Báo cáo tài công ty cổ phần tổng công ty cổ phần địa ốc sài gòn1651258095

BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Đà ĐƯỢC KIÊM TỐN Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Signe Not Verified KỹKỶ bái: TY CO PHAN KhôrH ngày: CONG 29/412022042:07 CƠ PHẦN ĐỊA ĨC SÀI BỒN MUC LUC cones 000 - = uw xẻ Trang BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI 01-04 BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHÁT 05-08 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HOP NHAT 09-10 BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT 11-12 BẢN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHAT 13-51 CƠNG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 Hội đồng Quản trị trân trọng đệ trình báo cáo với Báo cáo tài hợp kiểm tốn cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 Công ty Cé phan Tổng Cơng ty Cổ phần Địa ốc Sài Gịn Cơng ty (gọi tắt "Nhóm Cơng ty") Thông tin chung Thành lập Công ty Cổ phần Tổng Cơng ty Cổ phần Địa ốc Sài Gịn (gọi tắt “Công ty”) thành lập theo Quyết định số 108/1999/QĐ-TTg ngày 23 tháng năm 1999 Thủ Tướng Chính phủ sở cổ phần hóa từ Công ty Xây dựng Kinh doanh nhà Gia Định Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty cỗ phần số 056652 ngày 06 tháng 12 năm 1999 đăng ký thay đổi lần thứ 16 ngày 26 tháng 11 năm 2021 cấp Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh chuyển đổi Cơng ty Cổ phần Địa ốc Sài Gịn thành Cơng ty Cổ phần Tổng Cơng ty Cổ phần Địa ốc Sài Gịn Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Tên tiếng anh: SAIGON REAL - ESTATE GROUP JOINT STOCK COMPANY Mã chứng khốn: SGR Trụ sở chính: Số 63-65 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp HCM, Việt Nam Hoạt động kinh doanh Công ty: xây dựng kinh doanh bắt động sản Thông tin công ty Đến ngày 31 tháng 03 năm 2022, Công ty Cổ phần Tổng Công ty Cỏ phần Địa ốc Sài Gịn có chín (09) Cơng ty sau: Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Nhơn Trạch thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0305696180 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 21 tháng, năm 2008 (đăng ký thay đổi lần thứ 03, ngày 11 tháng năm 2020), vốn điều lệ Công ty Cô phần Đầu tư Phát triển Nhơn Trạch 50.000.000.000 VND Tỷ lệ góp vốn Cơng ty 83,00% (tương đương 41.500.000.000 VND) Trong kỳ, công ty Con giai đoạn đầu tư xây dựng Trụ sở hoạt động: Tầng Tòa nhà 63 - 65 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp HCM, Việt Nam Cơng ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam Đơ thành lap theo Gidy chứng nhận số 0312528010 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 30 thang thay đổi lần thứ 08, ngày 24 tháng 12 năm 2021), vốn điều lệ Công ty TNHH MTV Đơ 60.000.000.000 VND Tỷ lệ góp vốn Cơng ty 100% Trong kỳ, công ty Con kinh doanh bình thường có lãi đăng ký doanh nghiệp 11 năm 2013 (đăng ký Địa ốc Sài Gòn Nam hoạt động sản xuất Trụ sở hoạt động: 63-65 Điện Biên Phủ phường 15, quận Bình Thạnh, Tp HCM, Việt Nam Công ty Cổ phần Đầu tư - Xây dựng Kinh doanh Nhà Gia Định thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0304251742 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp (đăng ký thay đổi lần 01, ngày 26 tháng năm 2017), vốn điều lệ Công ty Cổ phần Đầu tư- Xây dựng Kinh doanh Nhà Gia Dinh 25.000.000.000 VND Tỷ lệ góp vốn Công ty 70% (tương đương 17.500.000.000 VND) Trong kỳ, công ty Con hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp HCM, Việt Nam Trang1 CÔNG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CÔNG TY CON BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 Thông tin công ty (tiếp theo) Công ty TNHH Sài Gòn Vĩnh Khang thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0312924007 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phó Hồ Chí Minh cấp ngày 12 tháng năm 2014 (đăng ký thay đổi lần thứ 03, ngày 22 tháng năm 2020), vốn lệ Cơng ty TNHH Sài Gịn Vĩnh Khang 10.000.000.000 VND Tỷ lệ góp vốn Công ty 80% (tương đương 8.000.000.000 VND) Trong kỳ, công ty Con hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp HCM, Việt Nam Công ty TNHH Kinh doanh Bắt động sản Sài Gòn thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0314513330 cấp lần đầu ngày 12 tháng năm 2017 đăng ký thay đổi lần thứ ngày 09 tháng 02 năm 2022 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cắp, vốn điều lệ Cơng ty TNHH Kinh doanh Bất động sản Sài Gòn 60.000.000.000 VND Tỷ lệ góp vốn Cơng ty 100% Trong kỳ, công ty Con hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường có lãi Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp HCM, Việt Nam Công ty Cổ phần Bất động sản Hùng Vương doanh nghiệp số 0311582128 ngày 28 tháng 02 cấp (thay đổi lần thứ 08, ngày 01 tháng năm Vương 10.000.000.000 VND Tỷ lệ góp vốn thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký năm 2012 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phó Hồ Chí Minh 2021), vốn điều lệ Công ty Cổ phần Bắt động sản Hùng 70% (tương đương 7.000.000.000 VND) Trong kỳ, công ty Con hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường lãi Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp HCM, Việt Nam Công ty Cổ phần TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Hịa Bình thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 5400510815 ngày 05 tháng năm 2019 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phó Hồ Chí Minh cấp, vốn điều lệ Cơng ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Hịa Bình 80.000.000.000 VND Đến ngày 31 tháng 12 năm 2021, Cơng ty thực góp 20.652.302.968 VND chiếm tỷ lệ 100% vốn thực góp Cơng ty Trong kỳ, công ty Con giai đoạn triển khai hoạt động kinh doanh Trụ sở hoạt động: Tiểu khu 3, thị trắn Lương Sơn, huyện Lương Sơn, tỉnh Hịa Bình, Việt Nam Cơng ty Cổ phần Tin học Smartway thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0316132186 ngày 06 tháng 02 năm 2020 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp, vốn điều lệ Công ty Cổ phan Tin học Smartway 5.000.000.000 VND Tỷ lệ góp vốn Cơng ty 93% tương đương 3.500.000.000 VND Trong kỳ, công ty Con hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường lỗ Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp HCM, Việt Nam Công ty TNHH Đầu tư Ngọc Tước thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0316358835 ngày 01 tháng năm 2020 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phó Hồ Chí Minh cấp (đăng ký thay đổi lần 01 ngày 07 tháng 12 năm 2020), vốn điều lệ Công ty TNHH Đầu tư Ngọc Tước 112.500.000.000 VND, tỷ lệ vốn góp Cơng ty 100% Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp HCM, Việt Nam Tình hình tài kết hoạt động Tình hình tài kết hoạt động kỳ Công ty Cô phần Tổng Công ty Cổ phần Địa ốc Sài Gịn va cơng ty (gọi chung "Nhóm Cơng ty") trình bày báo cáo tài hợp đính kèm Trang CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAO GAO CUA HOI DONG QUAN TRI + Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Tổng Giám đốc Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Tổng Giám đốc kỳ đến ngày lập báo cáo tài hợp gồm có: Hội đồng Quản trị Ơng Phạm Thu Chủ tịch Ơng Huỳnh Thanh Hải Phó Chủ tịch Ơng Phạm Đình Thành Thành viên Ơng Đặng Văn Phúc Thành viên Bà _Ông Trần Thị Ga Thành viên Ông Kiéu Minh Long Nguyễn Văn Khoa Thành viên Ông Phạm Tuấn Thành viên Thành viên Ban Kiểm soát : Ông Thái Quốc Dương Trưởng Ban Bà Nguyễn Thị Ngọc Oanh Thành viên Phạm Thị Bích Đào “Thành viên Bà ` Ban Tổng Giám đốc Ơng Đặng Văn Phúc Phó Tổng Giám đốc thường trực Bà Trần Thị Ga Phó Tổng Giám đốc Ơng Phạm Đình Thành Phó Tổng Giám đốc Người đại diện theo pháp luật Nhóm Cơng ty kỳ đến ngày lập báo cáo tài hợp Ơng Phạm Thu Chủ tịch HĐQT Ơng Phạm Thu ủy quyền cho Ông Đặng Văn Phúc ký báo cáo tài hợp cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 theo Giấy ủy quyền số 208A/2020/GUQ-SGR ngày 3l tháng năm 2020 Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm lập báo cáo tài hợp Nhóm Cơng ty ngày 31 tháng luồng lưu chuyển tiền tệ hợp cho kỳ tài hợp này, Ban Tổng Giám đốc xem xét tuân hợp thê trung thực hợp lý tình hình tài 03 năm 2022, kết hoạt động kinh doanh hợp kết thúc ngày Trong việc soạn lập báo cáo tài thủ vấn đề sau đây: ~ Chọn lựa sách kế tốn thích hợp áp dụng cách quan; - Thực xét đốn ước tính cách hợp lý thận trọng; Trang CÔNG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 Trách nhiệm Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc (tiếp theo) - Báo cáo tài hợp lập sở hoạt động liên tục, trừ trường hợp khơng thẻ giả định Nhóm Công ty tiếp tục hoạt động liên tục Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo sổ sách kế tốn thích hợp thiết lập trì thể tình hình tài hợp Nhóm Cơng ty với độ xác hợp lý thời điểm làm để soạn lập báo cáo tài hợp phù hợp với chế độ kế toán nêu Thuyết minh cho Báo cáo hợp Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc bảo vệ tài sản Nhóm Cơng thực biện pháp hợp lý để phòng ngừa phát hành vi gian lận vi phạm khác để sở tài ty Xác nhận Theo ý kiến Hội đồng Quản trị, xác nhận Báo cáo tài hợp bao gồm Bảng cân đối kế toán hợp ngày 31 tháng 03 năm 2022, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhất, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh đính kèm soạn thảo thể quan điểm trung thực hợp lý tình hình tài hợp kết hoạt động kinh doanh hợp luồng lưu chuyển tiền tệ hợp Nhóm Cơng ty cho kỳ tài kết thúc 31 thang 03 nam 2022 Báo cáo tài hợp Nhóm Cơng ty lập phù hợp với chuẩn mực hệ thống kế toán Việt Nam tháng 04 năm 2022 ` Chủ tịch Hội đồng Quản trị Trang CÔNG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAIGON vA CAC CONG TY CON Mẫu số B 01 - DN/HN BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Đơn vị tính: Đằng Việt Nam Tại ngày 31 tháng 03 năm 2022 ; TÀI SẢN TÀI SẢN NGẮN HẠN Tiền khoản tương đương tiền số Thuyết ‘ minh 100 110 V.I 31/03/2022 01/01/2022 1,541.607.868.737 1,638.901.206.529 177.206.239.094 72.795.289.228 Tiền Tht: 62.823.971.174 20.913.021.308 Các khoản tương đương tiền 112 114.382.267.920 51.882.267.920 67.163.803.861 116.053.000.000 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 V.2a Chứng khoán kinh doanh 121 Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh 122 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 67.163.803.861 116.053.000.000 130 457.602.710.665 625.405.543.314 V3 125.969.058.761 V.4a 173.592.589.662 126.323.892.796 322.882.173.180 135 MS 66.153.521.316 136 V.6a 91.952.287.949 65.728.521.316 110.535.703.045 (64.747.023) V.7 828.982.198.001 814.499.366.428 830.414.013.483 817.283.610.064 1H Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng wn Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng erNAYW Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó đòi Tài sản thiếu chờ xử lý 131 132 133 134 137 (64.747.023) 139 Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (1.431.815.482) (2.784.243.636) 150 10.652.917.116 10.148.007.559 519.914.513 268.855.527 9.189.911.963 8.759,800.073 943.090.640 1.119.351.959 IV Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn PWN Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 151 152 153 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 Tai san ngắn hạn khác 155 wu V.12 V.15b Bản thuyết báo cáo tài hợp phẩn khơng thể tách rời bảo cáo Trang CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON vA CAC CONG TY CON Mẫu số B 01 - DN/HN BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Đơn vị tính: Đằng Việt Nam Tại ngày 31 tháng 03 năm 2022 TAI SAN Mã số Thuyet minh 31/03/2022 01/01/2022 TAISAN DAIHAN 200 358.442.664.442 359.669.324.616 I Các khoản phải thu dài hạn 210 117.040.000.000 117.085.000.000 V.4b 47.300.000.000 47.300.000.000 V.6b 69.740.000.000 69.785.000.000 9.933.796.254 7.986.142.754 34.059.196.690 (26.073.053.936) 1.947.653.500 1.984.623.500 (36.970.000) 10.313.051.532 8.365.398.032 34.059.196.690 (25.693.798.658) 1.947.653.500 1.984.623.500 (36.970.000) 120.774.876.416 ƠI VÀ dán ca B Phải thu dài hạn khách hàng 211 Trả trước cho người bán dài hạn 212 213 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phải thu cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi Il Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình 220 221 222 223 V9 227 228 v.10 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 229 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 214 215 216 219 Tài sản cố định vơ hình II Bất động sản đầu tư 230 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 231 232 120.078.097.821 133.781.490.188 (13.703.392.367) IV Tai san dở dang dài hạn 240 3.665.171.551 3.190.437.043 Chỉ phí sản xuất, kinh doanh đở dang dài hạn Chỉ phí xây dựng đở dang V.I1 133.781.490.188 (13.006.613.772) 241 242 V8 3.665.171.551 3.190.437.043 Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 V.2b 95.793.693.624 96.172.263.034 Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 251 252 80.476.258.239 80.979.761.341 Dự phịng đầu tư tài dài hạn 253 254 3.224.793.200 3.224.793.200 Dau tu nam giữ đến ngày đáo hạn 255 12.092.642.185 11.967.708.493 260 11.931.905.192 12.133.696.591 261 262 10.725.161.621 1.206.743.571 11.108.774.736 1.024.921.855 1.900.050.533.179 1,998.570.531.145 V VI Dau tu góp vốn vào đơn vị khác Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 263 Tài sản dài hạn khác 268 Lợi thương mại 269 TONG CONG TAI SAN 270 Bản thuyết minh bảo cáo tài hợp nhát phẩn tách rời bảo edo Trang CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON vA CAC CONG TY CON Mẫu số B 01 - DN/HN BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN HỢP NHÁT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2022 x NGUON C NỢPHẢITRẢ IL Nợ ngắn hạn Đơn vị tính: Đồng Việt Nam x oe VON Mã số Thuyét 31/03/2022 01/01/2022 300 1.214.450.190.283 1.300.968.568.978 310 973.937.142.851 1.040.397.198.962 Phải trả cho người bán ngắn hạn 311 V.I3 11.982.068.851 11.899.540.282 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 V.14 395.289.267.936 388.557.152.273 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động 313 314 V.lãa 12.782.510.356 1.818.420.653 23.427.948.612 3.877.293.708 Chi phi phải trả ngắn hạn 315 V.16 254.856.010.134 258.824.861.517 Phải trả theo tiên độ kê hoạch hợp đông xây Phải trả nội ngắn hạn ; dựng Doanh thu chưa thực ngắn hạn 316 317 - : - - 318 V.19a 30.735.664 34.315.278 Phải trả ngắn hạn khác 319 V.17a 78.228.586.680 54.858.045.836 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 11 Dự phịng phải trả ngắn hạn 320 321 V.18a 213.101.917.178 - 290.625.916.057 - 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 32 5.847.625.399 8.292.125.399 13 Quỹ bình ổn giá 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ IL Nợ dài hạn 323 - = 324 - - 330 240.513.047.432 260.571.370.016 Phải trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước dài hạn Chỉ phí phải trả dài hạn 331 332 333 s - ` - 334 - - Phải trả nội đài hạn 335 - - 336 V.19b 178.909.555.447 180.109.700.247 Phải trả dài hạn khác 3375 VATS 241.807.080 19.279.513.440 338 V.18b 60.000.000.000 60.000.000.000 Phải trả nội vốn kinh doanh Doanh thu chua thyc hién dai han Vay va ng thué tai chinh dai han Trái phiếu chuyển đổi 10 Cổ phiếu ưu đãi 11 Thuế thu nhập hoãn lai phải trả 12 Dự phòng phải tra dai han 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 340 341 42 43 Bản thuyết báo cáo tài hợp phân không thê tách rời báo cáo = = 1.361.684.905 = : 1.182.156.329 - = Trang CÔNG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN BIA OC SAI GON vA CAC CONG TY CON Mẫu số B 01 - DN/HN BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2022 ` NGUON Đơn vị tính: Đồng Việt Nam a VON x Thuyét Maso ni D VÓN CHỦ SỞ HỮU 400 I Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu 410 41 - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu — - Cổ phiếu ưu đãi Thang du v6n cổ phần Quyén chọn chuyển đổi trái phiếu 411a 411b 412 413 Cổ phiếu quỹ 415 Vốn khác chủ sở hữu V.20 600.000.000.000 1.940.000 : - (110.000) 2.101.474.907 2.101.474.907 - 420 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 697.425.202.652 600.000.000.000 = 419 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 685.423.583.381 600.000.000.000 (110.000) 418 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 697.601.962.167 - 416 417 § Quỹ đầu tư phát triển 01/01/2022 685.600.342.896 600.000.000.000 1.940.000 - 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái 31/03/2022 - - - 421 47.733.781.047 59.466.939.442 421a 39.466.456.402 421b 24.651.240.868 (11.732.675.355) 34.815.698.574 429 35.586.497.427 35.854.958.303 II Nguồn kinh phí, quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 430 431 432 176.759.515 176.759.515 - 176.759.515 176.759.515 - TỎNG CỘNG NGN VĨN 440 1.900.050.533.179 1.998.570.531.145 - LNST chưa phân phối lũy cuối năm trước - LNST chưa phân phối năm 12 Nguồn vốn đầu tư XDCB 422 13 Lợi ích cỗ đơng khơng kiểm sốt s KẾ TỐN TRƯỞNG ae DINH THI NGUYET ee wi : Tp HCM, ngày) tháng 04 năm 2022 ee NGUYEN THI QUY Bản thuyết minh báo cáo tài hợp phân khơng thể tách rời báo cáo DANG VAN PHUC Trang CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON vA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 19 Doanh thu chưa thực Đơn vị tính: Đồng Việt Nam 31/03/2022 01/01/2022 a Ngắn hạn 30.735.664 34.315.278 Doanh thu chưa thực khác 30.735.664 34.315.278 b Dài hạn 178.909.555.447 180.109.700.247 Doanh thu nhận trước từ việc cho thuê mặt đến công ty: 139.430.620.043 140.630.764.843 102.659.768.220 103.255.377.794 36.770.851.823 37.375.387.049 39.478.935.404 39.478.935.404 178.909.555.447 180.109.700.247 Công ty TNHH Vincom Retail Miền Nam Công ty TNHH CJ CGV Việt Nam Doanh thu chưa thực từ hợp đồng cho thuê mua chung cư An Phú Đông Cộng 20 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu (Xem thuyết mỉnh trang 50) b Cé phiếu 31/03/2022 01/01/2022 Số lượng cổ phiếu phép phát hành 60.000.000 60.000.000 Số lượng cổ phiếu bán công chúng 60.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000 11 11 ae 11 Cổ phiếu phổ thông Số lượng cỗ phiếu mua lại Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu lưu hành Cổ phiếu phô thông Mệnh giá cô phiếu lưu hành: đồng Việt Nam/cồ phiếu Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp 59.999.989 59.999.989 59.999.989 10.000 39.999.989 10.000 Trang 38 CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON vA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Đơn vị tính: Đằng Việt Nam Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 21 Các khoản mục ngồi Bảng cân đối kế tốn 31/03/2022 Khoản mục Nợ khó địi xử lý Cộng 01/01/2022 Giá trị Giá trị 5.891.826.107 5.891.826.107 5.891.826.107 5.891.826.107 VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHÁT Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Cộng Các khoản giảm trừ doanh thu Hàng bán bị trả lại Cong Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Cộng Giá vốn hàng bán Giá vốn hàng hóa,dịch vụ cung cấp Cộng Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp Quý 1/2022 Quý 1/2021 7.712.992.663 6.227.904.683 7.712.992.663 6.227.904.683 Quý 1/2022 Quý 1/2021 S iS z = Quý 1/2022 Quy 1/2021 7.772.992.663 6.227.904.683 7.772.992.663 6.227.904.683 Quý 1/2022 Quý 1/2021 6.365.417.085 2.918.606.787 6.365.417.085 2.918.606.787 Trang 39 CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VÀ CÁC CÔNG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 Doanh thu hoạt động tài Đơn vị tính: Đơng Việt Nam Q 1/2022 Q 1/2021 Lãi tiền gửi 1.148.444.963 174.858.250 Cộng 1.148.444.963 174.858.250 Chỉ phí tài Lãi tiền vay Cộng Chi phí bán hàng phí quần lý doanh nghiệp Quý 1/2022 Quý 1/2021 4.422.839.216 2.626.022.142 4.422.839.216 2.626.022.142 Quý 1/2022 Quý 1/2021 a Chỉ phí bán hàng Chỉ phí tiền khác Cộng 201.386.442 - 201.386.442 b Chi phi quan ly doanh nghiép Chi phi nhan vién Chỉ phí vật liệu, bao bì Chỉ phí đồ dùng văn phịng Chi phi khấu hao TSCĐ Thuế, phí lệ phí Chỉ phí dự phịng khoản phải thu khó địi Chỉ phí dịch vụ mua ngồi phí tiền khác Cộng Thu nhập khác 6.456.637.567 6.427.505.601 l ° 1.756.818 214.941.423 186.691.281 25.168.480 13.216.946 190.058.397 2.463.021.437 9.351.584.122 — Quý 1/2022 - 3.485.957.279 10.113.371.107 Quý 1/2021 Các khoản khác 318.200.312 233.197.283 Cộng 318.200.312 233.197.283 Các thuyết minh phận hợp thành Bảo cáo tài hợp Trang 40 CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DJA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 Chỉ phí khác Các khoản khác Cộng 10 Lãi cổ phiếu Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp Đơn vị tính: Đằng Việt Nam Quý 1/2022 179.777.104 179.777.104 Quý 1/2021 631.120.645 631.120.645 Quý 1/2022 Quý 1/2021 (11.732.675.355) (10.445.037.324) Các khoản điều chỉnh tăng giảm - - Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi : Lợi nhuận lỗ phân bé cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân năm (11.732.675.355) 59.999.989 Lãi cỗ phiếu 12 Lãi suy giảm cổ phiếu Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cỗ đông sở hữu cỗ phiếu phỗ thông sau điều chỉnh yếu tố suy giảm (*) Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình quân năm Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân năm sau điều chỉnh yếu tố suy giảm d044ss2À 24) 59,999: (196) x Quý 1/2022 Quý 1/2021 (11.732.675.355) (10.445.037.324) (11.732.675.355) (10.445.037.324) 59.999.989 59.999.989 59.999.989 59.999.989 Lãi suy giảm cỗ phiếu (196) (174) (*) Khong có tác động làm suy giảm cổ phiếu phổ thông vào ngày 31/03/2022 Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp 89 Trang 41 CÔNG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON vA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Đơn vị tính: Đơng Việt Nam Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 'VII TÀI SẢN TÀI CHÍNH VÀ NỢ PHẢI TRÁ TÀI CHÍNH (Xem thuyết minh trang S1) Giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài phản ánh theo giá trị mà cơng cụ tài chuyển đổi giao dịch bên tham gia, ngoại trừ trường hợp bắt buộc phải bán lý Giá trị hợp lý tiền mặt tiền gửi ngắn hạn, khoản phải thu khách hàng, khoản phải thu cho vay, phai thu khác, khoản phải trả người bán, khoản nợ phải trả ngăn hạn khác tương đương với giá trị ghỉ số khoản mục cơng cụ có kỳ hạn ngắn Ngoại trừ khoản đề cập trên, giá trị đánh giá xác định cách thức Ban Tổng Giám đốc Nhóm Cơng ty đánh có khác biệt trọng yếu so với giá trị ghi số hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài dài hạn khác chưa vào ngày 31 tháng 03 năm 2022 ngày 31 tháng 12 năm 2021 Tuy nhiên, giá giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài khơng vào kỳ tài IX THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BAO CÁO LƯU CHUYỂN TIEN TE HOP NHAT Quý 1/2022 Số tiền vay thực thu ky Tiền thu từ vay theo khế ước thông thường 3.833.925.900 Quý 1/2022 Số tiền thực trả gốc vay kỳ Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thơng thường §1.357.924.779 Q 1/2021 27.000.000.000 Quý 1/2021 2.473.335.000 X NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thơng tin tài khác - Tại Cơng ty Cổ phần Tổng Cơng ty Cố phần Địa ốc Sài Gịn: Như trình bày thuyết minh số V.3, V.4, V.5, Cơng ty có định thi hành án khoản trả trước cho người bán cổ đông Công ty Cổ phần Xây dựng Sài Gòn Kim Hảo với số tiền 380.000.000.000 VND, khoản trả trước cho người bán ký quỹ đặt cọc bà Nguyễn Thị Vân với tổn 45.000.000.000 VND khoản phải thu cho vay Công ty TNHH Du lịch Tiến Phú với số tiền 30.000.000.000 VND Đến thời điểm báo cáo tài chính, Cơng ty thu lại 327.117.066.000 VND khoản trả trước Kim Hảo Cơ quan có thẩm quyền tiến hành thu hồi công nợ phải thu Công ty ông Lâm Thành Gia với tiền 24.843.472.000 VND thuyết minh V.6 Ban Tổng Giám đốc đánh giá rằng, Công ty không chịu tồn thất vi tat khoản Công ty thực cam kết hợp đồng nắm giữ tài sản đảm bảo Tuy nhiên, kết cuối phụ thuộc vào chấp hành pháp luật tô chức cá nhân nêu Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 42 CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN BIA OC SAI GON vA CAC CONG TY CON Mau sé B 09 - DN/HN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 Đơn vị tính: Đằng Việt Nam Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thơng tin tài khác (tiếp theo) - Tại Công ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam Đơ: Cơng ty tạm trích trước tiền sử dụng đất dự án Saigonres Plaza số 79/81 Nguyễn Xí, phường 26, quận Bình Thạnh, TP HCM theo Chứng thư Thẩm định giá ngày 13/6/2016 Của Công ty Cổ phần Thâm định giá Dịch vụ Tài Sài Gòn 203.561.017.946 VND Căn biên kiểm tra ngày 15/9/2017 đồn Kiểm tốn NSNN Tp Hồ Chí Minh (tổ kiểm toán số 2), Đại diện Chỉ cục thuế Quận Bình Thạnh Cơng ty Tổ kiểm tốn thuộc đồn Kiểm tốn NSNN Tp Hồ Chí Minh kiến nghị Chỉ Cục thuế Quận Bình Thạnh tạm thời thơng báo số tiền sử dụng đất mà Công ty phải nộp 203.561.017.946 VND Theo d6, Chỉ cục thuế ban hành công văn số 15946/CCT-LPTB ngày 31/10/2017 công văn 8688/CCTLPTB ngày 20/7/2018 đề nghị Công ty thực nghĩa vụ tài tiền sử dụng đất số tiền nêu Tổng, số tiền sử dụng đất mà Công ty tạm nộp cho Chỉ cục thuế Quận Bình Thạnh 75.000.000.000 VND Tính đến thời điểm lập báo cáo này, Công ty chưa Ủy ban Nhân dân Tp Hồ Chí Minh phê duyệt tiền sử dụng đất nêu Các kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ tài Khơng có kiện quan trọng Xây kể từ ngày kết thúc kỳ tài u cầu phải có điều chỉnh thuyết minh báo cáo tài hợp nht Giao dịch với bên liên quan Danh sách mối quan hệ bên liên quan Công ty sau: Bên liên quan Mối quan hệ Công ty Cổ phần Tư vắn - Thiết kế - Xây dựng Đô Thi Công ty liên kết Công ty Cổ phần Nhà hang Kan Kau Công ty liên kết Công ty TNHH Hải Sinh Nguyên Công ty liên kết Cơng ty TNHH Địa ốc Sài Gịn Phú Quốc Công ty liên doanh Công ty TNHH Địa ốc Tuần Minh Công ty liên doanh Công ty Cổ phần Smart Express Cơng ty liên doanh Ơng Phạm Thu Chủ tịch HĐQT Ông Huỳnh Thanh Hải Ông Đặng Văn Phúc Phó Chủ tịch HĐQT Thành viên HĐQT - Phó TGD thường trực Bà Trần Thị Ga Thành viên HĐQT - Pho TGD Ơng Phạm Đình Thành Thành viên HĐQT - Phó TGĐ Ơng Phạm Tuấn Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp Thành viên HĐỌT Trang 43 CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON vA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 Đơn vị tính: Đằng Việt Nam Giao dịch với bên liên quan (tiếp theo) Bên liên quan Mối quan hệ Ông Kiều Minh Long Thành viên HĐQT Ông Nguyễn Văn Khoa Thành viên HĐQT Bà Nguyễn Thị Nguyén Bén lién quan Ba Tran Thị Tuyết Mai Bên liên quan Ông Thái Quốc Dương Bên liên quan Trong kỳ, giao dịch phát sinh với bên liên quan sau: Doanh thu cung cấp dịch vụ Công ty TNHH Hải Sinh Nguyên Cộng Nhận cung cấp dịch vụ Công ty Cổ phần Nha hang Kan Kau Quý 1/2022 Quý 1/2021 1,535.116 1,671.021 1.535.116 1671.021 Quý 1/2022 Quý 1/2021 (265.264.390) (288.400.002) Cộng Chỉ phí tài (288.400.002) Quý 1/2022 Quý 1/2021 Bà Nguyễn Thị Nguyến (64.109.589) (125.927.425) Ông Phạm Đình Thành (323.013.696) (47.342.465) Ông Phạm Tuan (282.328.767) (71.150.686) Ông Phạm Thu (1.963.556.385) (206.090.039) (8.876.712) (1.972.602) Bà Trần Thị Ga (554.794.520) (135.616.439) Bà Trần Thị Tuyết Mai (162.337.643) (134.194.770) (3.359.017.312) (722.294.426) Ông Thái Quốc Dương Cộng Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 44 CƠNG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON vA CAC CONG TY CON Miu sé B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 Don vi tinh: Đằng Việt Nam Giao dịch với bên liên quan (tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 03 năm 2021, Nhóm Cơng ty có số dư với bên liên quan sau: Phải thu khách hàng Công ty Cổ phần Tu van Thiết kế Xây dựng Đô Thị Công ty Cổ phần Nhà hang Kan Kau Bà Nguyễn Thị Nguyén Công ty Cổ phần Smart Express Cộng Phải thu cho vay Công ty Cổ phần Tư vấn Thiết kế Xây dựng Đô Thị Công ty Cổ phần Nhà hàng Kan Kau Công ty TNHH Hải Sinh Nguyên Công ty Cổ phần Smart Express Cộng Trả trước cho người bán Phạm Thao Cộng Phải thu khác Công ty Cổ phần Tư van Thiết kế Xây dựng Đô Thị Công ty Cổ phần Nha hang Kan Kau Công ty TNHH Hải Sinh Nguyên Cộng 31/03/2022 01/01/2022 722.034.000 722.034.000 888.890.488 888.890.488 848.000.000 848.000.000 39.226.880 39.226.880 2.498.151.368 2.498.151.368 31/03/2022 01/01/2022 1.720.700.000 795.000.000 1.720.700.000 645.000.000 2.600.000.000 2.600.000.000 - 275.000.000 5.390.700.000 4.965.700.000 31/03/2022 01/01/2022 2.000.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 31/03/2022 01/01/2022 754.296.685 754.296.685 1.116.152.127 1.116.152.127 310.953.427 310.953.427 2.181.402.239 2.181.402.239 Giao dịch với bên liên quan (tiếp theo) Phải trã người bán Công ty Cổ phần Tư vấn Thiết kế Xây dựng Đô Thị Cộng Phái trả khác Công ty TNHH Địa óc Tuấn Minh Cơng ty TNHH Bắt động sản REE Ong Pham Dinh Thanh Ông Phạm Tuấn Cộng Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp 31/03/2022 01/01/2022 = (477.750.000) = (477.750.000) 31/03/2022 01/01/2022 (3.570.362.882) — (3.570.362.882) = (24.551.922.340) (29.000.000) (145.500.000), (9.000.000), (28.131.285.222) — (3.744.862.882) Trang 45 CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON vA CAC CONG TY CON Miu sé B 09 - DN/HN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT Đơn vị tính: Đằng Việt Nam Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 Tại ngày 31 tháng 03 năm 2022, Nhóm Cơng ty có số dư với bên liên quan sau: (tiếp theo) 31/03/2022 Các khoản vay nợ 01/01/2022 Công ty TNHH Địa ốc Tuần Minh Ba Nguyễn Thị Nguyễn Ông Phạm Thu (23.478.662.137) _ (23.478.662.137) (2.641.379.000) (2.641.379.000) (85.736.800.000) (85.736.800.000) Ong Phạm Tuan (12.500.000.000) _ Ơng Phạm Đình Thành (15.855.589.041) _ (16.000.000.000) (400.000.000) Ông Thái Quốc Dương (12.500.000.000) (400.000.000) (25.000.000.000) _ (25.000.000.000) Bà Trần Thị Ga (7.207.437.000) —_ (7.207.437.000) (172.819.867.178) _ (172.964.278.137) Bà Trần Thị Tuyết Mai Cộng Trình bày tài sản, doanh thu, két qua kinh doanh theo phận Ban Tổng Giám đốc Nhóm Cơng ty xác định rằng, việc định quản lý Nhóm Công ty chủ yếu dựa loại sản phẩm, dịch vụ mà Nhóm Cơng ty cung cấp khơng dựa khu vực địa lý mà công ty cung cấp sản phẩm, dịch vụ Do báo cáo yếu Nhóm Cơng ty theo lĩnh vực kinh doanh Thơng tin hoạt động liên tục Nhóm Công ty tiếp tuế hoạt động tương lai Tp HCM, ag thane 04 năm 2022 KẾ TOÁN TRƯỞNG Đinh Thị Nguyệt Nguyễn Thị Quý Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 46 ẽ > i z 00070000063 000'000'001/Z 000°000'66 007€6/'81S/8 00£ £6/ 000°000°0€L'z 00£€6/'£€ 000°000°00S'61 L9'6S1'S9'1 0000000012 €98'y£€E'960'1 6€P'IS0'10/'€8 00£ €6/ Y6 000°000°0€L'7 00Z€6/'£€ 000000006'61 : : A : ỹ : 000'000'006'# 000°000°001'Lz 000'000'66 00£€6/'81€'8 00£ £6/'6 000'000'0£/'£ 00£€6/'YZŒ€ 000'000'006'61 (1) ssaidxa 1euus ưetd oO Bug, (¢) 99nd NYd UED rtS 9Q LIG HHNL Ấ1 8102 (2) t0uIN uựnL 99 9Ì HHN.L ẤI 802 AVX 951 IQIULL BA UA NL ueyd 99 8uoo (9) ney wey Suey RYN uựtd ỌO £} 8uoO, (¢) ugkn3N YuIS PH HHN.L 3u99 () iqL 9q 8up Suony ưẹs 8uỏp wa ny neq ueyd 924 8uo2 3uộ2 queyL YW WL AC HHNAL 41 8u95 Xouiiso9IA uytd 02 Ái 8uọ2) 2043 ]A Wop oRA ny NEE "z4 (¿) 8uonq apy doy yuryo tw) opo opg apo yury) doy ubyd Og 2] Apu yur 2200 2P2 TPS"PSS'POT' PS 00£ €6/ ty 000'000'0€/ 76 00£€6'tŒ€ 000'000'006'61 = 000'000'000'1 000'000'000'0€ Lp Bundy L60°SSS"IPL'I 000'0007001'/Z PLE OPS EITT z 000”000'008 32W ọIi “queop nại, Ấ 2003 oÿA nị nýŒ “14 uéy rep yusyp te) ny NEP ULOYY 9BD “4 quld BQH Yun ‘uog Buon] Ud