Báo cáo tài công ty cổ phần tổng công ty cổ phần địa ốc sài gòn 1691520406

BAO CÁO TAI CH!NH QU' NAM 2023 CONG TY CO PHAN TONG CONG TY cO PHAN LilA OC SAL GON Signature Not Verified Ký bởi: CÔNG TY CỔ PHẦN TỔNG CƠNG TY CỔ PHẦN ĐỊA ỐC SÀI GỊN Ký ngày: 28/4/2023 13:40:59 MUC LUC oOo Trang BANG CAN DO! KE TOAN 01-04 BAO CÁO KET QUA HOAT DONG K1NH DOANH 05-06 BAO CÁO LUIJ CHUYEN TIEN T 07-08 BÀN THUYET MINH BAO CÁO TAI CHINE! 09-42 CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON MAu s B 01- DN BANG CAN DO! KE TOAN Don vj tInh: Dng Viỗt Nam Tgi ngày 31 tháng 03 nãm 2023 TA! SAN A TA! SAN NGAN HZN I Tin vä khoãn tuong throng tin Tin Cackhoãntircmgdi.rangtin Mãso Thuyt niinh 100 110 111 112 V.! 31/03/2023 01/01/2023 936.055.625.353 989.142.311.594 189.306.130.856 6.695.544.979 182.610.585.877 283.425.075.943 80.519.063.343 202.906.012.600 H Các khoãn du tir tãi chInh ngän hn Chirngkhoánkinhdoanh Dr phong giãm giá chng khoán kinh doanh DuttrnâmgiUdnngãydáohn 120 121 122 123 Ill Các khoãn phãi thu ngan han Phãithungnhancuakhachhang Tratmàcchongir?iibanngánhn Phái thu nOi b ngân han Phãi thu theo tin dO k hoach hqp dng xäy drng 130 131 132 133 V.3 V.4a 379.387.685.203 42.228.869.907 66.865.121.000 359.006.370.176 42.373.136.905 73.814.226.400 134 135 136 137 139 V.5 V.6a V.7 185.138.521.316 107.991.172.980 (22.836.000.000) 159.233.521.316 106.421.485.555 (22.836.000.000) V.8 366.051.440.795 366.051.440.795 346.222.466.185 346.222.466.185 - 1.310.368.499 488.399.290 1.310.368.499 488.399.290 Phãi thu v cho vay ngn han Phãi thu ngn hn khác Di.r phong phãi thu ngân han khO dôi Tài san thiu cM xu IV Hang tn kho Hangt6nkho Dtr phông giãni giá hang tn kho 140 141 149 V Täi san ngn ban khác ChiphItratniacngnhn Thud GTGT duỗic khỏu trr Thu khoãn khãc phãi thu NM nuàc Giao djch mua ban lai trái phiu ChInh phü Taisanngânhnkhac 150 151 152 153 154 155 Bàn 1huyi minh báo cáo tài chinh phdn khOng ih tách rài cáo báo cáo C C s V.2 - Trang I Mu s B 01- DN CONG TY CO PHAN TONG CONG TV CO PHAN NA OC SAI GON BANG CAN DO! KE TOAN Doi vi tInh: Dng VietNam Tai ngày 31 tháng 03 nãm 2023 TA! SAN , Thuyt Ma so minh 31/03/2023 01/01/2023 B TA! SAN DAI HN 200 596.42 1.900.057 593.244.948.66 I Các khoãn phãi thu dãi han Phái thu dài hn cUa khách hang Trã trirâc cho ngu?ii ban dài han Vnkinhdoanhâ&invjticthuc Phãithunoibdàihan Phãithuvchovaydàihn Phãi thu dài hn khác Drphông phãi thu dãi hn khO dôi 210 211 212 213 214 215 216 219 255.608.080.000 252.608.080.000 17.300.000.000 17.300.000.000 II Tài san c djnh Tài san c dinh hftu hInh - Nguyen gia - Giá trj hao mon 1u9 IcE Tài san c6 djnh thuê tài chinh -Nguyêngiá - Giá frj hao mOn 1u9 IcE Tài san c dinh vô hInh - Nguyen giá - Giá frj hao mOn 1u9 kE 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 III Bt dng san du tir -Nguyêngiá - Giá tn hao mon 1u5 k 230 231 232 P1 Täi san d& dang dài hn 240 Chi phi san xut, kinh doanh dO dang dài han Chi phi xây dijng ca ban dO dang ro V.6b V.9 V.10 242.808.080.000 (4.500.000.000) 239.808.080.000 (4.500.000.000) 7.577.104.567 5.629.451.067 23.710.375.610 (18.080.924.543) 7.851.056.677 5.903.403.177 23.710.375.610 (17.806.972.433) 1.947.653.500 1.947.653.500 1.947.653.500 1.947.653.500 333.236.715.490 256.669.869.164 64.794.000.000 7.124.793.200 (7.808.865.0 16) 12.456.918.142 332.785.811.984 256.169.869.164 64.794.000.000 7.124.793.200 (7.464.341.799) 12.161.491.419 241 242 V Các khoãn du tir tài chinh däi han DAu ttrvão cong ty Du tu vào cOng ty lien doanh, lien k& DuttigOpvnvàoc1cinvj khác Dir phong du tu tài chInh dài han Duttxnâmgiudnngaydaohan 250 251 252 253 254 255 VI TM san dãi han khác Chi phi trã tnrOc dài h?n Tài san thu thu nhp hoàn 1a Thi& bj, 4t tu, phi tOng thay th dài hn Tài san dài han khác 260 261 262 263 268 TONG CONG TA! SAN V.4b 270 Bàn lhuytil m!nh báo cáo Iài chIn/i phcin khóng ,hi iách rái cáo báo cáo V.2 1.532.477.525.410 1.582.387.260.255 Trang A I CONG TV CO PHAN TONG CONG TY CO PlAN DIA Oc SAI GON MLi s B 01- DN BANG CAN oOi KE TOAN Don vi tInh: Dng Vit Nam Tai ngày 31 tháng 03 nãm 2023 NGUON VON - L Maso L Thuyet mrnh 31/03/2023 01/01/2023 C N1 PHAI TRA 300 732.145.844.770 769.223.335.896 I Nỗrngnhn Phói trã cho ngu?ñ ban ngân han Ngis&i mua trã tin trtrâc ngn hn Thu& khoãn phãi np Nhà nuâc Phái trã nguri lao dng Chi phi phãi trã ngân han Phãitrãni bngnhn Phỏi tró theo tin d k hoach hỗip dng xõy dirng Doanh thu chua thirc hin ngn han Phái trã ngn han khác 10 Vay va nq thuê tãi chInh ngn han 11 Dij phông phãi trà ngán han 12 Qu5 khen thuõng, phUc lỗii 13 Qu5binhngia 14 Giao djch mua ban li trái phiu ChInh phi 310 311 312 313 314 315 316 643.976.909.366 43.693.348.975 26.193.538.934 99.273.843.423 1.020.059.881 40.445.779.285 681.054.400.492 48.615.515.337 24.029.478.934 99.550.016.386 3.6 17.529.392 51.615.779.285 317 318 319 320 321 322 323 324 II Ncr dâi hn Phãi trã ngix?ñ ban dài han Ngu&i mua trã tin truâc dài hn Chi phi phãi trã dài ha.n Phãi trã nOi bô v kinh doanh Phãi trã ni b dài han Doanh thu chira thc hin dài han Phãi trã di han khỏc Vay v nỗi thuờ ti chinh dài han Trãi phiu chuyn dM 10 C phiéu uu di 11 Thud thu nhp hoAn lai phãi trá 12 Dr phông phài trã dài han 13 Qu5 phát trin khoa hc va cong ngh 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 340 341 342 343 V.11 V.12 V.13 V.14 I -Ij -I J Bàn thuyii minh báo cáo tài chInh p/idn khong ih tách rài cüa báo cáo V.15a V.16a V.17 V.15b V.16b 191.317.533.524 241.427.401.812 187.735.042.8 14 264.390.634.812 605.403.532 1.500.403.532 88.168.935.404 88.168.935.404 39.478.935.404 3.690.000.000 45.000.000.000 39.478.935.404 3.690.000.000 45.000.000.000 Trang CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DjA Oc SAI GON Mu s B 01- DN BANG CAN DO! KE TOAN Doii vj tInh: Ddng Vit Nam Tgi ngày 31 thang 03 näm 2023 Mäso NGUON VON D VON CHU S1 HITU 400 I V6n chü sô hlhi V6n gOp cUa chU sâ h0u - C'd philu phd thơng có quyn bidu quylt - Cd philu ztu dai Thng duvn c phn Quyn chn chuyn di trái phiu VnkháccUachUsàhUu Cphiéuquy Chênh lch dánh giá li tài san Chênh 1ch t giá hi doái Qu5dutuphỏttrMn Qu5' h trỗi sp xp doanh nghip 10 Qu5 khac thuc chỹ sr huu 11 Lỗii nhun sau thud chira phân phi - LNST chitaphán phdi lIiy iI dIn cudi k3' 410 411 411a 411b 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 Thuyt minh V.18 31/03/2023 01/01/2023 800.331.680.640 813.163.924.359 800.154.921.125 600.000.000.000 600.000.000.000 812.987.164.844 600.000.000.000 600.000.000.000 1.940.000 1.940.000 Y (110.000) (110.000) 200.153.091.125 212.985.334.844 421a 421b 422 212.985.334.844 (12.832.243.719) (9.970.725.174) 222.956.060.018 II Ngun kinh phi, qu5 khác Ngun kinh phi Ngun kinh phi d hinh thành TSCD 430 431 432 176.759.515 176.759.515 176.759.515 176.759.515 TONG CQNG NGUON VON 440 1.532.477.525.410 1.582.387.260.255 trzrác - LNST chua phán phIl kj) 12 Ngun du ttr XDCB Tp HCIVL ngàye,2 'thang 04 näm 2023 NGU11 LAP BI IMNH TH! NGUYT KE TOAN TRUNG lAM DOc 1C NGUYEN THJ QU' Ban thuyi minh bdo cáo tài chInh phdn khong th Each r&i cüa báo cáo Trang CONG TV CO PHAN TONG CONG TV CO PHAN DIA OC sAl GON BAO CÁO KET QUA H04T BONG Mu s B 02 - DN KINH DOANH QU1 NAM2023 Don vj t(nh: Ding Vit Nam CHI TIEU M ó Thuyt minh Qu 1/2023 Qu 1/2022 Lily k tfr dAu näm dn cu61 qu 1-2023 Lily kttrdu näm dn cuói qu 1-2022 Doanh thu ban hang vã cung cap djch vt Các khoãn giàm trfr doanh thu Doanh thu thun v ban hang vã cung cap djch vi Giávnhangbán Li nhun gp v ban hang cung cp djch v (20=10-11) 01 02 10 11 20 VI.1 250.367.477 955.343.979 250.367.477 955.343.979 VI.2 VI.3 250.367.477 77.023.694 173.343.783 955.343.979 796.441.582 158.902.397 250.367.477 77.023.694 173.343.783 955.343.979 796.441.582 158.902.397 Doanh thu hoat dng tài chinh Chi phi tài chinh Trong dO: Chi phi lãi vay Chi phi ban hang Chi phi quân doanh nghip 10 LQi nhuãn thun tr hot dng kinh doanh (30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)) 21 22 VI.4 VI.5 4.906.124.314 5.929.644.827 887.864.562 5.447.748.900 4.906.124.314 5.929.644.827 887.864.562 5.447.748.900 5.585.121.610 4.550.106.021 5.585.121.610 4.550.106.021 VI.6 14.280.476.279 (15.130.653.009) 6.530.186.680 (10.931.168.621) 14.280.476.279 (15.130.653.009) 6.530.186.680 (10.931.168.621) 2.298.409.290 2.298.409.290 2.298.409.290 (12.832.243.719) (10.931.168.621) 2.298.409.290 (12.832.243.719) (10.931.168.621) (12.832.243.719) (10.931.168.621) (12.832.243.719) (10.931.168.621) 23 25 26 30 11 Thu nhp khác 12 Chi phi khác 13 Lỗi nhun khỏc (40 =31 - 32) 14 Tng IQi nhun k toán trithc thud (50 =30+40) 31 32 40 50 VI.7 15 Chi phi thus TNDN hin hành 16 Chi phi thuE TNDN hoAn Iai 17 Lỗi nhun sau thud thu nhp doanh nghip (60 =50-51 -52) 51 52 60 VI.8 Bàn thuyt minh baa cáo tàf chinh làphdn khOng th tách rái câa báo cáo Trang CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DJA Oc SAI GON MAu s4 B 02- DN BAO CÁO KET QUA HOJLT DQNG KINH DOANH Don vj tinh: Ddng Vit Nam QU11 NAM2023 Tp HCM ngayo2tháng 04 nàin 2023 KE TOAN TRIYNG DINH TH! NGUYT NGUYEN THj QU' Bàn thuyt minh báo cáo tài chinh phdn không th tách röi cua báo cáo Trang Mh s B 03- DN CONG TV CO PHAN TONG CONG TV CO PHAN DA OC SAI GON BAO CÁO LUU CHUYEN TIEN T (Theo phuang pháp gián tip) Don vi tInh: Dng Viêt Nam QU11 NAM2023 CIII TIEU L - Thuyet Maso minh Qu nàm 2023 Qu nãm 2022 (12.832.243.719) (10.931.168.621) I LUU CHUYEN TIEN TT IlOAT DQNG KINH DOANII Lỗi nhun tru*c thug Diu chinh cho khoãn: - Khu hao tài san c djnh vàbt dng san c1utu - Các khỗn dr phơng - Läi, chênh 1ch t' giá Mi doái dánh giá 1i khoãn mvc tin t cé gc ngoi t - LAi, 1frhotdngdutu - ChiphIlAivay - Các khoãn diu chinh khỏc Lỗi nhun tfr hoyt dng kinh doanh triroc thay d61 kru dng 01 02 03 V.8 VI.5 273.952.110 344.523.217 04 05 06 07 VI.4 VI.5 (4.906.124.314) 5.585.121.610 (887.864.562) 4.550.106.021 08 (11.534.771.096) (6.165.514.270) - Tang (-), giâm (+) khoãn phãi thu 09 4.098.818.761 - Tang (-), giãm (+) hang tn kho - Tang (+), giãm (-) khoãn phãi trá (khong k lãi vay phãi trã, thud thu nhp phãi np) - Tang(-),giãm(+)chiphItratruàc - TAng (-), giani (+) ching khoán kinh doanh - Tin 1i vay dAtrã - ThuthunhpdoanhnghipdAnp - Tien thu khac tir hoat d9ng krnh doanh - Tin chi khác tr hoat dng kinh doanh 10 (19.828.974.610) (4.617.233.511) 11 12 13 14 15 16 17 (13.219.258.126) (1.743.707.561) (211.133.541) (5.585.121.610) (4.998.378.026) Liru chuyn tin thun tfr hot dung kinh doanh 20 (46.964.306.681) 245.723.506.563 21 22 23 24 25 26 27 (35.000.000.000) 9.095.000.000 (500.000.000) 2.213.594.594 (149.549.933.692) 120.000.000.000 (45.652.302.968) 15.619.179.630 30 (24.191.405.406) (59.583.057.030) H LU'U CHUYEN TIEN TU HO3T DQNG DAU TU Tin chi d mua sni, xây drng TSCD TSDH khác Tin thu tfr I, nhtrqng bAn TSCD TSDH khác Tin chi cho vay, mua cong ci nỗi cỹa dcm vj khỏc Tin thu Mi cho vay, bAn 1?i cỏc cong ci nỗ cUa dan vj Tin chi du hr gop vào dan vj khac Tin thu Mi du hr gop vao dcm vj khac Tin thu tr IAi cho vay, c tirc vlỗii nhun dtrỗrc chia Liru chuyn tin thun hr hot dng du to Ban ihuyi minh báo cáo làì chInh phdn khơng the iách r&i cđa baa cáo 205.770.013 897.642.879 263.459.473.472 V.13 (895.000.000) Trang CONG TV CO PHAN TONG CONG TV CO PHAN PtA Oc SAI GON BAO CÁO LU'U CHUYEN MAu s B 03- DN TIEN TE (Theo phuang pháp gián tip) Don vj tInh: Dng Vit Nam QU11 NAM2023 A - Thuyet Maso minh CIII TIEU Qu näm 2023 Quy nàm 2022 7.036.767.000 (30.000.000.000) 333.925.900 (51.213.513.820) III LUU CHUYEN TIEN T1T HOAT PQNG TA! CHINH Tin thu tr phát hành c phiu, nhn v6n gop cUa CSH Tin trá Ii gop cho chU sà hüu, mua 1i c6 phiu cOa doanh nghip dA phát hãnh Tinthutfrdivay TiMtrónỗgcvay Tin trỏ nỗi gc thuờ tõi chInh 33 34 35 Cttc,1qinhundatthchochOsàhthi 36 31 32 IX.1 IX.2 (809.259.231) Lu'u chuyn tin thun tir hoyt dng tài chInh 40 (22.963.233.000) (51.688.847.151) Liru chuyên tin thuán nàm (50=20+30 + 40) 50 (94.118.945.087) 134.451.602.382 Tin tuirng throng tin dáu näm 60 283.425.075.943 6.161.037.613 Anh htrâng cOa thay dM t giá Mi doai quy diii ngoi t 61 189.306.130.856 140.612.639.995 A Tien va tirong duong tien cuoi nam (70 = 50+60+61) 70 V.1 Tp HCM, ngayJf thang 04 nám 2023 NGUt11LPB U icE TOAN TRIING DINH1HJ NGUYT NGUYEN THJ QU' Bàn thuyét minh báo cáo là! chin/i phdn khong ihe kid: rài cáa báo cáo ONG GIAM DOC C TRIJC Trang T CONG TY CO PHAN TONG CONG TY CO PHAN DA OC SAI GON Mu s B 09- DN BAN THUYET MINH BAO CÁO TAI CfflNH Don vi tInh: Ding Viêt Nam QUf I NAM2023 19 Các khỗn myc ngồi Bang can di k tốn 31/03/2023 01/01/2023 Khỗn myc Nqkhó dơi dA xCr I 5.891.826.107 5.891.826.107 Cong 5.891.826.107 5.891.826.107 YL THÔNG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MVC TRINH BAY TRONG BAO CÁO KET QUA HOT DONG KINH DOANH Doanh thu ban hang cung cp dich vu Doanh thu ban hang cung cAp djch vy Cong Doanh thu thuAn v ban hang cung cAp dch vi Doanh thu thuAn ban hang cung cAp djch vi Cong cung cAp djch vii Cong Doanh thu hot dng tài chInh 955.343.979 250.367.477 955.343.979 Quy 1/2023 955.343.979 250.367.477 955.343.979 796.441.582 77.023.694 796.441.582 Qu 1/2023 Li cho vay chm tốn 2.998.013.804 Chi phi lAi vay Drphơng tn thAt dAu ttr tài chinh Cong Chi phi quãn I doanh nghip Chi phi nhân vién Chi phi khAu hao TSCD ThuA, phi phi Chi phi djch viii mua va chi phi khác Cong Các thuyfJ ,ninh b(3 phin hcxp thành Báo cáo iài chInh Qu 1/2022 77.023.694 1.908.110.510 Chi phi tãi chinh Qu 1/2022 250.367.477 Lâi tiM gui Cong Quy 1/2022 250.367.477 Qu 1/2023 Giá hang ban Giá cüa hang hóa d b Quy 1/2023 4.906.124.314 Quy 1/2023 Quy 1/2022 887.864.562 887.864.562 Qu 1/2022 5.585.121.610 344.523.217 4.550.106.021 5.929.644.827 5.447.748.900 Quy 1/2023 4.55 1.132.080 273.952.110 9.546.843 9.445.845.246 14.280.476.279 897.642.879 Qu 1/2022 4.341.713.497 205.770.013 11.059.688 1.97 1.643.482 6.530.186.680 Trang 28 Mu s B 09- DN CoNG TY CO PHAN TONG CONG TV CO PHAN NA OC SAI GON BÀN THUYET MINT! BAO CÁO TA! CHINU Dm vi tInh: Ding Vit Nam QU11 NAM2023 Thu nhâp khác Thu nhp khac Cong Chi phi thud thu nhp doanh nghip hin hnh Tang Iỗi nhun k toỏn trirOc thud Quy 1/2023 2.298.409.290 Qny 1/2022 2.298.409.290 Quy 1/2023 Quy 1/2022 (12.832.243.719) (10.931.168.621) Cỏc khoón diu chinh tang, gióm Iỗi nhun k toán d xác dnh thu nhp chu thud thu nhp doanh nghip: 3.662.241.459 Các khoãn diu chinh tang 3.662.241.459 + Giỏm chi phi Mi vay dwỗic lr theo ND 132 cüa ndm 2021 3.662.241.459 Các khoãn di&i chinh giãm Thu nhãp chlu thud k3r hin hành (1+2) Thu nhp tie hoqt dng kinh doanh dztỗrc zru dõi thul (10%) Thu nhp tie hoat dong kinh doanh không dzrc,c zeu ddi thuE (20%) (12.832.243.719) (7.268.927.162 :9' (12.832.243 719) Chi phi thud thu nhp doanh nghip hin hành Chi phi thul thu nhip doanh nghiep hin hank (Thulsudt 10%) Chip/il thul thu nhip doanh nghiêp hin hành (ThuE sudt 20%) Diu chinh chi phi thud thu nhp doanh nghip cüa nam trirOrc vào chi phi thud thu nhp doanh nghip näm Tng chi phi thud thu nhâp doanh nghip kS' VIII TA! SAN TA! CHINH VA N PHA! TRA TA! CH!NH (Xem thuyt minh trang 42) Giá tn hcip cüa tài san ti chinh v nỗi phói trõ ti chInh duỗic phn ánh theo giá fri ma cong c tãi chInh cO th chuyn dói mOt giao djch hin ti giüa cỏc ben thain gia, ngooi trr trli&ng hỗip bt buc phói ban hoc 1' Giỏ trj hỗvp cOa tin mt Va tin gUi ngn hn, cãc khoán phãi thu khách hang, khoán phãi trU nguii ban nỗv phói trỏ ng.n hn khỏc tuxlng dtrcmg vi giỏ trj ghi s cUa khoán mic nMng cong ci cO k' h?n ng.n Ngoi trü khoõn d cp a trờn, giỏ tn hỗip 1y cUa nq phãi trá tUi chinh dài hn chua duqc dánli gia xác djnh mOt cách chmnh thic vào ngày 31 tháng 03 narn 2023 31 tháng 12 näm 2022 Tuy nhiên, Ban Timg Giám d& Tang Cong ty dỏnh giỏ giỏ frj hỗrp I cUa cỏc no phUi trã tài chlnh không cO khác bit trQng yu so vài giá frj ghi s vào ngày k& thUc k' tài chinh Các ihuyäi mink b(5 ph