THÔNG TIN TÀI LIỆU
z TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐHQGHN KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ - - BÀI TẬP LỚN HỌC PHẦN THANH TOÁN QUỐC TẾ MÃ HỌC PHẦN: 211_INE3106 Học kỳ I năm học 2021-2022 Giảng viên hướng dẫn: PGS TS Hà Văn Hội ThS Đinh Văn Hoàng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Khánh Ly MSSV: 19051143 Lớp khóa học: QH-2019-E KTQT CLC (Chiều T2, ca 4) Hà Nội, 12/2021 Tieu luan Bài số 1: Một hợp đồng nhập cơng ty Việt Nam (Vietexport) có giá trị 230.000 USD với công ty Trung Quốc (Hoangha Co.ltd) Thanh toán phương thức nhờ thu trả tiền đổi chứng từ (D/P) Sau nhận Lệnh nhờ thu Ngân hàng nhờ thu Trung Quốc (Remitting Bank), yêu cầu thu hộ số tiền Hối phiếu 230.000USD, Ngân hàng Việt Nam (Collecting Bank) xuất trình chứng từ cho bên nhập Việt Nam người nhập Việt Nam trả 220.000USD (thiếu 10.000USD) Lý mà bên nhập Việt Nam đưa họ người xuất Trung Quốc chấp nhận giảm giá 10.000USD hàng chất lượng Ngân hàng Việt Nam chấp nhận giao chứng từ cho nhà nhập Việt Nam, đồng thời chuyển 220.000USD cho ngân hàng phía Trung Quốc Khi nhận tiền, người xuất Trung Quốc thấy thiếu 10.000USD, họ phát đơn kiện Ngân hàng Trung Quốc Ngân hàng Trung Quốc kiện yêu cầu ngân hàng Việt Nam phải bồi thường Từ tình trên, yêu cầu: Vẽ sơ đồ quy trình tốn nhờ thu theo nội dung tình trên? Tieu luan Hình Quy trình tốn nhờ thu theo nội dung tình (0) Nhà nhập công ty Việt Nam (Vietexport) ký hợp đồng mua bán quy định toán nhờ thu với bên xuất cơng ty Trung Quốc (Hoangha Co.ltd) có giá trị 230.000USD (1) Nhà xuất công ty Trung Quốc (Hoangha Co.ltd) giao hàng (2) Nhà xuất công ty Trung Quốc (Hoangha Co.ltd) gửi đơn yêu cầu nhờ thu kèm theo Bộ chứng từ hàng hóa Hối phiếu với số tiền 230.000 USD (3) Ngân hàng nhờ thu Trung Quốc gửi Lệnh nhờ thu, Bộ chứng từ Hối phiếu với yêu cầu số tiền thu hộ Hối phiếu 230.000 USD cho Ngân hàng thu hộ Việt Nam (4) Ngân hàng thu hộ Việt Nam xuất trình Lệnh nhờ thu, Bộ chứng từ cho nhà nhập công ty Việt Nam (Vietexport) (5) Nhà nhập công ty Việt Nam (Vietexport) trả 220.000 USD (thiếu 10.000 USD) cho ngân hàng thu hộ Việt Nam với lí người xuất Trung Quốc chấp nhận giảm giá 10.000 USD hàng chất lượng (6) Ngân hàng thu hộ Việt Nam chấp nhận giao chứng từ cho nhà nhập Việt Nam (7) Ngân hàng thu hộ Việt Nam chuyển 220.000 USD cho Ngân hàng nhờ thu Trung Quốc (8) Ngân hàng nhờ thu Trung Quốc chuyển 220.000 USD cho bên xuất công ty Trung Quốc (Hoangha Co.ltd) (9) Nhà xuất công ty Trung Quốc (Hoangha Co.ltd) kiện Ngân hàng nhờ thu Trung Quốc thấy thiếu 10.000 USD (10) Ngân hàng nhờ thu Trung Quốc kiện yêu cầu Ngân hàng thu hộ Việt Nam phải bồi thường Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Ngân hàng Trung Quốc kiện Ngân hàng Việt Nam sở nào? Ai đúng, sai trường hợp này? Tại sao? Ngân hàng Trung Quốc kiện ngân hàng Việt Nam dựa sở: Ngân hàng Việt Nam - Collecting bank (Ngân hàng thu hộ) không hành động với thị nhờ thu nhận từ Ngân hàng Trung Quốc ( Ngân hàng nhờ thu) Lệnh nhờ thu yêu cầu thu hộ số tiền Hối phiếu 230.000USD ngân hàng Việt Nam chuyển cho Ngân hàng Trung Quốc 220.000USD Để giải tình phân tích bên đúng, bên sai trường hợp trên, trước hết cần xác định nghĩa vụ trách nhiệm pháp lý bên liên quan: Cơ sở pháp lý: URC 522: “Quy tắc thống nhờ thu” – Uniform Rules for Collection – URC, phòng thương mại quốc tế ICC soạn thảo phát hành Phương thức nhờ thu trả tiền đổi chứng từ D/P: Giao chứng từ toán (Documents against Payment-D/P) dùng trường hợp toán trả tiền chứng từ xuất trình Thơng thường, người trả tiền phải tốn vịng ngày làm việc sau chứng từ xuất trình Mặc dù lý thuyết khơng cần phải có Hối phiếu thực tế cần có hối phiếu kèm theo Trách nhiệm bên: Ngân hàng nhờ thu Trung Quốc (Remitting bank) - Gửi nguyên vẹn thị nhờ thu gửi với hối phiếu chứng từ thương mại cho ngân hàng thu hộ Việt Nam, cụ thể ngân hàng Trung Quốc làm theo thị nhờ thu (230.000 USD) người ủy thác thu công ty Trung Quốc (Hoangha Co.ltd) Trong trường hợp này, phía ngân hàng nhờ thu Trung Quốc hành động vậy, ngân hàng khơng chịu trách nhiệm hồn cảnh - Ngân hàng nhờ thu Trung Quốc có quyền kiện ngân hàng thu hộ Việt Nam phải bồi thường khơng hành động với thị nhờ thu nhận được, ngân hàng thu hộ Việt Nam phải tự chịu trách nhiệm hậu việc làm ảnh hưởng xấu đến tín nhiệm uy tín ngân hàng nhờ thu Trung Quốc Ngân hàng thu hộ Việt Nam (Collecting bank) - Nếu hành động ngân hàng thu hộ Việt Nam cần phải: Xuất trình lệnh nhờ thu chứng từ cho nhà nhập Vietexport, hành động theo thị nhờ thu nhận được, yêu cầu Vietexport toán toàn giá trị hối phiếu Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) - Trong trường hợp này, ngân hàng thu hộ Việt Nam làm trách nhiệm chuyển thị nhờ thu đến cho người trả tiền (công ty nhập Vietexport) - Tuy nhiên ngân hàng Việt Nam lại không hành động với thị nhờ thu nhận Ngân hàng Việt Nam giao chứng từ cho nhà nhập công ty Vietexport Vietexport toán cho ngân hàng Việt Nam 220.000 USD, tức ngân hàng Việt Nam chưa thu đủ số tiền yêu cầu thu hộ Hối phiếu - Hơn ngân hàng Việt Nam lại đồng ý với yêu cầu tốn từ phía nhà nhập sai trong Điều 4a1 URC 522 quy định “Mọi chứng từ nhờ thu gửi phải kèm theo thị nhờ thu rõ việc nhờ thu phải theo URC 522 có dẫn đầy đủ xác Các ngân hàng phép hành động theo thị quy định thị nhờ thu phải tuân theo quy định quy tắc này”, trường hợp này, ngân hàng Việt Nam không nhận thị từ phía ngân hàng Trung Quốc hay bên xuất cần thu 220.000USD phía nhà nhập khẩu, mà nhận lý từ phía đến từ bên nhập cơng ty Vietexport - Ngoài số tiền mà bên nhập công ty Việt Nam (Vietexport) ký kết với công ty xuất Trung Quốc (Hoangha Co.ltd) hợp đồng có giá trị 230.000USD, lý mà bên nhập Việt Nam đưa họ bên xuất Trung Quốc chấp nhận giảm giá 10.000USD hàng chất lượng khơng có hợp đồng bên nhập khơng có chứng minh chứng cho việc nhà xuất chấp nhận giảm giá 10.000 USD cho cơng ty Do ngân hàng thu hộ Việt Nam hành động sai phải chịu trách nhiệm hậu chịu trách nhiệm với ngân hàng nhờ thu Trung Quốc - Bên cạnh theo điều 26c1 URC 522: “Ngân hàng thu hộ phải gửi thông báo toán đến ngân hàng gửi thị nhờ thu, nói rõ số tiền số tiền thu được, chi phí và/hoặc tiền ứng chi và/hoặc lệ phí khấu trừ, có, phương pháp chuyển tiền lại” Như vậy, ngân hàng Việt Nam vấn đề sai không thông báo đầy đủ lại việc người nhập đưa thiếu tiền cho Ngân hàng thông báo Trung Quốc để ngân hàng thơng báo Trung quốc kịp thời đối chiếu với nhà Xuất dẫn đến ngân hàng Trung Quốc bị Công ty Trung Quốc Hoangha Co.ltd kiện tịa Nhà nhập - Cơng ty Việt Nam Vietexport Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) - Phải thực nghĩa vụ toán theo lệnh nhờ thu - Tuy nhiên, công ty nhập Vietexport không thực trả tiền theo số tiền lệnh nhờ thu, bên cạnh cơng ty Vietexport khơng có giấy tờ kèm minh chứng cho việc phía bên nhà xuất chấp nhận giảm 10.000USD Do đó, hành động sai Nhà xuất – Công ty Trung Quốc Hoangha Co.ltd - Thực trách nhiệm: tạo lập chứng từ thương mại theo nội dung quy định Hợp đồng, ký phát hối phiếu đòi tiền người nhập khẩu, lập giấy tờ yêu cầu nhờ thu theo mẫu ngân hàng, gửi kèm chứng từ thương mại ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền từ người nhập - Tuy nhiên trường hợp công ty xuất Trung Quốc thực có chấp nhận giảm giá 10.000USD cho cơng ty nhập Vietexport Thì trường hợp đó, công ty xuất Trung Quốc sai không đưa văn pháp lý thỏa thuận hai bên thông báo cho ngân hàng nhờ thu Trung Quốc, dẫn đến không thống bên thu trả tiền Do đó, hành động sai quy định Cho biết rủi ro xảy doanh nghiệp phương thức nhờ thu? Cách phòng, chống rủi ro? Về phân loại nhờ thu, phương thức nhờ thu chia thành phương thức đây: Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Hình Phân loại nhờ thu Nguồn: Slide Thanh toán quốc tế - TS Nguyễn Thị Thanh Mai Trong phương thức toán hối phiếu trơn 1.1 Rủi ro xảy doanh nghiệp Rủi ro chủ yếu xảy nhà xuất khẩu: - Nhà xuất không nhận tiền nhà xuất bị phá sản, vỡ nợ khơng cịn khả tốn - Việc tốn dây dưa lực tài nhà nhập yếu dẫn đến toán chậm trễ nhận tiền hàng - Nhà nhập chủ tâm lừa đảo bên xuất khẩu, nhà nhập nhận hàng từ chối toán, từ chối chấp nhận tốn trì hỗn tốn vậy, việc tốn cho người bán cịn phụ thuộc vào thiện chí bên mua - Việc kiện nhà nhập không thực theo cam kết toán hay đến hạn toán hối phiếu kỳ hạn mà nhà nhập khơng thể tốn khơng muốn tốn nhà xuất kiện nhiên tốn kém, uy tín kiện tồ khơng phải lúc nhận tiền Rủi ro nhà nhập khẩu: - Lệnh nhờ thu đến trước hàng hóa nhà nhập phải thực nghĩa vụ toán chấp nhận toán trước nhận hàng, khơng thể đảm bảo độ xác chất lượng hàng hóa thỏa thuận có trường hợp hàng hóa chưa khơng nhà xuất gửi 1.2 Cách phòng chống rủi ro - Trong phương thức nhờ thu hối phiếu trơn, quyền lợi bên bán khơng đảm bảo, ngồi có rủi ro đến với nhà nhập việc nhận hàng tốn nhà nhập khơng có ràng buộc với nhờ thu hối phiếu trơn thường áp dụng trường hợp nhà xuất nhà nhập thực tin tưởng lẫn nhau, nhà xuất phải có thiện chí giao hàng, nhà nhập phải có thiện chí tốn Ngồi ra, áp dụng người bán người mua có quan hệ liên doanh với công ty mẹ - chi nhanh - Chỉ nên sử dụng phương thức toán để tốn dịch vụ có liên quan đến xuất hàng hóa (cước vận tải, phí bảo hiểm, hoa hồng, ) sử dụng trường Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) hợp giá trị hàng hóa nhỏ, hoạt động xuất mang tính thăm dị thị trường, hàng hóa ứ đọng, khó tiêu thụ - Các ngân hàng áp dụng nhờ thu hối phiếu trơn cần phải lập Lệnh nhờ thu dẫn chiếu URC, có tranh chấp xảy có sở để giải Trong phương thức toán nhờ thu kèm chứng từ 2.1 Rủi ro xảy doanh nghiệp Rủi ro xảy nhà xuất khẩu: - Ngân hàng làm trái với lệnh nhờ thu: Ngân hàng thu hộ đặt mối quan hệ với khách hàng nước lên trách nhiệm nghĩa vụ họ đối tác nước ngồi sai sót ngân hàng thu hộ chưa nắm rõ quy định URC 522,… dẫn đến trường hợp ngân hàng thu hộ trao chứng từ hàng hóa cho bên nhập trước bên nhập toán hay chấp nhận tốn Ngân hàng thu hộ sai xót việc thực lệnh nhờ thu, hậu người xuất phải tự gánh chịu - Chữ ký tốn bị giả mạo, người ký chấp nhận không đủ thẩm quyền hay chưa đăng ký mẫu chữ ký - Toàn hay phần chứng từ bị thất lạc, chậm trễ - Ngân hàng không chịu trách nhiệm việc lưu kho, mua bảo hiểm, giao hàng hóa hay dỡ hàng hóa hay hàng hóa bị tổn thất - Ngân hàng thu hộ không chuyển tiền cho người xuất - Người nhập khước từ toán hay chấp nhận tốn hàng hóa gửi từ trước Đặc biệt phương thức trao chứng từ chấp nhận tốn (D/A), người nhập từ chối toán vào ngày hối phiếu đáo hạn hàng hóa khơng phải hàng hóa nhà nhập u cầu nhà nhập khơng thể bán số hàng hóa đó, nhà nhập chủ tâm lừa đảo người xuất Trong trường hợp này, người xuất kháng nghị hối phiếu kiện người nhập việc tốn nhiều chi phí Ngồi ra, người nhập bị phá sản, trường hợp người xuất lấy lại tiền - Rủi ro tỉ giá Rủi ro nhà nhập khẩu: - Hàng hóa khơng đúng, khơng phù hợp với quy định hợp đồng, hàng hóa không kiểm định, chưa bảo hiểm đầy đủ Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) - Chứng từ bị làm giả, có sai xót hay cố tình gian lận thương mại - Hàng hóa bị thất lạc - Ngân hàng không chịu trách nhiệm chứng từ bị khơng hợp lệ, giả mạo có sai sót, hàng hóa hay phương tiện vận tải khơng khớp với chứng từ - Nhà nhập sau ký chấp nhận toán hối phiếu kỳ hạn (hay phát hành kỳ phiếu) không thực tốn hạn, người nhập bị người xuất kiện tịa từ ảnh hưởng đến uy tín, danh tiếng nhà nhập - Rủi ro tỉ giá 2.2 Cách phòng chống rủi ro - Các bên cần có nghiên cứu kỹ đối tác ngân hàng đối tác có thực tín nhiệm hay không danh tiếng khả kinh doanh, tài đối tác xem xét kỹ hợp đồng để tránh trường hợp đáng tiếc xảy - Ngồi ra, nên sử dụng phương thức tốn bên xuất bên nhập có quan hệ tin tưởng lẫn hay quan hệ đối tác, làm ăn lâu dài, không hai bên khơng tồn tin tưởng lẫn nên lựa chọn phương thức tín dụng chứng từ L/C để đảm bảo an tồn bên - Đồng tiền lựa chọn để tốn cần có tính ổn định cao để tránh rủi ro tỉ giá tránh trường hợp đồng tiền toán tăng, người nhập bị thiệt hại, dẫn đến rủi ro người nhập không toán hủy hợp đồng Ngược lại tỉ giá giảm, số tiền thu đồng nội tệ người xuất lại Do đó, việc lựa chọn đồng tiền có tỉ giá ổn định điều quan trọng - Cần quy định rõ thời hạn tốn hình thức xử phạt khơng tuân thủ, hợp đồng cần quy định rõ quan giải tranh chấp - Các khoản phụ phí phí bốc, dỡ hàng, cần quy định rõ rang cụ thể hợp đồng - Kết hợp việc tốn có bảo lãnh với ngân hàng Bài số 2: 1) Dựa vào nội dung hợp đồng nêu trên, với tư cách người Mua, lập giấy yêu cầu phát hành Thư tín dụng? Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) YÊU CẦU PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG (The Application for Documentary credit) Kính gửi: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngày nhận: Chi Nhánh: Sở giao dịch TP Hồ Chí Minh Người nhận: Tên công ty: Công ty TNHH Thương mại Đầu tư Hà Bắc Số CIF 9704 36 12345678 111 □ Ký quỹ 100% 🗹 Sử dụng hạn mức giao dịch TTTM VCB cấp cho mã CIF Với trách nhiệm thuộc phần mình, chúng tơi đề nghị ngân hàng phát hành thư tín dụng với nội dung sau: (1) 🗹 Irrevocable □ Transferable Letter of Credit issued by (2) □ Confirmed □ Others □ Mail 🗹 Telex/SWIFT (3) Expiry Date & Place (yy/mm/dd) Shipment (yy/mm/dd) 16/05/25 16/06/15 in Taiwan (4) Latest Beneficiary’s Bank (Full name & address) BIC code (preferably) Advising Bank: THE CHINA ANG SOUTH SEA BANK LIMITED HONGKONG BRANCH 20/F, BOC Credit Card Centre, 68 Connaught Road West, Hong Kong Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) date Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Khi cần liên hệ với Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 02 năm 2016 Ơng/Bà: Hà Ngọc Bắc Kế tốn trưởng (nếu có) Chủ tài khoản Số điện thoại: (+84) 962085489 (Ký tên) (Ký tên, đóng dấu) 2) Giả sử, VCB chấp nhận yêu cầu phát hành L/C Với tư cách VCB, phát hành thư tín dụng để thơng báo cho người Bán? L/C - LETTER OF CREDIT 25 February 2016 Friday 10:10:05 Instance Type and Transmission - Original received from SWIFT Priority/Delivery : Normal Message Output Reference : 1225 121016XXXXXXXXX5657939061 Correspondent Input Reference : 1225 121016XXXXXXXXX1178375172 Message Header Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) - Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Swift OUTPUT FIN 700 Issue of a Documentary Credit Sender : BFTVVNVX 007 - JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM AT HOCHIMINH CITY Receiver : BKCHHKHHXXX - THE CHINA ANG SOUTH SEA BANK LIMITED HONGKONG BRANCH Message Text 27: Sequence of Total 1/1 40A: Form of Documentary Credit IRREVOCABLE 20: Documentary Credit Number 2016AML201603399 31C: Date of Issue 160225 40E: Applicable Rules UCPURR LATEST VERSION 31D: Date and Place of Expiry 160615 IN TAIWAN 50: Applicant HA BAC INVESTMENT & TRADING CO.,LTD NO 115 STREET NO 79, TAN QUY WARD, DISTRICT 7, HO CHI MINH CITY, VIETNAM 59: Benefiary -Name & Address Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) - Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) YU HAI MACHINERY MANUFACTURING CO., LTD SHISHA SECOND VILLAGE, SHISHAN TOWN, NANHAI DISTRICT, FOSHAN CITY, TAIWAN 32B: Currency Code, Amount Currency : USD (US DOLLAR) Amount : #310,600.00# 39B: Maximum Credit Amount NOT EXCEEDING 41D: Available With By - BIC JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM AT HOCHIMINH CITY BY PAYMENT AT SIGHT 42C: Drafts at SIGHT FOR 100% INVOICE VALUE 42A: Drawee – Swift BFTVVNVX 007 JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM AT HOCHIMINH CITY 43P: Partial Shipments NOT ALLOWED 43T: Transhipment ALLOWED 44E: Port of Loading/Airport of Departure Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) KAOSHUNG PORT, TAIWAN 44F: Port of Discharge/Airport of Destination TANCANG PORT, HOCHIMINH CITY, VIETNAM 44C: Latest Date of Shipment 160525 45A: Description of Goods &/or Services + AUTOMATIC SOLDERING MACHINE + MODEL: CL-250 BSS, KIKO BRAND, AC 220 V/50 HZ, HIGH OUTPUT 30,000 UNITS + PCB PER AN HOUR WITH STANDARD CONVEYOR SPEED 0.8M/MIN + QUANTITY: 02 UNITS + COUNTRY OF ORIGIN: TAIWAN + UNIT PRICE: USD 155,300 PRICE IS UNDERSTOOD TO BE CIF TANCANG PORT, HOCHIMINH CITY, INCOTERM 2010 + PACKING: EXPORT STANDARD PACKING IN WOODEN CANS, SHIPPED IN CONTAINER, SUITABLE FOR SEA-CARRIAGE, PROTECTED AGAINST SHOCK, MOISTURE, BREAKAGE + MARKING: UNIMEX CONTRACT NO 18/ HD-TW + CASE NO + GROS WEIGHT: KGS + NET WEIGHT: KGS Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) + SPARE PART: SPARE PARTS ARE SENT AT THE SAME TIME WITH THE MACHINE 46A: Documents Required SIGNED COMMERCIAL INVOICE, IN THREE ORIGINALS, TWO COPIES 3/3 FULL SET OF ORIGINAL CLEAN SHIPPED ON BOARD MARINE BILLS OF LADING, MADE OUT TO ORDER OF THE CHINA AND SOUTH SEA BANK LIMITED HONGKONG BRANCH, MARKED “FREIGHT PREPAID” AND NOTIFYING THE APPLICANT CERTIFICATE OF QUALITY ISSUED BY THE SELLER IN THREE ORIGINALS, TWO COPIES CERTIFICATE OF QUANTITY ISSUED BY THE SELLER IN THREE ORIGINALS, TWO COPIES FULL SET NEGOTIABLE POLICY/ CERTIFICATE OF INSURANCE IN ASSIGNABLE FORM AND ENDORSED IN BLANK FOR 110% OF CIF INVOICE VALUE, COVERING “ALL RISKS” AND “WAR” CLAUSE SHOWING CLAIMS PAYBLE AT A NAMED INSURANCE AGENT IN VIETNAM (SHOWING FULL NAME, ADDRESS, TEL NO AND FAX NO OF THE AGENT) IN INVOICE CURRENCY IN 03 ORIGINALS, TWO COPIES CERTIFICATE OF ORIGIN, ISSUED BY INTERNATIONAL COMMERCIAL CHAMBER IN TAIWAN IN THREE ORIGINAL, ONE COPY PACKING LIST IN THREE ORIGINALS, TWO COPIES 47A: Additional Conditions + ALL REQUIRED DOCUMENTS MUST BE IN ENGLISH, AND SHOW THE L/C NO.AND DATE + THE AMOUNT UTILIZED MUST BE ENDORSED ON THE RESERVE OF THE ORIGINAL L/C + HONOUR/NEGOTIATION OF DOCUMENTS UNDER RESERVE OR Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) AGAINST INDEMNITY OR GUARANTEE IS PROHIBITED + T/T REIMBURSEMENT UNACCEPTABLE, THIRD PARTY’S DOCUMENTS ACCEPTABLE (EXCEPT INVOICES AND DRAFTS) + UNAUTHENTICATED ALTERATIONS NOT ACCEPTABLE + HANDWRITTING ON C/O (IF ANY) NOT ACCEPTABLE, EXCEPT THE SIGNATURES + THE CREDIT IS SUBJECT TO UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDITS, 1993 REVISION, INTERNATIONAL CHAMBER OF COMMERCE PUBLICATION NO.500 + ALL REQUIRED DOCUMENTS INCLUDING TRANSPORT DOCUMENTS MUST BE DATED BUT NOT DATED PRIOR TO THE ISSUANCE DATE OF THIS CREDIT + ALL REQUIRED DOCUMENTS INCLUDING DRAFTS -IF ANY –MUST INDICATE OUR CREDIT NUMBER 71B: Charges ALL CHARGES AND COMMISSIONS OUTSIDE VIETNAM INCLUDING COURIER, CONFIRMATION AND REIMBURSEMENT CHARGES SHOULD BE PAID BY BENEFICIARY 48: Period for Presentation DOCUMENTS MUST BE PRESENTED WITHIN 21 DAYS AFTER SHIPMENT 49: Confirmation Instructions WITHOUT 78: Instruction to Paying/Accepting/Negotiating Bank + ALL SHIPPING DOCUMENTS AND DRAFT(S) MUST BE FORWARDED DIRECTLY TO MILITARY COMMERCIAL JOINT STOCK BANK: VBB TOWER, NO ME LINH STREET, BEN NGHE WARD, DISTRICT 1, Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) HOCHIMINH CITY, VIETNAM (INT’L TRADE SERVS) IN 01 LOT BY EXP COURIER + UPON RECEIPT OF DOCS STRICTLY COMPLIED WITH TERMS AND CONDITIONS OF THE CREDIT, WE SHALL REMIT PROCEEDS AS PER NEGOTIATING BANK’S INSTRUCTION + THE AMOUNT(S) SO DRAWN MUST BE ENDORSED ON THE REVERSE HERE OF + A DISCREPANCY FEE (USD50.00 PER EACH DISCREPANCY) WILL BE DEDUCTED FROM PROCEEDS IF DOCUMENTS ARE PRESENTED WITH DISCREPANCIES 3) Giả sử người Bán đồng ý với điều kiện L/C tiến hành giao hàng Với tư cách người Bán, hãy: Ký phát Hối phiếu để yêu cầu toán Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Bài số Phân tích rủi ro tốn phương thức tín dụng chứng từ biện pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro đối với: 1) Người xuất khẩu; 2) Ngân hàng phát hành L/C (Mỗi chủ thể nêu phải có 01 case-study để minh họa) 1) Người xuất 1.1 Các rủi ro tốn phương thức tín dụng chứng từ Rủi ro kỹ thuật - Khi nhận L/C từ ngân hàng thông báo,nếu nhà xuất kiểm tra điều kiện chứng từ không kĩ, chấp nhận yêu cầu bất lợi mà nhà xuất đáp ứng khâu lập chứng từ sau Khi đó, ngân hàng phát hành từ chối chứng từ khơng tốn cho nhà xuất khơng phải chứng từ hồn hảo, nhà nhập có lợi để thương lượng lại giá Case study: Tập đoàn Jaiko (Nhật) ký hợp đồng nhập giày thể thao công ty M Việt Nam Ngân hàng PH L/C: Tokyo Bank L/C yêu cầu: Bộ chứng từ đòi tiền phải có Giấy chứng nhận người mua (Jaiko) nhận hàng cảng Yokohama Sau L/C phát hành, lô hàng cập cảng Yokohama thời hạn quy định HĐ, công ty M lấy Giấy chứng nhận người mua Ngân hàng mở L/C từ chối toán chứng thiếu giấy chứng nhận nêu Mặc dù nhiều lần công ty M yêu cầu Jaiko Corp NH Tokyo toán bị NH từ chối Sau năm thương lượng, cuối công ty M nhận tiền Trong trường hợp này, sai lầm công ty M kiểm tra thư tín dụng mà khơng phát thư yêu cầu phát hành thư tín dụng Jaiko Nhật Bản họ yêu cầu ngân hàng phát hành cài vào điều kiện L/C yêu cầu chứng từ đòi tiền phải có Giấy chứng nhận Jaiko nhận hàng cảng Yokohama Tuy nhiên giấy chứng nhận cơng ty M khơng thể lấy Jaiko chưa nhận hàng khơng thể đồng ý viết cho công ty M giấy chứng nhận nhận hàng cảng Yokohama được, với công ty tỷ lệ nhuận Jaiko họ viết giấy chứng nhận nhận hàng chưa nhận hàng gửi cho bên bán điều gây rủi ro lớn, chí khơng thể nhận hàng Do mà sau năm thương lượng, công ty M nhận tiền Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) - Trong tốn tín dụng chứng từ, ngân hàng phát hành đứng cam kết toán cho người xuất với điều kiện bên xuất thực đầy đủ điều khoản thư tín dụng Vì sử dụng phương thức tốn tín dụng chứng từ địi hỏi xác tuyệt đối thống chứng từ toán với nội dung yêu cầu quy định L/C để ngân hàng phát hành người nhập chấp nhận toán Chỉ cần sơ suất nhỏ việc lập chứng từ nhà xuất bị ngân hàng phát hành người mua bắt lỗi, từ chối tốn Do đó, việc lập chứng từ toán khâu quan trọng dễ gặp rủi ro nhà xuất - Ngoài khác biệt tập quán, luật lệ nước người nhập người xuất khác dễ dẫn đến sai sót bên xuất hồn tất chứng từ để xin ngân hàng phát hành bên nhập toán - Nếu nhà xuất bị từ chối tốn nhà xuất phải chịu chi phí trách nhiệm việc xử lý hàng hóa dỡ hàng, lưu kho giải phải tìm người mua mới, bán đấu giá hay chở hàng quay nước Đồng thời người bán phải chịu chi phí lưu tàu q hạn, phí lưu kho khơng biết rõ nhà nhập từ chối hay đồng ý nhận hàng lý chứng từ có sai sót - Trong trường hợp nhà xuất ngân hàng phát hành bên nhập đồng ý lựa chọn phương thức tốn L/C huỷ ngang ngân hàng phát hành sửa đổi, bổ sung hay huỷ bỏ lúc trước bên xuất xuất trình chứng từ mà khơng cần đồng ý bên xuất Rủi ro tín dụng - Người xuất chưa tìm hiểu kỹ uy tín ngân hàng phát hành L/C ngân hàng phát hành khơng đảm bảo khả tốn, tín nhiệm chưa có mã Swift code cho dù chứng từ xuất trình phía nhà xuất hồn hảo khơng tốn Rủi ro đạo đức - Nhà nhập khơng thiện chí việc thực theo thỏa thuận hợp đồng, cố ý không muốn thực hợp đồng, nhà nhập dựa vào sai sót dù nhỏ chứng từ để đòi giảm giá, kéo dài thời gian để chiếm dụng vốn người Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) bán, chí từ chối tốn gây gia tăng chi phí phát sinh cho người bán chi phí lưu kho, giữ hàng, hay khiến người bán phải bỏ chi phí cao để kiện người mua - Nếu nhà xuất nhận L/C trực tiếp từ ngân hàng phát hành (không gửi thông qua ngân hàng thông báo), L/C giả mà ngân hàng phát hành chủ tâm lừa đảo nhà xuất - Ngân hàng phát hành vi phạm cam kết mình, từ chối tốn, trì hỗn tốn đứng phía nhà nhập gây khó dễ cho nhà xuất Rủi ro tỷ giá - Việc lựa chọn đồng tiền tốn khơng có tính ổn định, đồng tiền lựa chọn điều kiện toán giảm giá, số tiền thu đồng nội tệ người xuất lại đi, làm doanh thu thu giảm so với kế hoạch Rủi ro vận tải - Khi kiểm tra điều khoản L/C người bán không đọc kỹ thông tin quy định mục Shippment mục Partial shippment Allowed hay Not allowed không thực dẫn tới việc bị từ chối toán Rủi ro kinh tế, trị, xã hội - Khi nước có liên quan q trình tốn có tình hình trị khơng ổn định, kinh tế suy thối, người xuất khơng đủ nguồn cung để sản xuất, người nhập không nhập hàng hóa khả tốn, ngân hàng khơng thể thực nghiệp vụ tốn làm cho L/C bị huỷ, gây thiệt hại cho bên liên quan Ví dụ: Những năm gần đây, kinh tế giới lâm vào khủng hoảng tác động đại dịch COVID-19, nhiều quốc gia đóng cửa kinh tế, COVID-19 gây ảnh hưởng đến toàn cầu hoá thị trường làm đứt gãy chuỗi cung ứng giá trị tồn cầu, điều khiến cho nhà xuất không đủ nguồn cung để sản xuất, nhà nhập phải mua hàng hoá với giá cao so với bình thường chí khả toán Kéo theo tác động rủi ro tỷ giá, khủng hoảng kinh tế dẫn đến tình trạng lạm phát dẫn đến giá đồng nội tệ ổn định 1.2 Các biện pháp phòng chống rủi ro Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) - Nghiên cứu kỹ đối tác bên phía nhập có thực tín nhiệm hay khơng khả kinh doanh tài đối tác - Yêu cầu, thỏa thuận với nhà nhập mở L/C ngân hàng uy tín có độ tín nhiệm cao, tên tuổi Một số trường hợp định ngân hàng phát hành L/C đại lý ngân hàng nước xuất ngược lại có quan hệ đảm bảo - Nếu bên xuất không tin tưởng vào cam kết trả tiền ngân hàng phát hành nước người nhập khẩu, lúc nên yêu cầu ngân hàng phát hành định thêm ngân hàng trung gian xác nhận phía nước người nhập - thường ngân hàng lớn, độ uy tín tiếng có tín nhiệm từ bên xuất Các ngân hàng đứng cam kết toán với ngân hàng phát hành để có đảm bảo chắn L/C - Người bán cần xem xét cách kỹ lưỡng để đảm bảo chắn điều kiện L/C hồn tồn thực được, u cầu người mở sửa đổi thấy L/C có điều kiện khó thực - Lựa chọn đồng tiền tốn có tính ổn định cao Cần quan tâm đến hạn chế ngoại hối nước người mua điều ảnh hưởng đến việc toán tiền hàng - Nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thương tốn xuất nhập khẩu, đặc biệt khắc phục sai sót hạn chế trình lập chứng từ, tìm hiểu nắm rõ luật lệ, tập quán quốc tế - Quy định rõ ràng điều khoản mức phạt hợp đồng ngoại thương vi phạm quy định rõ quan giải tranh chấp - Nhận tham vấn từ ngân hàng thụ hưởng hỗ trợ, tổ chức có chun mơn hồ sơ chứng từ việc toán L/C để tránh chứng từ không cần thiết thực - Chủ động tìm hiểu, nắm nguyên tắc giao dịch L/C, vai trò, quyền lợi, trách nhiệm bên liên quan, nắm quy định pháp luật, quy tắc thông lệ quốc tế 2) Ngân hàng phát hành L/C 2.1 Các rủi ro toán phương thức tín dụng chứng từ Rủi ro kĩ thuật Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) - Trong nghiệp vụ mở L/C, ngân hàng phát hành kiểm tra không kỹ đơn xin mở L/C từ nhà nhập dẫn đến việc chấp nhận điều khoản hàm chứa rủi ro cho ngân hàng phát hành sau - Nếu nhận chứng từ xuất trình mà ngân hàng phát hành trả tiền hay chấp nhận tốn hối phiếu kỳ hạn mà khơng có kiểm tra cách thích đáng chứng từ, để chứng từ có lỗi, bị phía nhà nhập từ chối ngân hàng phát hành khơng thể địi tiền phía nhà nhập - Nếu chứng từ hoàn chỉnh ngân hàng phát hành lại cho có lỗi khơng toán cho nhà xuất lúc này, ngân hàng phát hành chịu rủi ro bị nhà xuất kiện - Ngân hàng phát hành kiểm tra chứng từ thời hạn quy định khơng cịn quyền từ chối phải tốn cho nhà xuất dù chứng từ có sai sót - Nhà nhập lấy hàng hóa cần xuất trình phần vận đơn L/C ngân hàng phát hành không quy định vận đơn đầy đủ (full set of bills of lading) - Việc kiểm tra chứng từ điều chỉnh tập quán thực hành thống tín dụng chứng từ UCP ISBP Tuy nhiên UCP ISBP không quy định tất trường hợp xảy nên ngân hàng giải tình theo nhiều cách khác Mặt khác, UCP600 khơng có điều khoản nói vấn đề gian lận giả mạo chứng từ từ dễ gây tranh cãi ngân hàng mang lại rủi ro Ví dụ: Ngân hàng phát hành gặp rủi ro khơng thực theo quy định UCP, đưa định từ chối chứng từ vượt ngày làm việc ngân hàng, theo UCP 600 khơng q ngày Rủi ro tín dụng -Việc khơng tìm hiểu rõ ràng đối tác kiểm tra tình hình kinh doanh tài phía bên nhập dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng phát hành ứng trước khoản tiền có khả khơng thu hồi khoản tiền Khi nhận chứng từ hợp lệ hồn chỉnh ngân hàng phát hành phải có nghĩa vụ toán cho người hưởng lợi bên xuất Tuy nhiên bên nhập khơng cịn khả tốn phá sản lúc ngân hàng phát hành có thiệt hại gắn liền với rủi ro đến từ tín dụng Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Case study: Công ty XNK Việt Nam (Vietnamexport) ký hợp đồng xuất hàng hóa với công ty B Mỹ với số điều kiện sau: Thời hạn mở L/C trước 15/4 Thời hạn giao hàng: trước 30/5 Phương thức toán: L/C (UCP 600) Ngày 10/4 người mua xin mở L/C qua ngân hàng Americabank, ngân hàng phát hành chấp nhận mở L/C cho người mua sau thơng báo cho ngân hàng thông báo: Bank of Vietnam (BOV) BOV thông báo cho người bán việc người mua mở L/C cho người bán theo hợp đồng ký kết Sau nhận thông báo, ngày 29/5 người bán thực nghĩa vụ giao hàng Sau giao hàng người bán gửi chứng từ phù hợp với L/C đến ngân hàng thơng báo để xuất trình Americabank u cầu toán Ngân hàng Americabank kiểm tra chứng từ thấy chứng từ phù hợp với điều khoản quy định L/C Tuy nhiên lúc này, Americabank thông báo công ty B Mỹ phá sản Dù vậy, Americabank lúc phải thực cam kết toán đầy đủ cho bên xuất Vietnamexport công ty B khả toán Nếu hủy L/C hay từ chối chứng từ cơng ty B phá sản Americabank bị Vietnamexport kiện tồ hành động sai Rủi ro vận chuyển hàng hóa - Trong trường hợp hàng đến trước chứng từ ngân hàng phát hành hay yêu cầu chấp nhận toán cho người thụ hưởng mà chưa nhìn thấy chứng từ Nếu khơng có chấp nhận trước người nhập việc hồn trả, ngân hàng phát hành gặp rủi ro chứng từ có sai sót, nhà nhập khơng chấp nhận ngân hàng khơng truy hồn tiền từ nhà nhập Case Study: Một công ty H Trung Quốc ký hợp đồng xuất hàng hóa với cơng ty B Việt Nam Phương thức toán: L/C trả ngay, không huỷ ngang, (tuân thủ UCP 600) Ngân hàng phát hành L/C: Bank of Vietnam (BOV) Ngân hàng thông báo: Bank of China (BOC) Do khoảng cách địa lý Việt Nam Trung Quốc gần nên dẫn đến tình trạng hàng hố đến trước chứng từ Lúc này, công ty H Trung Quốc u cầu phía BOV chấp nhận tốn cho Ngân hàng BOV đồng ý tốn cho cơng ty H Tuy nhiên nhận chứng từ kiểm tra BOV phát sai sót lớn chứng từ, phía bên cơng ty B sai sót chứng từ nên khơng chấp nhận ngân hàng BOV khơng địi tiền từ phía công ty B Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Rủi ro đạo đức - Ngân hàng phát hành phải thực cam kết toán cho người xuất theo quy định L/C trường hợp người nhập khơng có thiện chí hồn trả có chủ tâm lừa đảo, từ làm ảnh hưởng đến tín nhiệm thương mại tốn chi phí phát sinh để kiện người nhập tồ - Việc toán dựa bề mặt chứng từ, khơng vào thực trạng hàng hóa, tạo hội cho đối tượng có ý định lừa đảo - Rủi ro tính chất gian lận Ví dụ nhà nhà xuất có gian lận chứng từ để lừa lấy tiền toán, nhà xuất cấu kết với nhà nhập để có hành vi gian lận lừa ngân hàng phát hành Rủi ro kinh tế, trị, xã hội - Nếu tình hình trị quốc gia bên liên quan không ổn định, kinh tế suy thoái gây ảnh hưởng đến khả thực trách nhiệm nghĩa vụ bên Ví dụ người xuất giao hàng, người nhập khả tốn Ngồi ra, biến động kinh tế tác động tiêu cực đến ngân hàng, đặc biệt ảnh hưởng lớn đến yếu tố lịng tin ngân hàng Ví dụ: Cuộc khủng hoảng tài Hoa Kỳ 2007-2009, ngân hàng có khó khăn mặt tài chính, ứng trước nguy phá sản ngân hàng doanh nghiệp gửi tiền cho ngân hàng đồng loạt đến yêu cầu rút tiền ngân hàng điều dẫn đến việc ngân hàng phá sản 2.2 Các biện pháp phòng tránh rủi ro Trong hoạt động thương mại, ngân hàng tiền ít, danh dự nhiều, lịng tin tất Đối với L/C, người mua không vay ngân hàng tiền mà cịn vay độ tín nhiệm để người xuất giao hàng, tham gia thương mại quốc tế nói chung, ngân hàng phát hành cần ý: - Trong nghiệp vụ mở L/C, ngân hàng phát hành phải kiểm tra kỹ đơn xin mở L/C đánh giá khả kinh doanh, hiệu nhập khả tài chính, độ uy tín danh tiếng bên nhập để loại bỏ rủi ro cho sau - Cần xác định xác đầy đủ thơng tin cần thiết khả tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh độ uy tín danh tiếng bên xuất Tieu luan Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd) Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)Mot.hop.dong.nhap.khau.cua.cong.ty.viet.nam.(vietexport).co.gia.tri.230.000.USD.voi.mot.cong.ty.cua.trung.quoc.(hoangha.co.ltd)
Ngày đăng: 26/12/2023, 23:38
Xem thêm: