Báo cáo tài chính công ty cổ phần văn hoá tân bình 1596738505

Mẫu số B 01 – DN (Ban hành theo TT số 200/2014/QĐ-BTC Ngày 22/12/14 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT ( Tại ngày 30 tháng năm 2017 ) Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ TM 30/09/2017 01/01/2017 (1) (2) (3) (4) (5) A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100)=110+120+130+140+150 I Tiền khoản tương đương tiền 1.Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Chứng khốn kinh doanh Dự phịng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng 100 115,206,343,033 112,729,841,154 110 111 112 120 121 122 123 130 131 33,438,585,659 14,684,139,826 18,754,445,833 14,700,000,000 32,386,135,209 22,886,135,209 9,500,000,000 21,700,000,000 14,700,000,000 31,996,345,469 21,700,000,000 24,080,213,617 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn Phải thu cho vay ngắn hạn Các khoản phải thu khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 133 135 136 137 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu NN Tài sản ngắn hạn khác B - TÀI SẢN DÀI HẠN 150 151 152 153 155 (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I- Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác Signature Not Verified Ký bởi: CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Ký ngày: 31/10/2017 16:57:04 V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 200 210 211 212 213 215 216 Trang : 22,206,365,797 18,746,312,671 4,032,015,769 893,476,454 5,300,000,000 483,963,903 (26,000,000) 4,000,000,000 466,424,492 (26,000,000) 33,638,799,050 33,638,799,050 33,705,203,336 33,705,203,336 1,432,612,855 1,432,357,903 254,952 - 858,288,992 858,034,040 111,485,735,371 111,874,282,467 5,581,499,746 V.06 V.07 5,500,000,000 81,499,746 254,952 86,500,000 86,500,000 TÀI SẢN (1) MÃ SỐ TM (2) (3) II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 30/09/2017 01/01/2017 (4) (5) 42,898,491,814 38,453,531,747 119,554,566,948 (81,101,035,201) 46,378,818,093 41,759,418,994 144,710,209,055 (102,950,790,061) V.10 4,444,960,067 7,041,480,488 (2,596,520,421) 4,619,399,099 7,138,980,488 (2,519,581,389) 230 231 232 V.12 31,639,574,733 52,456,972,189 (20,817,397,456) 33,081,579,879 52,456,972,189 (19,375,392,310) IV Tài sản dở dang dài hạn Chi phí SXKD dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang 240 241 242 V.12 3,005,374,228 2,403,498,771 V Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 250 251 252 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng đầu tư tài dài hạn (*) 253 254 VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 260 261 262 268 V.08 V.09 3,005,374,228 2,403,498,771 15,580,605,722 15,458,276,522 14,037,210,931 V.13 122,329,200 122,329,200 V.14 V.21 12,780,189,128 12,780,189,128 - 15,886,674,793 15,886,674,793 226,692,078,404 224,604,123,621 270 13,914,881,731 NGUỒN VỐN MÃ SỐ TM 30/09/2017 01/01/2017 (1) (2) (3) (4) (5) C - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 320) I Nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước 3.Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Doanh thu chưa thực Phải trả ngắn hạn khác 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 300 20,591,325,376 18,893,028,533 310 311 312 313 314 315 318 319 320 321 322 18,829,628,504 7,990,463,652 2,650,057,138 1,240,136,110 2,006,160,173 18,893,028,533 5,819,810,342 1,604,385,167 1,744,305,585 2,941,291,000 Trang : V.16 V.17 V.18 1,268,814,829 2,716,215,000 957,781,602 3,121,812,834 3,598,869,400 62,554,205 NGUỒN VỐN (1) MÃ SỐ TM (2) (3) II Nợ dài hạn 330 Phải trả dài hạn người bán Người mua trả tiền trước dài hạn D - VỐN CHỦ SỞ HỮU 331 332 (400 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối cuối kỳ trước - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối cuối kỳ 12 Nguồn vốn đầu tư XDCB 01/01/2017 (4) (5) 1,761,696,872 V.19 400 410 411 412 414 415 416 417 418 419 421 421a 30/09/2017 V.22 421b - 1,761,696,872 206,100,753,028 205,711,095,088 206,100,753,028 61,725,230,000 137,662,054,443 2,140,945,047 (11,666,581,607) 205,711,095,088 61,725,230,000 137,662,054,443 2,140,945,047 (11,666,581,607) 2,243,857,861 13,995,247,284 9,193,398,231 1,758,775,074 14,090,672,131 8,294,751,504 4,801,849,053 5,795,920,627 226,692,078,404 224,604,123,621 422 E - LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐƠNG THIỂU SỐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (430 = 300 + 400) 440 - Người lập biểu Kế toán trưởng Lập ngày 27 tháng 10 năm 2017 Tổng Giám Đốc Nguyễn Thị Ngọc Duyên Nguyễn Thị Xuân Hoàng Minh Anh Tú Trang : - Mẫu số B 02 – DN (Ban hành theo TT số 200/2014/QĐ-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT QUÝ - NĂM 2017 Đơn vị tính : VNĐ MÃ SỐ TM 1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ VI.25 Các khoản giảm trừ doanh thu CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài NĂM 2017 NĂM 2016 103,978,315,879 89,094,411,829 21,203,815 51,459,973 54,399,927 39,221,728,231 29,128,586,165 103,926,855,906 89,040,011,902 34,107,483,295 24,037,826,118 91,981,925,018 73,441,175,154 20 5,114,244,936 5,090,760,047 11,944,930,888 15,598,836,748 21 702,778,893 300,443,909 292,030,682 705,748,643 42,998,487 19,408,393 2,496,655,225 443,794,002 322,182,821 1,911,049,029 547,669,750 150,700,971 292,267,598 946,112,512 1,543,394,791 2,513,994,909 10 11 VI.27 23 39,221,728,231 Lũy quý năm 2016 29,149,789,980 22 - Trong đó: Chi phí lãi vay Lũy quý năm 2017 Q III Phần lãi (lỗ) cơng ty liên kết, liên doanh 24 Chi phí bán hàng 25 10 Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 871,489,680 2,751,037,846 772,263,518 4,269,964,748 2,700,710,355 7,983,550,969 3,056,993,770 12,003,351,382 30 2,186,319,992 1,657,394,449 4,856,925,578 4,415,865,784 31 54,195,569 86,618,762 (32,423,193) 4,383,442,591 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)} 12 Thu nhập khác 13 Chi phí khác 32 23,246,549 27,845,548 36,694,867 69,018,133 14 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 (4,598,999) (32,323,266) 46,905,050 42,874,639 4,030,411 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 16 Chi phí thuế TNDN hành 50 2,181,720,993 1,625,071,183 4,860,955,989 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50 – 51 - 52) 18.1 Lợi nhuận sau thuế công ty mẹ 19 Lãi cổ phiếu (*) 51 VI.31 59,106,936 226,046,685 59,106,936 447,598,749 60 2,122,614,057 1,399,024,498 4,801,849,053 3,935,843,842 61 70 2,122,614,057 1,399,024,498 370 244 4,801,849,053 837 3,935,843,842 686 22,894,815 Lập ngày 27 tháng 10 năm 2017 Người lập biểu Nguyễn Thị Ngọc Duyên Kế toán trưởng Tổng Giám Đốc Nguyễn Thị Xuân Hoàng Minh Anh Tú Trang : Mẫu số B 03a – DN (Ban hành theo TT số 200/2014/QĐ-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT (Theo phương pháp gián tiếp) QUÝ - NĂM 2017 Đơn vị tính : VNĐ Chỉ tiêu Mã số Lũy quý năm 2017 Lũy quý năm 2016 I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản - Khấu hao TSCĐ - Các khoản dự phòng - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động - Tăng, giảm khoản phải thu - Tăng, giảm hàng tồn kho - Tăng, giảm khoản phải trả (Không kể lãi vay phải trả, thuế TNDN phải nộp) - Tăng, giảm chi phí trả trước - Tiền lãi vay trả - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh - Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1.Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác 2.Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác 3.Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Trang : 4,860,955,989 4,383,442,591 4,885,935,357 8,513,884,116 (3,950,131,580) 322,182,821 7,096,041,819 7,754,151,947 (26,000,000) 1,246,042 (779,244,304) 145,888,134 9,746,891,346 11,479,484,410 10 (6,735,891,546) 66,404,286 (2,447,427,326) 8,358,707,879 11 2,039,844,908 (10,195,584,998) 12 14 15 16 17 2,532,161,802 (322,182,821) (456,088,913) (2,332,416,466) (536,385,382) (573,919,484) 165,260,153 (914,699,846) 20 6,914,013,701 42,874,639 3,003,018,940 - 21 (4,177,899,966) (6,145,934,934) 22 2,550,000 105,227,273 23 (11,500,000,000) (34,700,000,000) 24 4,700,000,000 15,200,000,000 25 26 27 2,397,571,716 2,923,300,354 2,022,200,941 Chỉ tiêu Mã số Lũy quý năm 2017 Lũy quý năm 2016 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 2.Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 4.Tiền chi trả nợ gốc vay 5.Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền kỳ (50 = 20+30+40) Tiền tương đương tiền đầu kỳ Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 30 (8,577,778,250) (20,595,206,366) 33 34 35 36 40 5,303,131,553 (2,586,916,554) 2,716,214,999 28,064,137,374 (28,398,808,228) (3,325,187,160) (3,659,858,014) 50 1,052,450,450 (21,252,045,440) 60 32,386,135,209 31 32 43,684,818,983 61 70 1,246,042 33,438,585,659 22,434,019,585 33,438,585,659 Lập ngày 27 tháng 10 năm 2017 Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám Đốc Nguyễn Thị Ngọc Duyên Nguyễn Thị Xuân Hoàng Minh Anh Tú Trang : - Mẫu số B 09 – DN (Ban hành theo TT số 200/2014/QĐ-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ trưởng BTC) BẢNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ - NĂM 2017 # ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG DOANH NGHIỆP Hình thức sở hữu vốn Cơng ty Cổ phần Văn Hóa Tân Bình cơng ty cổ phần chuyển đổi từ doanh nghiệp Nhà nước thành Công ty Cổ phần theo Nghị định số 28/CP ngày 07/5/1996 Chính phủ việc chuyển doanh nghiệp nhà nước thành công ty cổ phần Quyết định số 3336/QĐ-UB-KT ngày 26/6/1998 Uỷ ban nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh việc cơng bố giá trị doanh nghiệp Cơng ty Văn hố dịch vụ tổng hợp Tân Bình cho chuyển thể thành Cơng ty Cổ phần Văn hố Tân Bình Trụ sở Cơng ty tại: Lơ II-3, Nhóm CN2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P.Tây Thạnh, Q.Tân Phú, TP.Hồ Chí Minh Cơng ty có đơn vị trực thuộc sau: Tên đơn vị - Địa Nhà máy Sản xuất Xuất Alta Xí nghiệp In tổng hợp Alta Xí nghiệp Sản xuất In Bao bì cao cấp Trung tâm Quảng Cáo Chế Điện tử Trung tâm giải trí, rạp Cinemax Trung tâm hội nghị Tiệc Cưới Giải Trí Unique TP Hồ Chí Minh TP Hồ Chí Minh TP Hồ Chí Minh TP Hồ Chí Minh TP Hồ Chí Minh TP Hồ Chí Minh Hoạt động kinh doanh Sản xuất túi xốp In ấn In ấn Sản xuất phim TT giải trí, rạp 3D-4D Kinh doanh cho th mặt Ngồi ra, Cơng ty cịn có khối Cửa hàng Dịch vụ Văn hóa địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh Cơng ty có cơng ty sau: Tên đơn vị Địa - Công ty TNHH MTV Ứng dụng Công nghệ & Dịch vụ Truyền Thông Âu Lạc - Công Ty TNHH MTV Ứng Dụng Công Nghệ Kỹ Thuật Nhựa Âu Lạc TP Hồ Chí Minh Cơng nghệ, truyền thơng TP Hồ Chí Minh Sản xuất, dịch vụ Cơng ty có cơng ty liên doanh, liên kết sau: Tên đơn vị Địa - Công ty Cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc - Công ty Cổ phần Y Khoa Song An Trang : Hoạt động kinh doanh Hoạt động kinh doanh TP Hồ Chí Minh In ấn, quảng cáo TP Hồ Chí Minh Y tế, bệnh viện Lĩnh vực kinh doanh Lĩnh vực kinh doanh Công ty là: sản xuất, thương mại dịch vụ Ngành nghề kinh doanh + SX ngành in, ngành bao bì giấy, ngành bao bì nhựa, ngành khăn giấy,thẻ thơng minh giấy… + SX ngành hóa chất nhựa, hạt nhựa màu + Kinh doanh thương mại, dịch vụ, giải trí # CHẾ ĐỘ VÀ CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG TẠI CƠNG TY Kỳ kế tốn, (5) đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Kỳ kế toán năm Công ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế tốn doanh nghiệp ban hành theo Thơng tư số 200/2012/QĐ-BTC ngày 22/12/2014 Bộ trưởng Bộ Tài Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế tốn Chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực Nhà nước ban hành Các báo cáo tài lập trình bày theo quy định chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực Chế độ kế tốn hành áp dụng Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức kế tốn máy vi tính Cơ sở hợp báo cáo tài Báo cáo tài hợp Công ty lập sở hợp báo cáo tài riêng Cơng ty báo cáo tài cơng ty Cơng ty kiểm sốt Đầu tư vào cơng ty liên kết Công ty liên kết công ty mà Cơng ty có ảnh hưởng đáng kể khơng phải công ty hay công ty liên doanh Cơng ty Trong Báo cáo tài hợp khoản đầu tư vào công ty liên kết kế toán theo phương pháp vốn chủ sở hữu Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng, khoản đầu tư ngắn hạn có thời gian đáo hạn khơng q ba tháng, có tính khoản cao, có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền Nguyên tắc ghi nhận dự phòng nợ phải thu khó địi Dự phịng nợ phải thu khó địi trích lập cho khoản phải thu hạn toán từ sáu tháng trở lên, khoản thu mà đơn vị nợ khó có khả toán bị lý, phá sản hay khó khăn tương tự Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho Trang : Hàng tồn kho tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá trị hàng tồn kho xác định theo phương pháp bình quân gia quyền Hàng tồn kho hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Dự phòng giảm giá hàng tồn kho lập vào thời điểm cuối năm số chênh lệch giá gốc hàng tồn kho lớn giá trị thực chúng Nguyên tắc ghi nhận khấu hao tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vơ hình ghi nhận theo giá gốc Trong trình sử dụng, tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vơ hình ghi nhận theo nguyên giá, hao mòn luỹ kế giá trị cịn lại Khấu hao trích theo phương pháp đường thẳng Thời gian khấu hao ước tính sau: - Nhà cửa, vật kiến trúc (5)Máy móc, thiết bị - Phương tiện vận tải - Thiết bị văn phòng - Phần mềm quản lý - Quyền sử dụng đất 05 - 50 05 - 10 05 - 07 04 - 07 03 48 năm năm năm năm năm năm Nguyên tắc ghi nhận bất động sản đầu tư Bất động sản đầu tư ghi nhận theo giá gốc Trong trình nắm giữ chờ tăng giá, cho thuê hoạt động, bất động sản đầu tư ghi nhận theo nguyên giá, hao mòn luỹ kế giá trị lại Bất động sản đầu tư tính, trích khấu hao tài sản cố định khác Công ty Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư tài Các khoản đầu tư vào cơng ty mà Cơng ty nắm quyền kiểm sốt trình bày theo phương pháp giá gốc Các khoản phân phối lợi nhuận mà công ty mẹ nhận từ số lợi nhuận lũy kế công ty sau ngày công ty mẹ nắm quyền kiểm soát ghi vào kết hoạt động kinh doanh kỳ công ty mẹ Các khoản phân phối khác xem phần thu hồi khoản đầu tư trừ vào giá trị đầu tư Các khoản đầu tư vào công ty liên kết mà Cơng ty có ảnh hưởng đáng kể trình bày theo phương pháp vốn chủ sở hữu Các khoản phân phối lợi nhuận từ số lợi nhuận lũy kế công ty liên kết sau ngày đầu tư phân bổ vào kết hoạt động kinh doanh kỳ Công ty Các khoản phân phối khác xem phần thu hồi khoản đầu tư trừ vào giá trị đầu tư Các khoản đầu tư chứng khoán thời điểm báo cáo, nếu: - Có thời hạn thu hồi đáo hạn không tháng kể từ ngày mua khoản đầu tư coi "tương đương tiền"; - Có thời hạn thu hồi vốn năm, năm chu kỳ kinh doanh phân loại tài sản ngắn hạn; Có thời hạn thu hồi vốn năm chu kỳ kinh doanh phân loại tài sản dài hạn Trang : Dự phòng giảm giá đầu tư lập vào thời điểm cuối năm số chênh lệch giá gốc khoản đầu tư hạch toán sổ kế toán lớn giá trị thị trường chúng thời điểm lập dự phịng Ngun tắc ghi nhận vốn hố khoản chi phí vay Chi phí vay ghi nhận vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ phát sinh, trừ chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hố) có đủ điều kiện quy định Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 16 “Chi phí vay” Chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hoá), bao gồm khoản lãi tiền vay, phân bổ khoản chiết khấu phụ trội phát hành trái phiếu, khoản chi phí phụ phát sinh liên quan tới trình làm thủ tục vay Nguyên tắc ghi nhận phân bổ chi phí trả trước Các chi phí trả trước liên quan đến chi phí sản xuất kinh doanh năm tài ghi nhận chi phí trả trước ngắn hạn đuợc tính vào chi phí sản xuất kinh doanh năm tài Các chi phí sau phát sinh năm tài hạch tốn vào chi phí trả trước dài hạn để phân bổ dần vào kết hoạt động kinh doanh nhiều năm: - Chi phí thành lập; chi phí trước hoạt động - Chi phí chuyển địa điểm, chi phí tổ chức lại doanh nghiệp; - Công cụ dụng cụ xuất dùng có giá trị lớn; - Chi phí sửa chữa lớn tài sản cố định phát sinh lần lớn Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch tốn vào tính chất, mức độ loại chi phí để chọn phương pháp tiêu thức phân bổ hợp lý Chi phí trả trước phân bổ dần vào chi phí sản xuất kinh doanh theo phương pháp đường thẳng Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả Các khoản chi phí thực tế chưa phát sinh trích trước vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ để đảm bảo chi phí phát sinh thực tế khơng gây đột biến cho chi phí sản xuất kinh doanh sở đảm bảo nguyên tắc phù hợp doanh thu chi phí Khi chi phí phát sinh, có chênh lệch với số trích, kế tốn tiến hành ghi bổ sung ghi giảm chi phí tương ứng với phần chênh lệch Nguyên tắc ghi nhận khoản dự phòng phải trả Giá trị ghi nhận khoản dự phòng phải trả giá trị ước tính hợp lý khỏan tiền để toán nghĩa vụ nợ tại ngày kết thúc kỳ kế toán năm ngày kết thúc kỳ kế toán niên độ Chỉ khoản chi phí liên quan đến khoản dự phịng phải trả lập ban đầu bù đắp khoản dự phịng phải trả Khoản chênh lệch số dự phòng phải trả lập kỳ kế toán trước chưa sử dụng hết lớn số dự phịng phải trả lập kỳ báo cáo hồn nhập ghi giảm chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ trừ khoản chênh lệch lớn khỏan dự phịng phải trả bảo hành cơng trình xây lắp hoàn nhập vào thu nhập khác kỳ Trang : 10 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần ghi nhận theo số chênh lệch lớn hơn/ nhỏ giá thực tế phát hành mệnh giá cổ phiếu phát hành cổ phiếu lần đầu, phát hành bổ sung tái phát hành cổ phiếu quỹ Vốn khác chủ sở hữu ghi theo giá trị lại giá trị hợp lý tài sản mà doanh nghiệp tổ chức, cá nhân khác tặng, biếu sau trừ (-) khoản thuế phải nộp (nếu có) liên quan đến tài sản tặng, biếu này; khoản bổ sung từ kết hoạt động kinh doanh Cổ phiếu quỹ cổ phiếu Công ty phát hành sau mua lại Cổ phiếu quỹ ghi nhận theo giá trị thực tế trình bày Bảng Cân đối kế toán khoản ghi giảm vốn chủ sở hữu Công ty không ghi nhận khoản lãi (lỗ) mua, bán, phát hành hủy cổ phiếu quỹ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động doanh nghiệp sau trừ (-) khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối chia cho nhà đầu tư thông qua đại hội đồng cổ đơng sau trích lập quỹ dự phịng theo Điều lệ Cơng ty quy định pháp luật Việt Nam Cổ tức phải trả cho cổ đông ghi nhận khoản phải trả Bảng Cân đối kế toán Cơng ty sau có Nghị đại hội cổ đông thường niên Các nghiệp vụ ngoại tệ Các nghiệp vụ phát sinh đơn vị tiền tệ khác với đơn vị tiền tệ kế toán Cơng ty (VNĐ/USD) hạch tốn theo tỷ giá thực tế thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại ngày kết thúc kỳ kế toán năm, khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đánh giá lại theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước công bố thời điểm Tất khoản chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỳ chênh lệch đánh giá lại số dư tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ hạch toán vào kết hoạt động kinh doanh năm tài Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu Doanh thu bán hàng Doanh thu bán hàng ghi nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau: - Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa chuyển giao cho người mua; - Cơng ty khơng cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa; - Doanh thu xác định tương đối chắn; - Công ty thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng; - Xác định chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng Doanh thu cung cấp dịch vụ Trang : 11 Doanh thu cung cấp dịch vụ ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế tốn kỳ Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn điều kiện sau: - Doanh thu xác định tương đối chắn; - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó; - Xác định phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế tốn; - Xác định chi phí phát sinh cho giao dịch chi phí để hồn thành giao dịch cung cấp dịch vụ Phần cơng việc cung cấp dịch vụ hoàn thành xác định theo phương pháp đánh giá cơng việc hồn thành Doanh thu hoạt động tài Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền quyền, cổ tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tài khác ghi nhận thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau: - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch đó; - Doanh thu xác định tương đối chắn Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí tài Các khoản chi phí ghi nhận vào chi phí tài gồm: - Chi phí khoản lỗ liên quan đến hoạt động đầu tư tài chính; - Chi phí cho vay vay vốn; - Các khoản lỗ thay đổi tỷ giá hối đoái nghiệp vụ phát sinh liên quan đến ngoại tệ; - Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán Các khoản ghi nhận theo tổng số phát sinh kỳ, không bù trừ với doanh thu hoạt động tài Nguyên tắc phương pháp ghi nhận khoản thuế Thuế hành Tài sản thuế khoản thuế phải nộp cho năm hành năm trước xác định số tiền dự kiến phải nộp cho (hoặc thu hồi từ) quan thuế, dựa mức thuế suất luật thuế có hiệu lực đến ngày kết thúc kỳ kế toán năm Trang : 12 V- Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế tốn Báo cáo kết qủa hoạt động kinh doanh : 1- Tiền khoản tương đương tiền: Khoản mục 30/09/2017 01/01/2017 - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hàng - Tiền gửi tiết kiệm tháng Cộng 33,438,585,659 "Các khoản tương đương tiền khoản tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn " 2- Các khoản đầu tư tài ngắn hạn : 11,039,155,970 3,644,983,856 18,754,445,833 Khoản mục 30/09/2017 - Tiền gửi tiết kiệm từ tháng đến 12 tháng Cộng 10,888,238,784 11,997,896,425 9,500,000,000 32,386,135,209 01/01/2017 14,700,000,000 21,700,000,000 14,700,000,000 - 21,700,000,000 3- Các khoản phải thu khác Khoản mục - Phải thu cho vay ngắn hạn - Phải thu cho vay dài hạn - Phải thu lãi tiền gửi - Phải thu khác 30/09/2017 Cộng 4- Hàng tồn kho: Khoản mục - Nguyên liệu, vật liệu - Cơng cụ, dụng cụ - Chi phí SX, KD dở dang - Thành phẩm - Hàng hóa 01/01/2017 5,300,000,000 5,500,000,000 57,679,443 426,284,460 4,000,000,000 11,283,963,903 - 4,466,424,492 - 30/09/2017 Cộng 5-Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Khoản mục 01/01/2017 17,875,752,217 1,652,991,103 752,093,930 11,862,722,732 1,495,239,068 20,591,912,043 1,559,410,563 1,482,459,188 8,071,648,653 1,999,772,889 33,638,799,050 - 33,705,203,336 - 30/09/2017 - Thuế nhập Khoản mục 01/01/2017 254,952 254,952 254,952 254,952 - Trang : 13 316,647,500 149,776,992 - 07 - Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình: Khoản mục Nhà cửa, vật kiến trúc Thiết bị dụng cụ quản lý Phương tiện vận tải, truyền dẫn 107,952,758,544 782,157,585 222,717,549 2,156,587,412 6,813,274,826 616,363,636 (35,403,636) (5,492,001,785) 23,258,747,645 (678,402,440) 8,599,090,090 (30,261,951,145) 86,616,370,183 2,187,771,049 Máy móc, thiết bị TSCĐ khác Số dư đầu kỳ - Mua kỳ - Đầu tư XDCB hoàn thành - Thanh lý, nhượng bán - Nhận đầu tư công ty Mẹ - Đầu tư công ty Media Số dư cuối kỳ Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu kỳ 27,619,290,564 16,629,010,725 82,062,104,964 - Khấu hao kỳ - Thanh lý, nhượng bán - Đầu tư công ty Media Số dư cuối kỳ Giá trị lại TSCĐ hữu hình - Tại ngày đầu kỳ 1,144,383,293 (756,739,600) (3,771,038,731) 13,245,615,687 4,699,069,619 (678,402,440) (23,408,207,151) 62,674,564,992 1,316,556,164 3,850,458,776 (97,403,240) 13,839,581 10,990,279,839 10,013,131,958 25,890,653,580 23,941,805,191 1,170,357,776 871,214,885 3,646,645,492 3,579,179,686 61,482,308 48,200,028 - Tại ngày cuối kỳ 1,888,198,466 (756,739,600) Trang : 14 168,297,709 66,587,273 Tổng cộng 144,710,209,055 1,398,521,221 2,177,503,288 7,429,638,462 (106,258,100) 62,039,609 (1,470,545,676) 8,599,090,090 (35,860,211,030) 119,554,566,948 986,229,636 3,166,629,334 106,815,401 102,950,790,060 365,730,164 (35,403,636) 683,829,442 4,427,420 6,897,439,938 (1,470,545,676) (27,276,649,122) 81,101,035,200 41,759,418,994 38,453,531,747 08- Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình: Khoản mục Ngun giá TSCĐ vơ hình Số dư đầu kỳ - Mua từ công ty - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu kỳ - Khấu hao kỳ - Mua từ công ty - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ Giá trị cịn lại TSCĐ vơ hình - Tại ngày đầu kỳ - Tại ngày cuối kỳ Quyền sử dụng đất Phần mềm máy vi tính Tổng cộng 6,237,885,093 901,095,395 6,237,885,093 (97,500,000) 803,595,395 1,680,867,214 112,057,812 838,714,175 62,381,220 1,792,925,026 (97,500,000) 803,595,395 2,519,581,389 174,439,032 (97,500,000) 2,596,520,421 4,557,017,879 4,444,960,067 62,381,220 - 4,619,399,099 4,444,960,067 Trang : 15 7,138,980,488 (97,500,000) 7,041,480,488 09- Chi phí xây dựng dở dang: Khoản mục Sửa chữa lớn tài sản cố định + Chi phí mua hộ NoVa 30/09/2017 Cộng 01/01/2017 3,005,374,228 3,005,374,228 2,403,498,771 2,403,498,771 3,005,374,228 2,403,498,771 - - 10- Tăng, giảm bất động sản đầu tư: Khoản mục Nguyên giá bất động sản đầu tư - Số dư đầu kỳ - Số tăng kỳ - Số giảm kỳ - Số dư cuối kỳ Giá trị hao mòn lũy kế - Số dư đầu kỳ - Số tăng kỳ - Số trích khấu hao - Số giảm kỳ - Số dư cuối kỳ Giá trị lại bất động sản đầu tư - Số dư đầu kỳ - Số dư cuối kỳ Nhà Cơ sở hạ tầng Cộng 37,090,031,577 15,366,940,612 52,456,972,189 - 37,090,031,577 15,366,940,612 52,456,972,189 6,456,720,631 597,339,783 597,339,783 12,918,671,679 844,665,363 844,665,363 19,375,392,310 1,442,005,146 1,442,005,146 7,054,060,414 13,763,337,042 30,633,310,946 30,035,971,163 2,448,268,933 1,603,603,570 20,817,397,456 33,081,579,879 31,639,574,733 Trang : 16 11- Các khoản đầu tư tài dài hạn Giá gốc khoản đầu tư Khoản mục Lãi (Lỗ) lũy 30/09/2017 Cộng - Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh + Công ty CP In Thương Mại Quảng Cáo Âu Lạc 4,700,000,000 10,758,276,522 15,458,276,522 - Thông tin chi tiết công ty liên kết Công ty vào ngày 30/09/2017 sau Tên công ty Nơi thành lập hoạt động Tỷ lệ lợi ích Tỷ lệ quyền biểu Hoạt động kinh doanh Cơng ty Cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc Thành phố Hồ Chí Minh 47% 47% In ấn, quảng cáo Khoản mục 30/09/2017 Số lượng - Đầu tư dài hạn khác + Mua cổ phiếu Công Ty Dược Phẩm Đồng Nai + Mua cổ phiếu Công Ty CP Giấy Lệ Hoa Cộng 12- Chi phí trả trước dài hạn Giá trị 01/01/2017 Số lượng Giá trị 7,315 62,829,200 7,315 62,829,200 5,450 59,500,000 5,450 59,500,000 122,329,200 12,765 122,329,200 122,329,200 12,765 122,329,200 - Khoản mục - Chi phí chờ phân bổ công cụ dụng cụ, tiền quyền (MEDIA) - Chi phí chờ phân bổ TT TM Outlets Unique - Giá trị lại TSCĐ phá dỡ - Chi phí chờ phân bổ chi phí, cơng cụ, dụng cụ - Chi phí chờ phân bổ TT Tiệc cưới Cộng 30/09/2017 01/01/2017 11,860,079,358 168,236,445 148,880,870 572,987,223 30,005,232 15,246,995,692 84,230,778 232,626,355 179,524,698 143,297,270 12,780,189,128 - 15,886,674,793 - 13- Vay nợ Khoản mục 30/09/2017 - Vay ngắn hạn (USD) + Ngân hàng Ngoại Thương - Vay dài hạn + Cá nhân Cộng 01/01/2017 1,216,215,000 1,216,215,000 1,500,000,000 1,500,000,000 2,716,215,000 - Trang : 17 3,598,869,400 3,598,869,400 3,598,869,400 14- Thuế khoản phải nộp nhà nước Khoản mục 30/09/2017 - Thuế giá trị gia tăng - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân Cộng 01/01/2017 1,068,205,235 38,438,013 133,492,862 1,267,051,217 412,525,175 64,729,193 1,240,136,110 1,744,305,585 - - 15- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Khoản mục - Kinh phí cơng đồn - Bảo hiểm xã hội, y tế, thất nghiệp - Phải trả cổ tức - Các khoản phải trả, phải nộp khác 30/09/2017 Cộng 53,767,040 1,643,300 48,457,240 1,164,947,249 40,054,800 24,870,700 28,491,140 3,028,396,194 1,268,814,829 - 3,121,812,834 - 48,457,240 Trang : 18 01/01/2017 28,491,140 16- Vốn chủ sở hữu a- Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn khác chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Lãi sau thuế chưa phân phối Tổng Cộng Khoản mục Số dư đầu năm trước 61,725,230,000 2,140,945,047 137,662,054,443 (11,666,581,607) 1,477,656,109 - Lãi năm trước - Trích lập quỹ theo NQ ĐHCĐ 2016 203,638,495,966 5,795,920,627 5,795,920,627 (562,237,930) (281,118,965) - Chi trả cổ tức NQ ĐHCĐ 2016 (3,442,202,540) (3,442,202,540) - Cty Con Media chuyển lãi cty Mẹ (2,000,000,000) (2,000,000,000) - Cty Mẹ nhận lãi từ cty Con Media 2,000,000,000 2,000,000,000 14,090,672,131 205,711,095,088 4,801,849,053 4,801,849,053 Số dư cuối năm trước Số dư đầu năm 281,118,965 12,299,191,974 61,725,230,000 2,140,945,047 137,662,054,443 (11,666,581,607) 1,758,775,074 - Lãi năm - Trích lập quỹ theo NQ ĐHCĐ 2017 485,082,787 - Chi trả cổ tức NQ ĐHCĐ 2017 Số dư cuối kỳ 61,725,230,000 2,140,945,047 137,662,054,443 Trang : 19 (11,666,581,607) 2,243,857,861 (1,455,248,361) (970,165,574) (3,442,025,540) (3,442,025,540) 13,995,247,283 206,100,753,027 b- Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Khoản mục - Vốn góp Nhà nước - Vốn góp đối tượng khác 30/09/2017 01/01/2017 7,602,110,000 54,123,120,000 Cộng * Giá trị trái phiếu chuyển thành cổ phiếu năm * Số lượng cổ phiếu quỹ : 435.814 cp 7,602,110,000 54,123,120,000 61,725,230,000 61,725,230,000 61,725,230,000 c- Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Khoản mục 30/09/2017 * Vốn đầu tư chủ sở hữu + Vốn góp đầu năm 61,725,230,000 + Vốn góp tăng năm + Vốn góp giảm năm + Vốn góp cuối năm 61,725,230,000 - Cổ tức, lợi nhuận chia 01/01/2017 61,725,230,000 61,725,230,000 đ- Cổ phiếu Khoản mục - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành - Số lượng cổ phiếu bán công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu phát hành thêm + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu mua lại + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu lưu hành 30/09/2017 01/01/2017 6,172,523 6,172,523 6,172,523 6,172,523 6,172,523 6,172,523 435,814 435,814 435,814 435,814 5,736,709 5,736,709 5,736,709 5,736,709 10,000 10,000 e- Các quỹ doanh nghiệp: Khoản mục 30/09/2017 - Quỹ đầu tư phát triển Cộng 01/01/2017 2,243,857,861 1,758,775,074 2,243,857,861 1,758,775,074 - Trang : 20 17- Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ: Khoản mục - Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ + Doanh thu bán hàng + Doanh thu cung cấp dịch vụ - Các khoản giảm trừ doanh thu + Chiết khấu thương mại + Hàng bán bị trả lại - Doanh thu Trong đó: + Doanh thu trao đổi hàng hóa + Doanh thu trao đổi dịch vụ 30/09/2017 30/09/2016 103,978,315,879 63,037,553,308 40,940,762,571 51,459,973 508,773 50,951,200 103,926,855,906 62,986,093,335 40,940,762,571 89,094,411,829 43,992,376,395 45,102,035,434 54,399,927 13,077,312 41,322,615 89,040,011,902 43,937,976,468 45,102,035,434 - 18- Giá vốn hàng bán: - Khoản mục - Giá vốn thành phẩm, hàng hóa cung cấp - Giá vốn dịch vụ cung cấp Cộng 30/09/2017 30/09/2016 61,284,552,316 30,697,372,702 91,981,925,018 38,934,749,253 34,506,425,901 73,441,175,154 - - 19- Doanh thu hoạt động tài chính: Khoản mục - Lãi tiền gửi, tiền cho vay - Cổ tức, lợi nhuận chia - Lãi chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ - Lãi chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư cuối kỳ Cộng 30/09/2017 30/09/2016 1,609,251,159 846,000,000 41,404,066 - 1,256,365,427 470,000,000 183,232,300 1,451,302 2,496,655,225 1,911,049,029 - 20- Chi phí tài chính: Khoản mục - Lãi tiền vay - Lỗ chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ Cộng 30/09/2017 30/09/2016 322,182,821 121,611,181 322,649,554 225,020,196 443,794,002 547,669,750 21- Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành : Khoản mục - Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế năm hành (thuế suất 20%) - Các khoản điều chỉnh chi phí thuế TNDN năm trước vào chi phí thuế TNDN hành năm 30/09/2017 30/09/2016 59,106,936 447,598,749 - Thuế TNDN phải nộp đầu năm - Thuế TNDN nộp kỳ 435,419,990 (456,088,913) 187,670,298 (573,919,484) - Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ 38,438,013 61,349,563 - Trang : 21 22- Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố: Khoản mục - Chi phí nguyên liệu, vật liệu - Chi phí nhân cơng - Chi phí khấu hao tài sản cố định - Chi phí dịch vụ mua ngồi - Chi phí khác tiền 30/09/2017 48,002,937,245 20,306,286,961 8,513,884,116 5,325,661,686 5,667,020,885 Cộng 87,815,790,893 23 Nghiệp Vụ Và Số Dư Các Bên Liên Quan Trong kỳ, Công ty giao dịch với bên liên quan sau: Mối quan hệ Các bên liên quan 91,981,925,018 30/09/2017 30/09/2016 33,650,905,827 13,798,708,083 7,754,151,947 6,077,023,716 3,678,695,316 64,959,484,889 4,166,134,125 30/09/2016 Doanh thu bán hàng Công ty Cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc Phải thu Công ty Cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc Phải thu - Cổ tức chia Công ty Cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc Phải thu - Vay dài hạn Công ty Cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc Phải trả Công ty Cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc Công ty liên kết 440,216,917 Công ty liên kết 479,626,390 317,440,263 Công ty liên kết 376,000,000 235,000,000 Công ty liên kết 5,500,000,000 Công ty liên kết Trang : 22 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Địa chỉ: Lơ II-3, Nhóm 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh THƠNG TIN BÁO CÁO BỘ PHẬN CTY NHUA+XNH a) Thông tin báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh STT Chỉ tiêu Hoạt động sản xuất kinh doanh túi xốp, nhựa Báo cáo tài hợp Cho kỳ kế toán từ 01/01/2017 đến 30/09/2017 INTH+INCN alt cũ + Media từ T7 Hoạt động chiếu phim 3D+4D, Game MEDIA TIEC CUOI+PLAZ+VP+CB Dịch vụ truyền thông Media Hoạt động in ấn Hoạt động khác Cộng VND VND VND VND VND VND 45,915,598,254 2,418,739,409 3,032,020,523 33,352,419,511 19,208,078,209 103,926,855,906 Cho kỳ kế toán từ 01/01/2017 đến 30/09/2017 Doanh thu trực tiếp từ bên Doanh thu trực tiếp cho phận khác Chi phí khấu hao chi phí phân bổ Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thuế Tổng chi phí phát sinh để mua tài sản dài hạn 2 Tại ngày 30 tháng năm 2017 Tài sản phận Tài sản không phân bổ Tổng tài sản Nợ phải trả phận Nợ phải trả không phân bổ Tổng nợ phải trả 2,623,724,133 2,518,785,489 463,058,474 11,878,073,010 18,255,101,785 35,738,742,891 736,989,449 (297,636,456) (18,441,354) (28,229,257) 4,468,273,607 4,860,955,989 1,533,587,591 2,644,312,375 38,998,749,553 - 9,445,317,407 38,998,749,553 3,340,042,561 31,050,000 9,445,317,407 359,306,446 3,340,042,561 31,050,000 359,306,446 - 49,657,650,685 49,657,650,685 7,317,324,956 7,317,324,956 4,177,899,966 63,480,884,716 63,480,884,716 9,543,601,413 - 9,543,601,413 161,582,602,361 65,109,476,043 226,692,078,404 20,591,325,376 20,591,325,376 b) Thông tin báo cáo phận theo khu vực địa lý Tồn hoạt động Cơng ty diễn chủ yếu địa bàn Tp Hồ Chí Minh Lập ngày 27 tháng 10 năm 2017 Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám Đốc Nguyễn Thị Ngọc Duyên Nguyễn Thị Xuân Hoàng Minh Anh Tú Trang: 23