luận văn thạc sĩ giải pháp mở rộng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại sở giao dịch ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long

lyf yf ey, ff yf yf af BO GIAO DUC VA DAO TAO yf yf lf lyf ff fy yf ly fy NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HOC VIEN NGAN HANG NGUYEN VAN MINH GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TAI SO GIAO DICH NGAN HANG PHAT TRIEN NHÀ DONG BANG SONG CUU LONG LUAN VAN THAC SY KINH TE CHUYÊN NGÀNH : KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MA SO : 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DAN KHOA HOC: TS LE THAM DUONG Thành phố Hồ Chí Minh ~ Năm 2005 fe LOI CAM DOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Các số liệu, nghiên cứu trung thực trích dẫn nguồn Kết nghiên cứu luận | văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Tác giả ký tên “mm guyén Văn Minh DANH MUC CAC CHU VIET TAT CHU VIET TAT NGUYEN VAN NH PTN ĐBSCL | Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh BTC Bộ Tài Chính VND Đồng Việt Nam USD ¡ Đơla Mỹ DNNN Doanh nghiệp nhà nước TNHH Trach nhiém hifu han XHCN Xã hội chủ nghĩa UBNDTP.HCM_ | Ủy Ban Nhân Dân Thành phố Hồ Chí Minh KCN-KCX Khu cơng nghiệp, khu chế xuất SXKD Sản xuất kinh doanh TDNH Tin dung ngan hang NH Ngân hàng SGD Sở Giao Dịch DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM Ngân hàng Thương mại GD Gidm déc TP.TD Trudng phong Tin dung TSBD Tai san bao dam CN Chi nhanh CIC | Trung tâm thơng tin tín dụng DVT Don vi tinh MPDF Chương trình phát triển dự án sơng Mêkơng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ ĐỒ THỊ Thứ tự Nội dung Trang Bang | Chỉ tiêu phân loại DNVVN Nhật Ban I Bang | Chỉ tiêu phân loại DNVVN Đức Bang | Chi tiéu phan loai DNVVN Philippin Bang | Chi tiéu phan loai DNVVN Hàn Quốc Bang | Chi tiéu phan loai DNVVN Thái Lan Bảng | Chỉ tiêu phân loại DNVVN Đài Loan Đồ thị | Quá trình phát triển DNVVN Việt Nam 10 Đồ thị | Cơ cấu ngành nghề DNVVN H Bảng | Mức tăng trưởng nguồn vốn huy động từ 2002 - 2004 32 Đồ thị | Mức tăng trưởng nguồn vốn huy động từ 2002 - 2004 32 Bang | Cơ cấu nguồn vốn huy động 33 Bang | Mic dé thay đổi tổng dư nợ 38 Bang 10 | Cơ cấu dư nợ theo thời gian cho vay 39 Đồ thị | Cơ cấu dư nợ theo thời gian cho vay 40 Bảng 11 | Mức độ sử dụng nguồn vốn huy động ngân hàng 40 Bảng 12 ¡ Tình hình cho vay thu nợ ngân hàng 40 Bang 13 | Tình hình nợ hạn 41 Đồ thị | Tỷ lệ nợ hạn tổng đư nợ 4] Bảng 14 | Kết hoạt động kinh doanh 2002 - 2004 42 Bảng 15 | Chi tiết dư nợ cho vay theo loại hình khách hàng 43 Đề thị | Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại hình khách hàng 43 Bảng 16 | Cơ cấu dư nợ DNVVN theo thời gian cho vay 44 Đồ thị | Cơ cấu dư nợ DNVVN theo thời gian cho vay 45 MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ - MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ ~ VAI TRÒ VÀ ĐẶC ĐIỂM 1.1.1 Khái Niệm 1.1.2 Vai Tro 1.1.2.1 1.1.2.2 1.1.2.3 Doanh nghiệp vừa nhỏ đóng góp vai trị quan trọng việc tạo cơng ăn, việc làm góp phần ổn định xã hội Doanh nghiệp vừa nhỏ cung cấp khối lượng lớn sắn phẩm dịch vụ, đa dạng phong phú chủng loại, góp phần thúc đẩy tăng trướng kinh tế Doanh nghiệp vừa nhỏ góp phần quan trọng việc tạo lập phát triển cân chuyển dịch cấu kinh tế theo vùng lãnh thổ 1.1.2.4 Doanh nghiệp vừa nhỏ vừa góp phần quan trọng việc thu hút vốn đầu tư dân cư sử dụng tối ưu nguồn lực địa phương 1.1.2.5 Doanh nghiệp vừa nhỏ góp phần tăng nguồn hàng xuất tăng nguôn thu cho ngân sách Nhà nước 1.1.2.6 Doanh nghiệp vừa nhỏ hỗ trợ đắc lực cho doanh nghiệp quy mô lớn, sở để hình thành Doanh nghiệp, tập đồn kinh tế lớn mạnh trình phát triển kinh tế thị trường 1.1.2.7 Phát huy ngành nghề truyền thống nâng cao khả cạnh tranh kinh tế 1.13 Đặc Điểm 1.1.3.1 Doanh nghiệp vừa nhó động, nhạy bén dễ thích ứng với thay đổi thị trường 1.1.3.2 Doanh nghiệp vừa nhỏ tạo lập đễ dàng, hoạt động có hiệu với phí cố định thấp 1.1.3.3 Doanh nghiệp vừa nhỏ tạo điều kiện trì tự cạnh tranh 1.1.3.4 Doanh nghiệp vừa nhỏ phát huy tiểm lực nước 1.1.3.5 Doanh nghiệp vừa nhỏ góp phần tạo lập phát triển cân vùng quốc gia 1.1.3.6 Doanh nghiệp vừa nhỏ khó tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng 1.2 1.1.4 Tình Hình Phát Triển Doanh nghiệp Vừa Nhỏ Việt Nam 1.1.5 Những Khó Khăn Chủ Yếu Của Các Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Ở Việt Nam Hiện Nay TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.2.1 Khái Niệm Tín Dụng 1.2.2 Vai Trị Của Tín Dụng Ngân hàng Đối Với Nền Kinh Tế 1.2.2.1 | Vai Trò Với Nền Kinh Tế 10 12 15 15 l6 16 1.2.2.1.1 Tin dụng góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh 16 1.2.2.1.2 Tín dụng góp phần thực thi sách tiền tệ 16 1.2.2.1.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn 1.2.2.1.4 Tạo điều kiện để phát triển mối quan hệ kinh tế với việc làm, ổn định trật tự xã hội 17 nước 17 1.2.2.1.5 Gia tăng tiết kiệm 18 1.2.2.1.6 Tăng cường cơng tác hạch tốn kinh tế 18 1.2.2.2 Vai Trị Tín Dụng Ngân Hàng Đối Với DNVVN 18 1.13 Mở Rộng Tín Dụng Đối Với Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ 1.1.3.1 Đặc điểm tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp vừa nhỏ 20 1.3.3.2 Định hướng mở rộng tín dụng với DNVVN dịch NH PTN ĐBSCL 21 tai Sd giao CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI SỞ GIAO DỊCH NH PTN ĐBSCL, 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SƠNG CỬU 2.3 LONG 2.1.1 Q Trình Hình Thành Và Phát Triển 2.12 Cơ Cấu Tổ Chức Tại Ngân Hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL 2.1.3 Nội Dung Hoạt Động 2.1.4 Các Hình Thức Hỗ Trợ Tín Dụng Tại Ngân Hàng 2.1.4.1 Cho vay chấp tài sản 2.1.4.2 Cho vay bảo lãnh từ người thứ ba 2.1.4.3 Cho vay tín chấp cán cơng nhân viên 2.1.4.4 Cho vay chấp tài sản hình thành từ vốn vay 2.1.5 2.2 20 22 22 23 24 24 24 24 25 25 Giới thiệu Sở Giao địch NH PTN ĐBSCL, TINH HINH HOAT ĐỘNG KINH DOANH TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG PHÁT TRIÊN NHÀ ĐBSCL 2.2.1 Tình Hình Nguồn Vốn 2.2.2 Thực Trạng Tín Dụng Tại Sở Giao DịchNH PTN ĐBSCL 2.2.2.1 Quy trình cấp tín dụng tóm lược ngân hàng 2.2.2.2 Diễn giải quy trình 2.2.3 Tình Hình Nợ Quá Hạn 2.2.4 Kết hoạt động kinh doanh 2002 — 2004 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN 2.3.1 22 Tình Hình Dư Nợ Tín Dụng Đối Với DNVVN 32 32 34 34 34 41 42 43 43 2.3.2 Co Cau Du No Cho Vay Theo Thdi Han Cha DNVVN 2.3.3 Một Số Tôn Tại Trong DNVVN 2.3.3.1 Tại Hoạt Động Cấp Tín Dụng 44 Cho Sở Giao Dịch NH PTN ĐBSCL, Những tổn 45 2.3.3.2 Nguyên nhân làm phát sinh tôn CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL 3.1 NHUNG BINH HUGNG HOAT DONG TRONG THỜI GIAN TỚI 3.2 CÁC KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP THỰC HIỆN 3.2.1 CUA SO GIAO DICH Khuyến khích ngân hàng thương 37 mại cung cấp tín dụng góp vốn vào doanh nghiệp vừa nhỏ Cho S7 58 hợp tác kinh doanh 3.2.1.2 50 58 Đối Với Các Cơ Quan Quản Lý Nhà Nước 3.2.1.1 45 58 phép doanh nghiệp vừa nhỏ khấu hao nhanh tài sản cố định 59 3.2.1.3 Hỗ trợ mặt sản xuất kinh doanh 59 3.2.1.4 H6 tro thông tin, thị trường, xuất đào tạo nguồn nhân lực 3.2.1.5 60 Hồn thiện, ổn định mơi trường pháp lý kinh doanh ngân hàng 61 3.2.1.6 Thực kiểm toán bắt buộc 61 3.2.1.7 Phát triển nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng 62 3.2.1.8 Chấn chỉnh hoạt động doanh nghiệp vừa nhỏ 63 3.2.1.0 Đẩy mạnh trình hội nhập quốc tế hoạt động ngân hàng 65 3.2.2 Đối Với Các DNNVV 67 3.2.3 Đối Với Sở Giao Dịch Ngân Hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL 68 3.2.3.1 Thành lập hệ thống thông tin thị trường, thông tin DNVVN 3.2.3.2 Đánh giá xếp hạng doanh nghiệp phù hợp với sách 68 tín dụng 69 3.2.3.3 Đa dạng hóa san phẩm tín dụng ngân hang 70 3.2.3.4 Quy định khung lãi suất cấp tín dụng riêng cho khách hàng DNVVN 3.2.3.5 3.2.3.6 3.2.3.7 3.2.3.8 Nâng cao trình độ, lực cán tín dụng 72 Tăng cường cơng tác giám sát tín dụng 74 Hồn thiện quy trình tín dụng Ngân hàng 75 3.2.3.9 Thực cho vay không đảm báo với DNVVN hoạt động hiệu Giải pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu với khoản tín dụng DNVVN 3.2.3.10 Một số kiến nghị khác KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 77 79 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Trong kinh tế thị trường Việt Nam, doanh nghiệp vừa nhỏ có vai trị quan trọng thực mục tiêu kinh tế — xã hội quốc gia Doanh nghiệp vừa nhỏ đánh giá hình thức tổ chức kinh doanh thích hợp, có ưu tính động, linh hoạt thích ứng nhanh với yêu cầu thị trường phương tiện hiệu giải công ăn việc làm Tuy nhiên, trình phát triển, doanh nghiệp vừa nhỏ có hạn chế định Hiện nay, đại phận doanh nghiệp Việt Nam doanh nghiệp vừa nhỏ Việc khuyến khích phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ tạo điêu kiện công nghệ, vốn đặc biệt nguồn tín dụng ngân hàng cho đối tượng doanh nghiệp cân thiết, phù hợp với đường lối chủ trương sách Đảng Tuy nhiên, việc doanh nghiệp vừa nhỏ động tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ NHTM nói chung Sở giao dịch TP.HCMNgân hàng Phát triển nhà ĐBSCL cịn gặp nhiều khó khăn, thách thức hệ thống NHTM nội địa trước lộ trình hội nhập khu vực quốc tế đến gần Để góp phần thúc đẩy phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ | tạo điều kiện thuận lợi giúp doanh nghiệp nhanh chóng tiếp cận nguồn vốn tín dụng Sở giao dịch TP.HCM — Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL, chọn đề tài “Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ sở giao dịch Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL” cho luận văn Thạc sỹ Mục đích nghiên cứu: Mục đích nghiên cứu để tài qua phân tích thực trạng họat động Sở giao dịch Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long, nêu lên 69 nghiệp vừa nhỏ Bởi doanh nghiệp thường sử dụng vốn vay sai mục đích cam kết hợp đồng tín dụng Hơn nữa, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thường xuyên biến động bất thường, thu nhập thơng tin suốt thời gian cấp tín dụng giúp Ngân hàng biết tình hình thực tế doanh nghiệp đưa biện pháp xử lý kịp thời 3.2.3.2 Đánh giá xếp hạng doanh nghiệp phù hợp với sách tín dụng Hiện nay, điểu kiện vay vốn doanh nghiệp Sở giao dịch NH PTN ĐBSCL gần đồng với Nhưng thực tế khả sinh lời từ đông vốn doanh nghiệp không giống Các yếu tố quy mô kinh doanh, ngành nghề kinh doanh, uy tín thị trường, uy tín tốn nợ vay doanh nghiệp khác Đặc biệt với doanh nghiệp vừa nhỏ, có số lượng lớn hoạt động nhiều ngành nghề, lĩnh vực nên khác biệt doanh nghiệp hiển nhiên Do đó, Ngân hàng cần phải thường xuyên thực xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp dựa sở xếp hạng để áp dụng kỹ thuật cấp tín dụng thích hợp Việc đánh giá xếp hạng khách hàng doanh nghiệp nói chung hay doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng ngân hàng thực cách chấm điểm doanh nghiệp theo tiêu chí như: Quy mơ vốn doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh, kết kinh doanh, lịch sử quan hệ với Sở giao dịch NH PTN ĐBSCL ngân hàng khác Ngoài ngân hàng nên tham khảo đánh giá xếp hạng doanh nghiệp CIC để việc chấm điểm xác Sau đó, tùy theo số điểm cao hay thấp mà xếp hạng doanh nghiệp Sau xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp, Ngân hàng đưa sách cấp tín dụng phù hợp với đối tượng Đối với doanh nghiệp có mức tín nhiệm thấp ngân hàng áp dụng cho vay có đấm bảo (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) để Ngân hàng có thêm nguồn thu thứ hai khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ Ngược lại, doanh nghiệp có độ tín nhiệm cao ngân hàng áp dụng kỹ thuật cho vay không đảm bảo, đảm bảo phần Bên cạnh đó, tổ chức thực xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp để Ngân hàng làm sở áp dụng sách phân biệt đối xử với khách hàng Những khách hàng xếp hạng tốt nhận ưu đãi thời gian xét duyệt cho vay, ưu đãi thủ tục hỗ sơ vay lần quan hệ sau có ưu đãi lãi suất vay Đồng thời, xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp làm sở cho ngân hàng nhận dạng đâu khách hàng tiềm 70 để phát triển nghiệp vụ bán thêm, bán chéo dịch vụ khác từ ngân hàng họ đến vay vốn ngân hàng, từ mở rộng dich vụ hình thức cấp tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Ngược lại, doanh nghiệp có khả tài yếu kém, tình trạng làm ăn thua lỗ Ngân hàng áp dụng mức lãi suất cấp tín dụng cao, buộc doanh nghiệp phải có tài sản đảm bảo có giá trị lớn khoắn cấp tín dụng nhiều lần nhằm bù đắp rủi ro Nếu mức độ tín nhiệm doanh nghiệp mà Ngân hàng nhận thấy chấp nhận quần lý nên từ chối cấp tn dụng Tóm lại, việc xếp hạng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng có ý nghĩa thiết thực Nó giúp ngân hàng mở rộng hoạt động cấp tín dụng cách có kiểm sốt, từ làm cho khoản cấp tín dụng thực mang lại hiệu cao cho Vì vậy, tới ngân hàng cần có văn hướng dẫn tiết phục vụ cho công tác xếp hạng doanh nghiệp Trong hướng dẫn cần phải tiêu chí để đánh giá, cho điểm doanh nghiệp Sau đựa vào số điểm để xếp hạng doanh nghiệp Hiện tại, việc phận thẩm định khách hàng đảm trách Bởi vì, phận có trình độ chun mơn việc phân tích, đánh giá doanh nghiệp Trong thời gian tới, ngân hàng nên thành lập phịng thẩm định nhằm đưa cơng tác thẩm định tín dụng xếp hạng doanh nghiệp mang tính chuyên nghiệp cao hơn, xác 3.2.3.3 Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng ngân hàng: Đa đạng hóa sản phẩm tín dụng ngân hàng phù hợp với đặc thù hoạt động kinh doanh doanh nghiệp tạo nhiều thuận lợi cho giao dich tin dụng ngân hàng khách hàng Từ giúp ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng cho khách hàng, có khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Đồng thời, hệ thống sản phẩm tín dụng đa dạng với nhiều loại hình phù hợp với khách hàng cịn làm cho rủi ro tín dụng phan tan Do đó, thời gian tới ngân hàng cân phái phát triển sản phẩm tín dụng có cho vay, bảo lãnh ngân hàng chiết khấu giấy tờ có giá Bên cạnh đó, Ngân hàng cần sớm đưa hình thức cấp tín dụng vào áp dụng; Trong ngân hàng nên tập trung vào sản phẩm tín dụng sau: »> Cho vay theo hạn mức tín dung: Đây hình thức tài trợ vốn phù hợp với doanh nghiệp thương mại kinh doanh Bởi vì, doanh nghiệp kinh doanh mua bán nhiều mặt hàng, vốn luân chuyển nhanh Ngân hàng cần sớm xác định khách hàng doanh nghiệp để khuyến khích họ sử dụng hình thức cho vay theo hạn mức tín 71 dụng Hầu hết doanh nghiệp thuộc quy mô vừa nhỏ nên việc phát triển cho vay theo hạn mức tín dụng làm cho dư nợ đoanh số cho vay loại hình doanh nghiệp tăng lên > Thực nghiệp vụ cho thuê tài chính: Bằng cách thành lập Cơng ty cho th tài trực thuộc để thực nghiệp vụ cho thuê tài với doanh nghiệp Đây hình thức tài trợ trung, dài hạn phù hợp với loại hình doanh nghiệp vừa nhỏ hình thức cấp tín dụng đem lại nhiễu thuận lợi vốn cho DNVVN Hơn nữa, cho thuê tài Ngân hàng không cần thêm tài sản đảm bảo khách hàng không làm rủi ro tăng thêm Do đó, áp dụng nghiệp vụ cho thuê tài với doanh nghiệp vừa nhỏ việc làm cấp thiết mà Sở giao dịch phải nhanh chóng thực Nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng, đồng thời mở rộng quy mơ cấp tín dụng cách hiệu Đây hình thức cấp tín dụng mang tính đại, nên thời gian đầu, Ngân hàng nên mời chuyên gia có khả năng, kinh nghiệm để quần lý cơng ty Ngồi ra, Ngân hàng cần phải học hỏi kinh nghiệm quản lý, cách thức hoạt động Cơng ty cho th tài trực thuộc ngân hàng thương mại khác địa bàn Kế thừa kinh nghiệm đó, Ngân hàng thành lập Cơng ty cho th tài phù hợp với yêu cầu nghiệp vụ cho thuê tài Đó là, phân tán rủi ro hoạt động cấp tín dụng, đáp ứng nhu cầu tài trợ trung, dài hạn cho doanh nghiệp, đặc biệt với doanh nghiệp vừa nhỏ Từ mở rộng quy mơ cấp tín dụng Ngân hàng cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp 3.2.3.4 Quy định khung lãi suất cấp tín dụng riêng cho khách hàng DNVVN Như da dé cập, tổn mà Sở giao dịch NH PTN ĐBSCL cần phải khắc phục chưa có quy định riêng biệt lãi suất cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Do thời gian tới Ngân hàng nên xây dựng khung lãi suất cấp tín dụng riêng biệt cho khách hàng doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ Khung lãi suất dựa vào quy định khung lãi suất thời Ngân hàng Tuy nhiên, mức lãi suất tối thiểu khoảng dao động phải lớn Chẳng hạn cho vay ngắn hạn đồng Việt Nam với đoanh nghiệp có quy mơ lớn chưa có quan hệ thường xuyên khung lãi suất Ngân hàng 0,85% đến 0,9% tháng Dựa vào Ngân hàng quy định thêm, 72 khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ mức dao động 0,9% đến 1% tháng Việc áp dụng quy định làm cho lãi suất cấp tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ tăng lên Tuy nhiên đặc điểm vốn tự có khả điều hành hoạt động kinh doanh loại hình doanh nghiệp có mức rủi ro cao nên quy định điều hợp lý Ngồi ra, Ngân hàng nên có quy định thời gian toán lãi vay khách hàng linh hoạt Không nên bắt buộc khách hàng phải toán lãi vào ngày 26 ngày 29 hàng tháng cách ngấu hứng mà nên vào dòng tiên để xác định Điểu làm cho việc tốn lãi vay khơng dồn vào ngày, lượng cơng việc khơng tăng đột biến Từ tránh thiếu sót từ cán nhân viên Ngân hàng 3.2.3.5 Nâng cao trình độ, lực cán tín dụng Trong năm gần đây, yếu tố người ngày trở nên quan trọng vấn để trung tâm cho hoạt động Hoạt động tín dụng ngày trở nên đa dang phức tạp, tính cạnh tranh hoạt động ngày tăng Vì việc nâng cao trình độ cho cán tín dụng ngang tâm với tình hình nhiệm vụ vấn đề quan trọng Thực tế cho thấy, bên cạnh tác động yếu tố khách quan ngân hàng với đội ngũ cán tín dụng có nghiệp vụ chun mơn cao, động, sáng tạo hoạt động kinh doanh hiệu Mặc dù định trưởng phòng kinh doanh, Giám đốc nhánh Tổng giám đốc, cán tín dụng người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng Do việc có đảm bảo chất lượng tín dụng hay khơng phần lớn dựa vào lực trình độ cán tín dụng Qua q trình cơng tác Sở giao dịch NH PTN ĐBSCL, xin nêu lên vài ý kiến nhằm nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cán tín dụng Ngân hàng: > Nang cao lực trình độ chun mơn, trình độ nghiệp vụ cho cán tín dụng Đa số cán tín dụng Ngân hàng đào tạo qua trường lớp với tốc độ phát triển mạnh mẽ kiến thức cũ nhanh chóng trở nên lạc hậu Vì vậy, việc cập nhật kiến thức, nghiệp vụ phải thực liên tục, thường xuyên Đặc biệt kiến thức ngoại ngữ, tin học khả phán đốn, tính chủ động việc đón nhận Điều địi hỏi q trình làm việc cán tín dụng phải có tính thần học hỏi, phải có trách nhiệm nghề nghiệp cao, dám nghĩ, đám làm 73 > Viée gidi chuyén mén nghiép vu méi phẩm chat người cán tín dụng thời đại Cán bơ tín dụng cịn phải khơng ngừng nâng cao kiến thức tổng qt tình hình kinh tế - xã hội ngồi nước, có hiểu biết luật pháp (Luật dân sự, Luật hình sự, Luật NHNN, Luật tổ chức tín dụng ) nhằm giúp cán tín dụng trình tác nghiệp khơng có sai phạm đáng tiếc, ảnh hướng đến chất lượng tín dụng uy tín Ngân hàng > Xây dựng đội ngũ cán tín dụng mang tính chất kế thừa để từ dan dẫn trẻ hóa cán tín đụng Bởi vì, hoạt động tín dụng ln cần nhanh nhẹn, linh hoạt giới trẻ Cấp lãnh đạo sử đụng cán cần có hiểu biết khả năng, lực người để từ phân công nhiệm vụ cách người, việc > Có học lớn cho cán tín dụng, việc xắy vụ đổ bể tín dụng thời gian vừa qua làm hàng loạt cán tín dụng phải hầu tịa Như vụ án Lã Thị Kim Oanh, ví dụ Ngun nhân dẫn đến tình trạng tha hóa phẩm chất số cán tín dụng Vì vậy, bên cạnh việc nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ vấn để rèn luyện phẩm chất, đạo đức yếu tố quan trọng Đây vấn để khó khăn cho công tác nâng cao lực cho cán tín dụng Có thể thực hiện, cách liên tục phát động phong trào thi đua người tốt việc tốt Phát động viên kịp thời tính thần vật chất cá nhân điển hình tiên tiến Đồng thời phê phán, kỷ luật cá nhân có hành vi sai trái, làm việc khong co tinh thần trách nhiệm cao Khuyến khích tỉnh thần đấu tranh nội bộ, khen thưởng bảo vệ người có cơng phát tiêu cực nội > Cần có họp trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng ngân hàng nhằm giúp cho cán tín dụng trẻ nắm bắt kinh nghiệm người trước để tránh sai sót thiếu kinh nghiệm Tóm lại, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho tất cán bộ, nhân viên Ngân hàng yêu cầu tất yếu thời đại ngày Nếu khơng tự nâng cao trình độ cho có nghĩa tự đào thải khỏi mơi trường kinh doanh day tính cạnh tranh động Khi trình độ, lực, phẩm chất đạo đức cán tín dụng nâng cao chất lượng cấp tín dụng tồn hệ thống Ngân hàng tăng lên, họ người trực tiếp làm việc giám sát khách hàng vay vốn, nâng cao hiệu họat động kinh doanh Ngân hàng 74 3.2.3.6 Tăng cường công tác giám sát tín dụng Giám sát tín dụng tập trung Ở việc giám sát tuân thủ quy định an tồn vốn Ngân hàng Bằng cách kiểm tra hạn mức cho vay khách hàng, tỷ lệ vốn tín dụng dành cho đối tượng khách hàng theo định hướng Hội đồng quản trị, trích lập quỹ dự phịng thường xun phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng Đối với cơng tác giám sát khách hàng vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ xây dựng thành quy trình giám sát tập trung ba khâu sau: +» Thẩm định hồ sơ tín dụng: | - Thẩm định uy tín kinh doanh doanh nghiép - Thẩm định hiệu kinh tế tính khả thi dự án vay - Thẩm định khả tài doanh nghiệp - Thẩm định chất lượng, giá trị tài sản đảm bảo tiền vay - _ Thẩm định kế hoạch sử dụng kế hoạch trả nợ doanh nghiệp %* Giải ngân tiền vay Việc giải ngân tiễn vay phải thực theo giai đoạn nguyên tắc giải ngân giai đoạn sau, điều kiện giai đoạn trước thỏa mãn ‹* Giám sát trình hoạt động kế hoạch trả nợ khách hàng - Giám sát việc sử dụng vốn vay doanh nghiệp có mục đích khơng Nếu có dấu hiệu vi phạm hợp đồng vay mà không nguyên nhân khách quan kiên thu hồi vốn trước thời hạn sát hoạt động doanh nghiệp cách thường xuyên cập nhật báo cáo tài doanh nghiệp Định kỳ hàng tháng hàng quý cán tín dụng thực kiểm tra xem xét hoạt động sản xuất kinh doanh | - Giám doanh nghiệp Việc thực giám sát tín dụng tồn hệ thống ngân hàng nhằm mục đích phát sai sót cấu cấp tín dụng cho đối tượng cách nhanh chóng để đề biện pháp khắc phục kịp thời Với quy trình giám sắt tín dụng cấp cho khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ nhằm mục đích Ngồi ra, việc giám sát tín dụng với khách hàng thuộc loại hình doanh 75 nghiệp theo khâu cịn phát sai sót cơng đoạn q trình cấp tín dụng Nhờ đó, khắc phục sai sót khâu, không để chúng gây ảnh hưởng nghiêm trọng phát khắc phục Điều này, có ý nghĩa lớn việc phòng ngừa rủi ro khoản tín dụng cấp cho doanh nghiệp vừa nhó, xử lý kịp thời sai phạm lúc vừa phát sinh Như vậy, hiệu cấp tín dụng cho doanh nghiệp tăng lên s* Gia bạn thời gian cho vay cấu lại kỳ hạn trả nợ hợp lý Khi khách hàng không trả hết nợ gốc thời hạn cho vay có văn để nghị xin gia hạn nợ ngân hàng xem xét để gia hạn nợ Trường hợp khách hang dé nghị gia hạn nợ với thời hạn nguyên nhân khách quan mà doanh nghiệp nhiều khả khắc phục, Ngân hàng nên tạo điều kiện cho khách hàng để họ phục hồi khả trả nợ Nhờ Ngân hàng khơng cần áp dụng biện pháp cứng rắn với khách hàng mà thu hồi nợ Ngồi ra, việc gia hạn nợ làm cho khách hàng cảm thấy nhận ân huệ lớn lúc khó khăn Từ đó, làm cho họ trung thành với Ngân hàng chắn họ giới thiệu, khen ngợi Ngân hàng với đối tác người thân quen khác, giúp uy tín Ngân hàng củng cố, tạo hội để mở rộng tín dụng 3.2.3.7 Hồn thiện quy trình tín dụng Ngân hàng Quy trình tín dụng Sở giao dịch sơ sài Tất phương thức cho vay, đối tượng cấp tín dụng Ngân hàng thực quy định chung quy trình ngắn gọn Trong đó, phần thẩm định lực tài khách hàng cịn nhiều thiếu sót Chưa có quy định hay hướng dẫn việc lập lưu chuyển tiển tệ khâu thẩm định tài phương án, dự án khách hàng Bởi thời gian tới Ngân hàng cần sớm xây đựng quy trình cấp tín dụng tiết cho loại khách hàng loại hình cấp tín dụng Qua tham khảo quy trình cho vay sổ tay cấp tín dụng Ngân hàng đầu tư, đưa vài đóng góp việc xây dựng quy trình tín dụng cho SỞ giao dịch NH PTN ĐBSCL, sau: - Xây dựng quy định riêng biệt cho loại hình cho vay - Quy định cụ thể trách nhiệm cán tín dụng, nhân viên khâu quy trình 76 - Xây dựng quy định day di hon cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn cho vay trung dài hạn Trong cần phải quy định lập lưu chuyển tiền tệ thẩm định tài phương án, dự án khách hàng - Trong quy trình cần phải có quy định cụ thể, riêng biệt với hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Các quy định phải thực hướng đến phù hợp với đặc điểm loại hình doanh nghiệp Từ đó, tạo điều kiện tốt cho q trình quan hệ tín dụng với doanh nghiệp Tóm lại, xây dựng quy trình tín dụng tiết, cụ thể phù hợp với thực trạng cấp tín dụng Ngân hàng việc làm cần thiết Có vậy, quy trình tín dụng thực trở thành hướng dẫn đầy đủ cho cán tín dụng tác nghiệp Hơn nữa, khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ ln tiểm ẩn rủi ro tín dụng cao, nên với quy trình tín dụng chi tiết, trách nhiệm phân định rõ ràng giúp cán tín dụng tự tin thực cấp tín dụng Từ đó, nghiệp vụ cấp tín dụng diễn nhanh chóng thuận lợi 3.2.3.8 Thực cho vay không đảm bảo với DNVVN hoạt động hiệu Để mở rộng hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng, biện pháp thuận lợi thực cấp tín dụng khơng đảm bảo cho doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có uy tín giao dịch với Ngân hàng Tuy việc áp dụng cho vay không đảm bảo làm rủi ro Ngân hàng tăng lên ngân hàng thực đánh giá xem xét doanh nghiệp cách thận trọng, ti mi nhằm phân loại doanh nghiệp đủ tiêu chuẩn cho vay khơng đảm bảo rủi ro phát sinh hạn chế Đặc biệt, doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ thường thiếu tài sản đảm bảo nên cho vay không đảm bảo cứu cánh Khi áp dụng hình thức cho vay với doanh nghiệp vừa nhỏ, Ngân hàng cần phải cẩn thận Rủi ro doanh nghiệp vốn lớn, nên cho vay Ngân hàng người gánh chịu rủi ro chung với doanh nghiệp Bù lại, hình thức cho vay mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng lãi _ suất cho vay thường cao Do đó, để áp dụng hình thức cho vay khơng đảm bảo với loại hình doanh nghiệp thiết Ngân hàng phải thực song song với biện pháp đánh giá xếp hạng doanh nghiệp Có vậy, việc đưa định cho vay khơng đảm bảo xác, hạn chế rủi ro 77 3.2.3.9 Giải pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu với khoản tín dụng DNVVN: Trên giải pháp nhằm mở rộng tín dụng cấp cho doanh nghiệp vừa nhỏ, đồng thời hạn chế đến mức tối thiểu rúi ro phát sinh Từ đó, giúp Ngân hàng tăng quy mơ tín dụng, hạn chế nợ q hạn, nợ xấu cung ứng kịp thời nhu cầu vốn cúa doanh nghiệp Nhờ lợi nhuận Ngân hàng tăng lên, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thuận lợi Điểu có nghĩa hiệu hoạt động cấp tín dụng nói chung, hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng Ngân hàng nâng cao Tuy nhiên rủi ro tín dụng hạn chế phần nào, tức nợ hạn chắn tổn phát sinh nợ xấu Vì vậy, Ngân hàng cần phái có biện pháp để xử lý tốt rủi ro nhằm hạn chế tổn thất Có thể trình bày biện pháp thường áp dụng để xử lý nợ hạn, nợ xấu cách tiết sau: Tổ chức quần lý theo dõi nợ hạn cách thường xuyên, liên tục Đây giải pháp nằm nhóm giải pháp xử lý nợ xấu, tức cách đối phó với nợ hạn phát sinh lâu khứ Việc quản lý, theo dõi cho biết xác tình hình nợ hạn Ngân hàng phương điện Để làm điều này, cán tín dụng phải thường xuyên làm báo cáo gởi lên phòng ban liên quan Ban Giám đốc, phòng kế hoạch Các báo cáo phải rõ tổng số nợ bạn phân loại, xếp loại nợ hạn theo tiêu chí thời gian Ngồi ra, để xử lý nợ hạn, nợ xấu cách triệt để hơn, Ngân hàng cần phải phân loại chúng theo tiêu chí khác như: +» Theo thành phần doanh nghiệp Theo tiêu này, nợ hạn tổn hai thành phần doanh nghiệp doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh Từ phân loại để biện pháp xử lý: - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: Thành phần kinh tế nói chung làm ăn khơng có hiệu Do đó, thành phần phát sinh nợ hạn, nợ xấu nhiều khả hồn trả lại thấp Vì vậy, ngân hàng nên có báo cáo để trình quan Nhà nước quần lý doanh nghiệp để xem xét giải 78 Ngân hàng yêu câu quan cấp bù lỗ để Ngân hàng thực khoanh nợ xóa nợ nhằm làm báo cáo tài Ngân hàng, tránh tình trạng nợ hạn kéo đài từ năm qua năm khác Nếu khơng chấp nhận Ngân hàng khởi kiện doanh nghiệp tòa án để thu hồi nợ Đồng thời nên chấm dứt quan hệ tín dụng đơn vị làm ăn hiệu chậm cải tiến, - Đối với thành phần doanh nghiệp quốc doanh: Ngân hàng cần có biện pháp theo đõi chặt chế sổ sách, báo cáo tiếp xúc trực tiếp với khách hàng để đôn đốc, nhắc nhở Nếu sau thời gian mà khách hàng khơng có khả trả nợ ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện để phát tài sản chấp thu hổi nợ Ở cần nói rõ thêm tùy theo tình trạng nợ cụ thể mà ngân hàng có cách giải linh hoạt Trong trường hợp cho vay không đảm bảo, xét thấy doanh nghiệp phục hồi với tư cách chủ nợ không đảm bảo Ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện để tòa án tuyên bố phá sản doanh nghiệp Ngân hàng thu nợ phần tài sản cịn lại đoanh nghiệp s* Theo khả hồn trả: Đối với nợ q hạn khơng có tài sản đảm bảo khơng có đối tượng để thu nợ Cán tín dụng nên phân loại nợ, hồn chỉnh hơ sơ trình lên Hội đơng xử _ lý rủi ro Ngân hàng để xin ý kiến xử lý Đối với nợ xấu khơng có tài sản đảm bảo nợ tổn hoạt động, Ngân hàng lập hồ sơ xử lý theo biện pháp thích hợp Có thể bán lại nợ để thu hồi nợ theo quy chế mua bán nợ thông thường Hoặc chuyển nợ thành vốn góp vào doanh nghiệp chuyển nhượng vốn góp Trong trường hợp Ngân hàng phải dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ tương ứng với phần nợ chuyển thành vốn góp vào đoanh nghiệp phải đảm bảo tỷ lệ vốn góp theo quy định pháp luật Đối với khoản nợ hạn có tài sản đảm bảo hạn toán theo hợp đồng tín dụng mà người vay khơng giao tài sản chấp cho Ngân hàng Ngân hàng phải để nghị quan chức giải Khi giải thỏa đáng Ngân hàng tiến hành thủ tục phát mãi, bán đấu giá tài sản để xác định mức giá cao Nếu việc phát mãi, bán đấu giá khơng thực N gân hàng có nhận tài sản để trừ nợ theo giá tối thiểu quy định 79 3.2.3.10 Một số kiến nghị khác Trên giải pháp cụ thể để góp phần nâng cao hiệu cấp tín dụng Sở giao dịch NH PTN ĐBSCL nói chung tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng Bên cạnh đó, Ngân hàng cần thực số biện pháp kích hoạt, nhằm hỗ trợ tốt cho biện pháp trên: - Hiện tại, công tác giám sát khoản vay cán tín dụng sau tiền vay giải ngân dừng lại mức độ kiểm tra tài sản đấm bảo Nên để tạo trung thành khách hàng hạn chế nhiêu rủi ro, cán tín dụng cân phải quan tâm đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, phải thực biết lắng nghe quan tâm đến ý kiến khách hàng để từ đưa ý kiến tư vấn phù hợp Mặt khác, cán tín dụng cần khéo léo, tế nhị kiểm tra giám sát khách hàng, tránh gây cho khách hàng tâm lý bị theo dõi - Xây dựng website riêng để quảng cáo thông báo thông tin cần thiết đến khách hàng, cổ đông lúc nơi Trong thời đại bùng nổ thông tin ngày nay, việc làm thiết thực tiện ích cao Hơn nữa, qua Ngân hàng nhận thông tin phản hồi khách hàng - Các thể thức tốn khơng dùng tiên mặt hình thức hỗ trợ tốt cho nghiệp vụ tín dụng, phương tiện để thực giải ngân không tiền mặt Ngân hàng cần đẩy mạnh phát triển dịch vụ cách khuyến khích khách hàng mở tài khoản tiền gửi giao dịch thực toán qua Ngân hàng Riêng với doanh nghiệp vay vốn nhằm mục đích tốn hợp đồng cho đơn vị kinh tế nước toán hợp đồng xuất, nhập Ngân hàng bắt buộc họ chấp nhận giải ngân hình thức toán qua Ngân hàng toán liên hàng, tốn bù trừ Với doanh nghiệp có hoạt động gửi tiền, vay tiền Ngân hàng doanh nghiệp xuất, nhập Ngân hàng nên quy định họ phải mở tài khoản tiền gửi giao dịch Bên cạnh đó, Ngân hàng nên khuyến khích doanh nghiệp thực toán lương qua tài khoản Ngân hàng Đồng thời, thực mở tài khoản giao dịch cho công nhân viên doanh nghiệp Để thực Ngân hàng cần tuyên truyền, quảng cáo lợi ích, thuận lợi mà doanh nghiệp nhận thực tốn khơng dùng tiền mặt Ngồi ra, Ngân hàng phải nhanh chóng 80 thay đổi hệ thống vi tính nối mạng hệ thống cũ lạc hậu để từ phục vụ tốt cho việc thực toán bù trừ, toán hiên hàng - Địa điểm tọa lạc Ngân hàng logo, bảng quắng cáo, cách bố trí bày biện bên bên Ngân hàng làm ảnh hưởng lớn đến tâm lý, lựa chọn khách hàng Do đó, Ngân hàng cần ý đến mặt bên ngồi bảng biện, logo quảng cáo cho thương hiệu Ngân hàng Tóm lại, điều kiện cạnh tranh gay gắt nay, để tổn phát triển nữa, SGD NH PTN ĐBSCL ngồi chờ đổi sách Nhà nước mà phải chủ động tìm hướng phù hợp với tình hình Trong khắc phục yếu trước mắt để tự thích nghi với điều kiện thị trường Riêng họat động tín dụng SGD NH PTN ĐBSCL lọai hình DNVVN, với mạnh có mặt địa bàn, vấn để giải phóng, phát huy tối đa lực Ngân hàng tiểm thị trường Bên cạnh nâng cao hiệu công tác huy động vốn sử dụng vốn Một sách quản trị tốt phải đem lại chuyển biến thật không cách thức thực tiễn mà hiệu đạt Đây vấn để Ngân hàng hịan tịan kiểm sóat song song với biện pháp thực hiện, Ngân hàng trọng việc hịan thiện quy trình nghiệp vụ xây dựng cấu tổ chức vững mạnh Có có sức mạnh tổng hợp từ tập thể để đương đầu với áp lực cạnh trong kinh tế Kết luận chương IH: Mở rộng cho vay doanh nghiệp nói chung DNVVN nói riêng ngân hàng hoạt động vô cần thiết mang tính sống cịn, mở rộng phải có hiệu bảo toàn vốn Các hoạt động an tồn có chế tín dụng linh hoạt hợp lý, hành lang pháp lý chặt chế mơi trường tài lành mạnh, ổn NHTM định sở phải tự cân sức nguồn lực khả thích ứng với thay đổi thị trường thời kỳ Luận văn nêu kiến nghị giải pháp thực Cơ quan hữu quan có chức việc hoạch định sách DNVVN Sở giao dich NH PTN ĐBSCL việc thực thi sách có liên quan đến hoạt động SXKD cách có hiệu an tồn KET LUAN Hịa xu hướng phát triển kinh tế Việt Nam xu hướng hội nhập với kinh tế khu vực kinh tế giới Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung, Sở giao dịch Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL nói riêng có nhiêu đổi Từ đó, làm cho hoạt động Ngân hàng ngày hoàn thiện nhằm phục vụ nhu cầu đa dạng tất khách hàng cách tốt Về hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL, có nhiều tiến triển tốt, số tôn mà Ngân hàng cần sớm khắc phục Từ đó, góp phần nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ, đối tượng khách hàng lớn Ngân hàng Qua nghiên cứu để tài “ Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL” tác giả làm sáng tỏ số vấn để có tính lý luận thực tiễn sau: Thứ nhất, đề tài hệ thống hóa tiêu chí phân loại DNVVN Việt Nam số nước giới, nêu vai trị đặc điểm tín dụng ngân hàng nên kinh tế nói chung DNVVN nói riêng, đưa định hướng mở rộng tín dụng loại hình doanh nghiệp Thứ hai, tiếp cận, phân tích tình hình huy động vốn sử dụng vốn Sở giao dịch tổn NH PTN ĐBSCL, từ tổn nguyên nhân | Thứ ba, sở nội dung định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Sở giao dịch NH PTN ĐBSCL Luận văn đưa kiến nghị giải pháp thực để mở rộng tín dụng ngân hàng DNVVN Sở giao dịch NH PTN ĐBSCL Trong trình thực để tài với khuôn khổ đối tượng, phạm vi, mục đích nghiên cứu xác định vấn để mang tính chất phát dừng lại ý tưởng có tính gợi mở, vạch sơ hướng cần phải tiếp tục nghiên cứu dé tài Tuy có nhiều có gắng q trình thực đề tài song khó tránh khỏi hạn chế, khiếm khuyết Rất mong giúp đỡ, bảo quý Thầy cô, bạn bè đồng nghiệp để tiếp tục nghiên cứu bổ sung kiến thức Hy vọng rằng, với nỗ lực vượt khó ngân hàng cịn non trẻ, Sở giao dịch Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL sớm khắc phục tôn nêu để hoạt động kinh doanh ngày phát triển ổn định bên vững DANH MUC TAI LIEU THAM KHAO LUẬT VÀ CÁC VĂN BẢN DƯỚI LUẬT Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NXB trị Quốc gia Luật tổ chức tín dụng, NXB trị Quốc gia Luật doanh nghiệp, NXB trị Quốc gia Nghị định 178/NĐ-CP, ngày 29/12/1999, quy định bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Nghị định 85/2002/NĐ-CP, ngày 25/10/2002 sửa đổi, bổ sung cho Nghị định 178/QD-CP Nghị định 165/1999/NĐ-CP ngày 19/11/1999 vé dang ky giao dich bdo dam Nghị định 90/2001/NĐ-CP, ngày 23/11/2001, việc hỗ trợ phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN, ngày 31/12/2001 vê việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN, ngày 03/02/2005 việc sửa đối, bổ sung số điểu quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN, ngày 31/12/2001 SÁCH THAM KHẢO 10 Tín dụng ngân hàng - T.S Hồ Diệu NXB Thống Kê, 2001 11, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại - PGS, PTS Lê Văn Tế (Chủ biên) NXB TP.HCM, 1997 12 Lý thuyết tiền tệ ngân hàng - T.S Ngô Hướng, Th.S Tô Kim Ngọc, NXB Thống Kê, 2001