20190419 20190419 ctg bao cao thuong nien 2018

01 trang THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK 02 trang 41 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 03 trang 57 04 trang 69 05 trang 79 06 trang 87 BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ QUẢN TRỊ CÔNG TY BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG 07 trang 101 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TỐN THƠNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Thưa Quý vị! tới năm 2020 sau năm 2020, đảm bảo cho phát triển hiệu quả, an toàn bền vững VietinBank Năm 2018, Chính phủ lãnh đạo, đạo tập trung thực kịp thời, đồng bộ, hiệu giải pháp nhằm cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh, tạo điều kiện thuận lợi phát triển doanh nghiệp, thúc đẩy đổi sáng tạo Nền kinh tế Việt Nam đạt thành tựu tăng trưởng tích cực, toàn diện với kết bật GDP tăng 7,08%, mức tăng cao 10 năm trở lại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đạo liệt, điều hành đồng sách tiền tệ, kết hợp hài hịa sách tiền tệ chủ động, linh hoạt với sách tài khóa chặt chẽ thận trọng, qua góp phần tăng cường ổn định kinh tế vĩ mơ, kiểm sốt lạm phát, ổn định tỷ giá, lãi suất, tín dụng phân bổ hiệu quả, tập trung vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh, lĩnh vực ưu tiên, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế hiệu Đối với VietinBank, năm 2018 đánh dấu trình 30 năm xây dựng phát triển Với thành tích, nỗ lực vượt bậc, đóng góp quan trọng, VietinBank vinh dự Đảng Nhà nước tặng thưởng Huân chương Lao động hạng Nhất (lần thứ 2) Cờ Thi đua Chính phủ Bên cạnh đó, năm 2018, VietinBank cịn đạt nhiều giải thưởng lớn tổ chức uy tín ngồi nước bình chọn, trao tặng Bám sát định hướng, đạo Chính phủ, NHNN, VietinBank triển khai đồng bộ, liệt giải pháp kinh doanh, đổi phương thức đạo điều hành, trọng ứng dụng công nghệ đại phát triển kinh doanh quản trị, góp phần nâng cao suất lao động chất lượng dịch vụ; đơn giản hóa quy trình thủ tục, tạo điều kiện hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp người dân tiếp cận thuận lợi đầy đủ dịch vụ ngân BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 Ông Lê Đức Thọ - Chủ tịch HĐQT VietinBank hàng Hoạt động kinh doanh toàn hệ thống đạt kết tích cực, chất lượng tăng trưởng quản lý tốt, cấu tín dụng chuyển dịch mạnh mẽ vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh lĩnh vực, ngành nghề Chính phủ ưu tiên khuyến khích Mơ hình kinh doanh tiếp tục chuyển đổi mạnh mẽ sang hướng cải thiện chất lượng dịch vụ phát triển hiệu VietinBank xây dựng, NHNN phê duyệt chủ động triển khai tích cực phương án cấu lại gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 – 2020; qua định hướng lại toàn diện chiến lược phát triển, nâng cao hiệu hoạt động, lực cạnh tranh VietinBank giai đoạn từ Năm 2019, bối cảnh có nhiều thuận lợi, khơng khó khăn, thách thức đan xen, bám sát mục tiêu kế hoạch kinh doanh trung hạn phương án cấu lại gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 – 2020 phù hợp với chiến lược phát triển, VietinBank tiếp tục đổi mới, sáng tạo, nắm bắt hội thị trường, chuyển đổi mạnh mẽ từ mơ hình kinh doanh dựa vào tăng trưởng quy mơ sang dựa vào cải thiện, phát triển chất lượng dịch vụ nâng cao hiệu kinh doanh sở tảng ngân hàng đại đa dịch vụ, nâng cao lực quản trị tài chính, đổi hệ thống quản trị phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế tiên tiến, nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro, kiểm soát tốt chất lượng tăng trưởng Một số nhiệm vụ trọng tâm hoạt động kinh doanh năm 2019 sau: (i) Triển khai hiệu kế hoạch hành động phương án cấu lại gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020, xử lý triệt để vấn đề tồn tại; (ii) Tập trung cải thiện hiệu quả, trì tốc độ tăng trưởng hợp lý gắn với quản lý tốt chất lượng tăng trưởng; (iii) Cải thiện mạnh mẽ chất lượng dịch vụ, phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ đại, không ngừng cải tiến, tinh gọn, đại hóa quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận sản phẩm dịch vụ toàn diện ngân hàng; (iv) Tiếp tục thực đồng mạnh mẽ giải pháp nhằm tăng vốn tự có; tái cấu trúc danh mục tài sản có rủi ro; (v) Đẩy mạnh thu hồi nợ xử lý rủi ro, nợ xấu, nợ bán VAMC, nâng cao chất lượng tài sản; (vi) Phát huy truyền thống, giữ vững vai trò ngân hàng thương mại Nhà nước chủ lực, trụ cột kinh tế, tiếp tục thực tốt công tác an sinh xã hội, đóng góp cho cộng đồng Với nguồn lực truyền thống tạo lập trình xây dựng phát triển; định hướng phát triển, kế hoạch giải pháp triển khai rõ ràng; đồng thời với kế hoạch triển khai xây dựng tạo lập yếu tố tảng để phát triển bền vững; Tôi tin tưởng VietinBank thực thành công, thắng lợi mục tiêu, nhiệm vụ kinh doanh đặt cho năm 2019, kế hoạch kinh doanh trung hạn phương án cấu lại VietinBank giai đoạn 2016-2020; sở thực thắng lợi chiến lược phát triển VietinBank Thay mặt Hội đồng Quản trị, Tôi xin trân trọng cảm ơn tập thể Ban Lãnh đạo toàn thể cán bộ, nhân viên toàn hệ thống nỗ lực, tâm huyết, đồn kết, thống nhất, chung sức xây dựng VietinBank Tơi xin gửi lời tri ân sâu sắc tới cổ đông, khách hàng đối tác tin cậy, hợp tác VietinBank suốt chặng đường 30 năm xây dựng phát triển mong Quý vị tiếp tục đồng hành VietinBank hướng tới tương lai phát triển bền vững thịnh vượng Trân trọng! Chủ tịch Hội đồng Quản trị Lê Đức Thọ —— 01 THƠNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK yy Thơng tin khái quát yy Ngành nghề địa bàn kinh doanh yy Cơ cấu máy quản lý yy Tổ chức nhân yy Định hướng phát triển yy Các rủi ro Chính thức bước vào hoạt động từ ngày 8/7/1988, Ngân hàng Công Thương Việt Nam (nay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - VietinBank) ngân hàng chuyên doanh lĩnh vực công nghiệp, thương nghiệp Sau 30 năm xây dựng, đổi phát triển, VietinBank trở thành thương hiệu hàng đầu lĩnh vực tài - ngân hàng Việt Nam với hệ thống gồm Trụ sở chính, 02 văn phịng đại diện, công ty con, đơn vị nghiệp, 155 Chi chi nhánh gần 1.000 phòng giao dịch 63 tỉnh/thành phố nước Trên thị trường quốc tế, VietinBank hội nhập mạnh mẽ với diện chi nhánh Đức, ngân hàng 100% vốn Lào Văn văn phòng đại diện Myanmar BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 Ảnh: Shutterstock HÀ NỘI, VIỆT NAM —— I THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK THÔNG TIN KHÁI QUÁT Tên giao dịch quốc tế: VIETNAM JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR INDUSTRY AND TRADE Tên viết tắt: VietinBank II NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Vốn điều lệ: 37.234.045.560.000 đồng Vốn chủ sở hữu: 67.455.517.000.000 đồng (tại thời điểm 31/12/2018) Địa Trụ sở chính: 108 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, TP Hà Nội, Việt Nam Số điện thoại: (84-24) 3942 1030 Giấy phép thành lập hoạt động: số 142/GP-NHNN Ngân hàng Nhà nước cấp ngày 03/07/2009 Số fax: (84-24) 3942 1032 Website: www.vietinbank.vn Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp: Công ty kiểm tốn: Cơng ty TNHH Ernst & Young Vietnam Mã số doanh nghiệp: 0100111948 Mã cổ phiếu: CTG Do Sở Kế hoạch Đầu tư TP Hà Nội cấp lần đầu ngày 3/7/2009 Đăng ký thay đổi lần thứ 11 ngày 1/11/2018 Mệnh giá cổ phần: 10.000 đồng/cổ phần Tổng số cổ phần: 3.723.404.556 cổ phần XẾP HẠNG TÍN NHIỆM Ngắn hạn Dài hạn Triển vọng Thời điểm B BB- Ổn định 20/3/2019 Ba3 Ổn định 14/11/2018 BB- Ổn định 7/8/2018 B BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 —— BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH III Mã giao dịch SWIFT: ICBVVNVX TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 Tên giao dịch tiếng Việt: I 2001 - 2008 2009 - 2013 GIAI ĐOẠN IV Xây dựng chuyển ổi từ hệ thống ngân hàng cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân hàng Công Thương Việt Nam (NHCT) hình thành i vào hoạt ộng Thực thành công Đề án tái cấu NHCT xử lý nợ, mơ hình tổ chức, chế sách hoạt ộng kinh doanh Thực thành công cổ phần hoá, ổi mạnh mẽ, phát triển ột phá mặt hoạt ộng ngân hàng 2003 - 2006 16/7/2009 Triển khai Hệ thống CoreBanking INCAS Ngân hàng Thế giới tài trợ Chính thức niêm yết giao dịch cổ phiếu Sở Giao dịch Chứng khốn TP Hồ Chí Minh (HOSE) với mã chứng khoán CTG Tập trung xây dựng thực thi quản trị theo chiến lược, ột phá cơng nghệ, tiếp tục ổi tồn diện hoạt ộng ngân hàng, thúc ẩy tăng trưởng kinh doanh gắn với bảo ảm hiệu quả, an toàn, bền vững NHCT ược thành lập sở tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Nghị ịnh số 53/HĐBT Hội ồng Bộ trưởng 1990 NHCT ngân hàng ầu tiên tham gia với ngân hàng nước thành lập ngân hàng liên doanh Indovina 2000 NHCT mở rộng mạng lưới, khai trương website ầu tiên hệ thống ngân hàng Việt Nam 4/2008 Ra mắt thương hiệu VietinBank 9/2008 Trung tâm Đào tạo nghiệp vụ ược nâng cấp thành Trường Đào tạo Phát triển Nguồn nhân lực VietinBank 25/12/2008 Thực thành công phiên ấu giá phát hành cổ phiếu lần ầu công chúng (IPO) 9/2011 Khai trương Chi nhánh Frankfurt, CHLB Đức 2011 Bán 10% vốn iều lệ cho ối tác chiến lược nước IFC, Ngân hàng TMCP Nhà nước ầu tiên có ối tác chiến lược nước ngồi 2/2012 Mở chi nhánh Thủ ô Viêng Chăn, CHDCND Lào 5/2013 2014 Tổ chức thành công kỳ họp ầu tiên Đại hội ồng cổ ông nhiệm kỳ 2014 - 2019 III 26/3/1988 2014 - NAY 2017 Chuyển ổi thành công hệ thống Core Banking (SunShine), ưa VietinBank trở thành ngân hàng sở hữu tảng công nghệ bậc ngành Ngân hàng Việt Nam 2018 Tăng cường hợp tác khu vưc hội nhập quốc tế; giá trị thương hiệu VietinBank tăng trưởng liên tục giai oạn 2015 - 2018 Bán 20% cổ phần cho nhà ầu tư chiến lược nước MUFG Bank, trở thành Ngân hàng TMCP Nhà nước có cấu cổ ơng mạnh Việt Nam BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 —— BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH 7/1988 - 2000 THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK GIAI ĐOẠN III II GIAI ĐOẠN II TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 GIAI ĐOẠN I I 31/12/2017 31/12/2016 31/12/2015 31/12/2014 MỘT SỐ CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Tỷ đồng 1.164.435 1.095.061 948.568 779.483 661.242 Vốn chủ sở hữu Tỷ đồng 67.455 63.765 60.307 56.110 55.259 Vốn điều lệ Tỷ đồng 37.234 37.234 37.234 37.234 37.234 Tiền gửi khách hàng Tỷ đồng 825.816 752.935 655.060 492.960 424.181 Tổng dư nợ tín dụng Tỷ đồng 888.216 837.180 706.876 591.110 477.326 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Tỷ đồng 5.954 4.302 3.334 2.651 2.117 Tỷ đồng 28.738 32.620 26.361 22.744 21.031 Tỷ đồng (14.256) (15.070) (12.849) (10.719) (9.804) Tỷ đồng 14.482 17.550 13.512 12.024 11.226 Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng Tỷ đồng (7.751) (8.344) (5.059) (4.679) (3.923) Lợi nhuận trước thuế Tỷ đồng 6.730 9.206 8.454 7.345 7.303 Thuế thu nhập Doanh nghiệp Tỷ đồng (1.314) (1.747) (1.689) (1.629) (1.576) Lợi nhuận sau thuế Tỷ đồng 5.416 7.459 6.765 5.717 5.727 ROA % 0,6% 0,9% 1,0% 1,0% 1,2% ROE % 8,3% 12,0% 11,6% 10,3% 10,5% Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ tín dụng % 1,60% 1,13% 0,93% 0,81% 0,90% Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) % > 9% > 9% > 9% > 9% > 9% 3.723.404.556 3.723.404.556 3.723.404.556 3.723.404.556 3.723.404.556 19.300 24.200 15.050 18.600 13.800 71.862 90.106 56.037 69.255 51.383 1.454 1.546 1.432 1.208 1.266 13,27 15,65 10,51 15,40 10,90 Tổng thu nhập hoạt động kinh doanh (HĐKD) Tổng chi phí hoạt động III Tổng tài sản Lợi nhuận từ HĐKD trước chi phí dự phịng rủi ro tín dụng CHỈ TIÊU HIỆU QUẢ CHỈ TIÊU AN TOÀN CỔ PHIẾU Cổ phiếu phổ thông cổ phiếu Giá cổ phiếu đồng/cổ (thời điểm cuối năm) phiếu Giá trị vốn hóa thị trường tỷ đồng EPS P/E BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK 31/12/2018 II ĐVT đồng/cổ phiếu lần 10 —— 11 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH Chỉ tiêu TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH CƠ BẢN I THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK BỘ ĐÔI GIẢI VÀNG CHẤT LƯỢNG QUỐC GIA VÀ GIẢI THƯỞNG CHẤT LƯỢNG CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Nhân Kỷ niệm 30 năm xây dựng phát triển, Đảng Nhà nước tặng thưởng VietinBank Huân chương Lao động hạng Nhất (lần thứ 2) Cờ Thi đua Chính phủ Đây ghi nhận biểu dương thành tích, nỗ lực vượt bậc đóng góp quan trọng VietinBank suốt 30 năm qua VietinBank doanh nghiệp ngành ngân hàng đạt Giải Vàng Chất lượng Quốc gia lĩnh vực doanh nghiệp dịch vụ quy mô lớn Đây Giải thưởng cao quý cấp Quốc gia Thủ tướng Chính phủ trao tặng nhằm tôn vinh doanh nghiệp tiêu biểu, xứng đáng, góp phần nâng cao lực doanh nghiệp Việt Nam tiến trình hội nhập kinh tế đất nước với kinh tế khu vực giới TOP 400 THƯƠNG HIỆU NGÂN HÀNG GIÁ TRỊ NHẤT THẾ GIỚI Với vị trí 310 Bảng xếp hạng tồn cầu Brand Finance, năm 2018, VietinBank lọt vào Top 400 Thương hiệu Ngân hàng giá trị giới lần thứ VietinBank lọt vào Top 500 Thương hiệu Ngân hàng giá trị giới Cú thăng hạng ngoạn mục 98 bậc so với năm 2017 đưa VietinBank trở thành ngân hàng đứng thứ Top ngân hàng tăng hạng mạnh Đồng thời, Giá trị Thương hiệu VietinBank tăng tới 51,3% - tương ứng với 381 triệu USD Sức mạnh Thương hiệu xếp hạng AA- Trong khu vực, VietinBank xác lập vị trí thứ 24 Bảng xếp hạng ngân hàng ASEAN Tại Việt Nam, VietinBank giữ vững vị đứng đầu số ngân hàng nước góp mặt Bảng xếp hạng Đồng thời, VietinBank nằm Top 10 Thương hiệu giá trị Việt Nam TOP 2.000 DOANH NGHIỆP LỚN NHẤT THẾ GIỚI Lần thứ liên tiếp, VietinBank lọt vào danh sách Forbes Global 2000 (Top 2000 Doanh nghiệp lớn giới) tạp chí uy tín Forbes Mỹ cơng bố Forbes xác định VietinBank đạt doanh thu 3,4 tỷ USD giá trị thị trường đạt 4,8 tỷ USD THƯƠNG HIỆU QUỐC GIA VIỆT NAM Lần thứ liên tiếp VietinBank doanh nghiệp có sản phẩm, dịch vụ đạt Thương hiệu Quốc gia Đây giải thưởng uy tín cao quý Thủ tướng Chính phủ giao cho Hội đồng Thương hiệu Quốc gia, Ban Thư ký Thương hiệu Quốc gia phối hợp với Cục Xúc tiến Thương mại (Bộ Cơng Thương) tổ chức Chương trình Thương hiệu Quốc gia chương trình Chính phủ Việt Nam nhằm quảng bá hình ảnh Quốc gia qua thương hiệu sản phẩm, dịch vụ Bộ đôi Giải Vàng Chất lượng Quốc gia năm 2018 Giải thưởng Best in Class Tổ chức Chất lượng Châu Á - Thái Bình Dương cho thấy định hướng tổ chức hoạt động VietinBank đắn phù hợp thông lệ quốc tế, góp phần đưa VietinBank liên tục tăng trưởng Đặc biệt, công tác nâng cao chất lượng dịch vụ, VietinBank vừa nhận giải thưởng “Trung tâm Dịch vụ khách hàng dẫn đầu Việt Nam 2018” Tạp chí Global Banking & Finance Review ĐẠT NHIỀU GIẢI THƯỞNG UY TÍN VỀ LĨNH VỰC NGÂN HÀNG BÁN LẺ VietinBank vinh dự năm liên tiếp đạt Giải thưởng Ngân hàng Bán lẻ tốt Việt Nam Tạp chí Global Banking & Finance Review nhiều giải thưởng uy tín khác: Ngân hàng Bán lẻ tốt Việt Nam Tạp chí International Finance Magazine; cú đúp giải thưởng “Ngân hàng Bán lẻ tiêu biểu 2018” “Ngân hàng điện tử tiêu biểu 2018” Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (VNBA) phối hợp với Tập đoàn Dữ liệu Quốc tế IDG trao tặng ĐƠN VỊ CUNG CẤP DỊCH VỤ NGOẠI HỐI TỐT NHẤT VietinBank Tạp chí Global Finance vinh danh giải thưởng “Đơn vị cung cấp dịch vụ ngoại hối tốt Việt Nam 2018” Giải thưởng minh chứng cho đổi tăng trưởng mạnh hoạt động ngoại hối với định hướng nâng cao vị VietinBank thị trường ngoại hối nhiều giải pháp kinh doanh đồng hiệu TOP DẪN ĐẦU THƯƠNG HIỆU MẠNH VIỆT NAM Đây lần thứ 14 liên tiếp VietinBank trao danh hiệu Thương hiệu mạnh Việt Nam lần thứ 14 liên tiếp giữ vững vị trí Top dẫn đầu Chương trình nhằm ghi nhận, động viên cổ vũ doanh nghiệp có thành tích xuất sắc hoạt động sản xuất, kinh doanh, tốc độ tăng trưởng cao có nhiều đóng góp cho đất nước BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 12 —— 13 II HUÂN CHƯƠNG LAO ĐỘNG HẠNG NHẤT (LẦN THỨ 2) VÀ CỜ THI ĐUA CỦA CHÍNH PHỦ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 GIẢI THƯỞNG CỦA VIETINBANK TRONG CÁC LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG III GIẢI THƯỞNG VÀ DANH HIỆU CỦA VIETINBANK BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH GIẢI THƯỞNG VÀ DANH HIỆU TIÊU BIỂU NĂM 2018 I THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK NGÂN HÀNG CUNG CẤP DỊCH VỤ TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TỐT NHẤT VIỆT NAM TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 II Năm 2018, hoạt động Thanh toán quốc tế (TTQT) Tài trợ thương mại (TTTM) VietinBank đạt nhiều kết bật với giải thưởng: Ngân hàng cung cấp dịch vụ TTTM tốt Việt Nam (Global Finance); Ngân hàng TTTM tốt Việt Nam năm 2018 (Tạp chí The Asian Banker); Ngân hàng có chất lượng TTQT xuất sắc (Bank of New York Mellon); Ngân hàng đạt chất lượng xử lý điện TTQT đặc biệt xuất sắc 2018 Ngân hàng đạt chất lượng xử lý điện TTTM xuất sắc 2018 (JP Morgan Chase) III VINH DANH CÁC DOANH NGHIỆP CÓ CHÍNH SÁCH NHÂN SỰ XUẤT SẮC BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 14 —— 15 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH DANH CÁC DOANH NGHIỆP HÍNH SÁCH NHÂN SỰ XUẤT SẮC Tại Giải thưởng Nhân Việt Nam 2018 (VietNam HR Awards) Công ty TalentNet Báo Lao động – Xã hội tổ chức bảo trợ Bộ Lao động, Thương binh Xã hội, VietinBank đạt giải Doanh nghiệp có sách lương thưởng hiệu VietinBank doanh nghiệp Việt Nam đạt giải doanh nghiệp có vốn Nhà nước đạt giải bảng dành cho doanh nghiệp lớn 2018 2018 DOANH NGHIỆP CĨ CHÍNH SÁCH LƯƠNG THƯỞNG HIỆU QUẢ I THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK NGÀNH NGHỀ KINH DOANH THANH TỐN CHO VAY Hoạt ộng VietinBank thực giao dịch ngân hàng bao gồm huy ộng nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn dài hạn từ tổ chức cá nhân Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn ối với tổ chức cá nhân sở tính chất khả nguồn vốn Ngân hàng Thực giao dịch ngoại tệ, dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá khác dịch vụ ngân hàng khác ược Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép Là ngân hàng số hệ thống ngân hàng Việt Nam, cung cấp sản phẩm, dịch vụ tài ngân hàngHoạt hiện ộng đại, tiện tiêu Cho chuẩn tế trung chínhích, vay quốc ngắn hạn, yy An toàn, hiệu bền vững; yy Trung thành, tận tụy, đoàn kết, đổi mới, trí tuệ, cương; Thựckỷ tốn Thực giao dịch cácông nhân củangoại tệ, dịchlà vụsự tài thành yy tổ Sựchức thành khách hàng trợ thương mại quốc tế, công VietinBank VietinBank thực hạn dài hạn ối với các giao dịch ngânTẦM hàngNHÌN tổ chức cá nhân bao gồm huy ộng sở tính chất khả nhận tiền gửi ngắn hạn, nguồn vốn trung hạn dài hạn từ Ngân hàng tổ chức cá nhân Hướng
ến khách hàng TSC VietinBank có Trụ sở (TSC) ặt số 108 Trần Hưng Đạo, Hướng
ến quận Hoàn Kiếm, Hà Nội PGD 155 958 155 958 VietinBank có Trụ sở (TSC) ặt số 108 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Chi nhánh ĐVSN 155 chi nhánh (CN) & 958 phòng giao dịch (PGD) trải dài 63 tỉnh, thành phố nước Mạng lưới quốc tế Chi nhánh NH Con VPĐD 1 1 Mạng lưới quốc tế Chi nhánh NH Con Năng
ộng, sáng tạo, chuyên
ại chinghiệp, nhánh Đức; VPĐD Ngân hàng (NH) Lào; văn phòng ại diện (VPĐD) Myanmar chi nhánh Đức; Ngân hàng (NH) Lào; văn phòng ại diện (VPĐD) Myanmar VPĐD ĐVSN VPĐD TP Hồ Chí Minh TP Đà Nẵng; Trung thực, ơn vị nghiệp (ĐVSN) trực, minh bạch, VPĐD (Trung tâm Tài trợ Thương2 mại, Trung tâm TP Hồ Chí Minhnghề TP Đà Nẵng; Thẻ, Trung tâm Công nghệ Thông tin,
ạo
ức nghiệp Trường Đào tạo & Phát triển Nguồn nhân ơn vị (ĐVSN) lực, Trung tâm Quản lý nghiệp Tiền mặt) (Trung tâm Tài trợ Thương mại, Trung tâm Thẻ, Cônglãnh nghệ thổ Thông tin, NH
ại lý Trung tâmVùng Trường Đào tạo & Phát triển Nguồn nhân lực, Trung tâm Quản lý Tiền mặt) 1.000 90 1.000 90 NH
ại lý Vùng lãnh thổ Ngồi ra, VietinBank cịn có quan hệ với 1.000 ngân hàng (NH) ại Bảo vệlý&tại 90 quốc gia vùng lãnh thổ toàn giới Sự tơn trọng phát triển thương hiệu Ngồi ra, VietinBank cịn có quan hệ với 1.000 ngân hàng (NH) ại lý 90 quốc gia vùng lãnh thổ toàn giới Phát triển bền vững & trách nhiệm với cộng
ồng, xã hội BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 VietinBank có Trụ sở (TSC) ặt số 108 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Chi nhánh Hướng
ến hoàn hảo PGD 155 958 155 chi nhánh (CN) & 958 phòng giao dịch (PGD) trải dài 63 tỉnh, thành phố nước PGD 155 chi nhánh (CN) & 958 phòng giao dịch (PGD) trải dài 63 tỉnh, thành phố nước VPĐD có giá khác dịch vụ ngân hàng khác ược Ngân hàngTSC Nhà nước Việt Nam cho phép GIÁ TRỊ CỐT LÕI TSC Mạng lưới nước hoàn hảo Chi nhánh chiết khấu thương phiếu, Mạng lưới nước trái phiếu giấy tờ Trở thành Ngân hàng dẫn đầu Việt Nam, ngang tầm khu vực, đại, đa năng, theo chuẩn quốc tế ĐỊA BÀN HOẠT ĐỘNG Hướng
ến khách hàng II TRIẾT LÝ KINH DOANH Mạng lưới nước GIAO DỊCH SỨ MỆNH GIAO DỊCH Thực toán tổ chức cá nhân THANH TOÁN VPĐD Mạng lưới quốc tế Chi nhánh NH Con VPĐD 1 Năng
ộng, sáng tạo, chuyên nghiệp,
ại chi nhánh Đức; Ngân hàng (NH) Lào; văn phòng ại diện (VPĐD) Myanmar Trung VPĐDthực, trực,vàminh bạch, TP Hồ Chí Minh TP Đà Nẵng;
ạo
ức nghề nghiệp ơn vị nghiệp (ĐVSN) (Trung tâm Tài trợ Thương mại, Trung tâm Thẻ, Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trường Đào tạo & Phát triển Nguồn nhân lực, Trung tâm Quản lý Tiền mặt) NH
ại lý Sự tôn trọng ĐVSN Vùng lãnh thổ 1.000 90 Bảo vệ & phát triển thương hiệu Ngồi ra, VietinBank cịn có quan hệ với Phát triển 1.000 ngân hàng (NH) ại lý 90 quốc bền vững & trách nhiệm gia vùng lãnh thổ toàn giới với cộng
ồng, xã hội 16 —— 17 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 TIỀN GỬI CHO VAY III TIỀN GỬI ao dịch h vụ tài uốc tế, g phiếu, giấy tờ dịch vụ c ược ước Việt h, ệp SỨ MỆNH, TẦM NHÌN, GIÁ TRỊ CỐT LÕI, TRIẾT LÝ KINH DOANH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH NGÀNH NGHỀ KINH DOANH VÀ ĐỊA BÀN HOẠT ĐỘNG I 19 TIỀN GỬI VÀ VAY CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG KHÁC 20 TIỀN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG 19.1 Tiền gửi tổ chức tín dụng khác Ngày 31 tháng 12 năm 2018 (triệu đồng) Ngày 31 tháng 12 năm 2017 (triệu đồng) 124.039.627 115.412.491 Ngày 31 tháng 12 năm 2018 (triệu đồng) Ngày 31 tháng 12 năm 2017 (triệu đồng) 45.929.817 41.701.970 - Tiền gửi không kỳ hạn VND 99.241.853 95.909.532 45.506.583 38.087.146 - Tiền gửi không kỳ hạn ngoại tệ 24.797.774 19.502.959 423.234 3.614.824 694.572.398 631.943.800 Tiền gửi có kỳ hạn 28.012.107 26.824.042 665.347.621 604.962.495 Bằng VND 24.662.300 19.634.870 - Tiền gửi có kỳ hạn ngoại tệ 29.224.777 26.981.305 3.349.807 7.189.172 Tiền gửi vốn chuyên dùng 4.067.540 3.173.915 73.941.924 68.526.012 - Tiền gửi vốn chuyên dùng VND 2.471.786 1.521.130 - Tiền gửi vốn chuyên dùng ngoại tệ 1.595.754 1.652.785 Tiền gửi ký quỹ 3.136.554 2.405.132 - Tiền gửi ký quỹ VND 2.800.123 1.961.897 336.431 443.235 825.816.119 752.935.338 Tiền gửi không kỳ hạn Bằng VND Bằng ngoại tệ Bằng ngoại tệ 19.2 Vay tổ chức tín dụng khác Ngày 31 tháng 12 năm 2018 (triệu đồng) Ngày 31 tháng 12 năm 2017 (triệu đồng) Bằng VND 4.244.314 548.900 Bằng ngoại tệ 33.213.374 46.083.853 37.457.688 46.632.753 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn - Tiền gửi có kỳ hạn VND - Tiền gửi ký quỹ ngoại tệ 150 —— 151 THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày II ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày B05/TCTD-HN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) III B05/TCTD-HN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) I ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày 20 TIỀN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG (tiếp theo) 22 PHÁT HÀNH GIẤY TỜ CÓ GIÁ Ngày 31 tháng 12 năm 2018 (triệu đồng) Ngày 31 tháng 12 năm 2017 (triệu đồng) Giấy tờ có giá VND 46.215.482 22.500.925 Mệnh giá 46.215.482 22.500.925 Giấy tờ có giá ngoại tệ 877 848 Mệnh giá 877 848 46.216.359 22.501.773 Ngày 31 tháng 12 năm 2017 (triệu đồng) % 144.282.240 17,47 81.729.855 10,85 Công ty TNHH MTV vốn Nhà nước 100% 32.455.154 3,93 57.852.075 7,68 Công ty TNHH thành viên trở lên, vốn Nhà nước 50% 1.475.933 0.18 1.666.059 0,22 Công ty Nhà nước Công ty TNHH khác 27.192.508 3,29 24.465.024 3,25 Công ty Cổ phần vốn Nhà nước 50% 23.934.107 2,90 28.278.246 3,76 53.066.664 6,42 51.315.381 6,82 Công ty hợp danh 2.641.632 0,32 2.411.262 0,32 Doanh nghiệp tư nhân 2.201.924 0,27 1.886.742 0,25 57.591.086 6,97 48.997.014 6,51 170.954 0,02 440.958 0,06 435.144.186 52,70 412.340.160 54,76 Dịch vụ hành nghiệp, Đảng, đồn thể hiệp hội 30.154.319 3,65 30.928.742 4,11 Thành phần kinh tế khác 15.505.412 1,88 10.623.820 1,41 825.816.119 100 752.935.338 100 Cơng ty Cổ phần khác Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Hợp tác xã liên hiệp hợp tác xã Hộ kinh doanh, cá nhân Chi tiết kỳ hạn giấy tờ có giá phát hành thời điểm cuối năm sau: Kỳ phiếu (triệu đồng) Trái phiếu vô danh (triệu đồng) Trái phiếu ghi sổ (triệu đồng) Chứng tiền gửi (triệu đồng) Tổng cộng (triệu đồng) Dưới 12 tháng 197 - - - 197 - Bằng VND 197 - - - 197 Từ 12 tháng đến năm - 166 5.650.000 14.050.868 19.701.034 - Bằng VND - 166 5.650.000 14.050.019 19.700.185 - Bằng ngoại tệ - - - 849 849 Từ năm trở lên - - 26.515.100 28 26.515.128 - Bằng VND - - 26.515.100 - 26.515.100 - Bằng ngoại tệ - - - 28 28 197 166 32.165.100 14.050.896 46.216.359 Số dư cuối năm 23 CÁC KHOẢN NỢ KHÁC 23.1 Các khoản phải trả công nợ khác 21 VỐN TÀI TRỢ, ỦY THÁC ĐẦU TƯ, CHO VAY TỔ CHỨC TÍN DỤNG CHỊU RỦI RO Ngày 31 tháng 12 năm 2018 (triệu đồng) Ngày 31 tháng 12 năm 2017 (triệu đồng) Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay VND 849.358 827.515 Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay ngoại tệ 5.084.671 5.536.643 5.934.029 6.364.158 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 Các khoản phải trả nội Các khoản phải trả bên (*) Quỹ khen thưởng, phúc lợi TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 % II Tiền gửi khách hàng theo loại hình doanh nghiệp sau: Ngày 31 tháng 12 năm 2018 (triệu đồng) B05/TCTD-HN THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) III B05/TCTD-HN Ngày 31 tháng 12 năm 2018 (triệu đồng) Ngày 31 tháng 12 năm 2017 (triệu đồng) 2.709.617 3.776.803 24.557.731 102.252.137 1.504.821 400.245 28.772.169 106.429.185 152 —— 153 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) I ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày (*) Chi tiết khoản phải trả bên sau: 24 TÌNH HÌNH THỰC HIỆN NGHĨA VỤ VỚI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC 23 CÁC KHOẢN NỢ KHÁC (tiếp theo) 24.1 Thuế thu nhập doanh nghiệp hành 23.1 Các khoản phải trả công nợ khác (tiếp theo) Đối với Ngân hàng TNHH Công thương Việt Nam Lào, Ngân hàng thực tính xác định thuế TNDN phải nộp theo quy định thuế thu nhập Lào Theo Luật Thuế số 70 Quốc hội ban hành ngày 15 tháng 12 năm 2015, số thuế TNDN Ngân hàng TNHH Công thương Việt Nam Lào xác định 24% lợi nhuận thu Ngày 31 tháng 12 năm 2018 (triệu đồng) Ngày 31 tháng 12 năm 2017 (triệu đồng) 20.933.729 99.146.666 131.942 306.586 - 131.590 1.381.640 1.207.851 Phải trả khác liên quan đến nghiệp vụ chứng khốn 610.398 742.324 Thuế phí phải trả 224.055 185.067 90.046 86.654 6.005 6.526 860.338 287.517 319.578 151.356 24.557.731 102.252.137 Các khoản thu, chi hộ tổ chức khác Tiền giữ hộ chờ toán Thuế thu nhập doanh nghiệp phải trả Các khoản chờ toán khác Phải trả NHNN thu hồi nợ xóa Các khoản phải trả liên quan đến hoạt động tài trợ thương mại Chuyển tiền phải trả Các khoản phải trả khác 24 TÌNH HÌNH THỰC HIỆN NGHĨA VỤ VỚI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC Phát sinh năm Số dư đầu năm (triệu đồng) Số phải nộp (triệu đồng) Số nộp (triệu đồng) Số dư cuối năm (triệu đồng) Thuế GTGT 32.452 362.078 373.219 21.311 Thuế TNDN 131.590 1.305.177 1.573.255 (136.488) Các loại thuế khác 135.545 796.697 807.526 124.716 299.587 2.463.952 2.754.000 9.539 Các báo cáo thuế Ngân hàng chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế loại nghiệp vụ khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài hợp thay đổi theo định cuối quan thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp hành phải trả xác định dựa thu nhập chịu thuế năm Thu nhập chịu thuế khác với thu nhập báo cáo báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp thu nhập chịu thuế không bao gồm khoản mục thu nhập tính thuế hay chi phí khấu trừ năm khác có khác biệt việc ghi nhận theo sách kế tốn Ngân hàng quy định thuế hành, không bao gồm khoản mục chịu thuế hay khơng khấu trừ cho mục đích tính thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp hành phải trả Ngân hàng tính theo thuế suất ban hành đến ngày kết thúc năm tài Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm ước tính sau: Lợi nhuận trước thuế Cộng/(trừ) - Thu nhập từ cổ tức không chịu thuế - Lợi nhuận công ty - Thu nhập từ lợi ích tăng lên công ty liên doanh - Biến động dự phòng cho khoản cho vay trái phiếu hợp báo cáo tài - Khác Thu nhập chịu thuế ước tính năm Chi phí thuế TNDN Ngân hàng mẹ theo thuế suất hành Chi phí thuế TNDN công ty 2018 (triệu đồng) 2017 (triệu đồng) 6.730.402 9.206.194 (229.761) (230.387) (702.390) (557.308) (110.883) (307.164) 146.254 5.666 27.398 46.917 5.861.020 8.163.918 1.172.204 1.632.784 132.960 114.625 24.1 Thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế TNDN năm 1.305.164 1.747.409 Từ ngày tháng năm 2016, Ngân hàng có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp (“TNDN”) 20% tổng lợi nhuận chịu thuế theo quy định Thông tư số 78/2014/TT-BTC có hiệu lực ngày tháng năm 2014 Thuế TNDN phải trả đầu năm 131.590 177.602 Thuế TNDN trả năm (1.573.255) (1.793.430) 13 (136.488) 131.590 Điều chỉnh chênh lệch thuế TNDN năm trước Thuế TNDN phải trả cuối năm BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 154 —— 155 THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày II B05/TCTD-HN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) III B05/TCTD-HN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 - - - (11) 8.974.710 - - - 37.234.046 Lợi nhuận năm Trích quỹ năm Tăng khác năm Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi năm 2016 Trả cổ tức năm 2016 Sử dụng quỹ năm Tăng vốn cổ phiếu công ty năm Tăng chuyển đổi báo cáo tài cho mục đích hợp Điều chỉnh khác - - - - - - - - - - - Vốn chủ sở hữu khác - - (12) 8.974.698 - - 37.234.046 Lợi nhuận năm Trích quỹ năm Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi năm 2017 Tăng vốn cổ phiếu công ty năm Tăng chuyển đổi báo cáo tài cho mục đích hợp Phân loại lại Điều chỉnh khác 207.470 - 141.066 - 66.404 - - - Vốn chủ sở hữu khác 2.732.611 - (141.066) - - - 276.179 - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ 5.369.065 (1.440) - - - - 547.499 - Quỹ dự phịng tài 65.941 (641) - - - - 10.747 - Quỹ đầu tư phát triển 55.835 - - - - - - - 7.531 - 48.304 Quỹ đầu tư phát triển 599.602 - - 49.001 - - - - Chênh lệch tỷ giá hối đoái 550.601 - 70.590 - - - - - - - 480.011 Chênh lệch tỷ giá hối đoái III 63.765.283 (60.450) 70.590 - (623) (2.606.383) (1.412.266) 10.874 (2.125) 7.458.902 60.306.764 Tổng cộng 296.262 (3) - - - - (1.833) 2.480 Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt II B05/TCTD-HN ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày 156 —— 157 THƠNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK 67.455.517 (21.798) - - - (1.702.564) (1.833) 5.416.429 Tổng cộng Đơn vị: Triệu VND 295.618 (4) - - - - - 10.874 (2.124) 26.539 260.333 Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 11.975.822 (19.702) - (49.001) (66.404) (1.702.564) (834.425) 5.413.949 Lợi nhuận chưa phân phố 9.233.969 (60.435) - (54.652) - (2.606.383) (1.412.266) - (1.055.413) 7.432.363 6.990.755 Lợi nhuận chưa phân phố THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2018 Thặng dư vốn cổ phần 4.823.006 - - - (623) - - - 695.891 - 4.127.738 Quỹ dự phịng tài ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày Vốn điều lệ 2.597.498 - - 54.652 - - - - 351.990 - 2.190.856 Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ Đơn vị: Triệu VND B05/TCTD-HN 25 VỐN VÀ CÁC QUỸ (tiếp theo) 25.1 Báo cáo tình hình thay đổi vốn chủ sở hữu (tiếp theo) Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2017 8.974.721 37.234.046 Thặng dư vốn cổ phần Số dư ngày tháng năm 2017 Vốn điều lệ 25 VỐN VÀ CÁC QUỸ 25.1 Báo cáo tình hình thay đổi vốn chủ sở hữu THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) I I 25 VỐN VÀ CÁC QUỸ (tiếp theo) 26 THU NHẬP LÃI VÀ CÁC KHOẢN THU NHẬP TƯƠNG TỰ 2018 (triệu đồng) 2017 (triệu đồng) 2.239.306 2.325.479 61.635.426 50.436.259 Thu lãi từ chứng khoán Nợ 8.940.971 11.397.746 Thu từ nghiệp vụ bảo lãnh 650.154 554.466 Thu nhập lãi cho thuê tài 236.392 212.982 Thu khác từ hoạt động tín dụng 473.871 350.267 74.176.120 65.277.199 2018 (triệu đồng) 2017 (triệu đồng) Trả lãi tiền gửi 40.920.955 34.666.313 Trả lãi tiền vay 1.971.206 1.884.027 Trả lãi phát hành giấy tờ có giá 2.218.639 1.544.739 Chi phí hoạt động tín dụng khác 6.547.234 109.133 51.658.034 38.204.212 2018 (triệu đồng) 2017 (triệu đồng) Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 5.954.421 4.302.331 Thu từ dịch vụ tốn 2.626.613 2.016.316 51.398 51.540 3.276.410 2.234.475 Chi phí hoạt động dịch vụ (3.186.894) (2.447.131) Chi dịch vụ toán (1.547.393) (1.175.581) (47.353) (30.611) Chi hoạt động ngân quỹ (282.232) (189.858) Chi khác (1.309.916) (1.051.081) Lãi từ hoạt động dịch vụ 2.767.527 1.855.200 25.2 Vốn cổ phần Thu nhập lãi tiền gửi Chi tiết vốn cổ phần duyệt phát hành Ngân hàng là: Ngày 31 tháng 12 năm 2018 Ngày 31 tháng 12 năm 2017 cổ phiếu triệu đồng cổ phiếu triệu đồng Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 3.723.404.556 37.234.046 3.723.404.556 37.234.046 Số lượng cổ phiếu bán công chúng 3.723.404.556 - Cổ phiếu phổ thông 3.723.404.556 37.234.046 3.723.404.556 37.234.046 Số lượng cổ phiếu lưu hành 3.723.404.556 37.234.046 3.723.404.556 37.234.046 - Cổ phiếu phổ thông 3.723.404.556 37.234.046 3.723.404.556 37.234.046 37.234.046 3.723.404.556 37.234.046 Mệnh giá cổ phiếu Ngân hàng 10.000 VND 25.3 Lãi cổ phiếu Lợi nhuận để tính lãi cổ phiếu Lợi nhuận chủ sở hữu Trích lập quỹ khen thưởng, phúc lợi (*) Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông 2018 (triệu đồng) 2017 (triệu đồng) 5.413.949 7.432.363 - (1.674.873) 5.413.949 5.757.490 Số cổ phiếu phổ thơng để tính lãi 2018 (cổ phiếu) 2017 (cổ phiếu) Số cổ phiếu phổ thông phát hành đầu năm mang sang 3.723.404.556 3.723.404.556 Ảnh hưởng số cổ phiếu phát hành năm - - Số bình qn gia quyền cổ phiếu phổ thơng để tính lãi cổ phiếu 3.723.404.556 3.723.404.556 Lãi cổ phiếu Lãi cổ phiếu BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 2018 (VND/cô phiếu) 2017 (VND/cổ phiếu) 1.454 1.546 Thu nhập lãi cho vay khách hàng 27 CHI PHÍ LÃI VÀ CÁC CHI PHÍ TƯƠNG TỰ 28 LÃI THUẦN TỪ HOẠT ĐỘNG DỊCH VỤ Thu từ dịch vụ đại lý nhận ủy thác Thu phí khác Chi nghiệp vụ ủy thác đại lý 158 —— 159 THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày II ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày B05/TCTD-HN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) III B05/TCTD-HN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) I THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày 29 LÃI THUẦN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI 32 LÃI THUẦN TỪ HOẠT ĐỘNG KHÁC 2018 (triệu đồng) 2017 (triệu đồng) 2018 (triệu đồng) 2017 (triệu đồng) Thu từ nợ xấu xử lý 1.968.711 2.654.831 Thu từ cơng cụ tài phái sinh khác 542.512 231.010 6.084 42.833 385.917 305.238 (450.370) (255.667) (5.037) (5.259) Chi phí khác (569.407) (978.114) Lãi từ hoạt động khác 1.878.410 1.994.872 2018 (triệu đồng) 2017 (triệu đồng) 8.180 3.534 Thu từ góp vốn đầu tư dài hạn 255.175 648.488 Phân chia lãi theo phương pháp vốn chủ sở hữu khoản đầu tư vào công ty liên doanh 110.883 91.024 374.238 743.046 Thu nhập từ hoạt động khác Thu kinh doanh ngoại tệ 901.498 850.144 Thu từ cơng cụ tài phái sinh tiền tệ 890.449 1.080.472 Thu kinh doanh vàng 457.499 553.528 Chi phí hoạt động kinh doanh ngoại hối Thu từ chuyển nhượng, lý tài sản Thu nhập khác Chi phí cho hoạt động khác (167.113) (98.252) Chi cơng cụ tài phái sinh tiền tệ (916.742) (1.122.114) Chi cơng cụ tài phái sinh khác Chi kinh doanh vàng (455.722) (553.812) Chi từ chuyển nhượng, lý tài sản 709.869 709.966 Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 30 LÃI THUẦN TỪ MUA BÁN CHỨNG KHỐN KINH DOANH 2018 (triệu đờng) 2017 (triệu đờng) Thu nhập từ mua bán chứng khốn kinh doanh 428.139 361.714 Chi phí mua bán chứng khốn kinh doanh (82.399) (37.912) (Trích lập)/Hồn nhập dự phịng giảm giá chứng khoán kinh doanh (74.265) 866 Lãi từ mua bán chứng khoán kinh doanh 271.475 324.668 33 THU NHẬP TỪ GÓP VỐN, MUA CỔ PHẦN Thu từ chứng khoán Vốn 31 LÃI/(LỖ) THUẦN TỪ MUA BÁN CHỨNG KHỐN ĐẦU TƯ 2018 (triệu đờng) 2017 (triệu đờng) Thu nhập từ mua bán chứng khoán đầu tư 105.868 81.779 Chi phí mua bán chứng khốn đầu tư (32.839) (28.188) Hồn nhập/(Trích lập) dự phịng giảm giá chứng khốn đầu tư 145.292 (134.460) Lãi/(Lỗ) từ mua bán chứng khoán đầu tư 218.321 (80.869) BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 160 —— 161 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH III Chi kinh doanh ngoại tệ II Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối B05/TCTD-HN THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK B05/TCTD-HN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) I ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày 34 TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG 36 TÌNH HÌNH THU NHẬP CỦA CÁN BỘ CƠNG NHÂN VIÊN 2018 (triệu đồng) 2017 (triệu đồng) 27.769 35.515 Chi phí cho nhân viên 7.519.099 8.282.388 Chi lương phụ cấp 5.995.719 6.919.462 Các khoản chi đóng góp theo lương 550.848 431.020 14.320 32.842 958.212 899.064 Chi tài sản 2.356.550 2.631.446 Khấu hao tài sản cố định 1.045.704 1.159.913 Chi khác tài sản 1.310.846 1.471.533 Chi cho hoạt động quản lý công vụ 3.292.312 3.572.296 222.664 243.992 52.604 45.620 3.017.044 3.282.684 629.513 542.652 431.008 5.480 14.256.251 15.069.777 Chi phí thuế, lệ phí phí Chi trợ cấp 2018 2017 24.197 23.784 Tổng quỹ lương 5.995.719 6.919.462 Thu nhập khác 321.540 184.782 6.317.259 7.104.244 Tiền lương bình quân tháng (**) 21,03 24,56 Thu nhập bình quân tháng (**) 22,16 25,22 I Tổng số cán bộ, công nhân viên (người) (*) II Thu nhập nhân viên (triệu đồng) Tổng thu nhập (1+2) Chi công tác phí Chi hoạt động đồn thể TCTD Chi khác cho hoạt động quản lý Chi bảo hiểm tiền gửi khách hàng Chi phí dự phịng 35 TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN Tiền khoản tương đương tiền thể báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp bao gồm khoản bảng cân đối kế toán hợp sau đây: Tiền khoản tương đương tiền quỹ Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi toán TCTD khác Tiền gửi TCTD khác có kỳ hạn không ba (03) tháng kể từ ngày gửi Chứng khốn có thời gian đáo hạn thu hồi không ba (03) tháng kể từ ngày mua BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 Ngày 31/12/2018 (triệu đồng) Ngày 31/12/2017 (triệu đồng) 7.028.347 5.979.833 23.182.208 20.756.531 67.777.391 52.109.399 57.556.773 49.161.564 - 3.700.000 155.544.719 131.707.327 (*) Số liệu thời điểm ngày 31 tháng 12 (**) Tính dựa tổng số cán bộ, cơng nhân viên bình qn năm 37 LOẠI HÌNH VÀ GIÁ TRỊ SỔ SÁCH TÀI SẢN THẾ CHẤP 37.1 Tài sản, giấy tờ có giá nhận chấp, cầm cố chiết khấu, tái chiết khấu Ngày 31 tháng 12 năm 2018 (triệu đồng) Ngày 31 tháng 12 năm 2017 (triệu đồng) 1.088.175.438 999.807.889 76.798.701 94.526.206 Tiền gửi, vàng, đá quý, kim loại quý, chứng từ có giá 140.666.919 115.556.511 Tài sản khác 492.718.827 544.536.440 1.798.359.885 1.754.427.046 Bất động sản Động sản Các tài sản chấp phép bán đem tài sản chấp cho bên thứ ba trường hợp khách hàng (chủ sở hữu tài sản) có khả trả nợ theo quy định pháp luật Tại ngày 31 tháng 12 năm 2018, Ngân hàng không nắm giữ tài sản chấp mà Ngân hàng phép bán đem tài sản chấp cho bên thứ ba trường hợp khách hàng (chủ sở hữu tài sản) có khả trả nợ theo quy định pháp luật 162 —— 163 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH III Chi khác B05/TCTD-HN THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) II B05/TCTD-HN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) I B05/TCTD-HN ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày 38 GIAO DỊCH VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN 39 MỨC ĐỘ TẬP TRUNG THEO KHU VỰC ĐỊA LÝ CỦA CÁC TÀI SẢN, CÔNG NỢ VÀ CÁC KHOẢN MỤC NGOẠI BẢNG Trong trình hoạt động kinh doanh thơng thường, Ngân hàng có phát sinh giao dịch với bên liên quan Các bên coi liên quan bên có khả kiểm sốt có ảnh hưởng đáng kể bên việc định sách tài hoạt động Một bên coi bên có liên quan với Ngân hàng nếu: Tổng dư nợ cho vay (triệu đồng) Tổng tiền gửi (triệu đồng) Các cam kết tín dụng (triệu đồng) CCTC phái sinh (triệu đồng) Kinh doanh đầu tư chứng khoán (triệu đồng) Trong nước 860.109.360 951.767.561 113.336.163 281.166 108.073.497 Nước 9.051.754 7.196.124 297.087 - - 869.161.114 958.963.685 113.633.250 281.166 108.073.497 (a) Trực tiếp gián tiếp qua hay nhiều bên trung gian, bên này: kiểm soát bị kiểm soát chịu kiểm sốt chung Ngân hàng (bao gồm cơng ty mẹ, cơng ty con); có vốn góp (sở hữu từ 5% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu trở lên) vào Ngân hàng có ảnh hưởng đáng kể tới Ngân hàng; (b) Bên liên quan công ty liên doanh, liên kết mà Ngân hàng bên liên doanh, liên kết (sở hữu 11% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu quyết, khơng phải cơng ty con); (c) Bên liên quan có thành viên nhân Hội đồng thành viên Ban Điều hành Ngân hàng; (d) Bên liên quan thành viên mật thiết gia đình cá nhân nêu điểm (a) (c); (e) Bên liên quan đơn vị trực tiếp gián tiếp chịu kiểm soát, đồng kiểm sốt chịu ảnh hưởng đáng kể, có quyền biểu cá nhân đề cập đến điểm (c) (d) Chi tiết số dư chủ yếu với bên liên quan ngày 31 tháng 12 năm 2018 sau: Các bên liên quan tổ chức Bên liên quan Quan hệ Các giao dịch Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) Chủ sở hữu Cơ quan quản lý trực tiếp Tiền gửi Ngân hàng NHNN Ngân hàng TNHH Indovina Công ty liên doanh 2018 (triệu đồng) 2017 (triệu đồng) 23.182.208 20.756.531 3.394.517 4.107.281 4.040.635 4.011.620 4.011.795 4.007.785 Tiền vay NHNN Tiền gửi Indovina Ngân hàng Tiền gửi Ngân hàng Indovina Chi tiết giao dịch trọng yếu với bên liên quan năm sau: Bên liên quan Các giao dịch Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát Ban Điều hành (*) Tiền lương, thù lao: chi trả theo Quy định chi trả tiền lương Ngân hàng, đảm bảo tương quan mức tiền lương bình quân người quản lý với mức lương bình quân cán nhân viên hệ thống Ngân hàng (*) Tiền lương, thù lao cho Hội đồng Quản trị Ban Kiểm soát đảm bảo tỷ lệ thù lao ĐHĐCĐ Ngân hàng thông qua Nghị số 18/NQ-ĐHĐCĐ ngày 21 tháng năm 2018 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 164 —— 165 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH III có quyền đồng kiểm sốt Ngân hàng; THƠNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) II B05/TCTD-HN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) I 40.2 Thông tin báo cáo phận theo khu vực địa lý CHỈ TIÊU Miền Bắc Miền Nam Khác Bù trừ Tổng cộng Kết kinh doanh phận trước thuế 3.964.695 378.859 2.386.848 - 6.730.402 Chi phí thuế TNDN hành (1.271.984) (40) (33.140) - (1.305.164) Chi phí thuế TNDN hỗn lại (8.809) - - - (8.809) Kết kinh doanh phận sau thuế 2.683.902 378.819 2.353.708 - 5.416.429 675.565.829 361.594.903 135.477.088 (8.203.085) 1.164.434.735 614.977.016 354.774.264 131.935.632 (4.707.694) 1.096.979.218 Tài sản phận 977.992 3.213.373 2.229.711 1.093.714.169 3.207.703 1.096.927.542 6.081.453 1.145.492.288 78.521 10.959.292 3.670 6.989.280 6.163.644 1.163.440.860 255.396 5.341.687 (682) - (63.107) (1.216.543) 319.185 6.558.230 (9.595) (7.746.060) Tài sản Tiền mặt Tài sản cố định Tài sản khác Nợ phải trả Nợ phải trả khách hàng bên Nợ phải trả nội III IV Kết kinh doanh phận sau thuế Chi phí thuế TNDN hỗn lại Chi phí thuế TNDN hành Kết kinh doanh phận trước thuế 14.304.290 Kết kinh doanh trước chi phí dự phịng rủi ro doanh 41 CHÍNH SÁCH QUẢN LÝ RỦI RO TÀI CHÍNH Thực đạo Ngân hàng Nhà nước việc nâng cao vai trò công tác quản lý rủi ro tổ chức tín dụng, Ngân hàng tiếp tục thực sách quản lý rủi ro cho tồn diện lĩnh vực hoạt động Theo Công văn số 1601/NHNN-TTGSNH việc triển khai thực quy định an toàn vốn theo Basel II, Ngân hàng 10 ngân hàng lựa chọn thí điểm áp dụng tiêu chuẩn Basel II (cùng với Vietcombank, BIDV, MB, Sacombank, Techcombank, VPBank,…) thực quy định tỷ lệ an tồn vốn theo Thơng tư 41 sớm tồn thị trường Việc áp dụng chuẩn mực Basel II không đáp ứng yêu cầu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo đề án tái cấu ngành ngân hàng Việt Nam mà điều kiện tiên cho công hội nhập mở rộng tầm ảnh hưởng Ngân hàng ngành ngân hàng tài tồn cầu Ngân hàng ln đóng vai trị tiên phong nghiệp đại hóa hệ thống ngân hàng Trong năm 2018, Ngân hàng tiếp tục triển khai dự án quản lý vốn, quản trị rủi ro khn khổ Chương trình Basel II nhằm nâng cấp toàn diện hệ thống quản lý rủi ro theo chuẩn mực Basel II Bên cạnh đó, Ngân hàng tiếp tục hồn thiện hệ thống văn sách theo cấp độ gồm: (i) Khung sách tổng thể, (ii) Các sách cụ thể, (iii) Văn đạo, hướng dẫn thực sách, (iv) Quy trình thực chung, (v) Quy trình chi tiết sản phẩm để đảm bảo quán hiệu tổng thể hệ thống văn sách Chi phí dự phịng rủi ro 328.780 (1.935.567) Chi phí liên quan trực tiếp đến hoạt động kinh (16.497.441) (8.411) (1.027.429) Chi phí khấu hao TSCĐ (54.733) (49.871) - Chi phí lãi từ nội (8.584) (51.625.639) - Chi phí lãi từ khách hàng bên ngồi (63.317) Chi phí lãi (51.675.510) (2.007.295) Chi phí II (69.200.380) 92.828 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh khác 5.467.042 1.820.344 4.284.323 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 21.344 5.817 - Doanh thu lãi từ nội 401.559 73.747.488 - Doanh thu lãi từ khách hàng bên 422.903 73.753.305 Doanh thu lãi 2.336.075 83.504.670 Doanh thu I Dịch vụ tài phi ngân hàng Dịch vụ tài ngân hàng CHỈ TIÊU STT 40 THƠNG TIN BÁO CÁO BỘ PHẬN 40.1 Thông tin báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh Nợ phải trả phận BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 Đơn vị: Triệu đồng Các hoạt động liên quan đến cơng cụ tài Ngân hàng bao gồm sản phẩm kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng miếng, phái sinh hoán đổi tiền tệ chéo, hoán đổi lãi suất… chủ yếu để phục vụ nhu cầu khách hàng doanh nghiệp thuộc lĩnh vực ưu tiên, lĩnh vực trọng điểm khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân có tình hình tài lành mạnh Để quản lý rủi ro cơng cụ tài chính, Ngân hàng ban hành quy định, quy trình, hướng dẫn cụ thể số, hạn mức nội đồng thời quản lý sát tình hình cân đối tài sản nợ - tài sản có, kiểm sốt chặt chẽ tăng trưởng hoạt động kinh doanh chất lượng tín dụng; tuân thủ giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động yêu cầu quản trị rủi ro theo Thông tư 36/2014/ TT-NHNN, Thông tư 06/2016/TT-NHNN quy định Ngân hàng Nhà nước dần đáp ứng yêu cầu Quản trị rủi ro theo Basel II Theo đó, rủi ro liên quan đến cơng cụ tài kiểm sốt chặt chẽ, cụ thể sau: 166 —— 167 THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK 4.214.436 (7.878) 30.949 1.092.764.782 (4.699.816) 1.520.718 1.096.979.218 (4.707.694) 1.551.667 1.146.291.851 (8.203.085) 2.921.195 11.114.537 76.724 7.028.347 35.397 1.164.434.735 (8.203.085) 3.033.316 5.416.429 (191.151) 10.497 (8.809) (8.127) (1.305.164) (25.514) 6.730.402 (191.151) 44.138 (7.751.273) 4.988 (196.139) 44.744 (606) 14.481.675 (19.006.042) 182.126 (755.160) (1.045.704) (9.864) 104.608 (4) (51.658.034) 32.176 (55.987) (51.658.034) 136.784 (55.991) (71.709.780) 318.910 (821.015) 6.060.914 (210.611) 711.655 5.954.421 (167.654) 17.408 (32.257) 5.096 74.176.120 (104.527) 131.600 74.176.120 (136.784) 136.696 86.191.455 (515.049) 865.759 Tổng cộng Khác Điều chỉnh Đơn vị: Triệu đồng 40 THÔNG TIN BÁO CÁO BỘ PHẬN (tiếp theo) II ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày B05/TCTD-HN III THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) B05/TCTD-HN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) I 41 CHÍNH SÁCH QUẢN LÝ RỦI RO TÀI CHÍNH (tiếp theo) 42 RỦI RO TÍN DỤNG (tiếp theo) Chính sách chung để quản lý rủi ro công cụ tài chính: Ngân hàng ban hành Quy định tách sổ Banking Trading, tạo sở để chuẩn hóa công tác quản lý rủi ro theo đặc thù hoạt động kinh doanh hàng lĩnh vực, ngành nghề Quản lý rủi ro tín dụng: Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHTMCPCT VN triển khai đồng thông qua việc chuẩn hố mơ hình tổ chức, hệ thống chế sách, hệ thống công cụ hỗ trợ, xây dựng, thiết lập hạn mức kiểm soát rủi ro sở vị rủi ro HĐQT, phù hợp với chiến lược kinh doanh thời kỳ, đảm bảo mục tiêu tăng trưởng an toàn, bền vững Văn định hướng tín dụng NHCT xây dựng chi tiết theo chiều ngành, loại hình khách hàng, sản phẩm thuộc phân khúc khách hàng, phù hợp đặc thù địa lý, kinh tế, trị hành vi tiêu dùng vùng miền nhằm mục tiêu tối ưu hóa hiệu danh mục tín dụng, hạn chế tăng trưởng vào nhóm ngành, khách hàng… tiềm ẩn nhiều rủi ro Với việc quản lý danh mục tín dụng chủ động, ngân hàng kịp thời nhận diện khách hàng tiềm ẩn rủi ro có khả suy giảm chất lượng nợ, vấn đề liên quan rủi ro tập trung, tài sản bảo đảm… để chủ động đưa biện pháp ứng xử phù hợp, hỗ trợ quản lý chặt chẽ chất lượng nợ kế hoạch tài theo mục tiêu kế hoạch HĐQT Hạ tầng CNTT ưu tiên trọng đầu tư, đảm bảo công tác quản lý danh mục tín dụng, cảnh báo sớm, giám sát rủi ro tín dụng chi nhánh thực tự động, giảm thiểu thời gian xử lý liệu nâng cao chất lượng thơng tin Ngân hàng thiết lập quy trình sốt xét chất lượng tín dụng cho phép dự báo sớm thay đổi tình hình tài chính, khả trả nợ bên đối tác dựa yếu tố định tính, định lượng Hạn mức tín dụng khách hàng thiết lập thông qua việc sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng, khách hàng xếp loại mức độ rủi ro Mức độ rủi ro sửa đổi, cập nhật thường xuyên Đối với hoạt động đầu tư/cho vay thị trường liên ngân hàng: Ngân hàng kiểm soát quản lý rủi ro cách thiết lập hạn mức đầu tư liên ngân hàng đối tác cụ thể sở phân tích, đánh giá Ngân hàng mức độ rủi ro đối tác Hạn mức đầu tư liên ngân hàng Hội đồng Định chế tài xác lập giao Phòng Kinh doanh Vốn thực Các tài sản chịu rủi ro tín dụng Ngân hàng chia thành nhóm sau: yy Các tài sản tài chưa hạn chưa bị giảm giá Các tài sản chưa hạn chưa bị giảm giá trị Ngân hàng bao gồm khoản nợ nhóm 1, khơng kể đến khoản q hạn 10 ngày, theo quy định Thông tư 02; chứng khoán, khoản phải thu tài sản khác khơng q hạn khơng phải trích lập dự phịng theo Thơng tư số 228/2009/TT-BTC Thơng tư số 89/2013/TT-BTC Ngân hàng đánh giá Ngân hàng hồn tồn có khả thu hồi đầy đủ hạn tài sản tương lai Bên cạnh đó, NHCT Ngân hàng triển khai mơ hình đo lường rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II theo phương pháp phân tích thống kê để thay Hệ thống XHTDNB theo phương pháp chuyên gia trước sử dụng kết mơ hình cơng tác phê duyệt tín dụng, định giá khoản vay quản lý khách hàng thời gian tới yy Các tài sản tài hạn chưa bị giảm giá Quản lý rủi ro khoản rủi ro lãi suất: Ngân hàng bước triển khai đồng mơ hình quản lý rủi ro khoản rủi ro lãi suất sổ Ngân hàng theo thông lệ quốc tế Ngân hàng phân tách chức nhiệm vụ khối Kinh doanh khối Quản lý rủi ro để đảm bảo độc lập, kiểm soát chéo, giảm thiểu rủi ro Ngân hàng ban hành quy định, quy trình quản lý rủi ro khoản rủi ro lãi suất sổ ngân hàng đảm bảo việc triển khai thực thống Ngân hàng tiếp tục vận hành nâng cấp hệ thống quản lý tài sản nợ có ALM, tạo nguồn liệu chuẩn hóa công cụ đo lường, giám sát hữu dụng cho công tác quản lý rủi ro khoản rủi ro lãi suất sổ Ngân hàng Ngân hàng nắm giữ tài sản bảo đảm bất động sản, động sản, giấy tờ có giá loại tài sản bảo đảm khác cho tài sản Quản lý rủi ro tiền tệ: Ngân hàng thực sách quản lý rủi ro ngoại hối tập trung toàn hàng Trạng thái đồng tiền quản lý sở hàng ngày chiến lược phòng ngừa rủi ro Ngân hàng sử dụng để đảm bảo trạng thái đồng tiền trì hạn mức thiết lập Hệ thống báo cáo đo lường, giám sát rủi ro đảm bảo thể đầy đủ, toàn diện lợi nhuận theo giá trị thị trường, đo lường rủi ro giám sát chế phân cấp ủy quyền hoạt động kinh doanh vốn Trên sở đó, báo cáo quản lý rủi ro tiền tệ thực định kỳ gửi tới Ban Lãnh đạo Bộ phận kinh doanh hỗ trợ việc định nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh Ngân hàng an toàn, hiệu 42 RỦI RO TÍN DỤNG Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng đối tác khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Các tài sản hạn chưa bị giảm giá Ngân hàng nắm giữ tài sản bảo đảm đủ bù đắp tổn thất tín dụng theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước Tuổi nợ tài sản tài q hạn khơng bị giảm giá trình bày đây: Quá hạn Dưới 90 ngày 91-180 ngày Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Cho vay khách hàng 2.216.425 565.748 245.118 1.445.790 4.473.081 Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán 590.000 - - 480.850 1.070.850 2.806.425 565.748 245.118 1.926.640 5.543.931 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 Tổng cộng yy Các tài sản tài bị giảm giá Tuổi nợ tài sản tài bị giảm giá trình bày đây: Quá hạn Các công cụ mà Ngân hàng sử dụng để quản lý rủi ro tín dụng: Đối với hoạt động tín dụng: Ngân hàng kiểm sốt quản lý rủi ro tín dụng cách thiết lập hạn mức tín dụng tương ứng với mức độ rủi ro mà Ngân hàng chấp nhận khách 181-360 ngày Trên 360 ngày Cho vay khách hàng THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày II ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày B05/TCTD-HN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) III B05/TCTD-HN Dưới 90 ngày 91-180 ngày 181-360 ngày Trên 360 ngày Tổng cộng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng 2.993.296 1.569.953 1.840.357 8.023.986 14.427.592 168 —— 169 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) I ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày 43 RỦI RO THỊ TRƯỜNG 43 RỦI RO THỊ TRƯỜNG (tiếp theo) 43.1 Rủi ro lãi suất 43.1 Rủi ro lãi suất (tiếp theo) Rủi ro lãi suất khả thu nhập giá trị tài sản Ngân hàng bị ảnh hưởng lãi suất thị trường biến động sở phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng phải đảm bảo hoàn thành kế hoạch lợi nhuận hàng năm Bên cạnh đó, cấu nguồn vốn chủ yếu tập trung vào nguồn vốn có thời hạn định lại lãi suất ngắn, Ngân hàng quy định lãi suất cho vay trung, dài hạn bắt buộc phải thả (không cố định lãi suất cho vay toàn thời gian vay) để giảm thiểu rủi ro lãi suất phát sinh Thời hạn định lại lãi suất thực tế thời hạn cịn lại tính từ thời điểm lập báo cáo tài hợp kỳ định lại lãi suất gần khoản mục tài sản nguồn vốn Các giả định điều kiện sau áp dụng phân tích thời hạn định lại lãi suất thực tế tài sản công nợ Ngân hàng: yy Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tài sản Có khác xếp loại khoản mục không chịu lãi; yy Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xếp loại tiền gửi tốn, kỳ hạn định lại lãi suất thực tế xếp loại đến tháng; yy Thời gian đến hạn chứng khốn kinh doanh tính sở thời gian khả thi để chuyển đổi trái phiếu thành tiền mặt danh mục bao gồm trái phiếu có tính khoản cao lãi suất cố định; yy Thời hạn định lại lãi suất thực tế khoản tiền gửi cho vay TCTD; khoản chứng khoán đầu tư; khoản cho vay khách hàng; khoản nợ Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; khoản tiền gửi vay TCTD khoản mục tiền gửi khách hàng, khoản mục phát hành giấy tờ có giá, khoản mục nguồn vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro xác định sau: Các khoản mục có lãi suất cố định suốt thời gian hợp đồng: Thời hạn định lại lãi suất thực tế dựa thời gian đáo hạn thực tế tính từ thời điểm lập báo cáo tài hợp nhất; Các khoản mục có lãi suất thả nổi: Thời hạn định lại lãi suất thực tế dựa kỳ định lại lãi suất gần tính từ thời điểm lập báo cáo tài hợp nhất; Các khoản mục lãi dự thu, lãi dự trả: Được xếp loại khoản mục khơng chịu lãi Chính sách rủi ro lãi suất Ngân hàng Đối với hoạt động cho vay thị trường liên ngân hàng (ngắn hạn), lãi suất đầu tư xác định tùy thuộc vào diễn biến thị trường chi phí vốn Ngân hàng Các khoản cho vay thị trường liên ngân hàng thường có kỳ hạn ngắn (dưới tháng) Quản lý rủi ro lãi suất Ngân hàng quản lý rủi ro lãi suất cấp độ giao dịch danh mục, tập trung nhiều vào quản lý rủi ro lãi suất cấp độ giao dịch Quản lý rủi ro lãi suất cấp độ danh mục III Rủi ro lãi suất Ngân hàng xuất phát từ hoạt động đầu tư hoạt động huy động vốn cho vay yy Từ năm 2013, Ngân hàng ban hành quy định quy trình quản lý rủi ro lãi suất sổ ngân hàng quy định nguyên tắc để quản lý RRLS sổ ngân hàng thơng qua q trình nhận diện, đo lường, kiểm soát giám sát rủi ro nhằm đảm bảo cân mục tiêu kiểm sốt/phịng ngừa RRLS sổ ngân hàng tối đa hóa thu nhập ròng từ lãi giá trị kinh tế vốn chủ sở hữu hoạt động kinh doanh ngân hàng yy Ngân hàng hoàn thành việc xây dựng, thức triển khai liên tục nâng cấp hệ thống phần mềm Quản lý Tài sản Nợ - Có (ALM) chạy đến cấp độ giao dịch theo thông lệ quốc tế, cung cấp tự động báo cáo chênh lệch kỳ hạn định giá lại theo kỳ hạn danh nghĩa theo hành vi ứng xử, báo cáo phân tích kịch tăng/giảm lãi suất… nhằm hỗ trợ công tác quản lý rủi ro lãi suất Ngân hàng yy Ngân hàng thực điều chỉnh thời hạn định giá lại khoản vay tương ứng với kỳ hạn định giá lại nguồn vốn, kiểm soát chênh lệch kỳ hạn định giá lại phạm vi cho phép Quản lý rủi ro lãi suất cấp độ giao dịch yy Tất hợp đồng tín dụng phải có điều khoản phịng ngừa rủi ro lãi suất để đảm bảo Ngân hàng chủ động trước biến động bất thường thị trường; lãi suất cho vay phải xây dựng dựa sở phản ánh chi phí huy động vốn thực tế Ngân hàng yy Điều hành thông qua công cụ giá mua bán vốn nội FTP: Ngân hàng hoàn thành tiếp tục nâng cấp hệ thống điều chuyển vốn nội FTP, tạo điều kiện cho công tác quản lý nguồn vốn lãi suất tập trung Tùy theo định hướng hoạt động Ngân hàng diễn biến thị trường, Trụ sở thay đổi giá mua bán vốn đối tượng khách hàng/sản phẩm nhằm đưa tín hiệu tài để đơn vị kinh doanh xác định lãi suất cho vay/huy động giao dịch Căn vào dự báo diễn biến lãi suất thị trường khả cân đối vốn, Ngân hàng đưa định đầu tư phù hợp Trong trường hợp dự báo lãi suất có xu hướng giảm, Ngân hàng tăng cường khoản đầu tư dài hạn để tăng khả sinh lời Ngược lại, dự báo lãi suất có xu hướng tăng, Ngân hàng tăng cường đầu tư ngắn hạn Đối với hoạt động huy động vốn, lãi suất xác định theo nguyên tắc thị trường, kết hợp với định hướng kinh doanh Ban Lãnh đạo, cân đối vốn Ngân hàng quy định Ngân hàng Nhà nước Nguồn vốn huy động Ngân hàng chủ yếu có thời hạn định lại lãi suất ngắn Đối với hoạt động cho vay, Ngân hàng quy định mức lãi suất cho vay nguyên tắc đảm bảo bù đắp chi phí vốn, chi phí quản lý, sở xem xét yếu tố rủi ro, giá trị tài sản bảo đảm, lãi suất thị trường, đảm bảo khả cạnh tranh hiệu kinh doanh Ngân hàng Trụ sở quy định mức sàn lãi suất cho vay thời kỳ; đơn vị kinh doanh chủ động xác định lãi suất cho vay khách hàng kỳ đảm bảo không thấp sàn lãi suất BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK B05/TCTD-HN II THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 B05/TCTD-HN 170 —— 171 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 13.825.705 Cho vay khách hàng (*) Chứng khoán đầu tư (*) 67.146.180 Tổng tài sản - - 22.553.819 Các cam kết ngoại bảng có tác động tới mức độ nhạy cảm với lãi suất tài sản cơng nợ (rịng) Mức chênh nhạy cảm với lãi suất nội, ngoại bảng 5.799.721 - 5.799.721 171.701.779 - 171.701.779 277.422.045 - 1.259 - 129.577.460 91.604.345 56.238.981 Đến 01 tháng 57.899.880 - 57.899.880 229.059.764 - - 2.805.478 59.670.525 - - - 2.603.847 56.004.678 - - 1.062.000 - - Từ 06 -12 tháng 2.803.116 878.474 Từ 03-06 tháng 7.241.204 - 7.241.204 208.127.765 - 3.415.100 229.176 III (144.956.362) - (144.956.362) 204.626.887 - 18.850.000 - 182.517.535 1.630.589 1.628.763 Từ 06 -12 tháng 1.180.295.315 31.858.503 11.114.537 3.319.097 104.793.936 864.925.948 281.166 3.279.561 130.512.012 23.182.208 7.028.347 Tổng cộng 44.592.361 46.216.359 5.934.029 825.816.119 111.399.612 62.600.159 Tổng cộng 22.457.472 - 22.457.472 II ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày 172 —— 173 THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK 83.736.676 - 83.736.676 726.754 1.096.558.639 - - - 726.754 - - Trên 05 năm Đơn vị: Triệu đồng 23.184.226 - - - 21.119.669 2.064.557 - - - - - Trên 05 năm TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 (73.132.648) - (73.132.648) 132.003.063 - 23.950.000 2.899.375 105.153.688 - - Từ 01-05 năm 58.870.415 - - - 38.913.145 19.957.270 - - - - - Từ 01-05 năm Thời hạn định lại lãi suất 215.368.969 - - - 8.013.201 206.135.768 - - 1.220.000 - - 207.038.783 200.801.899 15.361.562 3.853.941 Từ 01-03 tháng 286.959.644 - - - 16.041.797 251.122.454 - - 19.795.393 - - Từ 03-06 tháng B05/TCTD-HN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH (*) Khơng bao gồm dự phịng rủi ro 14.171.811 22.553.819 Mức chênh nhạy cảm với lãi suất nội bảng - - - - - - - Đến 03 tháng 449.123.824 - - - 3.205.722 310.740.548 281.166 3.279.561 108.434.619 23.182.208 - Từ 01-03 tháng THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 14.171.811 - - 44.592.361 - Phát hành giấy tờ có giá - Tổng nợ phải trả - Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay tổ chức tín dụng chịu rủi ro - - - Tiền gửi khách hàng - 44.592.361 - Tiền gửi vay từ TCTD khác - Trên 03 tháng Các khoản nợ khác (*) - Các khoản nợ NHNN Nợ phải trả Không chịu lãi Quá hạn 5.799.721 - - - 590.000 5.209.721 - - - - - Đến 03 Đến 01 tháng tháng ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày 43.1 Rủi ro lãi suất (tiếp theo) 14.171.811 - - 480.850 13.690.952 - - - - - Trên 03 tháng Thời hạn định lại lãi suất Đơn vị: Triệu đồng B05/TCTD-HN 43 RỦI RO THỊ TRƯỜNG (tiếp theo) (*) Khơng bao gồm dự phịng rủi ro 31.858.494 Tài sản Có khác (*) 11.114.537 - Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Tài sản cố định - Chứng khoán kinh doanh (*) 3.319.097 - Tiền gửi cho vay TCTD khác (*) Góp vốn, đầu tư dài hạn (*) - 7.028.347 Tiền gửi NHNN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tài sản Không chịu lãi Quá hạn Bảng trình bày thời hạn định lại lãi suất tài sản nợ phải trả ngày 31 tháng 12 năm 2018: 43.1 Rủi ro lãi suất (tiếp theo) 43 RỦI RO THỊ TRƯỜNG (tiếp theo) THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) I I ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày 43 RỦI RO THỊ TRƯỜNG (tiếp theo) 43 RỦI RO THỊ TRƯỜNG (tiếp theo) 43.2 Rủi ro tiền tệ 43.2 Rủi ro tiền tệ (tiếp theo) Rủi ro tiền tệ rủi ro mà giá trị cơng cụ tài bị thay đổi xuất phát từ thay đổi tỷ giá Phân loại tài sản công nợ theo loại tiền tệ quy đổi sang VND ngày 31 tháng 12 năm 2018 sau: Ngân hàng thành lập hoạt động Việt Nam với đồng tiền báo cáo VND Trong cấu tài sản - nguồn vốn Ngân hàng bao gồm phần ngoại tệ (bao gồm USD, EUR, …) phát sinh rủi ro tiền tệ EUR quy đổi USD quy đổi Các loại ngoại tệ khác quy đổi Tổng cộng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng 159.520 980.030 124.964 1.264.514 - 3.428.889 - 3.428.889 1.531.339 26.207.671 429.679 28.168.689 Chứng khoán kinh doanh (*) - - - - Trên sở số liệu thực tế, nhu cầu tăng trưởng đơn vị thành viên, định hướng kinh doanh, phòng Quản lý cân đối vốn & Kế hoạch tài phân tích dự báo luồng tiền vào/ra hệ thống, đề xuất Ban Lãnh đạo phương án kế hoạch vốn kinh doanh theo loại tiền tệ (chi tiết số tiền VND USD, EUR quy đổi), quản lý điều hành theo dòng tiền thực tế hàng ngày để đảm bảo an toàn hiệu kinh doanh toàn hệ thống Toàn dư nợ cho vay ngoại tệ Ngân hàng tài trợ nguồn vốn huy động ngoại tệ đồng tiền, đảm bảo cân khớp khối lượng, không phát sinh rủi ro tiền tệ hoạt động huy động vốn cho vay Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác - - - - Cho vay khách hàng (*) 3.331.263 71.204.987 - 74.536.250 Chứng khoán đầu tư (*) - - - - Góp vốn đầu tư dài hạn (*) - 1.688.788 - 1.688.788 Đối với hoạt động đầu tư: Tài sản cố định 74.251 - - 74.251 Tài sản Có khác (*) 1.410.890 10.815.328 - 12.226.218 Tổng tài sản 6.507.263 114.325.693 554.643 121.387.599 - - - - Rủi ro tiền tệ Ngân hàng bao gồm: yy Rủi ro tiền tệ hoạt động kinh doanh ngoại tệ; yy Rủi ro tiền tệ hoạt động huy động vốn cho vay; yy Rủi ro tiền tệ hoạt động đầu tư Để phòng ngừa rủi ro biến động tỷ giá, Ngân hàng áp dụng đồng công cụ sau: Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD khác Ngân hàng có phát sinh số rủi ro tiền tệ hoạt động đầu tư vào Ngân hàng TNHH Indovina việc đầu tư vào Ngân hàng TNHH Công thương Việt Nam Lào Rủi ro tiền tệ khoản mục đầu tư thường xuyên Ngân hàng theo dõi chặt chẽ thơng qua phân tích, dự báo biến động tỷ giá đồng tiền với VND Nợ phải trả Đối với hoạt động kinh doanh ngoại tệ: Tiền gửi vay từ TCTD khác 486.440 36.033.657 466.318 36.986.415 Quy định trạng thái tiền tệ đồng tiền hạn mức dừng lỗ hoạt động kinh doanh ngoại tệ phòng Quản lý rủi ro thị trường thuộc Trụ sở xây dựng trình Tổng Giám đốc phê duyệt, phù hợp với mức rủi ro mà Ngân hàng cho phép Các hạn mức rủi ro thị trường giao cho Phịng Kinh doanh vốn thuộc Trụ sở theo dõi thực đồng thời phòng Quản lý rủi ro thị trường giám sát báo cáo độc lập Trạng thái đồng tiền quản lý sở hàng ngày chiến lược phòng ngừa rủi ro Ngân hàng sử dụng để đảm bảo trạng thái đồng tiền trì hạn mức thiết lập Tiền gửi khách hàng 2.935.601 52.901.621 117.514 55.954.736 187.465 4.897.114 92 5.084.671 - 877 - 877 2.589.816 1.205.911 - 3.795.727 - - - - 6.199.322 95.039.180 583.924 101.822.426 307.941 19.286.513 (29.281) 19.565.173 - - - - 307.941 19.286.513 (29.281) 19.565.173 Các khoản nợ NHNN Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay tổ chức tín dụng chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác (*) Vốn quỹ Tổng nợ phải trả Trạng thái tiền tệ nội bảng Trạng thái tiền tệ ngoại bảng Trạng thái tiền tệ nội, ngoại bảng (*): Khơng bao gồm dự phịng rủi ro BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 174 —— 175 THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày II B05/TCTD-HN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) III B05/TCTD-HN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) I ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày 43 RỦI RO THỊ TRƯỜNG (tiếp theo) 43 RỦI RO THỊ TRƯỜNG (tiếp theo) 43.3 Rủi ro khoản 43.3 Rủi ro khoản (tiếp theo) Rủi ro khoản rủi ro Ngân hàng gặp khó khăn việc thực nghĩa vụ tốn cho cơng nợ tài Rủi ro khoản phát sinh Ngân hàng không đủ khả thực nghĩa vụ trả nợ công nợ đến hạn thời điểm bình thường khó khăn Ngân hàng phải chấp nhận huy động vốn với chi phí gia tăng để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ giấy tờ có giá có tính khoản cao Các giấy tờ có giá giao dịch thị trường thứ cấp để chuyển hóa thành tiền Phịng Quản lý cân đối vốn Kế hoạch tài đầu mối phối hợp Phịng Kinh doanh vốn định bán lại giấy tờ có giá cho Ngân hàng Nhà nước qua thị trường mở, vay tái cấp vốn nguồn vốn khả dụng thiếu hụt để đảm bảo khoản cho toàn hệ thống Ngân hàng ban hành Quy định quy trình quản lý rủi ro khoản thiết lập quy định việc quản lý khe hở khoản theo thang kỳ hạn, số đo lường rủi ro khoản, kịch căng thẳng khoản, xây dựng kế hoạch dự phòng khoản để chủ động biện pháp xử lý tình thị trường có biến động Để giảm thiểu rủi ro khoản, Ngân hàng chủ trương đa dạng hóa nguồn vốn huy động xây dựng hệ thống báo cáo cân đối vốn để tính tốn trạng thái khoản hàng ngày Ngân hàng, đồng thời thường xuyên có báo cáo phân tích, dự báo tình hình khoản tương lai, thiết lập vị hạn mức rủi ro khoản Căn vào quy định Ngân hàng Nhà nước, phòng Quản lý cân đối vốn & Kế hoạch tài phối hợp với phòng Kinh doanh vốn đề xuất phương án quản lý vốn khả dụng Ngân hàng, đảm bảo số dư bình quân thực tế tài khoản tiền gửi VND ngoại tệ Ngân hàng Nhà nước hàng tháng không thấp hạn mức số dư dự trữ bắt buộc theo quy định Ngồi ra, Ngân hàng cịn thiết lập quan hệ hạn mức giao dịch với ngân hàng tổ chức tín dụng khác để hỗ trợ lẫn cần thiết Phòng Quản lý rủi ro thị trường thực vai trò giám sát độc lập đảm bảo rủi ro khoản quản lý, tuân thủ quy định, quy trình quản lý vị/hạn mức rủi ro khoản Ngân hàng Định kỳ hàng tháng, họp Hội đồng ALCO, tình hình cân đối vốn khoản Ngân hàng nội dung trọng tâm thảo luận Đồng thời, họp Hội đồng QLRR, tình hình tuân thủ số hạn mức rủi ro khoản rà soát báo cáo Trên sở phân tích, đánh giá, Hội đồng ALCO/Hội đồng QLRR đưa khuyến nghị tới Ban lãnh đạo để có đạo thời gian tới đảm bảo trì tối ưu khả cân đối khoản an toàn hiệu Ngân hàng Khối lượng vốn khả dụng Ngân hàng xác định sở liệu từ hệ thống Core Sunshine, chương trình toán liên ngân hàng CITAD, phần mềm quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có, phần mềm quản lý Thanh khoản ngày, thơng tin dịng tiền lớn từ đơn vị kinh doanh Do đó, Ngân hàng chủ động quản lý trạng thái khoản hàng ngày Hiện nay, Ngân hàng khẩn trương nâng cấp hồn thiện quy trình triển khai phát triển phần mềm hỗ trợ quản lý rủi ro theo chuẩn quốc tế Ngoài ra, Ngân hàng cịn trì danh mục Tài sản dự trữ thứ cấp trái phiếu Chính phủ, bán repo với Ngân hàng Nhà nước, nguồn vốn thứ cấp đề phòng trường hợp căng thẳng khoản (nếu phát sinh), đồng thời khoản đầu tư sinh lời, góp phần tài trợ vốn cho dự án trọng điểm quốc gia Thời gian đáo hạn tài sản công nợ thể thời gian cịn lại tài sản cơng nợ tính từ ngày lập báo cáo tài hợp đến toán theo quy định hợp đồng điều khoản phát hành Hoạt động quản lý rủi ro khoản Ngân hàng giám sát chặt chẽ theo hướng tuân thủ quy định Ngân hàng Nhà nước tiêu chí quản lý khoản nội Ngân hàng cho đồng tiền (VND, USD, EUR) danh mục huy động vốn cho vay Các giả định điều kiện sau áp dụng phân tích thời gian đáo hạn tài sản công nợ Ngân hàng: yy Tiền mặt, vàng bạc đá quý Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước: phân loại vào tháng đáo hạn đến tháng; yy Các khoản tiền gửi cho vay TCTD khác, khoản cho vay khách hàng, khoản chứng khoán đầu tư, khoản vay từ Chính phủ Ngân hàng Nhà nước, khoản tiền gửi vay TCTD khác, khoản phát hành giấy tờ có giá, nguồn vốn tài trợ, ủy thác đầu tư mà TCTD chịu rủi ro: Thời gian đến hạn xác định dựa vào ngày đến hạn theo hợp đồng quy định; yy Thời gian đến hạn chứng khốn kinh doanh tính sở thời gian khả thi để chuyển đổi trái phiếu thành tiền mặt danh mục bao gồm trái phiếu có tính khoản cao; yy Thời gian đến hạn tiền gửi khách hàng xác định dựa thời hạn đến hạn thực tế khách hàng dự báo sách lãi suất yếu tố kinh tế vĩ mô Trên sở Ban Lãnh đạo phê duyệt kế hoạch kinh doanh hàng năm, phòng Quản lý cân đối vốn & Kế hoạch tài phối hợp với số phịng nghiệp vụ liên quan phân tích dự báo dòng tiền vào/ra hệ thống theo kế hoạch phê duyệt; đồng thời vào biến động nguồn vốn sử dụng vốn thực tế hàng ngày để đưa định quản lý điều hành vốn khả dụng cho phù hợp Căn vào dự báo biến động nguồn vốn khả dụng, phòng Quản lý cân đối vốn Kế hoạch tài đầu mối phối hợp phịng Kinh doanh vốn quản lý tài sản dự trữ thứ cấp thông qua việc mua BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 176 —— 177 THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày II B05/TCTD-HN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) III B05/TCTD-HN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) I 83.736.676 43.3 Rủi ro khoản (tiếp theo) 218.263.486 Ngoại trừ khoản mục tài sản, công nợ thuyết minh phần trên, Ngân hàng khơng có rủi ro giá thị trường khác có mức độ rủi ro chiếm 5% lợi nhuận ròng giá trị khoản mục tài sản, công nợ chiếm 5% tổng tài sản 44 THUYẾT MINH BỔ SUNG VỀ TÀI SẢN TÀI CHÍNH VÀ NỢ PHẢI TRẢ TÀI CHÍNH Ngày tháng 11 năm 2009, Bộ Tài ban hành Thơng tư số 210/2009/TT-BTC hướng dẫn áp dụng Chuẩn mực Báo cáo Tài Quốc tế trình bày báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài (“Thơng tư 210”) có hiệu lực cho năm tài sau ngày tháng năm 2011 (102.101.033) (22.247.062) (94.671.875) 5.799.721 Do Thông tư 210 quy định việc trình bày báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài chính, khái niệm tài sản tài chính, nợ phải trả tài khái niệm liên quan trình bày sau báo cáo tài hợp áp dụng việc lập thuyết minh Các khoản mục tài sản, nợ phải trả vốn chủ sở hữu Ngân hàng ghi nhận hạch toán theo quy định hành Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Hệ thống kế toán tổ chức tín dụng Việt Nam, quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định pháp lý có liên quan Tài sản tài Các tài sản tài Ngân hàng theo phạm vi Thơng tư 210 bao gồm khoản tiền gửi tổ chức tín dụng khác, khoản cho vay khách hàng tổ chức tín dụng khác, khoản phải thu tài sản theo hợp đồng phái sinh tiền tệ Theo Thông tư 210, tài sản tài phân loại cách phù hợp, cho mục đích thuyết minh báo cáo tài hợp nhất, thành loại sau: yy Tài sản tài ghi nhận theo giá trị hợp lý thông qua báo cáo kết hoạt động kinh doanh: Là tài sản tài thỏa mãn điều kiện sau: a) Tài sản tài phân loại vào nhóm nắm giữ để kinh doanh Tài sản tài phân loại vào nhóm chứng khốn nắm giữ để kinh doanh, nếu: 14.171.811 Được mua tạo chủ yếu cho mục đích bán lại/mua lại thời gian ngắn; (*) Không bao gồm dự phòng rủi ro Mức chênh khoản ròng II Rủi ro giá thị trường khác 64.521.628 28.842.235 1.096.558.639 412.188.529 227.652.703 293.698.635 Tổng nợ phải trả - - 134.176.537 44.592.361 453.439 6.420.517 3.372.975 Các khoản nợ khác (*) - - 21.146.438 13.198.992 46.216.359 24.515.100 14.050.000 Phát hành giấy tờ có giá - - 1.259 - 7.650.000 5.934.029 3.034.654 - Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay tổ chức tín dụng chịu rủi ro - - 2.899.375 825.816.119 726.754 383.319.434 207.038.783 129.577.460 Tiền gửi của khách hàng - 5.891.341 13.387.004 86.734.497 Tiền gửi vay từ TCTD khác - - 105.153.688 111.399.612 112.288 62.600.159 2.507.237 3.853.941 56.238.981 Nợ phải trả Các khoản nợ NHNN - - 5.274.482 1.180.295.315 247.105.721 198.698.165 310.087.496 205.405.641 199.026.760 5.799.721 14.171.811 Tổng tài sản 31.858.503 31.729.534 128.960 Tài sản Có khác (*) - - - - 11.114.537 11.114.537 Tài sản cố định - - - - - 3.319.097 3.319.097 Góp vốn, đầu tư dài hạn (*) - - 104.793.936 25.563.418 4.827.337 5.170.020 2.239.283 590.000 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2018 Chứng khoán đầu tư (*) 480.850 65.923.028 864.925.948 175.379.135 132.775.137 302.849.199 180.440.228 54.581.576 5.209.721 13.690.952 Cho vay khách hàng (*) 281.166 Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Chứng khốn kinh doanh (*) Tiền gửi cho vay TCTD khác (*) 281.166 - - 3.279.561 3.279.561 - 130.512.012 2.282.000 19.795.393 108.434.619 - 23.182.208 Tiền gửi NHNN - - 23.182.208 - - 7.028.347 7.028.347 Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tài sản 43 RỦI RO THỊ TRƯỜNG (tiếp theo) 43.3 Rủi ro khoản (tiếp theo) Bảng trình bày thời gian đáo hạn tài sản nợ phải trả ngày 31 tháng 12 năm 2018: Quá hạn Trong hạn Trên 03 Đến 03 Đến 01 Từ 01-03 Từ 03-12 Từ 01-05 Trên 05 Tổng cộng tháng tháng tháng tháng tháng năm năm 43 RỦI RO THỊ TRƯỜNG (tiếp theo) THÔNG TIN CHUNG VỀ VIETINBANK ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày Có chứng việc kinh doanh cơng cụ nhằm mục đích thu lợi ngắn hạn; Cơng cụ tài phái sinh (ngoại trừ cơng cụ tài phái sinh xác định hợp đồng bảo lãnh tài cơng cụ phịng ngừa rủi ro hiệu quả) b) Tại thời điểm ghi nhận ban đầu, Ngân hàng xếp tài sản tài vào nhóm phản ánh theo giá trị hợp lý thông qua báo cáo kết hoạt động kinh doanh yy Các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn: Là tài sản tài phi phái sinh với khoản tốn cố định xác định có kỳ đáo hạn cố định mà Ngân hàng có ý định có khả giữ đến ngày đáo hạn, ngoại trừ: a) Các tài sản tài mà thời điểm ghi nhận ban đầu xếp vào nhóm ghi nhận theo 178 —— 179 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 ngày 31 tháng 12 năm 2018 cho năm tài kết thúc ngày B05/TCTD-HN III THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) B05/TCTD-HN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2018 VII BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG VI QUẢN TRỊ CÔNG TY V ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ IV BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ CỦA BAN ĐIỀU HÀNH THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo)