NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
1.1 Tổng quan về hoạt động cho vay KHCN của các NHTM
1.1.1 Các khái niệm có liên quan Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12
Cấp tín dụng là quá trình thỏa thuận giữa các bên, cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc nhận cam kết sử dụng khoản tiền đó theo nguyên tắc hoàn trả, thông qua các nghiệp vụ như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các hoạt động cấp tín dụng khác.
Cho vay là hình thức cấp tín dụng phổ biến, trong đó bên cho vay sẽ giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền cụ thể để sử dụng vào mục đích đã định trong một thời gian nhất định Theo thỏa thuận, khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi theo quy định, đảm bảo tính minh bạch và an toàn cho cả hai bên.
Tín dụng ngân hàng là quá trình chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng sang khách hàng trong một khoảng thời gian cụ thể, kèm theo một khoản phí nhất định Đây là hình thức cung cấp vốn cho khách hàng, cho phép họ sử dụng vốn của ngân hàng để phục vụ mục đích cá nhân hoặc kinh doanh Thông qua tín dụng ngân hàng, khách hàng có thể tiếp cận nguồn vốn cần thiết để thực hiện các dự án hoặc đầu tư mà không cần phải sử dụng vốn tự có.
Tín dụng cá nhân là hình thức tín dụng mà ngân hàng thương mại (NHTM) chuyển nhượng quyền sử dụng vốn của mình cho khách hàng cá nhân (KHCN) hoặc hộ gia đình sử dụng trong một thời hạn nhất định Khi sử dụng tín dụng cá nhân, khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng theo thỏa thuận.
1.1.2 Các sản phẩm dịch vụ tại Ngân hàng thương mại
Hoạt động huy động vốn của chi nhánh bao gồm nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm bằng VNĐ và một số ngoại tệ, huy động tiền gửi có kì hạn bằng VNĐ và một số ngoại tệ, cũng như nhận tiền gửi tiết kiệm thông qua kênh Internet banking Bên cạnh đó, chi nhánh còn triển khai huy động vốn thông qua các kênh tài khoản chuyên thu, tài khoản thanh toán song phương của kho bạc nhà nước, bảo hiểm xã hội và các công ty lớn.
Dịch vụ cho vay của ngân hàng cung cấp nhiều lựa chọn linh hoạt cho khách hàng, bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ Ngoài ra, ngân hàng cũng cung cấp các dịch vụ tài trợ xuất nhập khẩu, chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất, thấu chi, cho vay tiêu dùng và cho vay sổ tiết kiệm, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng trong các lĩnh vực kinh doanh và tiêu dùng.
Dịch vụ thanh toán và tài trợ thương mại là một trong những lĩnh vực quan trọng của ngân hàng, bao gồm phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu, thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu, nhờ thu xuất nhập khẩu, nhờ thu hối phiếu trả ngay và nhờ thu chấp nhận hối phiếu, cũng như chuyển tiền trong nước và quốc tế.
Ngân quỹ: Mua, bán ngoại tệ bằng tiền mặt; thu, chi hộ tiền mặt VNĐ và ngoại tệ…
Ngân hàng của chúng tôi cung cấp đa dạng các dịch vụ thẻ và ngân hàng điện tử, bao gồm phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế, thẻ ghi nợ nội địa và quốc tế, cũng như thẻ ATM Connect 24 và thẻ liên kết Bên cạnh đó, chúng tôi cũng cung cấp các giải pháp ngân hàng điện tử hiện đại như Internet Banking, Mobile Banking, VTB money, VTB Popup, VTB BankPlus, SMS Banking và Phone Banking, giúp khách hàng dễ dàng quản lý tài chính và thực hiện giao dịch một cách nhanh chóng và tiện lợi.
Quy trình cho vay KHCN tại NHTM gồm 7 bước:
Bước 1: Tiếp thị đề xuất tín dụng
Trong bước đầu tiên của quy trình tín dụng, cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tìm kiếm và tiếp thị khách hàng, đồng thời nắm bắt nhu cầu cụ thể của họ Sau đó, cán bộ tín dụng sẽ thông báo cho khách hàng về các chính sách cho vay hiện hành, giúp khách hàng hiểu rõ hơn về các lựa chọn vay vốn của mình.
Công ty đang áp dụng quy trình xét duyệt tín dụng dựa trên hồ sơ tín dụng của khách hàng và các thông tin liên quan đến thu nhập, hoạt động kinh doanh, sức khỏe tài chính của khách hàng Cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thẩm định và lập báo cáo đề xuất tín dụng để trình lãnh đạo bộ phận phê duyệt.
Bước 2: Thẩm định rủi ro là giai đoạn quan trọng trong quy trình cấp tín dụng, đặc biệt đối với các món vay lớn và phức tạp Để đánh giá rủi ro, ngân hàng cần xác định nguy cơ rủi ro và đánh giá mức độ các nguy cơ đó nhằm nhận định mức độ rủi ro chung của khách hàng Sau khi thu thập và phân tích thông tin, cán bộ quản lý rủi ro sẽ thẩm định rủi ro các đề xuất tín dụng và lập báo cáo thẩm định rủi ro kèm theo hồ sơ trình các cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro theo quy định.
Bước 3: Phê duyệt tín dụng
Quyết định cho vay là quá trình ngân hàng đánh giá và đưa ra quyết định cuối cùng về việc cấp tín dụng cho khách hàng dựa trên báo cáo đề xuất tín dụng và hồ sơ tín dụng được trình lên Lãnh đạo bộ phận liên quan sẽ xem xét và phê duyệt quyết định này, từ đó xác định việc đồng ý hoặc từ chối cấp tín dụng cho khách hàng.
Khi ngân hàng đồng ý cấp tín dụng, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thương thảo với khách hàng về các điều kiện tín dụng đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt Nếu khách hàng chấp thuận, bộ phận tín dụng sẽ chịu trách nhiệm soạn thảo hợp đồng tín dụng và các văn bản liên quan, đảm bảo rằng các hợp đồng được ký kết bởi người đại diện có thẩm quyền của ngân hàng.
KH theo quy định của pháp luật. Đại học kinh tế Huế
Sau khi hợp đồng tín dụng có hiệu lực, khách hàng cần cung cấp hồ sơ và chứng từ liên quan đến mục đích sử dụng vốn vay cho ngân hàng Cán bộ tín dụng sẽ kiểm tra tính hợp pháp và hợp lệ của các chứng từ này để đảm bảo quá trình giải ngân được thực hiện đúng quy định Trước khi trình duyệt giải ngân, cán bộ cho vay sẽ phối hợp với bộ phận nguồn vốn để đánh giá khả năng nguồn vốn và cân đối các yêu cầu liên quan đến chuyển đổi ngoại tệ nếu cần thiết Sau khi kiểm tra và phê duyệt, ngân hàng sẽ tiến hành giải ngân cho khách hàng.
Quy trình cấp tín dụng của Ngân hàng không thể thiếu bước giám sát và kiểm soát, một khâu quan trọng đảm bảo hiệu quả và an toàn cho cả ngân hàng và khách hàng Trong bước này, cán bộ tín dụng sẽ thực hiện kiểm tra và rà soát hồ sơ tín dụng, sổ sách chứng từ của khách hàng, thậm chí kiểm tra thực địa để đánh giá hiệu quả của dự án đầu tư và việc cấp tín dụng Việc kiểm tra này giúp theo dõi và phân tích các biến động về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính và tài sản của khách hàng, từ đó kịp thời nhận diện rủi ro tiềm ẩn Dựa trên kết quả kiểm tra, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng và đề xuất phương án xử lý nếu phát hiện dấu hiệu rủi ro hoặc bất thường.
Bước 7: Thu nợ và xử lý nợ
PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT
2.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam
– Chi nhánh Thừa Thiên Huế
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập vào ngày 26/3/1988 theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng, trên cơ sở tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Với vai trò quan trọng và là trụ cột của ngành ngân hàng Việt Nam, VietinBank sở hữu mạng lưới rộng khắp cả nước gồm 155 chi nhánh, trên 1.000 phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm Bên cạnh đó, ngân hàng còn mở rộng hoạt động kinh doanh trên thị trường quốc tế với 2 chi nhánh tại CHLB Đức, 1 ngân hàng con 100% vốn tại CHDCND Lào và 1 văn phòng đại diện ở Myanmar.
Theo quyết định số 67/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 27/03/1993, 77 chi nhánh Ngân hàng Công thương đã được thành lập trên cả nước, đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong lịch sử phát triển của ngành ngân hàng Trong số đó, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế là một trong những đơn vị được thành lập, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp dịch vụ tài chính cho cộng đồng và thúc đẩy sự phát triển kinh tế tại địa phương.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhân sự
Vietinbank Huế hoạt động dựa trên phương châm hiệu quả, với mô hình quản lý trực tuyến chức năng giúp đảm bảo mọi hoạt động diễn ra nhanh chóng và kịp thời Bộ máy quản lý linh hoạt và gọn nhẹ, tiết kiệm chi phí hoạt động để nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh Đội ngũ cán bộ nhân viên của chi nhánh hiện có trình độ cao, năng động và nhiệt tình, với cơ cấu tổ chức bao gồm Ban Giám Đốc và 16 phòng, tổ, sẵn sàng phục vụ khách hàng một cách tốt nhất.
Ban Giám Đốc:Gồm giám đốc và 2 phó giám đốc.
Phòng khách hàng doanh nghiệp:
Phòng bán lẻ:Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng. Đại học kinh tế Huế
Phòng kế toán là bộ phận nghiệp vụ quan trọng, chịu trách nhiệm thực hiện các nghiệp vụ kế toán, cân đối vốn kinh doanh và xác định số vốn cần điều chỉnh Thông qua việc quản lý và phân tích tình hình tài chính, phòng kế toán giúp doanh nghiệp xác định được số vốn cần thiết để điều chỉnh và thanh toán, đồng thời thực hiện các giao dịch thông qua tiền gửi dân cư một cách hiệu quả.
Phòng tổng hợp đóng vai trò quan trọng trong việc tham mưu cho ban lãnh đạo chi nhánh về các hoạt động lập kế hoạch, xây dựng và giao kế hoạch, cũng như tổng hợp báo cáo tại ngân hàng Ngoài ra, phòng tổng hợp còn thực hiện công tác xử lý nợ có vấn đề và quản lý rủi ro tại ngân hàng, giúp đảm bảo hoạt động ổn định và an toàn của ngân hàng.
Phòng tổ chức hành chính đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện công tác tổ chức cán bộ, lao động tiền lương, đào tạo và thi đua tại chi nhánh Với chức năng này, phòng tổ chức hành chính đảm bảo thực hiện đúng chủ trương, chính sách của Nhà nước và tuân thủ các quy định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
Tổ thông tin điện toán đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý, bảo trì và bảo dưỡng hệ thống thông tin, máy tính và đường truyền Bộ phận này đảm bảo hoạt động thông suốt của hệ thống, giúp duy trì hiệu suất và độ tin cậy cao Với nhiệm vụ chính là quản lý và bảo trì, tổ thông tin điện toán là chìa khóa để đảm bảo rằng hệ thống thông tin luôn sẵn sàng và hoạt động hiệu quả.
Phòng tiền tệ kho quỹ là bộ phận nghiệp vụ quan trọng, đảm nhận công tác quản lý an toàn kho quỹ theo quy định hiện hành Phòng này có nhiệm vụ quản lý và điều hành tiền mặt một cách tiết kiệm, hiệu quả, đồng thời đảm bảo đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng.
Các phòng giao dịch gồm: Thuận An, Nguyễn Huệ, Nguyễn Hoàng, Tây Lộc, Gia Hội, Hương Trà Đại học kinh tế Huế
2.1.3 Tình hình (biến động) kết quả sản xuất kinh doanh
Bảng 2.1: Tình hình kết quả kinh doanh năm 2013 – 2016 Đơn vị tính: Tỷ đồng
(Nguồn: Phòng tổng hợp chi nhánh Vietinbank Thừa Thiên Huế) Đại học kinh tế Huế
Hình 2.1: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh 2013-2016
Hoạt động ngân hàng hiện nay đang là một trong những lĩnh vực cạnh tranh gay gắt nhất, với sự tham gia của nhiều ngân hàng thương mại cổ phần ngoài quốc doanh và ngân hàng nước ngoài Sự cạnh tranh này gây sức ép lớn đối với các ngân hàng trong nước, bao gồm cả Ngân hàng Công thương (NHCT) Chi nhánh Thừa Thiên Huế, do đối thủ cạnh tranh có nhiều lợi thế về công nghệ, con người và trình độ quản lý Bên cạnh đó, kinh tế toàn cầu đang đối mặt với nhiều khó khăn, bao gồm khủng hoảng kinh tế và khủng hoảng nợ công, làm tăng rủi ro và bất ổn cho hệ thống tài chính ngân hàng Tuy nhiên, trong bối cảnh khó khăn này, NHCT Chi nhánh Thừa Thiên Huế vẫn đạt được một số thành quả nhất định.
Năm 2013 là một năm đầy thử thách đối với nền kinh tế trong nước và tỉnh Thừa Thiên Huế Tuy nhiên, dưới sự lãnh đạo sáng suốt của Ban lãnh đạo Chi nhánh Thừa Thiên Huế, đơn vị đã triển khai các chiến lược hiệu quả, chú trọng công tác huy động vốn và marketing, đồng thời chăm sóc khách hàng tận tình với phương châm "Mỗi khách hàng là mỗi người thân của mái nhà Vietinbank Thừa Thiên Huế" Nhờ đó, Chi nhánh Thừa Thiên Huế đã đạt được những kết quả ấn tượng và vượt bậc trong năm đó.
+ Tổng nguồn vốn đến 31/12/2013 đạt 2.894 tỷ đồng Trong đó:
Tiền ngoại tệ quy VNĐ: 289 tỷ đồng.
Trung hạn – dài hạn: 1.031 tỷ đồng.
Năm 2014 là một năm đầy thách thức đối với ngành Ngân hàng, nhưng cũng là năm có những sự kiện và thay đổi quan trọng như lạm phát thấp nhất 10 năm và lãi suất giảm nhanh Mặc dù vậy, sự cạnh tranh lãi suất giữa các Ngân hàng vẫn diễn ra quyết liệt, khiến cho lãi suất huy động vốn của Ngân hàng Công thương thấp hơn nhiều so với các Ngân hàng Thương mại khác trên địa bàn Điều này không khuyến khích được khách hàng gửi tiền, đặc biệt là không thu hút được tiền gửi dân cư Ngoài ra, sự xuất hiện của nhiều kênh đầu tư sinh lời khác như chứng khoán, vàng và bất động sản cũng làm cho nguồn vốn bị san sẻ.
“Khách hàng là người trả lương cho chúng ta” nên năm 2014, toàn Chi nhánh đã được kết quả nhất định:
- Tổng nguồn vốn đến 31/12/2014 đạt 3.069 tỷ đồng, tăng 175 tỷ đồng, tương đương tốc độ tăng 6% so với 31/12/2013 Trong đó:
+ Tiền VNĐ: 2.902 tỷ đồng, tăng 297 tỷ đồng, tương đương với tốc độ tăng 11% so với năm 2013. Đại học kinh tế Huế
+ Tiền ngoại tệ quy VNĐ: 167 tỷ đồng, giảm 122 tỷ đồng, tương đương với giảm 42% so với năm 2013
+ Ngắn hạn: 1.903 tỷ đồng, tăng 22 tỷ đồng, tương đương với tăng 1% sơ với năm 2103.
+ Trung hạn – Dài hạn: 1.166 tỷ đồng, tăng 153 tỷ đồng tương đương với tốc độ tăng 15% so với năm 2013.
Năm 2015 được đánh giá là một năm đầy khả quan của ngành Ngân hàng, với các nhân tố khách quan như chính sách tín dụng, lãi suất và tỷ giá ổn định Cùng với sự cạnh tranh từ các tổ chức tín dụng khác, cầu của nền kinh tế và cơ chế quản lý của NHNN cũng được đánh giá là diễn biến ổn định hoặc có thuận lợi hơn các năm trước Nhờ vào các chính sách và chiến lược sâu sát của Ban Lãnh Đạo Ngân hàng Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế, kết hợp với sự nỗ lực của toàn bộ cán bộ Chi nhánh, nguồn vốn huy động của Chi nhánh đã tăng trưởng 13% so với năm 2014.
- Tổng nguồn vốn đến 31/12/2015 đạt 3.465 tỷ đồng, tăng hơn 396 tỷ đồng, tương đương tốc độ tăng 13% so với 31/12/2014 Trong đó:
+ Tiền VNĐ: 3305 tỷ đồng, tăng 403 tỷ đồng; tương đương với tốc độ tăng 14% so với năm 2014.
+ Tiền ngoại tệ quy VNĐ: 160 tỷ đồng, giảm 7 tỷ đồng; tương đương với tốc độ giảm là 4% so với năm 2014.
+Ngắn hạn: 2.183 tỷ đồng, tăng 280 tỷ đồng; tương đương với tốc độ tăng 15% so với năm 2014.
+ Trung hạn – dài hạn: 1.282 tỷ đồng, tăng 116 tỷ đồng; tương đương với tốc độ tăng 10% so với năm 2014.
Năm 2016, ngành ngân hàng Việt Nam đang trên đà phát triển mạnh mẽ, và Ngân hàng Công Thương Việt Nam chi nhánh Thừa Thiên Huế cũng không ngoại lệ Nhờ những nỗ lực không ngừng, tổng nguồn vốn của chi nhánh đã tăng trưởng ấn tượng 25% so với năm 2015, đánh dấu một bước tiến vượt bậc so với những năm trước đó.
- Tổng nguồn vốn đến 31/12/2016 đạt 4.344 tỷ đồng, tăng hơn 879 tỷ đồng, tương đương tốc độ tăng 25% so với 31/12/2015 Trong đó:
+ Tiền VNĐ: 4.233 tỷ đồng, tăng 928 tỷ đồng; tương đương với tốc độ tăng 28% so với năm 2015.
+ Tiền ngoại tệ quy VNĐ: 111 tỷ đồng, giảm 49 tỷ đồng; tương đương với tốc độ giảm là 31% so với năm 2015.
+Ngắn hạn: 2.458 tỷ đồng, tăng 275 tỷ đồng; tương đương với tốc độ tăng 13% so với năm 2015.
+ Trung hạn – dài hạn: 1.886 tỷ đồng, tăng 604 tỷ đồng; tương đương với tốc độ tăng 47% so với năm 2015.
Cùng với việc quản lý nguồn vốn, đầu tư tín dụng vẫn là một trong những nhiệm vụ trọng tâm của Chi nhánh Trong thời gian gần đây, sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng và những khó khăn, bất ổn của nền kinh tế đã tạo ra nhiều thách thức cho công tác tín dụng tại Chi nhánh Thừa Thiên Huế.
Năm 2013 là một năm đầy thách thức đối với nền kinh tế thế giới và Việt Nam, nhưng với sự chỉ đạo sát sao của Ban Giám đốc, chi nhánh đã nhanh chóng nắm bắt tình hình và đưa ra biện pháp xử lý kịp thời Với phương châm hoạt động "An toàn và hiệu quả", chi nhánh đã xác định hướng đi cho hoạt động tín dụng năm 2013 là tăng trưởng gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng Kết quả là, tình hình cho vay nền kinh tế đến 31/12/2013 đạt 1.181 tỷ đồng, thể hiện sự thành công trong việc duy trì sự ổn định và phát triển của hoạt động tín dụng.
KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ
Kết quả phân tích mô hình cho thấy các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng của cá nhân trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế bao gồm trình độ học vấn, lãi suất cho vay và thời hạn vay Cụ thể, mô hình tốt nhất chỉ ra rằng trình độ học vấn (X4) có tác động tích cực đến khả năng trả nợ, trong khi lãi suất cho vay (X8) lại có tác động tiêu cực Ngoài ra, thời hạn vay (X9) cũng đóng vai trò quan trọng trong việc quyết định khả năng trả nợ của cá nhân.
Kết quả phân tích cho thấy phương trình 0,193*X11 + - 0,913*X12 + 0,965*X13 có ý nghĩa thống kê Điều đáng lưu ý là các biến X1, X2, X3, X5, X6, X7, X10, X11, X12, X13 không đóng vai trò quan trọng trong mô hình Tuy nhiên, kết quả kiểm định gần như trùng khớp với dự đoán ban đầu, cho thấy quá trình xử lý số liệu được thực hiện cẩn thận và đảm bảo không có sai sót trong nhập và tính toán dữ liệu.
Dựa trên các phân tích tại Phần II và phần kết luận tại mục 3.1, đề tài đưa ra những khuyến nghị đối với các ngân hàng, bao gồm kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước (NHNN) nhằm cải thiện và phát triển hệ thống ngân hàng một cách hiệu quả.
Việc điều chỉnh các quy định liên quan đến phân loại chất lượng tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế là một yếu tố quan trọng trong quản lý của nhà nước Thông tư 02/2013/TTNHNN được ban hành như một bước tiến quan trọng để đưa hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt đến tiêu chuẩn quốc tế Tuy nhiên, để đảm bảo các ngân hàng thương mại (NHTM) hiểu và thực hiện đúng yêu cầu, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam cần chủ động tổ chức các hội thảo và ban hành hướng dẫn bổ sung để làm rõ các thông tin và yêu cầu mới được đề cập trong thông tư.
Để đáp ứng yêu cầu đặt ra trong bối cảnh hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) tăng trưởng nhanh chóng về số lượng và quy mô, cần tăng cường kiểm tra, thanh tra và giám sát hoạt động ngân hàng Hiện nay, hoạt động thanh tra giám sát vẫn còn nhiều hạn chế, đặc biệt là khả năng giám sát từ xa để phát hiện sớm và phòng ngừa rủi ro Vì vậy, cần đổi mới phương pháp thanh tra giám sát, chuyển từ giám sát tuân thủ sang giám sát kết hợp với giám sát trên cơ sở rủi ro, tập trung xác định và đo lường đánh giá rủi ro tín dụng của các TCTD.
Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường công tác thanh tra, giám sát việc thực hiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ cũng như công tác phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng của các ngân hàng Điều này nhằm đảm bảo giám sát kỷ luật hạch toán và tuân thủ các quy định về công tác tín dụng đã được thể hiện đầy đủ trong Sổ tay tín dụng của các ngân hàng thương mại.
Phát triển Trung tâm xếp hạng tín nhiệm trực thuộc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có thể là giải pháp tối ưu cho Việt Nam, giúp quản lý tập trung và tránh trường hợp thành lập các tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập tràn lan, khó quản lý và dễ xảy ra tình trạng thông đồng Việc này cũng đảm bảo tuân thủ đúng tiêu chí của Basel II, đồng thời giúp nâng cao hiệu quả cung cấp thông tin của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC).
Để nâng cao khả năng trả nợ, ngân hàng cần đặc biệt lưu ý đến hai nội dung tác nghiệp quan trọng: thẩm định tín dụng và kiểm soát mục đích sử dụng vốn Trong thẩm định tín dụng, ngân hàng có thể dựa vào các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng trả nợ để thay đổi cấu trúc bảng xếp hạng tín dụng và xây dựng hệ thống thu thập thông tin về khách hàng một cách chính xác Đồng thời, cần có phương pháp giám sát hữu hiệu và chế tài cụ thể đối với cán bộ tín dụng cố tình sai phạm Về kiểm soát mục đích sử dụng vốn, ngân hàng phải hoàn thiện hoạt động thẩm định tín dụng ban đầu, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm và thiết lập hệ thống báo cáo định kỳ hoặc đột xuất về tình hình sử dụng vốn của khách hàng, đảm bảo tính chính xác cao và thiết kế các hoạt động giám sát, chế tài dành cho cán bộ tín dụng.
Khi thẩm định tín dụng, ngân hàng cần xem xét từng nhân tố cụ thể Đối với yếu tố giới tính, ngân hàng nên thận trọng hơn với các khoản vay dành cho nam giới và có thể ưu tiên nữ giới với mức trọng số cao hơn Về trình độ học vấn, khách hàng có trình độ sau đại học và đại học/cao đẳng cũng có thể được ưu tiên với mức trọng số cao hơn Ngoài ra, vị trí nghề nghiệp cũng là yếu tố quan trọng, ngân hàng nên ưu tiên các khoản vay đối với những khách hàng có vị trí nghề nghiệp cao và thể hiện cụ thể về mặt trọng số trong bảng chấm điểm tín dụng.
Ngân hàng cần đặc biệt chú ý tới các khoản vay chứa đựng yếu tố rủi ro, đặc biệt là khoản vay tín chấp có mức độ rủi ro cao Để hạn chế vấn đề này, ngân hàng cần thẩm định khách hàng kỹ lưỡng và áp dụng biện pháp hạn chế cho vay, chẳng hạn như cơ cấu vay hợp lý giữa tín chấp và thế chấp Ngoài ra, cần hạn chế cho vay bất động sản và ưu tiên giải quyết nhanh chóng các khoản vay quá hạn và nợ xấu để giảm tỷ lệ nợ xấu và đảm bảo an toàn tài chính.
Trên đây là những kiến nghị dựa trên kết quả phân tích với mục đích nâng cao khả năng trả nợ của KHCN.
3.3 Hạn chế của đề tài Ðề tài còn những điểm hạn chế như sau: i.Số liệu thu thập về thu nhập, kiểm tra mục đích sử dụng vốn và xếp hạng tín dụng khách hàng có thể không chính xác như đã mô tả trong phần phân tích dẫn tới việc mô hình có thể bị sai lệch.
Biến phụ thuộc về khả năng trả nợ hiện tại chỉ có hai biểu hiện là có khả năng trả nợ và không có khả năng trả nợ, tuy nhiên vẫn chưa phản ánh đầy đủ các vấn đề liên quan đến nợ xấu Để phân tích rõ hơn, biến số này có thể được chia thành năm trường hợp cụ thể dựa trên quy định tại Thông tư 02/2013.
Truờng hợp 1: Nợ dưới 10 ngày ( Nợ đủ tiêu chuẩn)
Truờng hợp 2: Nợ quá hạn từ 10- 90 ngày (Nợ cần chú ý) Đại học kinh tế Huế
Truờng hợp 3: Nợ quá hạn từ 91-180 ngày (Nợ dưới tiêu chuẩn)
Truờng hợp 4: Nợ quá hạn từ 181-360 ngày (Nợ nghi ngờ)
Trường hợp 5: Nợ quá hạn trên 360 ngày được coi là nợ có khả năng mất vốn, và mô hình hồi quy đa bậc (Multinomial logistic) là phù hợp để phân tích biến này, theo nghiên cứu tại Đại học Kinh tế Huế.