Nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp chi nhánh tỉnh vieng chan

Tính cấp thiết của đề tàiHiệu quả tín dụng là một trong những biểu hiện của hiệu quả kinh tế tronglĩnh vực ngân hàng, nó phản ánh chất lượng của các hoạt động tín dụng ngân hàng.Đó là kh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN    Holy PHANTHAVONG NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP - CHI NHÁNH TỈNH VIENG CHAN Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH TỔNG HỢP Ngêi híng dÉn khoa häc: GS TS NGUYỄN THÀNH ĐỘ Hà Nội, Năm 2014 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHTW : Ngân hàng trung ương NHNNo Lào : Ngân hàng Nông nghiệp Lào CHDCND Lào : Nước Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào TSĐB : Tài sản đảm bảo NH : Ngân hàng DN : Doanh nghiệp DPRR : Dự phòng rủi ro HĐTD : Hoạt động tín dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan đề tài nghiên cứu hiệu tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu 1.1.2 Đánh giá cơng trình nghiên cứu 1.2 Các vấn đề đặt cần tiếp tục nghiên cứu dự định nghiên cứu đề tài 1.2.1 Các vấn đề đặt cần tiếp tục nghiên cứu 1.2.2 Nội dung câu hỏi nghiên cứu luận văn .7 CHƯƠNG 2: TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.2 Phân loại tín dụng NHTM .8 2.1.3 Vai trị tín dụng NHTM 11 2.1.4 Các nguyên tắc hoạt động tín dụng NHTM 13 2.2 Hiệu tín dụng ngân hàng thương mại 15 2.2.1 Khái niệm hiệu tín dụng ngân hàng thương mại .15 2.2.2 Các tiêu đo lường hiệu tín dụng ngân hàng thương mại 16 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng ngân hàng thương mại 20 2.3.1 Các nhân tố thuộc Ngân hàng 20 2.3.2 Các nhân tố khách quan 25 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP - CHI NHÁNH TỈNH VIENG CHAN – LÀO 28 3.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp chi nhánh tỉnh Vieng Chan .28 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp chi nhánh tỉnh Vieng Chan .28 3.1.1.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp chi nhánh tỉnh Vieng Chan 28 3.1.2 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp chi nhánh tỉnh Vieng Chan 30 3.1.3 Tình hình kết hoạt động chi nhánh tỉnh Vieng Chan 33 3.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 33 3.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 35 3.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh 38 3.2 Thực trạng hiệu tín dụng chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp tỉng Vieng Chan 40 3.2.1 Các tiêu kết hoạt động tín dụng 40 3.2.1.1 Nhóm tiêu phản ánh quy mơ, cấu hoạt động tín dụng .40 3.2.1.3 Nhóm tiêu phản ánh Thu nhập từ hoạt động tín dụng 45 3.2.2 Thực trạng hiệu qủa tín dụng chi nhánh năm qua .48 3.2.3 Các biện pháp chi nhánh thực nhằm nâng cao hiệu tín dụng năm qua 50 3.3 Đánh giá thực trạng hiệu tín dụng chi nhánh ngân hàng Nơng nghiệp tỉnh Vieng chan .52 3.3.1 Các thánh tựu chi nhánh đạt 52 3.3.2 Các hạn chế nguyên nhân làm giảm hiệu tín dụng chi nhánh 54 CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP - CHI NHÁNH TỈNH VIENG CHAN – LÀO .64 4.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp chi nhánh tỉnh Vieng Chan đến năm 2018 .64 4.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Lào .64 4.1.2 Định hướng phát triển chi nhánh 65 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp chi nhánh tỉnh Vieng Chan .66 4.2.1 Đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng tìm kiếm khách hàng .66 4.2.2 Thiết lập mối quan hệ tốt lâu dài khách hàng .68 4.2.3 Tăng cường phối hợp phịng ban q trình cấp tín dụng 69 4.2.4 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng 70 4.2.5 Tăng cường biện pháp nâng cao chất lượng thẩm định 72 4.2.6 Tăng cường biện pháp bảo đảm tài sản cho dư nợ tín dụng 74 4.2.7 Ngăn ngừa xử lý dứt điểm nợ hạn, nợ xấu .74 4.2.8 Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát Ngân hàng 76 4.2.9 Nâng cao trình độ cán nhân viên, có định hướng phát triển nguồn nhân lực 77 4.2.10 Thực tốt công tác huy động vốn vay có hiệu 78 4.3 Một số kiến nghị cấp 79 4.3.1 Kiến nghị Nhà nước Lào 79 4.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Lào 80 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Lào 83 KẾT LUẬN 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Danh mục bảng: Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan (2011-2013) 34 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan (2011-2013) 37 Bảng 2.3 Báo cáo thu nhập – chi phí Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan (2011-2013) 38 Bảng 2.4 Dư nợ theo đối tượng khách hàng Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan (2011-2013) .40 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ theo thời gian vay DN Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan (2011-2013) 42 Bảng 2.8 Cơ cấu dư nợ hoạt động tín dụng Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan (2011-2013) .44 Bảng 2.9 Số trích lập dự phịng rủi ro tín dụng năm 2011 - 2013 .45 Bảng 2.10 Thu lãi từ hoạt động tín dụng 46 Bảng 2.11 Chi lãi từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp 46 Bảng 2.12 Thu nhập từ hoạt động tín dụng/tổng dư nợ 48 Bảng 2.13 Thu nhập từ hoạt động tín dụng/chi phí QL tín dụng 50 Bảng 2.13 Thu nhập từ hoạt động tín dụng/chi phí QL tín dụng 50 Danh mục biểu đồ : Biểu đồ 2.1: Quy mô huy động vốn Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan (2011-2013) 33 Biểu đồ 2.2 Quy mô dư nợ Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan (20112013) 36 Biểu đồ 2.3 Lợi nhuận hoạt động chi nhánh (2011-2013) .40 Biểu đồ 2.4 Dư nợ theo đối tượng khách hàng Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan (2011-2013) .41 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu dư nợ theo thời gian vay doanh nghiệp Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan (2011-2013) .42 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu dư nợ theo TSBĐ doanh nghiệp 43 Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan (2011-2013) .44 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiệu tín dụng biểu hiệu kinh tế lĩnh vực ngân hàng, phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Đó khả cung ứng tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển mục tiêu kinh tế - xã hội nhu cầu khách hàng đảm bảo nguyên tắc hoàn trả nợ vay hạn, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng từ nguồn tích luỹ đầu tư tín dụng đạt mục tiêu tăng trưởng kinh tế Trên sở đảm bảo tồn phát triển bền vững ngân hàng Hiện nay, Khi kinh tế thị trường phát triển vai trị tín dụng trở nên vơ quan trọng phát triển quốc gia tồn giới Ngày có loại hình tín dụng khác tín dụng ngân hang ln có ảnh hưởng lớn loại hình tín dụng phổ biến cuốc gia Hoạt động Ngân hàng thương mại vốn hoạt động quan trọng kinh tế Hoạt động HNTM bao gồm nhiều hoạt động khác như: Huy động vốn; Thanh toán; Tín dụng; Bảo lãnh; Thành tốn quốc tế; hoạt động có vai trị khác tổng thể hoạt động chung NHTM Hoạt động tín dụng mảng hoạt động lớn đóng vài trị quan trọng tồn hoạt động NHTM Tính quan trọng hoạt động tín dụng thể trước hết mang lại nguồn thu nhập chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập NHTM, bên cảnh nhờ hoạt động mà NHTM bán chéo sản phẩm, tạo tảng thu hút hỗ trợ cho hoạt động bảo lãnh, toán quốc tế, chuyển tiền, … Quan trọng đáng quan tâm mặt trái hoạt động này, hoạt động tín dụng có mang lại hiệu cao vai trị vốn có hay khơng phụ thuộc vào rủi ro tiềm ẩn mang lại Những rủi ro khơng làm cho hoạt động NHTM hiệu quả, mà làm cho NHTM tính thành khoản vốn cần thiết nhạy cảm gây tổn thất chí phá sản NHTM Thực quản trị tốt hoạt động tín dụng khơng nâng cao hiểu quả, làm tăng khả cạnh tranh NHTM bối cảnh kinh tế hội nhập ngày mà đóng góp tích cực vào vận hành kinh tế thong qua tác động cung – cầu tiền tệ dẫn đến làm thúc đẩy tăng trưởng hay kìm hãm kinh tế, lạm phát, khủng hoảng tiền tệ … giúp cho Nhà nước thực tốt vai trò quản lý Nhà nước hoạt động kinh tế kinh tế thị trường Ở CHDCND Lào, tín dụng ngân hàng tín dụng phát triển giữ vai trò quan trọng điều tiết vốn cho kinh tế Sự phát triển tín dụng ngân hàng ảnh hưởng không nhỏ đến nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hố nhập kinh tế nước Để đáp ứng u cầu ngân hàng phải không ngừng đổi mặt việc giải pháp nâng cao hiểu tín dụng nhiệm vụ hàng đầu tất ngân hàng Hiệu tín dụng có ý nghĩa sống hoạt động ngân hàng Ngân hàng nơng nghiệp Lào nói chung, nói riêng NHNo chi nhánh tỉnh Vieng Chan năm gần thực định hướng chiến lược phát triển khơng ngừng nâng cao hiệu tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu thành phần kinh tế toàn quốc Với kỳ vọng thời gian tới làm thể để nâng cao hiệu tín dụng ngày mạnh mẽ, góp phần nhiều việc phát triển kinh tế - xã hội nước nói chung, tỉnh Vieng Chan nói riêng Tôi tiến hành nghiên cứu đề tài: “Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp - Chi nhánh tỉnh Vieng Chan” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ tác giả Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề lý luận hiệu tín dụng Ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp chi nhánh tỉnh Vieng Chan - Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp chi nhánh tỉnh Vieng Chan 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu đề tài là: tín dụng hiệu tín dụng ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu : + Về không gian: nghiên cứu Ngân hàng Nông nghiệp - chi nhánh tỉnh Vieng Chan + Về thời gian: khảo sát hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp chi nhánh tỉnh Vieng Chan chủ yếu năm từ năm 2009 đến 2013 giải pháp nâng cao hiệu tín dụng năm 2018 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu, tài liệu: tác giả sử dụng phương pháp trực tiếp để thu thập số liệu từ báo cáo hàng năm ngân hàng từ nguồn khác phục vụ nghiên cứu nội dung luận văn - Phương pháp xử lý số liệu, tình hình: tác giả sử dụng phương pháp phân tích- tổng hợp, thống kê so sánh, khái quát hoá, kết hợp với việc mịnh hoạ sơ đồ, để đánh giá thực trạng hiệu tín dụng chi nhánh năm Kết cấu luân văn Ngoài phần mở đầu kết luận tài liệu tham khảo, kết cấu luận văn bao gồm chương sau: Chương Tổng quan kết nghiên cứu hiệu tín dụng ngân hàng thương mại Chương Tín dụng hiệu tín dụng ngân hàng thương mại Chương Thực trạng hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp - chi nhánh tỉnh Vieng Chan – Lào Chương Một số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp - chi nhánh tỉnh Vieng Chan – Lào 74 (2) Thẩm định phương án kinh doanh, dự án vay vốn khách hàng: Với phương án vay vốn ngắn hạn, cán ngân hàng cần dựa vào hồ sơ xin vay để xem xét, nhằm đảm bảo: + Sự đầy đủ, hợp pháp hồ sơ theo chế độ quy định + Tính hợp pháp mục đích sử dụng vốn khách hàng + Tính hợp lệ, hợp pháp, hiệu lực, khả thực hợp đồng khách hàng vay vốn người cung ứng nguyên vật liệu, thị trường tiêu thụ yếu tố ảnh hưởng v.v + Tính hợp lý doanh thu, vòng quay vốn lưu động + Xác định tổng nhu cầu vốn, vốn tự có tham gia nhu cầu vốn xin vay khách hàng + Xác định khả trả nợ đến hạn khách hàng Với dự án vay vốn trung dài hạn, cán ngân hàng cần dựa vào hồ sơ xin vay để xem xét, nhằm đảm bảo: + Tập hợp đủ hồ sơ dự án xem xét kỹ lưỡng, khẳng định sở pháp lý dự án Các hồ sơ cần thiết bao gồm: định đầu tư, giấy phép đầu tư, luận chứng kinh tế kỹ thuật duyệt, thiết kế tổng dự toán, ý kiến quan quản lý, định giao đất, giấy phép xây dựng, kết đấu thầu v.v + Phân tích tài dự án: xác định tổng mức đầu tư, nguồn vốn đầu tư, mức cho vay, thời hạn cho vay, kế hoạch khả trả nợ + Phân tích hiệu dự án: bao gồm hiệu kinh tế hiệu xã hội dự án + Phân tích tính khả thi dự án: xem xét kỹ toàn diện khả trả nợ dự án, thị trường tiêu thụ, sản phẩm dịch vụ (xem xét sản phẩm, thị trường có, hệ thống phương thức bán hàng, giá cả, khả cạnh tranh v.v.)thị trường nguyên liệu yếu tố đầu vào (nguồn khả cung cấp, tính ổn 75 định, khả thay thế), cơng nghệ tài sản cố định dự án, tổ chức quản lý sản xuất lao động, tác động khác Qua thực quy trình thẩm định trên, cán ngân hàng phải có đánh giá kết luận xác phương án/dự án cho vay, đặc biệt kết tính khả thi, từ đề xuất cụ thể có đầu tư hay khơng đầu tư, đầu tư loại hình, cấu khoản vay nào, biện pháp quản lý phòng ngừa rủi ro 4.2.6 Tăng cường biện pháp bảo đảm tài sản cho dư nợ tín dụng “Tài sản bảo đảm coi “chiếc phao” an toàn nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy Nhưng biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ có ý nghĩa giá trị thực tiễn bên cấp tín dụng thu hồi giá trị tài sản bảo đảm Nếu không, hợp đồng, thỏa thuận hay chứng nhận đăng ký giao dịch bảo đảm giấy tờ vơ nghĩa” Do tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm tổng dư nợ cịn thấp, cần có nhiều biện pháp tích cực yêu cầu khách hàng bổ sung thêm thay đổi TSBĐ có chất lượng tốt để tăng tỷ lệ cho vay có bảo đảm tài sản chi nhánh lên mức 70%, đồng thời thực kiểm tra, đánh giá, định giá lại TSBĐ để bước lọc TSBĐ nhằm nâng cao chất lượng TSBĐ chi nhánh Để đảm bảo an tồn vốn vay, phịng ngừa rủi ro việc nhận TSBĐ cần nâng cao chất lượng thẩm định tài sản bảo đảm, có biện pháp kiểm soát bảo đảm chắn việc tổ chức, triển khai thực theo quy định, quy trình Tăng cường quản lý giám sát tài sản nhận bảo đảm (về số lượng, chất lượng, giá trị, khả khoản,…) Thường xuyên đánh giá để có biện pháp kịp thời trường hợp TSBĐ bị giảm giá trị thay thế, bổ sung TSBĐ 4.2.7 Ngăn ngừa xử lý dứt điểm nợ hạn, nợ xấu Xử lý nợ q hạn để làm lành mạnh hóa tình hình tài Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan vấn đề quan trọng hàng đầu để nâng cao 76 hiệu tín dụng, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp Tầm quan trọng để xử lý nợ hạn khoogn xử lý khơng làm bảng cân đối kế tốn ngân hàng, khơng đáp ứng chuẩn mực quy định Hơn nữa, nợ hạn tạo gánh nặng cho Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan khiến ngân hàng tập trung nguồn lực cho hoạt động sinh lời lành mạnh, làm giảm sức cạnh tranh ngân hàng Lào gia nhập WTO vào năm 2012, phải mở cửa thị trường tài ngân hàng theo cam kết đàm phán Sau số biện pháp xử lý nợ hạn mà Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan nên triệt để áp dụng: Đối với nợ q hạn cịn khả thu hồi đối tượng vay vốn gặp phải khó khăn thời, khắc phục được, ngân hàng tái cấu gia hạn nợ khoản vay cho khách hàng, đồng thời cần tăng cường đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tài sản đảm bảo v.v Đồng thời cần có biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ ngân hàng giải sản phẩm tồn kho, thu hồi công nợ, miễn giảm lãi cho khách hàng Đối với khoản nợ hạn khơng cịn khả thu hồi người vay khả tốn có tài sản đảm bảo, việc xử lý tài sản nên cân nhắc áp dụng biện pháp ký hợp đồng với văn phòng luật sư, thuê họ trực tiếp tiến hành công việc xử lý tài sản chấp/cầm cố cách chuyên nghiệp bán nợ cho công ty mua bán nợ nhằm thu hồi vốn vay bỏ với thời gian nhanh chóng chi phí thấp Với khoản nợ q hạn khơng cịn khả thu hồi người vay khả tốn khơng có đủ tài sản bảo đảm, Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan cần trích dự phịng rủi ro để xóa khoản nợ q hạn đồng thời với việc nghiêm túc phân tích nguyên nhân, rút học để tất cán tham gia cơng tác tín dụng rút kinh nghiệm lựa chọn khách hàng 77 Trong trường hợp xử lý nợ hạn, ngân hàng cần xem xét nguồn thu khác khách hàng, cố gắng thỏa thuận với khách hàng để sử dụng nguồn thu để sử dụng vào việc trả nợ Bên cạnh cần tăng cường cơng tác nhận dạng phát sớm nợ xấu nhằm đưa biện pháp ứng xử tín dụng chặt chẽ sớm áp dụng biện pháp khắc phục, xử lý nợ 4.2.8 Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát Ngân hàng Nâng cao vai trị cơng tác tra, kiểm sốt cơng việc quan trọng cơng tác tín dụng Thơng qua q trình kiểm tra, giám sát vốn vay, Ngân hàng đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng Điều cần thiết trình sử dụng vốn vay khách hàng theo thời gian phát sinh vấn đề định Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan cần phát kịp thời để định có tiếp tục giải ngân khơng, có cần tiến hành thu hồi nợ trước hạn để bảo toàn vốn không Trong thực tế, việc giám sát vốn vay khách hàng lại tùy thuộc vào khả năng, trình độ điều kiện cụ thể cán khách hàng Nhất điều kiện báo cáo tài doanh nghiệp thường có độ tin cậy khơng cao chưa kiểm tốn, cán khách hàng phải quản lý mức dư nợ lớn theo dõi nhiều khách hàng, bên cạnh trụ sở nhiều khách hàng thường xa so với trụ sở ngân hàng nên khó kiểm tra thực tế việc sử dụng vốn vay thường xuyên Vì để tăng cường hiệu việc giám sát vốn vay, Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan nên có thêm chương trình giám sát riêng, cơng việc nên giao cho Ban cố vấn tín dụng thực độc lập với Phịng tín dụng Ngồi ra, Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan cần tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt nội Ngân hàng nhằm kịp thời phát sai sót việc thực quy trình tín dụng để kịp thời khắc phục lọc cán thực cơng tác tín dụng lực kém, phẩm chất, tiêu cực, gây thất thoát tài sản làm uy tín Ngân hàng Một số biện pháp cụ thể như: 78 - Tăng cường quản lý, giám sát hoạt động SXKD việc sử dụng vốn vay khách hàng, tăng cường kiểm soát chứng từ giải ngân, bảo đảm tính đầy đủ, hợp lý, hợp lệ theo quy định Đối với hồ sơ yêu cầu phải xuất trình gốc phép giải ngân tiếp nhận đầy đủ hồ sơ gốc, tuyệt đối không giải ngân theo chứng từ Fax, photo - Việc kiểm tra sử dụng vốn vay cần thực đầy đủ theo quy trình để phản ánh tình hình sử dụng vốn vay khách hàng, trạng tài sản khách hàng, nguồn thu - Nâng cao ý thức trách nhiệm kỹ cơng tác kiểm sốt dịng tiền, quản lý nguồn thu Việc quản lý nguồn thu phải cán chủ động thực hiện, bám sát dòng tiền kế hoạch, kiến nghị có giải pháp dịng tiền bị giảm sút Cần so sánh dòng tiền với tỷ lệ cấp tín dụng để kiểm sốt nguồn thu, cần đưa nội dung vào hợp đồng tín dụng để gắn dòng tiền với doanh số tiền vay khách hàng - Đối với nhóm KHLQ: cơng tác kiểm tra sử dụng vốn vay phải thực thường xuyên, đầy đủ nghiêm túc để nhận biết dấu hiệu luân chuyển vốn lòng vòng 4.2.9 Nâng cao trình độ cán nhân viên, có định hướng phát triển nguồn nhân lực Kết cho vay phụ thuộc lớn vào trình độ nghiệp vụ, tính động sáng tạo đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Mặc dù tất cán tín dụng Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan có cấp đại học đại học, nhiều cán có kinh nghiệm lâu năm cơng tác tín dụng Tuy nhiên, thực tế tính chất phức tạp kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng đội ngũ cán chưa thể đáp ứng kịp thời Thực tế, địi hỏi cán tín dụng phải ln học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ kiến thức tổng hợp khác cách thường xuyên Do đó, để nâng cao hiệu chất lượng tín dụng, Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan nên xem xét số biện pháp sau: 79 Chuyên môn hóa cán tín dụng thực cơng tác khách hàng (gọi tắt cán ngân hàng), công tác quản lý rủi ro Mỗi người giao phụ trách nhóm khách hàng định, có đặc điểm chung ngành nghề kinh doanh loại hình doanh nghiệp Việc phân nhóm tùy theo lực, sở trường, kinh nghiệm cán Qua cán khách hàng, cán rủi ro hiểu biết khách hàng lĩnh vực hoạt động khách hàng cách sâu sắc, tập trung vào công việc giảm chi phí điều tra, tìm hiểu khách hàng, giảm sai sót q trình thẩm định, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo kỹ năng: Ngân hàng cần đào tạo thêm cán tín dụng kiến thức pháp luật kỹ giao tiếp, điều tra, phân tích, viết, đàm phán, chăm sóc khách hàng vv… thơng qua việc tổ chức thường xuyên khóa học nghiệp vụ tổ chức cá nhân có chun mơn sâu lĩnh vực trực tiếp giảng dạy Cần tập trung trọng vào kỹ thẩm định phân tích tín dụng, kỹ quản lý khách hàng kiểm soát sau vay, đồng thời thực đầy đủ bước quy trình cấp tín dụng Ngân hàng NNo Lào Tổ chức tọa đàm, rút kinh nghiệm từ tình thực tế q trình cấp tín dụng nâng cao ý thức trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp mục tiêu phát triển chung hệ thống Ngân hàng NNo Lào Bên cạnh cần có chế khen thưởng, đãi ngộ hợp lý cán tham gia công tác tín dụng, song phải đảm bảo cán tín dụng khơng chạy theo tiêu kế hoạch mà bỏ qua yếu tố quản trị rủi ro 4.2.10 Thực tốt công tác huy động vốn vay có hiệu Trong bối cảnh kinh tế có nhiều biến động sâu sắc thời gian vừa qua, doanh nghiệp gặp khó khăn nhu cầu vay vốn Các ngân hàng lại chưa thể đáp ứng hết nhu cầu doanh nghiệp Do đó, công tác huy động vốn phải trọng hơn, đặc biệt nguồn vốn ổn định lâu dài Việc có nguồn vốn huy động lớn số lượng, đa dạng kỳ hạn cho phép ngân hàng thực hoạt động cho vay cách tốt Qua giúp doanh 80 nghiệp có điều kiện thuận lợi vay vốn Ngồi số biện pháp ngân hàng làm để nâng cao chất lượng huy động vốn, ngân hàng nên thực số biện pháp sau:  Đa dạng hóa loại hình tiền gửi, cải tiến gọn nhẹ thủ tục gửi rút tiền, có thái độ phục vụ tốt khách hàng  Triển khai nhiều hình thức huy động vốn trọng tâm loại hình lãi suất ổn định như: chứng tiền gửi, kỳ phiếu vv… phục vụ đa dạng nhu cầu tiền gửi như: gửi tiền nơi rút nhiều nơi, rút tiền tự động …  Có mức lãi suất linh hoạt, hấp dẫn mang tính cạnh tranh, chủ động nắm bắt diễn biến thị trường lãi suất để đưa mức lãi suất phù hợp  Có sách khuyến mại hợp lý cho khách hàng có số tiền gửi lớn, thời gian gửi lâu ổn định, khuyến khích khách hàng gửi dài hạn mức lãi suất hấp dẫn Nâng cao tốc độ chất lượng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt để thu hút tiền gửi toán khách hàng 4.3 Một số kiến nghị cấp 4.3.1 Kiến nghị Nhà nước Lào Trong điều kiện kinh tế giới nay, vai trò điề tiết vĩ mô Nhà nước vô quan trọng Bởi lẽ, trước biến động kinh tế giới nay, đặc biệt khủng hoảng tài trị kể từ sau sử kiện quan trọng khủng hoảng kinh tế khu vực Đồng Nam Á diễn thái lan 1997, Cuộc suy thối kinh tế tồn cầu năm 2008 khởi nguồn từ Mỹ Hiện khủng hoảng trị trung Đơng Bắc phi, khủng hoảng nợ Châu Âu, khủng hoảng hạt nhân động đất, sóng thần gây Nhật Bản làm cho kinh tế giới chao đảo Nên Nhà nước Lào phải có giải pháp thích hợp để điều hành đất nước nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Đó phải tạo mơi trường pháp lý đồng bộ, mơi trường kinh tế trị - xã hội ổn định từ tạo tâm lý tốt cho đầu tư phát triển kinh tế Cụ thể sau: 81 Thứ nhất, tạo môi trường pháp lý đồng ổn định Nhà nước quan chức quyền lực, thông qua việc xây dựng ban hành hệ thống pháp luật phải xây dựng môi trường pháp lý đồng ổn định nhằm bảo vệ quyền nhân dân nói chung người gửi tiền vào ngân hàng nói riêng Nhà nước đặc biệt Ngân hàng Trung Ương ban hành văn lĩnh vực ngân hàng kế toán phải đồng phù hợp văn pháp luật hoạt động ngân hàng với văn pháp luật liên quan luật doanh nghiệp, luật thương mại để thông qua khuyến khích tác động trực tiếp đến việc điều chỉnh quan hệ tiêu dùng tiết kiệm Thứ hai, tạo mơi trường kinh tế trị - xã hội ổn định Nhà nước cần khuyền khích thành phần kinh tế phát triển, tạo môi trường kinh doanh bình đẳng để doanh nghiệp cạnh tranh lành mạnh có lợi cho kinh tế, ổn định kinh tế vĩ mô, ổn định tiền tệ để đời sống người dân nâng cao, có tích lũy gửi vào ngân hàng Tạo mơi trường kinh tế trị - xã hội ổn định tránh biến động giá đồng tiền từ giảm tính bất thường gia trị khoản tiền gửi ngân hàng Thứ ba, tạo môi trường tâm lý Yếu tố tâm lý xã hội, trình độ văn hóa dân tộc, quốc gia, có ảnh hưởng sâu sắc đến phương pháp văn hóa tập trung huy động vốn Đây vấn đề cần phải tính đến qua trình xây dựng sách xây dựng biện pháp huy động vốn sử dụng vốn phù hợp NH Chính Nhà nước cần phải xây dựng môi trường pháp lý đồng bộ, mội trường kinh tế trị - xã hội ổn định Thứ tư, nâng cao trình độ triển khai hệ thống thông tin Internet, khắp nước để tạo thuận lợi cho ngành nghề đặc biệt hệ thông ngân hàng, để họ liên kết với tạo thuận lợi cho khách hàng 4.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Lào Ngân hàng Nhà nước quan thay mặt Nhà nước quản lý trực tiếp hoạt động hệ thống ngân hàng Lào Do vậy, việc đạo phải tuân 82 theo định hướng phát triển chung Đảng, Chính phủ Để nâng cao hiệu tín dụng cho tồn hệ thống ngân hàng Nhà nước cần thực biện pháp như: - NHNN cần khẩn trương hoàn thiên chế sách hệ thống văn pháp quy có đủ khuôn khổ cho việc thực tốt Luật NHNN, Luật tổ chức tín dụng, đảm bảo hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu quả, động Đổi phương thức, thủ tục tín dụng theo hướng tạo thuận lợi hội bình đẳng cho doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế có phương án, có dự án khả thi vay vốn ngân hàng - Đẩy nhanh tiến độ đại hóa hệ thống ngân hàng, nghiệp vụ toán tự động qua ngân hàng, đảm bảo nhanh chóng, kịp thời, xác Phát triển mạnh cơng cụ dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt với dân cư Xúc tiến nhanh có dự án đại hóa ngân hàng nhằm nâng cao lực quản lý, điều hành kinh doanh, phát triển dịch vụ - Trao nhiều quyền tự chủ hoạt động cho NHTM Các NHTM phép tự động nghiên cứu, cải tiến, sáng tạo hoạt động ngân hàng, miễn không phạm pháp, đảm bảo an toàn vốn cho khách hàng ngân hàng Các ngân hàng tự chủ việc bổ sung vốn tự có, tự chủ việc hợp nhất, sáp nhập, giải thể nhằm sàng lọc ngân hàng hiệu Không dành nhiều ưu đãi cho thành phần kinh tế Nhà nước hoạt động ngân hàng NHTM quốc doanh ưu đãi lãi suất, vay theo định, vay khơng có tài sản đảm bảo, xóa nợ, để tránh bất bình đẳng - Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Những thơng tin liên quan đến hoạt động NHTM, khách hàng có quan hệ tín dụng cần cơng bố cơng khai, xác để tổ chức tín dụng khai thác Muốn NHNN cần quy định bắt buộc NHTM thực chế độ báo cáo xác thường xuyên Đồng thời định kỳ NHNN tiến hành đánh giá xếp loại chất lượng tín dụng khách hàng có dư nợ cách khách quan Ngoài ra, để đảm 83 bảo nguồn thơng tin xác, cập nhật, NHNN cần loại bỏ bớt phận trung gian - Tổ chức nâng cao vai trò Hiệp hội ngân hàng Lào nhằm đưa kiến nghị, tiếng nói chung, tránh động cạnh tranh thiếu lành mạnh, gây hậu xấu cho hoạt động ngân hàng Đồng thời, Hiệp hội đại diện cho hệ thống NHTM Lào có tiếng nói chung kiến nghị sách yếu tố cần thiết trước quan quản lý Nhà nước - Cần phải nâng cao hiệu tín dụng, tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả huy động vốn kiểm soát rủi ro, bảo đảm an toàn hệ thống NHNN Lào cần triển khái phương pháp chủ động điều hành sách tiền tệ, tỷ giá, lãi suất phù hợp với mục tiêu, diễn biến thị trường, nâng cao chất lương tín dụng khả án tồn hoạt động ngân hàng Thực tế thời gian qua rủi ro tín dụng chưa kiểm sốt đánh giá cách chặt chẽ, chưa phù hợp với hệ thông lệ, chuẩn mực quốc tế yêu cầu hội nhập - Tiến hành phân tích, đánh giá qui mơ, cấu hiệu tín dụng ngành kinh tế, thành phần kinh tế địa bàn nông thơn, thành thị để sở thực giải pháp mở rộng tín dụng an tồn – hiệu - bền vững Đồng thời kiểm soát chặt chẽ đối tượng cho vay mức tăng trưởng tín dụng ngoại tệ để tránh rủi ro tỷ giá, lãi suất không làm ảnh hưởng đến mức tăng trưởng tín dụng chung - Huy động nguồn vốn để đầu tự dự án đại hóa công nghệ thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh, đồng thời khẩn trương đưa công nghệ, thiết bị vào khai thác để phát triển đa dạng dịch vụ tín dụng, tốn tiện ích ngân hàng, làm tăng hiệu kinh doanh tăng lực cạnh tranh - Bổ sung quy định cho vay ngoại tệ, bảo lãnh, cho thuê tài quy định cấp tín dụng khác phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc 84 tế, nguyên tắc thị trường nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức tín dụng Khẩn trương xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tổ chức tín dụng toàn hệ thống ngân hàng nhằm kịp thời phát xử lý trường hợp có nguy khả tốn, đảm bảo an tồn hệ thống Đồng thời hoàn thiện đề an tổng thể thành tra, giám sát rủi ro an toàn hệ thống tín dụng, phù hợp với chuẩn mực quốc tế điều kiện hoạt động hệ thống ngân hàng Lào 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Lào Kịp thời ban hành hệ thống văn cụ thể hóa văn pháp luật quan quản lý cấp có liên quan để chi nhánh Ngân hàng NNo Lào có thực xác, tránh trường hợp số điều luật bị hiểu theo nhiều hướng, gây không đồng hoạt động chi nhánh Nghiên cứu rà sốt quy trình nghiệp vụ, tránh trường hợp quy chế, quy trình tín dụng ban hành thiếu tính khả thi thực tế, thay đổi nhanh Nghiên cứu cải tiến sản phẩm dịch vụ tín dụng có theo hướng bảo đảm an tồn tín dụng, tạo thuận lợi tối đa cho khách hàng Trao quyền chủ động cho chi nhánh việc tuyển chọn cán nghiệp vụ, chi phí thực cơng tác Marketing ngân hàng, khai thác khách hàng địa bàn Tăng cường hỗ trợ chi nhánh đào tạo, bồi dưỡng cán nghiệp vụ chi nhánh Rút ngắn thời gian thẩm định hồ sơ định tín dụng vượt thẩm quyền Chi nhánh có biện pháp tạo điều kiện cho Chi nhánh kéo dài thời gian cấp giới hạn tín dụng cho khách hàng để tạo điều kiện cho khách hàng không bị gián đoạn hoạt động sản xuất kinh doanh Có định hướng hoạt động tín dụng rõ ràng, cung cấp báo cáo phân tích chi tiết ngành, báo cáo rủi ro ngành kinh doanh kinh tế định kỳ hàng năm tháng/lần theo khu vực cụ thể để chi nhánh có điều kiện tham khảo thơng tin cấp tín dụng cho khách hàng 85 KẾT LUẬN Trong q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước nay, doanh nghiệp đóng vài trò ngày quan trọng việc thực mục tiêu kinh tế xã hội Sự tồn phát triển loại hình doanh nghiệp kinh tế thị trường tất yếu khách quan Đây định hướng phát triển Đảng Nhà nước ta điều kiện hội nhập khu vực tồn cầu hóa Hiện ngân hàng thương mại Lào hoạt động tín dụng hoạt động sử dụng vốn quan trọng nhất, đóng góp chủ yếu vào thu nhập ngân hàng Vì vậy, việc nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng ln vấn đề mang tính thời sự, cấp thiết quan tâm đặt lên hàng đầu Ngân hàng Thương mại Nâng cao hiệu tín dụng biện pháp cần thiết để ngân hàng giảm thiểu rủi ro đồng thời mở rộng quan hệ khách hàng doanh nghiệp cá nhân Qua giúp cho khách hàng có nhu cầu vay vốn có nguồn vốn tín dụng đầy đủ kịp thời, nâng cao sức cạnh tranh thị trường Trên sở nghiên cứu lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng, hiệu tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng khẳng định tính tất yếu phải nâng cao hiệu tín dụng Từ lý luận đến nghiên cứu, luận văn áp dụng vào thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan, phân tích đánh giá hiệu hoạt động chi nhánh, mặt đạt mặt chưa đạt được, nguyên nhân ảnh hưởng tới hiệu tín dụng Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan Từ vấn đề lý luận thực tiễn, luận văn kiến nghị số giải pháp mang tính khả thi với điều kiện Ngân hàng NNo Chi nhánh tỉnh Vieng Chan Các giải pháp tập trung vào việc đa dạng hóa danh mục tín dụng tìm kiếm khách hàng mới, nâng cao chất lượng nguồn thơng tin tín dụng, tăng cường biện 86 pháp nâng cao chất lượng thẩm định quản lý khách hàng, kiểm soát sau vay, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực số giải pháp khác Luận văn đưa số kiến nghị với Nhà nước Lào, Ngân hàng nhà nước Lào, Ngân hàng NNo Lào việc kịp thời ban hành văn hướng dẫn quy định pháp luật liên quan tới hoạt động ngân hàng, trao quyền tự chủ cho chi nhánh hoạt động tín dụng Tuy nhiên, trình thực luận văn, hạn chế hiểu biết tài liệu tham khảo chưa tập trung, chưa nhiều nên luận văn tránh khỏi thiếu sót, nhiều vấn đề nghiên cứu chưa sâu chưa đề cập đến Tác giả luận văn mong nhận góp ý thầy cô giáo, nhà khoa học người quan tâm đến lĩnh vực nhằm hoàn thiện thêm vấn đề nghiên cứu 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: David cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nxb trị quốc gia, Hà Nội GS TS Nguyễn Thành Độ - PGS TS Nguyễn Ngọc Huyền (2011) Quản trị kinh doanh (Tái lần thứ 7), Nxb ĐH Kinh tế quốc dân Hà Nội Frederic S Mishkin (1991), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nxb Khoa học kỹ thuật, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Nxb Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Ngọc Huyền (2011), Giáo trình Tính chi phí kinh doanh, Nxb ĐH Kinh tế quốc dân Hà Nội TS Tô Ngọc Hưng, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê PGS.TS Lưu Thị Hương (2005), Giáo trình tài doanh nghiệp, Nxb Thống kê Hà Nội Philip Kotler (2001), Marketing Ngân hàng, Nxb Tài chính, Hà Nội PGS.TS Dương Thị Liễu (2009), Văn hóa kinh doanh, Nxb ĐHKTQD Hà Nội 10 Nguyễn Tấn Phước (1999), Quản trị sách quản trị chiến lược kinh doanh, Nxb Đồng Nai 11 Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 12 PGS.TS Nguyễn Hữu Tài (2002), Giáo trình lý thiết tài chính- tiền tệ, Nxb Thống kê Hà Nội 13 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê Hà Nội Tiếng Lào: Báo cáo kinh tế xã hội Đại hội Đảng lần thứ IX tỉnh Vieng Chan (2013) 88 Báo cáo thương niên ngân hàng Nhà nước Lào (2009-2013) Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Chi nhánh tỉnh Vieng Chan giai đoạn 2009-2013 Hội thảo khoa học quốc tế Lào –Việt (2011-2020 ) Kế hoạch phát triển - Xã hội năm lần thứ VII (2011-2015) tỉnh Vieng Chan Quốc hội (2006), Luật ngân hàng thương mại Lào, Thủ đô Viêng Chăn