Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 35 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
35
Dung lượng
1,4 MB
Nội dung
Xin chào Cơ bạn NHĨM QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HỢP ĐỒNG XUẤT NHẬP KHẨU Gặp gỡ Nhóm ĐẶNG THỊ THUỲ GIANG NGUYỄN ĐƯỜNG MINH HẰNG NGUYỄN THỊ DIỆU LINH NGUYỄN HOÀI LOAN NGUYỄN THỊ NGỌC ĐỖ THỊ MỸ UYÊN HUỲNH THỊ KIM TRÚC NGUYỄN KHẮC TRỌNG QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU Cấu trúc Khái quát Nhận dạng rủi ro Đối phó rủi ro Đánh giá 3.3.Đánh giá rủi ro rủi hợp đồng xuấnhập Tài trợ rủi ro QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU ro QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU Khái quát quản trị rủi ro 1.1 Rủi ro hợp đồng xuất nhập Là bất trắc đo lường, tạo tổn thất, làm hội sinh lời, đem lại lợi ích, hội thuận lợi 1.2 Quản trị rủi ro hợp đồng xuất đồng xuất nhập “Quá trình tiếp nhận rủi ro trình ký kết cách có khoa học, tồn diện có hệ thống từ nhận dạng, kiểm sốt, phân tích đề xuất phương thức xử lý yếu tố phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát ảnh hưởng bất lợi rủi ro để đảm bảo hoàn thành mục tiêu cuối giao dịch” QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU Khái quát quản trị rủi ro 1.4 Mục tiêu 1.3 Ý nghĩa Tăng tính q trình Xác định rủi ro trình ký kết diễn hiệu Giúp ngăn ngừa giảm thiểu trách nhiệm Chuẩn bị cho tình có pháp lý khơng đáng có; thể xảy chắn xảy Giúp doanh nghiệp tiết kiệm khoản phí Nâng cao hiệu việc đầu không cần thiết tổn thất trình sai tư nước số hợp đồng Bảo vệ tất đối tác liên quan Giảm tần suất mức độ nghiêm trọng tài sản doanh nghiệp khỏi Đảm bảo cho việc giải khoản bị tổn hại chi phí nhỏ QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU Nhận dạng rủi ro Khái niệm • Là q trình xác định cách liên tục có hệ thống rủi ro xảy Các vấn đề • Mối hiểm họa: gồm điều kiện tạo làm tăng mức độ tổn thất rủi ro Các sở hoạt động kinh doanh doanh nghiệp • Mối nguy hiểm: nguyên nhân tổn thất • Nguy rủi ro: tình tạo nên lúc nào, gây nên tổn thất (hay lợi ích) mà cá nhân hay tổ chức khơng thể tiên đốn • Nguồn rủi ro (phát sinh mối hiểm họa mối nguy hiểm) thường tiếp cận từ yếu tố mơi trường hoạt động doanh nghiệp • Nhóm đối tượng chịu rủi ro: tài sản, nguồn nhân lực QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU 2.1 Nhận dạng rủi ro hợp đồng xuất nhập Nhận dạng rủi ro trình xác định cách liên tục có hệ thống rủi ro xảy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU 2.1 Nhận dạng rủi ro hợp đồng xuất nhập Các vấn đề nhận dạng rủi ro: Cơ sở nhận dạng rủi ro: Mối hiểm họa: gồm điều kiện tạo Nguồn rủi ro (phát sinh mối hiểm họa làm tăng mức độNhận tổn thất rủi ro.rủi dạng nguyxác hiểm)định thườngmột tiếp cận từ ro mối trình Mối nguy hiểm: nguyên nhân tổn thất yếu tố môi trường hoạt động cách liên tục có hệ thống rủi ro Nguy rủi ro: tình tạo nên doanh nghiệp xảy hoạt độngNhóm kinhđốidoanh củarủi tượng chịu lúc nào, gây nên tổn thất (hay lợi ích) mà cá nhân hay tổ doanh nguồn nhân lực nghiệp chức tiên đoán QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU ro: tài sản, QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU 2.1 Nhận dạng rủi ro hợp đồng xuất nhập 2.1.1 Rủirủi rorotrong Nhận dạng quáđàm trìnhphán xác định 2.1.2 ro có ký kết cách liênRủi tục hệ thống rủi ro 2.1.3 rohoạt thực xảy raRủi động kinh doanh 2.1.4 Rủi rodoanh trongnghiệp tốn QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU 2.3 Phân tích rủi ro Hoạt động (chủ đề nghiên cứu) Rủi ro toán +Rủi ro toán tiền mặt + Rủi ro toán điện chuyển tiền toán + Rủi ro L/C Nguồn rủi ro Mối nguy hiểm, mối hiểm hoạ - Rủi ro ý thức người - Rủi ro liên quan đến pháp lý, kiện tụng, làm hao tổn sức người tài sản - Rủi ro kinh tế - Người mua trả tiền mà người bán không giao hàng - Người bán xuất hàng, người mua không nhận hàng không trả tiền - Rủi ro từ phía ngân hàng mở LC - Rủi ro từ phía ngân hàng thơng báo - Thực không điều khoản LC: khơng đủ chứng từ, sai nội dung, hình thức, tả, nộp chứng từ trễ hạn - Rủi ro đồng tiền toán - Giá bị điều chỉnh yếu tố khách quan nhu yếu thị trường, yếu tố trị Nguy rủi ro Tổn thất (đã nhận dạng bước trên) - Gây tổn thất nhiều chi phí (phí lãi suất, - Tài phí thay thế, ) ảnh hưởng đến ổn - Lợi nhuận định tài doanh nghiệp - Mối quan hệ - Rủi ro từ ngân hàng dẫn đến tình trạng khả khoản, làm lịng tin - Phương thức tốn LC dựa chứng từ khơng dựa chất lượng hàng hóa nên người mua gặp bất lợi nhận hàng không với chất lượng - Rủi ro đồng tiền toán ảnh hưởng đến điều khoản toán giá trị hợp đồng, làm cho bên hợp đồng bị động việc toán tỷ giá đồng tiền bị thay đổi - Rủi ro từ giá ảnh hưởng đến khả toán thời hạn nhận hàng bên mua QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU 2.3 Phân tích rủi ro Hoạt động Mối nguy hiểm, mối hiểm Nguồn rủi ro (chủ đề nghiên cứu) hoạ Rủi ro pháp lý - bên không thực nghĩa vụ hợp đồng - Thực không Rủi ro vi phạm đầy đủ nghĩa vụ hợp đồng Nguy rủi ro (đã nhận dạng bước Tổn thất trên) - Việc không thực nghĩa vụ hợp - Mối quan hệ đồng gây uy tín doanh - Lợi nhuận nghiệp thị trường dẫn đến - Tài rủi ro pháp lý khác, gây tổn thất chi phí cho bên lại QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU Đánh giá rủi ro hợp đồng xuất nhập QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU 3.1 Đo lường rủi ro hợp đồng xuất nhập Nhận dạng rủi ro chia thành nhóm Thứ nhất, nhóm rủi ro đàm phán Thứ hai, nhóm rủi ro ký kết Thứ ba, nhóm rủi ro thực Thứ tư, rủi ro tốn Thứ năm, nhóm rủi ro vi phạm nghĩa vụ hợp đồng Đo lường rủi ro Về xác suất xảy rủi ro chia thành mức để tiến hàng khảo sát Không xảy Xác suất xảy Hiếm xảy rủi ro xảy Điểm số tương ứng Ít xảy Thỉnh thoảng Thường xảy xuyên xảy QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU Về mức độ rủi ro Mức độ rủi ro Các u cầu kiểm sốt Điểm số tương ứng Khơng đáng kể Rủi ro không đáng kể, liên quan đến hoạt động có thủ tục kiểm sốt E Có thể chấp nhận Rủi ro gây tổn thất nhỏ, chấp nhận kiểm sốt D Vừa phải, có mức độ Rủi ro yêu cầu phải có biện pháp kiểm sốt cải tiến thêm, u cầu giám sát định kỳ C Nghiêm trọng Rủi ro gây tổn thất nghiêm trọng hoạt động, cho phép thực giám sát quản lý đặc biệt B Rất nghiêm trọng Rủi ro dẫn tới thất bại nhiều lĩnh vực công ty, đe dọa đến sinh tồn Công ty A QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU 3.2 Kết đo lường Thứ nhất, hầu hết doanh nghiệp có ý thức tiếp cận chủ động tiến hành hoạt động quản lý rủi ro hợp đồng xuất nhập Thứ hai, việc tăng cường quản lý rủi ro hợp đồng xuất nhập bước đem lại kết tích cực, góp phần giảm bớt thiệt hại, tổn thất QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU 3.3 Ma trận đánh giá MỨC ĐỘ NGHIÊM TRỌNG CỦA RỦI RO Khơng đáng kể E Có thể chấp nhận - D Vừa phải, có mức độ - C Nghiêm trọng B Rất nghiêm trọng - A Thường xuyên (1 lần tháng) 5E 5D 5C 5B 5A Thỉnh thoảng (1 lần tháng) 4E 4D 4C 4B 4A Ít (1 lần năm) 3E 3D 3C 3B 3A Hiếm (1 lần 10 năm) 2E 2D 2C 2B 2A Khơng có (1 lần 50 năm) 1E 1D 1C 1B 1A Xác suất xảy rủi ro 5A, 5B, 5C, 4A, 4B, 3A: (Màu đỏ) : không chấp Rủi ro đàm nhận phán 5E, 5D, 4C, 3C, 3B, 2A (màu vàng): cần có biện pháp kiểm soát Rủi ro vi phạm nghĩa vụ hợp đồng Rủi ro ký kết 4E,4D, 3D, 2C, 2B, 1B, 1A (màu xanh): chấp nhận sau xem xét lại hoạt động 3E, 2E, 2D, 1E, 1D, 1C (màu trắng): chấp nhận QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU Rủi ro toán Rủi ro thực QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU Đối phó rủi ro Các Mục đích đối nguy phó rủi ro Rủi ro Giảm lỗi đàm phán đàm phán Chiến lược ứng phó Biện pháp, Kỹ thuật, cơng cụ Giảm thiểu rủi Đào tạo buổi huấn luyện kỹ giao tiếp, thuyết phụcNâng cao kiến thức qua buổi học ro chuyên môn Rủi ro Đảm bảo Chia sẻ rủi ro ký trình ký kết kết diễn suôn sẻ Các bên cần tn thủ ngun tắc ký kết bình đẳng, tự nguyện, thảo thuận song phương, tuân thủ pháp luật thông lệ quốc tế Rủi ro Thúc đẩy nhanh Chia sẻ rủi ro tiến độ giao hàng thực Giảm rủi ro trình vận chuyển Chuyển giao trách nhiệm vận chuyển cho bên công ty vận chuyển có hợp đồng, điều khoản, cam kết rõ ràng thực hoạt động trình vận chuyển Rủi ro tốn Đối với nhà nhập khẩu: Tiến hành khảo sát, lựa chọn đối tác xuất có uy tín- Quy định điều kiện điều khoản để nhà xuất thực hiện- Yêu cầu xuất trình chứng từ kiểm định, giám định trước giao hàng bên thứ ba.- Mua bảo hiểm cho hàng hóa thỏa thuận rõ ràng bên mua bảo hiểm hàng hóa Đối với ngân hàng phát hành: Thẩm định khách hàng cẩn thận trước cấp hạn mức tín dụng để đảm bảo khả tài chính, yêu cầu chấp đảm bảo.Kiểm tra thơng tin khách hàng, hàng hóa, đảm bảo không nằm danh sách cấm vận, hạn chế nhập khẩu.Kiểm tra uy tín Người thụ hưởngHàng hóa phải mua bảo hiểmNếu hàng giao đường biển, phải yêu cầu trình đủ vận đơn gốc, giao hàng theo lệnh ký hậu để trống Giúp thuận lợi Chia sẻ rủi ro việc trao đổi, toán Xử lý rõ ràng trường hợp QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU Tài trợ rủi ro Tài trợ rủi ro yếu tố quan trọng chiến lược quản lý rủi ro Tài trợ rủi ro bao gồm việc lưu giữ rủi ro áp dụng chiến lược tài trợ rõ ràng 5.1 Mục tiêu tài trợ rủi ro Để đảm bảo khoản lỗ tốn tài trợ Duy trì mức khoản thích hợp Duy trì khơng chắn kết thua lỗ Quản lý chi phí rủi ro Tuân thủ yêu cầu pháp lý, ví dụ: bảo hiểm bắt buộc QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU Tài trợ rủi ro 5.2 Tổn thất rủi ro cần tài trợ Tự khắc phục rủi ro nguồn tự có nguồn vay Chuyển giao rủi ro (khiếu nại đòi bồi thường, nhận tài trợ…) 5.3 Các định tài trợ tổn thất 5.3.1 Lưu giữ tổn thất Nguồn bù đắp rủi ro nguồn tự có tổ chức đó, cộng thêm với nguồn vay mượn mà tổ chức phải có trách nhiệm hồn trả Doanh nghiệp trích quỹ dự phịng rủi ro để bù đắp cho khoản chênh lệch giá Hợp lý hóa việc tiếp cận vốn lưu động bảo vệ quý khách tránh biến động về tỷ giá QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU 5.3 Các định tài trợ tổn thất 5.3.2 Chuyển giao tổn thất (tài trợ tổn thất bảo hiểm) Các rủi ro Tần số xuất Mức độ tổn thất Dự báo Rủi ro đàm phán Thường xuyên xảy Không đáng kể lần tháng Rủi ro vi phạm Thỉnh thoảng xảy Có thể chấp nhận lần tháng nghĩa vụ hợp đồng Loại tổn thất Quyết định tài trợ Không đáng kể Không bảo hiểm Nhỏ Tự bảo hiểm Rủi ro ký kết Ít xảy Vừa phải, có mức độ lần năm Nhỏ Tự bảo hiểm Rủi ro toán Hiếm xảy Nghiệm trọng lần 10 năm Trung bình Tự bảo hiểmBảo hiểm bán phầnBảo hiểm toàn phần Rủi ro thực Không xảy xảy Rất nghiệm trọng lần 50 năm Lớn Bảo hiểm toàn phần QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU 5.3 Các định tài trợ tổn thất Tổn thất hợp đồng bảo hiểm xuất nhập vận chuyển đường biển: Tổn thất hợp đồng bảo hiểm hàng hoá xuất nhập hư hỏng, thiệt hại hàng hoá bảo hiểm rủi ro gây * Tổn thất phận: tổn thất mà phần đối tượng bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm bị mát, hư hỏng, thiệt hại * Tổn thất toàn bộ: toàn đối tượng bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm bị mát, hư hỏng, thiệt hại bị biến chất, biến dạng không lúc bảo hiểm * Tổn thất chung: hy sinh hay chi phí đặc biệt tiến hành cách cố ý hợp lý nhằm mục đích cứu tàu hàng hóa chở tàu thoát khỏi nguy hiểm chung, thực chúng * Tổn thất riêng: tổn thất gây thiệt hại cho hay số quyền lợi chủ hàng chủ tàu tàu QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU Bảo hiểm 5.4 Các phương pháp tài trợ tổn thất Tự bảo hiểm Duy trì rủi ro Bảo hiểm rủi ro Đa dạng hoá Đầu tư vào thông tin Các công cụ phái sinh Các hợp đồng chuyển giao rủi ro khác QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU 5.5 Nguồn hình thức tài trợ Các nguồn tài trợ rủi ro bao gồm tài trợ nội doanh nghiệp, khu vực ngân hàng, thị trường vốn tổ chức cho vay quốc tế Tài trợ rủi ro gắn liền với kỹ thuật quản lý rủi ro Hình thức tài trợ: Các hạn mức tín dụng cho vay phát hành ngân hàng để giúp đỡ nhà nhập xuất Thư tín dụng làm giảm rủi ro liên quan đến thương mại tồn cầu Bao tốn cơng ty tốn dựa tỷ lệ phần trăm khoản phải thu Tín dụng xuất vốn lưu động cung cấp cho nhà xuất Bảo hiểm sử dụng cho việc vận chuyển giao hàng bảo vệ người xuất khỏi việc người mua khơng tốn QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU QUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAUQUAN.TRI.rui.RO.TRONG.hop.DONG.XUAT.NHAP.KHAU