ỷluậ ắ ị trường Do đó, quyề ựn l c c a các nhà qu n lý qu c gia ủ ả ốđược tăng lên bở ọ ầi h c n phải đánh giá sự đủ ố v n của ngân hàng có tính đến đặc điểm r i ro c th c a nó ủ ụ ể ủ

V ề tính linh động của ứng d ng: ụ Basel I quy định chung m t ch n l a cho tộ ọ ự ất

c các ngân hàng Basel II linh hoả ạt hơn với một danh sách các phương pháp, các

bi n pháp khuyệ ến khích đểcác nhà quản lý quốc gia và các ngân hàng chọ ựa.n l

V tính nh y c m v i r i roề ạ ả ớ ủ : Basel I đo đạc rủi ro quá sơ bộ Basel II nhạy

cảm hơn vớ ủi ro thông qua đội r nh y c m c a yêu c u vạ ả ủ ầ ốn đố ới v i mức độ ủ r i ro tăng lên và sự công khai b t bu c m t cách chi ti t v nh y c m r i ro và chính ắ ộ ộ ế ề độ ạ ả ủsách rủi ro

V ng s r i ro: ềtrọ ố ủ Basel I quy định t 0 ừ – 100 và ưu đãi hơn với các nước thuộc T chổ ứ ợc h p tác và phát tri n kinh t (OECD- Organisation for Economic Co-ể ếoperation and Development) Basel II quy định t - 150 hoừ0 ặc hơn và không có đặc quy n nào, bao gề ồm cả phân c p bên trong và bên ngoài ấ

V k thu t gi m r i ro tín d ng: Basel I ch h ề ỹ ậ ả ủ ụ ỉ ỗtrợ và đảm b o Basel II thả ừa

nh n v k ậ ề ỹ thuật gi m thi u r i ro tả ể ủ ốt hơn, đưa ra nhiều k ỹ thuật hơn như hỗ trợ,

đảm b o, phái sinh tín d ng, l p mả ụ ậ ạng lướ ị ếi v th (position netting)

Quá trình phát tri n c a Hiể ủ ệp ước Basel đã cho thấy rõ yêu c u c a Uầ ủ ỷ ban

đối v i hoớ ạt động của các ngân hàng thương mại ngày càng ph i minh bả ạch hơn,

đảm b o v n phòng ng a cho nhi u lo i rả ố ừ ề ạ ủi ro hơn và tăng khả năng kiểm soát cũng như phòng ngừ ủa r i ro tốt hơn

1.1.2.3 Quá trình thực thi Basel II trên th gi i ế ớ

M c dù Hiặ ệp ước Basel ban đầu ch nh m áp d ng cho các ngân hàng hoỉ ằ ụ ạt

động qu c t song Ngh viố ế ị ện châu Âu đã phê chuẩn c ả 3 phương pháp Basel II cho

t t c ấ ả các ngân hàng trong Liên minh châu Âu vào năm 2005 và chính c thông thứqua Hiệp ước vào năm 2006 ặM c dù các qu c gia thành viên yêu c u các ngân ố ầhàng l n thông qua mớ ột phương pháp tiếp c n tiên ti n cho r i ro tín d ng A-IRB, ậ ế ủ ụtuy v y m t ngân hàng c a châu Âu v n có th ậ ộ ủ ẫ ể tuỳ chọn 1 trong 3 phương pháp chuẩn hoá, n n t ng hoề ả ặc nâng cao để đáp ứng yêu c u an toàn v v n c a mình ầ ề ố ủ

EU đã thực hiện các phương pháp tiếp c n chu n và n n tậ ẩ ề ảng vào năm 2007, sau đó thực hiện các phương pháp tiế ập c n tiên ti n vàế o năm 2008

T i Hoa Kạ ỳ c tri n khai Basel II chviệ ể ậm hơn so với EU n cuĐế ối năm

2007, các cơ quan ngân hàng liên bang m i quyớ ết định áp d ng Basel II cho các ụngân hàng t i Hoa K và quyạ ỳ ết định này có hi u l c thi hành t 1/4/2008 Hoa K ệ ự ừ ỳchỉ áp d ng các ph n c a tiêu chu n Basel và th c hi n áp d ng các tiêu chuụ ầ ủ ẩ ự ệ ụ ẩn đó

v i m t s các ngân hàng l n - ngân hàng qu c t c t lõi V i tr c t 1, Hoa K yêu ớ ộ ố ớ ố ế ố ớ ụ ộ ỳ

c u các ngân hàng c t lõi ph i áp d ng c ầ ố ả ụ ả hai phương pháp tiếp c n A-IRB cho rậ ủi

ro tín d ng và AMA cho r i ro hoụ ủ ạt động Các ngân hàng khác có th l a ch n áp ể ự ọ

dụng các phương pháp tiên tiến, n u không thế ực hiện điều này thì ngân hàng s lẽ ở ại Basel I Những ngân hàng tuân th ủ các phương pháp tiếp cận tiên ti n c t 1 thì ế ởtrụ ộcũng phải tuân th xem xét các yêu c u giám sát c a tr c t 2 và tuân th các yêu ủ ầ ủ ụ ộ ủ

c u công b công khai c a tr c t 3 ầ ố ủ ụ ộ Việc các cơ quan ngân hàng liên bang quyết

định không th c hi n Basel II t i các ngân hàng nh vì nh n th y các ngân hàng ự ệ ạ ỏ ậ ấ

nh ỏ chưa đủ ngu n lồ ực để p ctiế ận các phương pháp tiên ti n, c u trúc v n có cế ấ ố ủa các ngân hàng nh ỏ chưa phù hợp với các phương pháp tiên tiến, các ngân hàng nh ỏkhông tham gia c nh tranh qu c t ạ ố ế và điều quan tr ng là các ngân hàng nh v n ọ ỏ ẫđang hoạ ột đ ng hi u qu v i Basel I ệ ả ớ

M t ti n hành kh o sát ộ ế ả được th c hi n b i Financial Stability Institute (FSI) ự ệ ởtrong năm 2004 và lặp lại vào năm 2006 về vi c th c hi n Basel II tệ ự ệ ại các nước thành viên không thu c U ộ ỷ ban Basel đã cho biết 84% các nước được hỏi có ý định

áp dụng Basel II trong giai đoạ ừ năm 2007 đến năm 2015 (Bản t ng 1.8)

B ảng 1.8: Ý đị nh áp d ụng Basel II giai đoạ n 2007-2015 c ủa các nướ c thành viên không thu ộ c Uỷ ban Basel

Vùng S đượ ố quố c h i c gia ỏ S d ố ự đị quố nh áp d ng c gia trả ời l ụ

(*) Trong Châu Á không bao g m Nhồ ật Bản - là thành viên c a BCBS) ủ

Nguồn: Financial Stability Institute

D u kh o sát c a FSI cho th y h u h t các nhà qu n lý ữliệ ả ủ ấ ầ ế ả ở Châu Á đề ủu ng

h các m c tiêu chung cộ ụ ủa Basel II và tin tưởng r ng khuôn kh này s ằ ổ ẽ đưa ra

nh ng khích l ữ ệ hơn nữa để ả c i thi n công tác qu n lý rệ ả ủi ro, cũng như các thay đổi khác nh m b sung cho các m c tiêu giám sát c a h ằ ổ ụ ủ ọ Việc thực thi Basel II t i mạ ột

s ố nước Châu Á c ụthể như sau (Bảng 1.9)

B ng 1.9: K ả ế hoạ ch th c thi Basel II t ự ại các nướ c Châu Á

Quốc gia

Các cách ti p c n r i ro tínế ậ ủ

d ng ụ Các cách ti p c n r i ro hoế ậ ủ ạ ột đ ng

Trung Quốc Không ápd ng ụ D ki n2010 ự ế Không ápd ng ụ Không ápd ng ụ D ki n2010 ự ế Không áp dụng

h ng n i b ; IRBA: là cách p c n nâng cao d a trên x p h ng n i b ; BIA: là ạ ộ ộ tiế ậ ự ế ạ ộ ộcách tiế ập c n ch s ỉ ố cơ bản; AMA: là cách ti p cế ận đo lường tiên ti n) ế

1.1.2.4 L trình th c thi Basel t i Vi t Nam ộ ự II ạ ệ

Sau khi Vi t Nam gia nhệ ập WTO, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã có chú

ý tuân th theo các thông l và chu n m c quủ ệ ẩ ự ốc tế khi xây d ng h ng pháp lý v ự ệthố ềtiề ện t và hoạt động c a ngân hàng B n thân các t ch c tín d ng Viủ ả ổ ứ ụ ệt Nam cũng

có nh ng quan tâm và c g ng trong viữ ố ắ ệc nâng cao năng lực qu n tr ả ị điều hành, đặc

biệt là quan tâm đến năng lực qu n tr rả ị ủi ro Điều này cho th y vi c ti p c n và áp ấ ệ ế ậ

d ng các chu n m c cụ ẩ ự ủa Basel II đã được Ngân hàng Nhà nước Vi t Nam và các t ệ ổ

ch c tín dứ ụng Vi t Nam quan tâm, chú tr ng ệ ọ

V mới ột nước như Việt Nam, h ệthống ngân hàng đang ở giai đoạn phát triển ban đầu ch c ch n vi c áp d ng Basel II s i m t v i nhi u ắ ắ ệ ụ ẽ đố ặ ớ ề khó khăn ề ỹ v k thu t, ậ

chi phí và m t nhi u th i gian Tuy nhiên, s ấ ề ờ ự ảnh hưởng c a h u kh ng ho ng tài ủ ậ ủ ảchính và suy thoái kinh t cùng v i xu th c a vi c h i nh p ph i m c a th ế ớ ế ủ ệ ộ ậ ả ở ử ị trường

d ch v tài chính - ị ụ ngân hàng đang đặt ra m t yêu c u c p bách c n nhanh chóng áp ộ ầ ấ ầ

d ng Basel II t i Vi t Nam nhụ ạ ệ ằm tăng cường năng lực hoạt động và gi m thi u rả ể ủi

ro đố ới các ngân hàng thương mại v i

Ngân hàng Nhà nước Vi t Nam và các t ch c tín d ng Việ ổ ứ ụ ệt Nam đã có nhiều

n l c trong vi c hoàn thi n h ng pháp lý v n t và hoỗ ự ệ ệ ệ thố ề tiề ệ ạt động ngân hàng cũng như nâng cao năng lực qu n tr điả ị ều hành, đặc biệt là năng lực qu n tr r i ro ả ị ủ

c a các ngân ủ hàng thương mại n d n ttiế ầ ừng bước đến các thông l và chu n mệ ẩ ực

qu c tố ế Theo đó, việ ừng bước t c áp d ng các chu n m c cụ ẩ ự ủa Basel II được đặc biệt chú tr ng, nh t là sau cu c kh ng ho ng tài chính và suy thoái kinh t toàn cọ ấ ộ ủ ả ế ầu 2008- 2009

V ề phía cơ quan q ảu n lý, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã xây dựng l trình ộtriển khai Basel II trong h ố ngân hàng thương mạ ới 2 giai đoạ ụệth ng i v n c ể th : Giai đoạn 1: Thí điểm áp d ng Basel II t i 10 ngân hàng g m: Vietcombank, ụ ạ ồVietinbank, BIDV, Sacombank, MB, Techcombank, ACB, VPBank, Maritime Bank và VIB Chương trình thí điểm t ừ tháng 2/2016 đến cuối năm 2018 với m c ụtiêu các ngân hàng trong nhóm thí điểm phải cơ bản đáp ứng được các yêu c u cầ ủa Basel II

Giai đoạn 2: Đến năm 2020, về cơ bản các ngân hàng thương mại mcó ức v n ố

t có theo chu n m c cự ẩ ự ủa Basel II, trong đó có ít nhất 12-15 ngân hàng thương mại

áp d ng thành công Basel II (ụ Nghị quy t c a Qu c h i v k hoế ủ ố ộ ề ế ạch cơ cấ ạ ều l i n n kinh t ế giai đoạn 2016-2020 ngày 8/11/2016)

Các văn bản pháp lý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành nhằm h tr ỗ ợcác ngân hàng thương mại áp d ng Hiụ ệp ước Basel II: Thông tư 36/2014/TT-NHNN v ề Quy định các gi i h n, t l m b o an toàn hoớ ạ ỷ ệ đả ả ạt động c a các t ủ ổchức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ; Thông tư 02/2013/TT-NHNN v Quy ề

định phân lo i tài s n có, mạ ả ức trích, phương pháp trích lập d phòng r i ro và vi c ự ủ ệ

s d ng d ử ụ ự phòng để ử x lý r i ro tromg hoủ ạt động c a t ủ ổ chức tín d ng, chi nhánh ụngân hàng nước ngoài; Thông tư 12/2013/TT-NHNN, THông tư 09/2014/TT-NHNN v sề ửa đổi ộ ố ộ m t s n i dung của Thông tư 02; Thông tư 41/2016/TT-NHNN

v ề Quy định t l an toán vỷ ệ ốn đố ới ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nưới v c ngoài; Thông tư 44/2011/TT NHNN quy đị- nh h th ng ki m soát n i b , ki m toán n i b ệ ố ể ộ ộ ể ộ ộ

c a t ủ ổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Thông tư 07/2013/TTNHNN quy định v kiề ểm soát đặc biệt đối v i các t ch c tín dớ ổ ứ ụng; Thông tư 10/2012/TT-NHNN v ề Quy định x ử lý sau thanh tra, giám sát đối v i các t ớ ổchức

-tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Quyết định 51/2007/QĐ-NHNN ban hàng Quy ch thông tin tín dế ụng; Thông tư 16/2010/TT NHNN hướ- ng d n thi hành ẫNghị định 10/2010/NĐ-CP v ho t đ ng thông tin tín d ng ề ạ ộ ụ

Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nướ đã thành lậc p Ban ch o tri n khai Basel ỉ đạ ể

II, th c hiự ện đánh giá thực tr ng và kho ng cách v qu n tr r i ro c a NHTM vạ ả ề ả ị ủ ủ ới các quy định c a Basel II, xây dủ ựng cơ sở ữ ệ d li u qu c gia, cung c p thông tin cho ố ấcác t ổchức tín d ng, nâng c p b máy x p h ng tín d ng, c i cách hoụ ấ ộ ế ạ ụ ả ạt động thanh tra phù hợ ớp v i thông l Basel II ệ

V phía các ngân hàng ề thương mạ thí điểi m: hi n nay ph n l n các ngân hàng ệ ầ ớ

đã thành lập Ban Qu n lý d ả ự án Basel II, thuê đơn vị tư vấn tri n khai th c hi n d ể ự ệ ự

án phân tích độ ệch cơ sở ữ ệ l d li u (Data Gap), nghiên c u th c hiứ ự ện quy trình đánh giá vốn rủi ro (ICAAP), l p k hoậ ế ạch triể n khai th c hi n Basel II, lự ệ ập báo cáo đánh giá tác động định lượng (QIS), th c hi n các d án xây d ng h ng kh i t o các ự ệ ự ự ệthố ở ạkho n vay (LOS), d án nâng c p h ả ự ấ ệ thống x p h ng n i b , d án hoàn thi n ế ạ ộ ộ ự ệkhung qu n lý th ả ị trường, d án tính toán tài s n có r i ro theo Basel II, hoàn thiự ả ủ ện

mô hình qu n lý r i ro theo 3 tuy n phòng ng ả ủ ế ự trong đó đặc bi t ph i k ệ ả ể đến Techcombank đã mạnh d n th c hi n chiạ ự ệ ến lược đầu tư hệ ố th ng ngân hàng lõi T24

của Thuỵ ỹ ớ S v i quy t tâm nhanh chóng phù h p thông l quế ợ ệ ốc tế

1.2 Thách th ức đố i v i doanh nghi p v a và nh khi các ngân hàng ớ ệ ừ ỏ thương mạ i áp d ng Hi p ư c v n Basel II ụ ệ ớ ố

Doanh nghi p có nhi u ngu n v n kinh doanh: ngu n v n ệ ề ồ ố ồ ố chủ ở ữ s h u và ngu n v n ồ ố huy động t bên ngoài Doanh nghi p v a và nh có ngu n v n ch s ừ ệ ừ ỏ ồ ố ủ ở

h u không l n, hi u qu hoữ ớ ệ ả ạt động s n xu t kinh doanh th p nên quá trình t tích ả ấ ấ ựluỹ ố ủ v n c a doanh nghi p ch m Chính vì v y ngu n vệ ậ ậ ồ ốn huy động t bên ngoài tr ừ ởthành nguồn huy động v n r t quan trố ấ ọng đố ới v doanh nghi p v a và nh Trong i ệ ừ ỏcác ngu n vồ ốn huy động t bên ngoài, tín d ng ngân hàng là ngu n vay mang lừ ụ ồ ại nhi u thu n l i cho doanh nghi p v a và nh ề ậ ợ ệ ừ ỏ hơn so với tăng vốn ch s h u thông ủ ở ữqua huy động c ph n ho c thuê tài chính Tín d ng ngân hàng giúp doanh nghi p ổ ầ ặ ụ ệ

v a và nh ừ ỏ được ti p c n v i ngu n v n l n nh mế ậ ớ ồ ố ớ ờ ạng lưới h ng ngân hàng ệ thố

r ng kh p, th i h n s d ng vộ ắ ờ ạ ử ụ ốn vay đa dạng, không làm thay đổi ch s h u, có ủ ở ữnhi u tiề ện ích đi kèm như hỗ trợ tư vấn, cung c p thông tin ấ

m t s n xu t kinh doanh nh l c ng thêm áp l c c nh tranh

b i xu th h i nh p toàn c u, các doanh nghi p v a và nh ở ế ộ ậ ầ ệ ừ ỏViệt Nam đang rấ ầt c n tăng nguồn vốn đầu tư cho sản xu t kinh doanh Hi n nay do ngu n v n vay t ấ ệ ồ ố ừngân hàng thương mại là ngu n vồ ốn huy động ph biổ ến, thường xuyên c a doanh ủnghiệp nên khi các ngân hàng thương mại th c hi n Hiự ệ ệp ước Basel II s là m t tác ẽ ộ

động m nh tr c ti p t i viạ ự ế ớ ệc huy động v n c a các doanh nghi p Vi t Nam V i ý ố ủ ệ ệ ớnghĩa tăng cường ki m soát r i ro c a tín dể ủ ủ ụng ngân hàng, thông quá đó giảm

nh ng r i ro c a hoữ ủ ủ ạt động kinh t , Basel II là m t gi i pháp r t t t cho Vi t Nam ế ộ ả ấ ố ệtrong b i c nh hiố ả ện nay Các ngân hàng thương mại tăng cường ki m soát r i ro ể ủtrong hoạt động kinh doanh s ẽ thúc đẩy xu hướng lành m nh hoá c a th ạ ủ ị trường tài chính, t o ngu n v n ạ ồ ố ổn định và minh b ch hoá các hoạ ạt động đầu tư, nâng cao hiệu

qu hoả ạt động của nền kinh t , góp phế ần tăng trưởng b n về ững Là người vay v n t ố ừngân hàng thương mại, các doanh nghi p v a và nh bên c nh nh ng ệ ừ ỏ ạ ữ cơ hội thì

đồng thời cũng phả ối đ i m t v i nh ng thách th c ặ ớ ữ ứ khi các ngân hàng thương mại áp

d ng Hiụ ệp ước vốn Basel II

1.2.1 Nh ữ ng cơ hộ đố ớ i i v i doanh nghi p v a và nh khi các ngân hàng ệ ừ ỏ thương mạ i áp d ng Hi p ư c v n Basel II ụ ệ ớ ố

ng kinh t c bi ng tài chính tín d ng ngày càng minh

b ch nh ạ ờ các quy định được ph bi n t ổ ế ừ Nhà nước v qu n lý kinh t , các thông tin ề ả ếbáo cáo đầy đủ và thường xuyên t các ngân hàng v tình hình ho t đ ng ừ ề ạ ộ

Doanh nghi p ch ệ ủ động hơn trong việc đưa ra các quyết định cho việc đổi

m i cớ ủa chính mình khi được ti p c n v i nh ng thông tin c , rõ ràng t ngân ế ậ ớ ữ ụthể ừhàng cung c p ấ

Thông tin v ề các ngân hàng được c p nhậ ật thường xuyên và đầy đủ cũng giúp cho doanh nghi p có thêm nhi u s l a ch n khi mu n vay v n ệ ề ự ự ọ ố ố

Doanh nghi p d n hình thành tính t giác v việ ầ ự ề ệc thay đổ ản thân đểi b thích

ứng t t vố ới các quy định c a ngân hàng ủ

T o ph n x cho doanh nghi p v ý th c phạ ả ạ ệ ề ứ ải năng động, luôn tìm tòi, tích

cực đổi mới và có định hướng phát tri n lâu dài sao cho phù h p v i l trình cể ợ ớ ộ ủa

việc thực hiện Hiệp ước

1.2.2 Nh ng thách th c i v i doanh nghi p v a và nh khi các ngân ữ ứ đố ớ ệ ừ ỏ hàng thương mạ i áp d ng Hi ụ ệp ướ c v n Basel II ố

Bên c nh m t s ạ ộ ốthuậ ợi đã nêu, hiện l n các doanh nghi p v a và nh không ệ ừ ỏ

d dàng trong ti p c n ngu n tín d ng t ngân hàng b i nh ng thách thễ ế ậ ồ ụ ừ ở ữ ức sau:1.2.2.1 Thách th c v tìm ki m thông tin ứ ề ế và tiếp c n ngân hàng ậ

n h doanh nghi p v a và nh Nhà nước tuy đã có nhiều quan tâm đế ỗ trợ ệ ừ ỏtrong vi c ti p c n tín dệ ế ậ ụng ngân hàng nhưng cơ chế, chính sách chưa theo kịp thực

tiễn, ngu n lồ ực ngân sách nhà nước còn h n ch nên các gói h ợ, các chương ạ ế ỗ trtrình chưa phát huy hết hi u qu Hoệ ả ạt động b o lãnh doanh nghi p v a và nh vay ả ệ ừ ỏ

vốn chưa được đẩy m nh, các d ch v h doanh nghiạ ị ụ ỗtrợ ệp liên quan đến tín d ng ụnhư tư vấn, đào tạo, cung c p thông tin còn thiấ ếu cũng làm doanh nghiệp chưa có

nhiều cơ hội tiế ập c n, s d ng các s n ph m tín d ng ngân hàng ử ụ ả ẩ ụ

Theo s ự hướng d n, ch o t ẫ ỉ đạ ừ Ngân hàng Nhà nước, các ngân hàng thương

mại được phép linh ho t nhạ ất định trong cách xây d ng thự ẩm định, đánh giá khiến cho m t doanh nghi p v a và nh khó có th p c n vay v n cùng lúc t nhiộ ệ ừ ỏ ể tiế ậ ố ừ ều ngân hàng thương mại vì đáp ứng được điều ki n cho vay cệ ủa ngân hàng này nhưng

lại không đ điềủ u ki n cho vay c a ngân hàng khác ệ ủ

chọ ậ ụn v n d ng khi n cho doanh nghiế ệp cũng khó khăn khi tiếp cận thông tin đểđánh giá và so sánh năng lực hoạt động của các ngân hàng thương mại, th m chí có ậ

thể do ti p c n thông tin o dế ậ ả ẫn đến đặt niềm tin sai ch ỗ

Doanh nghi p v n t n t i tâm lý ì trong ti p cệ ẫ ồ ạ ế ận ngân hàng để ậ l p h ồ sơ vay

v n, chính vi c g n ch t v i ngân hàng quen thuố ệ ắ ặ ớ ộc nên thường l thu c nhi u vào ệ ộ ềngân hàng "quen" và tr nên th ở ụ động,vì v y doanh nghi p có th b ậ ệ ể ỏ qua cơ hội vay

v n t ố ừcác ngân hàng khác

1.2.2.2 Thách th c trong quá trình làm th t c xin vay ứ ủ ụ

Các thông tin v doanh nghi p v a và nh ề ệ ừ ỏ chưa được công b ố đầy đủ thông qua b t kấ ỳcơ quan, tổ chức có uy tín và cũng chưa có quy định chi ti t t qu n lý ế ừ ảnhà nướ đố ớc i v i minh b ch hoá thông tin doanh nghi p v a và nh nên vi c gây tín ạ ệ ừ ỏ ệnhi m c a doanh nghi p v i ngân hàng không d dàng ệ ủ ệ ớ ễ

ng ki m soát rCác ngân hàng thương mại ngày càng có xu hướng tăng cườ ể ủi

ro kinh doanh nên các th t c tín d ng ngày càng ph c t p và chi phí cho vay củ ụ ụ ứ ạ ủa ngân hàng ngày càng tăng tạo thêm nhi u áp l c đ i doanh nghi p ề ự ố ệ

Tình hình n x u c a doanh nghi p hiợ ấ ủ ệ ện chưa có hướng gi i quy t dả ế ứt điểm nên cũng làm các ngân hàng thương mại lúng túng và có ph n dè d t trong phát ầ ặtriển tín d ng v a và nh ụ ừ ỏ

Các ngân hàng si t ch t giám sát rế ặ ủi ro cũng đồng nghĩa với vi c s ệ ẽ khắt khe hơn trong thẩm định khách hàng vay, việc gia tăng số ợng cũng như tăng mức độ lưkhó trong các tiêu chí đánh giá rủi ro của ngân hàng thương mại cũng có thể ạ t o áp

l c bu c các doanh nghi p v a và nh ph i ch p nh n có nhự ộ ệ ừ ỏ ả ấ ậ ững thay đổi v hoề ạt

động s n xuả ất kinh doanh để đáp ứng được các tiêu chí c a ngân hàng ủ

Tình hình n x u tợ ấ ại các ngân hàng thương mại hiện nay chưa được giải quy t triế ệt để nên làm tăng khoản trích l p d phòng r i ro, gi m l i nhu n cậ ự ủ ả ợ ậ ủa ngân hàng t c là gi m ph n l i nhu n gi lứ ả ầ ợ ậ ữ ại để tăng vốn Điều này làm giảm năng

lực đáp ứng v n vay c a ngân hàng t i doanh nghi p so v i khi không áp d ng ố ủ ớ ệ ớ ụHiệp ước

Các s n ph m tín dả ẩ ụng chưa đa dạng, linh ho t nên doanh nghi p v a và nh ạ ệ ừ ỏ

ít có s l a chự ự ọn Các ngân hàng thương mại hi n nay ch p nh n doanh nghi p vệ ấ ậ ệ ừa

và nh ỏ được vay v n theo hình th c th ố ứ ếchấp là ch y u, r t ít doanh nghiủ ế ấ ệp được vay dưới hình th c b o lãnh và tín ch p ứ ả ấ

Các y u t c a th ế ố ủ ị trường v n còn thi u và yố ế ếu, chưa đồng b dộ ẫn đến th ịtrường vốn chưa phát triển hoàn thi n làm cho quy mô tín d ng v a và nh không ệ ụ ừ ỏtăng kịp v i nhu c u c a doanh nghi p Các ngân hàng hiớ ầ ủ ệ ện khó thu hút được ti n ề

g i trong dân vì lãi su t nh n g i thử ấ ậ ử ấp hơn tỷ ệ ạm phát, ngườ l l i dân không coi gửi tiền ngân hàng là kênh đầu tư hấ ẫp d n và d n chuy n sang t ầ ể ự đầu tư trực ti p vào ếdoanh nghi p hoệ ặc đầu tư bấ ột đ ng s n, ả

c i thi n còn ph c tTuy môi trường kinh doanh đã có sự ả ện nhưng vẫ ứ ạp, chưa hoàn toàn minh b ch, nh ng chi phí không chính th c t vi c vay v n ngân hàng ạ ữ ứ ừ ệ ốđang là rào cản nhất định đối v i doanh nghi p v a và nh khi ph i xem xét, tính ớ ệ ừ ỏ ảtoán k ỹ lưỡng v chênh l ch gi a chi phí ng m b ra và kh ề ệ ữ ầ ỏ ả năng sinh lờ ừ ối t v n vay

Các doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ ít quan tâm đến xây d ng chiự ến lược phát tri n, ểxây dựng phương án kinh doanh thiế ầu t m vi mô nên không kh thi, chả ậm ứng d ng ụcông ngh trong s n xu t và qu n lý khiệ ả ấ ả ến cho ngân hàng cũng khó đánh giá khảnăng trả ợ ủ n c a doanh nghi p ệ

p còn có tâm lý e ng i ti p c n tín d ng ngân

hàng do không hi u bi t v t c vay v n, thiể ế ềthủ ụ ố ếu người qu n lý có chuyên môn v ả ềtín d ng, thiụ ếu thông tin, có thói quen thường ti p c n v i các ngu n tín d ng ngoài ế ậ ớ ồ ụngân hàng, trong đó có cả nh ng ngu n tín d ng không chính th c ữ ồ ụ ứ

Các doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏ thường không minh b ch v tài chính do ạ ềkhông quan tâm đầy đủ, thi u hi u bi t v pháp lu t và yếế ể ế ề ậ u ki n th c tài chính nên ế ứkhông đủ kh ả năng đáp ứng điều ki n h ệ ồ sơ cho vay của ngân hàng

1.2.2.3 Thách th c v ứ ề tài sả n đ ảm b o ả

Tài s n th p c a doanh nghi p v a và nh không có giá tr cao nên kh ả ếchấ ủ ệ ừ ỏ ị ảnăng đảm bảo đạt được yêu c u th ch p c a ngân hàng r t th p, giá tr kho n tín ầ ế ấ ủ ấ ấ ị ả

d ng không lụ ớn và không đủ cho nhu c u v v n kinh doanh c a doanh nghi p ầ ề ố ủ ệ

ng doanh nghi p v m i kh i nghi p có nhu c u vay v n r t cao

nhưng khả năng doanh nghi p có tài s n th chệ ả ế ấp đủ giá tr so v i nhu c u vay theo ị ớ ầyêu c u c a ngân hàng lầ ủ ại rấ thất p

ng doanh nghi p v a và nh i m i, sáng t o r t khát

vốn để đầu tư công nghệ nhưng do những d án v i m sáng t o có tính r i ro ự ề đổ ới, ạ ủ

cao nên ngân hàng đánh giá rất sát sao và vì v y không ph i doanh nghi p nào ậ ả ệ cũngthuậ ợn l i trong vi c thuy t ph c ngân hàng ch p thu n cho vay v n ệ ế ụ ấ ậ ố

1.2.2.4 Thách th c trong ứ việc sử ụng tiề d n vay và tr n ả ợ

Ngân hàng Nhà nước ch u trách nhi m công b thông tin v ị ệ ố ề ngân hàng thương

m i B t k ạ ấ ỳnhững thông tin cho bi t hoế ạt động y u kém cế ủa ngân hàng nào cũng ảnh hưởng đến k ho ch vay c a doanh nghiế ạ ủ ệp, đưa doanh nghiệp vào tâm lý lo

l ng, b t an, làm doanh nghiắ ấ ệp rơi vào thế ị độ b ng khi phải điều ch nh k ho ch sỉ ế ạ ản xuất kinh doanh do thay đổ ựi d phòng tài chính hoặc thay đổi ngân hàng vay trong thời gian đang thực hi n d án và vì v y kh ệ ự ậ ả năng hoàn trả vay c a doanh nghi p s ủ ệ ẽ

g p ặ khó khăn

L trình v n d ng Hiộ ậ ụ ệp ước Basel II t i các ngân hàng ạ thương mại có thời gian khá dài so v i nhu c u quay vòng v n c a doanh nghi p v a và nh Nh ng ớ ầ ố ủ ệ ừ ỏ ữthay đổ ừi t chính sách cho vay c a ngân hàng do phủ ải thay đổi gi m kh ả ả năng huy

động ti n gề ửi, tăng rủi ro hoạt động cho vay, tăng các khoản d phòng làm gi m ự ảkhoản cho vay, thay đổi cơ cấu tín d ng ụ cũng làm ả năng tiếkh p c n v n vay cậ ố ủa doanh nghiệp không được liên t ục Điều này s ẽ ảnh hưởng m nh t i tiạ ớ ến độ thực

hi n d án vay và vì vệ ự ậy ảnh hưởng đến kh ả năng hoàn trả vay c a doanh nghi p, ủ ệgây c n tr doanh nghi p phát tri n nh t là khi các d án nh là các m t xích cho d ả ở ệ ể ấ ự ỏ ắ ự

c a doanh ngủ hiệp, trình độ quản lý c a ch doanh nghi p vì nh ng tiêu chí này có ủ ủ ệ ữ

tính bao trùm, quyết định v i nhớ ững tiêu chí đánh giá khác của ngân hàng như ự s rõ ràng và minh b ch c a báo cáo tài chính, tính pháp lý v tài sạ ủ ề ản đảm b o c a doanh ả ủnghi p, tính kh thi c a d án vay v n, kh ệ ả ủ ự ố ả năng thực hi n cam k t v s d ng vệ ế ề ử ụ ốn vay có hi u qu và tr n ệ ả ả ợ đúng hạn Vì vậy khi ngân hàng càng tăng cường qu n lý ả

r i ro hoủ ạt động thì việc đánh giá uy tín của doanh nghiệp cũng khắt khe hơn, yêu

c u v ầ ề trình độ ủ c a ch doanh nghiủ ệp cũng tăng lên Những thay đổi này c a ngân ủhàng không c bụ thể ằng tiêu chí độ ập mà thườc l ng ng m hoá trong các tiêu chí ầđánh giá khác nên doanh nghiệp không nh n thậ ấy được ngay mà ch có th c m ỉ ể ả

nhận thông qua các đổi m i v quy trình, th t c xét c p v n cớ ề ủ ụ ấ ố ủa ngân hàng đố ới v i doanh nghi p N u doanh nghi p không nh n bi t, quan tâm và kh c ph c thì kh ệ ế ệ ậ ế ắ ụ ảnăng tiếp c n v n vay t ngân hàng s gi m ậ ố ừ ẽ ả

1.3 Những nhân t ố tác độ ng t i thách th c c a doanh nghi p v a và nh ớ ứ ủ ệ ừ ỏ

t vi ừ ệ c thự c hi ệ n hiệp ướ c Basel II c ủa các ngân hàng thương mạ i

i áp d ng hi c Basel có nh ng Việc các ngân hàng thương mạ ụ ệp ướ II đã ữ ảnh hưởng nhất định t i ớ môi trường kinh t , t o ra nh ng biế ạ ữ ến động trên th trư ng tài ị ờchính, là nguyên nhân cơ bản c a vi c ủ ệ thay đổi mô hình hoạt động t i ạ các ngân hàng thương mạ điềi, u ch nh quan h tín d ng gi a ngân hàng - doanh nghi p và ỉ ệ ụ ữ ệ

dẫn đến hình thành nh ng nhân t mữ ố ới tác độ đếng n các doanh nghi p v a và nh ệ ừ ỏViệt Nam hi n nay ệ

1.3.1 Nh ữ ng nhân t bên trong ố

Thứ ấ nh t: Hi u bi t c a doanh nghi p v Basel IIể ế ủ ệ ề Đây là nhân t ố cơ bản giúp doanh nghi p thích ng v i nhệ ứ ớ ững thay đổi trong hoạt động c a n n kinh t do Hiủ ề ế ệp ước tác động nên Doanh nghi p n m b t t t các n i dung v Basel II có kh ệ ắ ắ ố ộ ề ả nănglinh hoạt hơn, chủ động hơn trong điề u ch nh cách thỉ ức kinh doanh cũng như xác

l p xu th ậ ếhoạ động trong tương lai cho phù hợp tiêu chí đánh giá củt a ngân hàng; thực hi n các báo cáo kinh doanh ngày càng minh b ch; xây d ng hình nh t t cệ ạ ự ả ố ủa doanh nghi p vệ ới đối tác, cộng đồng và có cơ hội thuy t phế ục ngân hàng hơn trong giao d ch tín d ng Khi biị ụ ết được định hướng v k ho ch cho vay v n c a ngân ề ế ạ ố ủhàng, doanh nghi p s ệ ẽ có cơ sởchọn đúng thời điểm để ở ộ m r ng quy mô v n, biố ết cách xây d ng d án phát tri n phù h p v i m c tiêu c p v n c a ngân hàng, tìm ự ự ể ợ ớ ụ ấ ố ủ

hi u các thông tin c n thi t cho vi c l a chể ầ ế ệ ự ọn ngân hàng đáp ứng t t nh t nguyố ấ ện

v ng vay v n ọ ố

Thứ hai: Kh ả năng thích ứ ng v i Hiớ ệp ước c a doanh nghi p Nhân t có tính ủ ệ ốchát quyế ịt đnh giúp doanh nghiệp đủ điề u kiện hay không đủ điề u ki n tham gia th ệ ịtrường tín d ng mụ ới được thi t l p b i Basel II Khả năng thích ứế ậ ở ng c a doanh ủnghi p v i Basel II bao gệ ớ ồm: quy mô hoạt động c a doanh nghi p, ngành hoủ ệ ạt động

c a doanh nghi p, xu th hoủ ệ ế ạt động trong tương lai của doanh nghi p, ệ năng lực

c nh tranh c a doanh nghi p, tài s n c a doanh nghi p, ạ ủ ệ ả ủ ệ chất lượng nguồn lao động

t i doanh nghi các báo cáo tài chính nhiạ ệp, ều năm liên tục c a doanh nghi p, tính ủ ệ

ổn định trong hoạt động c a doanh nghi pủ ệ , địa điểm hoạt động c a doanh nghi p ủ ệ

vì đây là những tiêu chí các ngân hàng s dử ụng để đánh giá rủi ro khi cho doanh nghi p vay ệ Đáp ứng t t nhố ững tiêu chí ngân hàng đưa ra, doanh nghiệp s ẽthuậ ợi n lđược c p v n vay nhanh, m c v n c p ấ ố ứ ố ấ như mong muốn và ngược l i, n u doanh ạ ếnghiệp càng đáp ứng ít được các tiêu chí ngân hàng đưa ra thì khả năng được cấp

v n vay càng th p ố ấ

ba: Uy tín c a doanh nghi p Bi u hi n c a nhân t này hi n thông

qua mức độ minh b ch trong các báo cáo tài chính ạ hàng năm, những đánh giá ặ ho c

nh n xét t i tác ho c c ng ng v doanh nghi p, l ch s c hi n các giao dậ ừ đố ặ ộ đồ ề ệ ị ửthự ệ ịch tín d ng c a doanh nghi p ụ ủ ệ Đây nh ng kênh thông tin r t quan tr ng giúp ngân là ữ ấ ọhàng có thêm nhi u thông tin m m giúp vi c ề ề ệ đánh giá doanh nghiệ đượ đầy đủp c , bao quát hơn M t doanh nghi p có uy tín trong cộ ệ ộng đồng chắc ch n s tắ ẽ ạo được

s an tâmự , tin tưởng cho ngân hàng hơn so v i m t doanh nghiớ ộ ệp không được c ng ộ

đồng tín nhi m v ệ ề đạo đức kinh doanh

1.3.2 Nh ng nhân t bên ngoài ữ ố

nh t: , chính sách c c Nh

Thứ ấ Cơ chế ủa Nhà nướ ững thay đổi trong cơ chế, chính sách của Nhà nước liên quan c ti p hay gián ti p n l trình và th c hi n trự ế ế đế ộ ự ệtriển khai Hiệp ướ đềc u s ẽ tác động đến doanh nghi p tích c c ho c tiêu cệ ự ặ ực, đem

l i thu n l i cùng nhạ ậ ợ ững khó khăn đố ới v i doanh nghi p ệ Khi Nhà nước qu n lý tả ốt các ngân hàng thương mại và có h thệ ống thông tin đầy đủ ề năng lự v c hoạt động

của các ngân hàng thì môi trường tín d ng ngân hàng minh b ch và thông su t Cụ ạ ố ác doanh nghi p an tâm khi vay v n tệ ố ại ngân hàng thương mại khi được Nhà nước bảo

v quy n lệ ề ợi, các rủi ro của doanh nghiệ ừ vay ngân hàng được kiểp t m soát chặt hơn

nh h ờ ệ thống lu t pháp, m c lãi su t vay ậ ứ ấ ổn định Ngượ ại, Nhà nước l c qu n lý ảkhông t t, th ố ị trường tín d ng ngân hàng không minh b ch, c nh tranh không lành ụ ạ ạ

m nh tạ ại các ngân hàng thương mạ ẽi s làm cho doanh nghi p không th bi t ngân ệ ể ếhàng nào có uy tín th c s , cung c p các d ch v lành m nh Doanh nghi p không ự ự ấ ị ụ ạ ệ

an tâm vay v n ngân hàng s chuy n sang các d ch v tín d ng khác, k c d ch v ố ẽ ể ị ụ ụ ể ả ị ụtín d ng không chính th c và r i ro trong hoụ ứ ủ ạt động c a doanh nghiủ ệp tăng lên do chi phí tăng cao, sức cạnh tranh y u ế đi, khả năng tồ ạ ủn t i c a doanh nghi p gi m sút ệ ảThứ hai: Năng lực th c hi n Hi p ư c c a các ngân hàng t i Vi t Nam Tuy là ự ệ ệ ớ ủ ạ ệnhân t bên ngoài ố nhưng nhân tố này có ảnh hưởng khá tr c ti p t i doanh nghi p ự ế ớ ệ

Năng lực c a ngân hàng quyủ ết định vi c doanh nghiệ ệp có được ti p c n ngu n vế ậ ồ ốn

vay uy tín, đủ và k p th i theo nhu c u hay không ị ờ ầ Năng lực của ngân hàng được xem xét nh ng bi u hiở ữ ể ện: trình độ ngu n nhân l c, v n t có, mô hình v n hành, ồ ự ố ự ậ

kh ả năng tài chính cho tri n khai Basel II, ể thương hiệu, khả năng huy động v n ố Có năng lực t t, chi phí và th i gian tri n khai áp d ng Hiố ờ ể ụ ệp ướ ạc t i các ngân hàng s ẽ được ki m soát t t, chể ố ất lượng hoạt động của ngân hàng gia tăng, khả năng cung ứng các d ch v tín d ng cị ụ ụ ủa ngân hàng cũng tăng lên về ả ố c s lư ng và ch t ợ ấlượng, cơ hội tiế ậ ốp c n v n vay ngân hàng c a doanh nghi p s ủ ệ ẽ cao hơn

Thứ ba: M t s nhân t cộ ố ố ủa môi trường kinh t Nh ng nhân t ế ữ ố như nguồ ựn l c khoa h c công ngh , ngu n l c thông tin có vai trò giúp ọ ệ ồ ự cho doanh nghi p ệ có điều

ki n p c n nhanh và ệ tiế ậ đa dạng các thông tin c n thi t v chính sách cầ ế ề ủa Nhà nước, tình hình hoạt động của ngân hàng, các thay đổ ủa môi trười c ng kinh t ế do tác động

t Hiừ ệp ước Basel II Điều này giúp doanh nghi p có các công cệ ụ, phương tiện và thông tin c n thi t ầ ế làm cơ sở cho vi c doanh nghi p nghiên c u l p k ho ch hay ệ ệ ứ ậ ế ạđiều ch nh hoỉ ạt động kinh doanh c a doanh nghi p cho phù h p vủ ệ ợ ới chính sách ưu đãi của Nhà nước, v i chiớ ến lược ho t đ ng kinh doanh c a các ngân hàng ạ ộ ủ

Thứ tư: Xu th toàn c u hoá hi n nay S c ép t xu th toàn c u hoá t o cu c ế ầ ệ ứ ừ ế ầ ạ ộchạy đua trong cơ chế qu n lý cả ủa Nhà nước và hoạt động c a các ngân hàng ủthương mạ trong nưới c cho phù h p v i nh ng ợ ớ ữ thay đổ ủi c a hoạt động kinh t khu ế

v gi ực, thế ới Hiện nay nhi u ngân ề hàng thương mại của nhi u qu c gia ề ố trên thế giới không ch áp d ng Hiỉ ụ ệp ước v n Basel II mà còn tri n khai Basel III N u Ngân ố ể ếhàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại trong nước không nhanh chóng v n ậ

d ng Basel II hi u qu thì các s n ph m tín d ng cụ ệ ả ả ẩ ụ ủa ngân hàng trong nước không

thể ạ c nh tranh n i v ngân hàng nướổ ới c ngoài Th gi i ph ng làm cho các n n kinh ế ớ ẳ ề

t b ế ị xoá đi sự độ c quy n trong lãnh th tề ổ ừng ố qu c gia, lãnh th c a qu c gia này ổ ủ ố

v n có th là th ẫ ể ị trường độc quy n c a qu c gia khác Vì v y mu n c nh tranh tề ủ ố ậ ố ạ ốt

và t n t i, phát triồ ạ ển được, các ngân hàng thương mại trong nướ ấ ầc r t c n có s thay ự

đổi v ki m soát r i ro hoề ể ủ ạt động, xây d ng hình nh ự ả Ngân hàng Nhà nước v i ớchức năng ỗ ợ ẽ giúp các ngân hàng thương mạh tr s i xây d ng uy tín, cung c p các ự ấ

d ch v c nh tranh cao cho th ị ụ ạ ị trường nội địa, g n ầ gũi và tạo tín nhiệm ố ớt t v i khách hàng trong nước Vì v y doanh nghiậ ệp được ti p c n v i ngu n v n chế ậ ớ ồ ố ất lượng được cung c p t nh ng ngân hàng ch t lư ng ấ ừ ữ ấ ợ

Thứ năm: Yêu c u t Hiầ ừ ệp ước Các quy định trong Hiệp ước hi n nay ệ đang đưa ra nhiều yêu c u m i khá ph c t p so vầ ớ ứ ạ ới trình độ qu n lý cả ủa Nhà nước, c a ủngân hàng, c a doanh nghi p nên ủ ệ cũng gây nhiều vướng m c cho doanh nghi p ắ ệ

hi n nay S lúng túng cệ ự ủa Ngân hàng Nhà nước trong qu n lý hi n nay ả ệ khi chưa xây d ng hoàn t t b ự ấ ộ tiêu chí đánh giá về Basel II đang làm cho môi trường tín