Báo cáo tài chính công ty cổ phần tiên sơn thanh hoá 1673981098

CTCP TẬP ĐỒN TIÊN SƠN CỘNG HỊA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM THANH / SYCONG TYNG \ CO PHAN TAP DOAN a TIEN SON ccaearaha, A Độc lập — Tự — Hạnh phúc HÓA mà O00 /*/, - 000=-==—-— Thanh Hóa, ngày 17 tháng 01 năm 2023 ĐƯ\1701-1/2023/CV-AAT ˆ ^ ˆ ˆ fa: eo ONG BO THONG TIN TREN CONG THONG TIN BIEN TU CUA UY BAN — CHỨNG KHOẢN NHÀ NƯỚC TP.HCM VÀ SGDCK Kính gủi: - Uy ban Chứng khốn Nhà nước - Sở Giao dịch Chứng khốn TP Hồ Chí Minh Tên Cơng ty: CƠNG TY CỎ PHẢN TẬP ĐỒN TIÊN SƠN THANH HĨA Trụ sở chính: Số 09, Khu cơng nghiệp Bac Son Bim Son, P Bac Son, TX Bim Son, Tinh Thanh Hóa Điện thoại : (84-237) 3770.304 Fax : (84-237) 3772.064 Website : www.tiensonaus.com Người thực công bồ thông tin: Bà Lê Thị Trang - Thư ký công ty kiêm Người phụ trách quản trị công ty ; ; : letranggtkddl@gmail.com Email Dinh ky O Bat thuong [lYêucâu OF 72h Loại théng tincéng b6: O124h Nội dung thong tin cơng bố: Cơng ty Cổ phần Tập đồn Tiên Sơn Thanh Hóa cơng bồ thơng tin: Báo cáo tài Q Giải trình chênh lệch lợi nhuận so với kỳ Tài liệu công bố trang thông tin điện tử Công ty Cổ phần Tập đồn Tiên Sơn Thanh Hóa vào ngày 17/01/2023 đường dẫn: http://tiensonaus.com/quan-he-co-dong/cong-bo-thong-tin/ Chúng xin cam kết thông tin công bố thật hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung thông tin công bố./ Tài liệu kèm theo: NGƯỜI ĐƯỢC ỦY QUYEN CONG BO THONG TIN -Báo cáo tải Quý 4/2022 ~ Giải trình chênh lệch lợi nhuận so với kỳ ) fi L2md — ‘) Lé Thi Trang Signature Not Verified bai: CONG TY CO PHAN ngay: 17/1/2023 09:22:07 pow [1 TIEN SON THANH HOA CONG TY CO PHAN TAP ĐOÀN TIÊN SƠN THANH HOÁ Số 9- KCN Bac Son Bim Son —P Bac Son - Thị Xã Bim Sơn - Tỉnh Thanh Hố BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUY 4/2022 ——==-—_-') BID) Yo WW CONG TY CO PHAN TAP DOAN TIEN SON THANH HOA Báo cáo tài Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12/2022 thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa BANG CAN ĐĨI KÉ TỐN Tại ngày 3Í tháng 12 năm 2022 Đơn vị tính: đồng Mà TẠISÁN 100 A TAISAN NGAN HAN 110 111 Tién khoản tương đương tiền 1.Tiền 112 Các khoản tương đương tiền 120 1I Đầu tư tài ngắn hạn 121 Chứng khoản kinh doanh 122 Dự phịng giảm giá CK kinh doanh (*) 123 ì ị sô ị | ị Thuget minh V.01 Số cuối kỳ Số đầu năm 447.221.040.571 343.223.419.995 15.812.579.609 15.812.579.609 93.316.439.908 90.202.549.908 / 3.113.890.000 | 1.010.230.000 1.000.000.000 \ Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 1.010.230.000 1.000.000.000 130 TH Các khoản phải thu ngắn hạn 131 211.634.262.990 V.02 132 Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn 414.149.320.806 118.310.020.093 40.608.448.383 V.03 239.453.952.946 141.713.228.613 133 Phải thu nội ngắn hạn 135 Phải thu cho vay ngắn hạn V.I0 134 _ Phải thu theo tiến độ HDXD 136 _ Các khoản phải thu ngắn hạn khác V.04 36.900.000.000 19.485.347.767 20.312.585.994 15.738.219.127 15.738.219.127 17.819.372.760 17.819.372.760 510.691.029 19.453.344.337 387.632.070 19.330.285.378 123.058.959 123.058.959 200B TÀI SẢN DÀI HẠN 609.696.511.311 633.388.995.336 210 I Các khoản phải thu đài hạn 66.450.000.000 55.000.000.000 211 Phải thu dài hạn khách hàng 212 Trả trước cho người bán dài hạn 213 Vốn kinh doanh đơn vi trực thuộc 1377 Dự phòng khoản phải thu ngắn hạn khó địi (*) 139 Tài sản thiếu chờ xử lý 140 141 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho 149 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 150 V Tài sản ngắn hạn khác 151 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 152 Thuế GTGT khấu trừ 153 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước V.05 V.06 V.12 1544 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 155 Tài sản ngắn hạn khác CƠNG TY CỎ PHẢN TẬP ĐỒN TIÊN SƠN THANH HĨA Báo cáo tài Số 09, KCN Bac Son Bim Son, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12/2022 thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa BANG CAN BOI KE TOAN Tai 31 thang 12 nam 2022 Don vj tinh: đồng ị MÃSỐ TẠISẢN 214 Phải thu nội dài hạn 215 5, Phải thu cho vay dài hạn 216 Phải thu dài hạn khác 219 Du phong phai thu dai han khé doi (*) 220 II Tài sản cố định 221 Tài sản cố định hữu hình ‘Thuyet minh V.03 V.07 222_ - Nguyên giá 223 - Giá trị hao mòn lũy kế(*) | Tài sản cố định thuê tài 225_ - Nguyên giá 226 - Gid iri hao mon lity ké (*) Số đầu năm 66.450.000.000 55.000.000.000 180.167.384.612 434.928.202.407 173.366.191.934 426.431.944.440 365.278.296.297 ~191.912 104.363 688.719.804.617 -262.287.860.177 8.496.257.967 8.851.528.000 -355.270.033 227 Tai san cé dinh v6 hinh 228 - Nguyên gid 229 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) V.08 6.801.192.678 7.278.877.000 -477.684.322 230 TT Bất động sản đầu tư 231 - Nguyên gid 232 - Giá trị hao mon lity ké (*) V.09 272.532.909.484 34.585.433.284 -72.052.523.800 5.931.923.000 55.217.003.411 5.931.923.000 55.217.003.411 67.322.000.000 67.322.000.000 67.322.000.000 67.322.000.000 240 241 242 IV Tai san dé dang dai han Chi phi SXKD dé dang dài hạn Chỉ phí Xây dựng ban dé dang v.10 250 V Đầu tư tài dai han VI 251 Đầu tư vào công ty 252 Dau tu vao công ty liên kết, liên doanh 253 Đầu tr góp vốn vào đơn vị khác 254 Dự phòng đầu tư tài dài hạn (*) 255 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 260 VI Tai san dai hạn khác 262 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 263 Thiết bị vật tư, phụ tùng thay dài hạn 268 Tài sản dài hạn khác 270_ TONG CONG TAI SAN - t = ị 224 Số cuối ky - 17.292.294.215 20.921.789.518 1.056.917.551.882 976.612.415.331 CÔNG TY CƠ PHÀN TẬP ĐỒN TIÊN SƠN THANH HĨA Báo cáo tài Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 1/12/2022 thi x4 Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa BANG CAN DOI KE TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2022 Đơn vị tính: đồng MÃsơ NGUON VON 300 Số cuối kỳ Số đầu năm A NỢ PHẢI TRẢ 317.022.676.267 307.875.600.855 310 311 I Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn 135.729.762.764 7.794.628.305 115.701.731.526 12.872.688.710 312 Người mua trả trước ngắn hạn 3.380.749.000 1.655.033.858 313 24.159.150.004 314 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả công nhân viên 7.280.213.249 3.438.921.896 4.874.512.912 315 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 316 Phải trả nội ngắn hạn 317 Phải trả theo kế hoạch tiến độ HĐXD 318 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 319 Phải trả ngắn hạn khác V.14 320 880.636.741 9.662.750.000 V.15 95.974.583.988 321 10 Vay nợ th tài ngắn hạn 11 Dự phịng phải trả ngắn hạn 79.215.175.268 322 12 Quỹ Khen thưởng phúc lợi 323 13 Quỹ Bình ổn giá 101.092.830 101.092.830 181.292.913.503 192.173.869.329 V.14 44.939.363.709 53.687.591.709 V15 136.353.549.794 138.486.277.620 32414 Giao-dịeh-mua-bá Thuyết minh ại V.13 40.264.699 Tráiphiếu-CP 330 II Nợ dài hạn 331 Phải trả dài hạn người bán 332 Người mua trả trước dài hạn 333 Chỉ phí phải trả dài hạn 334 Phai trả nội vốn kinh doanh 335 Phải trả nội dài hạn 336 Doanh thu chưa thực dài hạn 337 339 Phải trả dài hạn khác Vay nợ thuê tài dài hạn 9, Trái phiếu chuyển đổi 340 10 Cổ phiếu ưu đãi 341 11 Thuế TNDN hoàn lại phải trả 342 12 Dự phòng nợ phải trả dài hạn 343 13 Quỹ phát triển khoa học cơng nghệ 338 V2 CƠNG TY CƠ PHÀN TẬP ĐỒN TIÊN SƠN THANH HĨA Báo cáo tài Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12/2022 thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 31 thang 12 năm 2022 Đơn vị tính: đồng | Ì | 400 B VĨN CHỦ SỞ HỮU Thuyết nữnh 4115 CỔ phiểu su đổi / | NGUON VON 410 I Vén cha sé hitu 411 Vốn góp Chủ sở hữu 411a_ Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu | | a 412 Thặng dư vốn cổ phần 413 Quyển chọn chuyển đổi trái phiếu 414 415 Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) 416 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 417 418 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 419 Quỹ hỗ trợ xếp đổi doanh nghiệp 420 421 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Quỹ đầu tư phát triển 421b_ LNST chưa phân phối kỳ 422 12 Nguồn vốn đầu tư xây dựng | 430 ị 431 II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí 432 Ngn kinh phí hình thành TSCĐ 440_TONG CONG NGUON VON ee Số đầu năm 739.894.875.615 668.736.814.476 739.894.875.615 638.014.890.000 638.014.890.000 668.736.814.476 638.014.890.000 638.014.890.000 (210.000.000) (210.000.000) - 421ãLNST chữa p/phoi lity ke đến cuối ky trước fl V.16 Số cuối kỳ “ 439.500.000 439.500.000 18.000.000 101.632.485.615 18.000.000 30.474.424.476 T1.306.808.345 1.660.768.217 90.325.677.270 28.813.656.259 1.056.917.551.882 976.612.415.331 “Z | | Lé Thi Nguyén Người lập biểu Tống Anh Linh Kế tốn trưởng Thanh Hóa, ngày 10 thứng 0T năm 2023 Trịnh Xuân Lượng Tổng Giám đốc | SI8 L96'££S'yoC' SUONA) U0} 95T $ suony ueny quis, ITIA ITTA quy quy 8o - HNVHL Tế Tế 6£Z1P€'69E'T 20p turợ†2 30, Lt : LL LL'P68'y90”1 686°01E ZIP OVIA §I££S9'18/'T S68 PIP Z9E 6£L'£066L£ 601A t£0'LI€'cp9 801A €£E'€Z61P'T 986'/61'€8£'S 101A £08'S19'££T 901A 901 €91/I99 666'0//'€8€' SOTA LOT LETT vOTA €b8'y€9'€6£'SL 090IZ9§//€S£ | E01A £06'SS£ZL0169£ | £01A quiu ght, ' 101A 0£/'£6£ 1S8'£c £6€'69Y'66L 000'1/69/I'€II 698'€9€98T (I8/'9/0'T£p) OEE PET OTP SS9'L6P'6L0'T 160'€86'££T'£ b¿8'0Z'§S9 LEy'L0£€S€'9 I8//P086S€IIL /9È'098'SSEZ00£'£££69€'/I 19'y99'€6£'£ §PI'Ly§'£6P'Z L19'8pZ €9y'8I 99991 669 S00ˆ€08'6b1'I£ bL'80S'1S8'€ 96y'TIt'SIE £98'0E9'8S9 8//'809'°y6£'ySI 90/'189'0ET'£ ĐEE00ZIEZ/08 ĐPEEfP669ỳ/S9 £II6089S£9196 — 0P0'9/9'//8/9 LIÊN ugu feu fn Áøu SIS'T£9'£//'L £8t'yST'LEI'9€ €I£'£69'9y9'€ 10/'9€PˆLpL€ 10'6yI't6€'9 691'£9E'06'£€ 6yCy18'€0£€T1 II€€9T'19T'£ 0ÿ0'8S€'6£9'0T 00'8S€'6£9'0T /0S'6££€0TT £9£89'08€'/S E(8§Œt6L'SIy P§0ˆL66'LE'€Ly SEN, Agu {nb 19nd ugp met ttreu Áeu £nÒ €06S€E£/069£ HIEu = nep m3 94 ADT 9S 2011 £ZII608S£9196 — 0P09/9//8/9 og AD] 9S y80'/66ˆyLI'€Lb 3.0111 Agu £nb pona =e u0gu ngp 41) gy Sug yun ia uog HNDI yno ITA OVD mM Vy IN gs 97 sơ Ec Zz TZ 0z TÌI OL Ø0 10 79 19 g9 ZS Ts 0S by Ze T€ // Ty eÁn3N Ï.L #1 ngiq dg] Lonsyy £707 wu Jo Supys QT Mpsu ‘voH yuvyy _7 NLL THO ngiqd go ug13 wels Ans Ivy “61 ngryd go ug.13 UG Od TET “gT NGNL ghy} nes ugnyu LOT “ZT Te] UZOy NAN gnu Yd 1yD “oT quey ogy NGNL gnu rad 1D ‘st ÿnH} 2014) go) gy uệngư 80101 'pJ 2g uệngu tỏ] '€[ 2gti mủ I2 'z[ 2g dệqu nụ[ 'JJ © 5uộp }éow 0) uynu) uệngu tởT '0J dgrqsu queop 4y uenb yd yD 5ượu tgq pd q2 '§ doa 1p] 14d 14D :0P 8M04Tqurys rep yd mL quryo 1g} Sugp yoy nữ) qu#0Œ '9 hap dgo Suna ‘Suey ugg độ8 uýngu tỏ] '$ tre Suey uga BID 'y fap dys Sun °8ugu ugq ugng) nụ queoq '€ QI} WEIS UO 2ÿ2 "Z goip dgo Suns ‘Suey ugq ny} yuvog ‘T OVa 7Z07/TU/TE eSu Up 7Z0Z/01/10 hesu AL HNVOd 20H queyl yun “wos Ung ex ip TCOT/TL/TE AKSu on 1ex[ treo e3 /ö[ o2) 1oS ogg Sugnyd ‘tog ug WOS 9B NOM ‘60 9S quryo 1g} ogo og vọn HNYHL NOS NãIL NYOđ đŸ.L NYHd QO AL DNQO ar CONG TY CO PHAN TAP ĐỒN TIÊN SƠN THANH HĨA Báo cáo tài Sé6 09, KCN Bac Son Bim Sơn, phường Bắc Son Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12/2022 thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE ( Theo phương pháp trực tiếp ) Từ ngày 01/10/2022 đến ngày 31/12/2022 „8 Maso Chỉ ie tiêu Thuyét minh Don vj tinh: dong Ky kỳ trước I Lưu chuyển tiền từ hoạt động linh doanh 01 Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ 02 Tién chi tra nguoi cung cấp hàng hóa dịch vụ 03 04 Tiển trả cho người lao động Tiền lãi vay trả 05 Thuế Thu nhập Doanh nghiệp nộp 06 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 07 7.Tiền khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyễn tiền từ: hoạt động kinh doanh 20 IL Lwu chuyén tiền từ hoạt động đầu tư Tiền để mua sắm, XD TSCĐ TSDH khác 22 Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ 23 Tiền cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 27 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia ——30—+wch tiằnthuằn uyễtừn troại động đầu trr TT Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 31 33 34 35 36 40 50 Lưu chuyễn tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền kỳ 60 Tiền tương đương tiền đầu năm 61 (231.933.385.880) (739.316.559.223) (12.971.179.327) (21.406.651.277) (5.493.781.422) (9.918.311.178) 54.574.657.382 103.350.070.327 (5.201.866.622) (99.362.781.964) 30.893.659.467 (241.368.485.987) -36.900.000.000 25 Tiền thu từ phát hành cố phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền trả nợ gốc vay Tién chi tra nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 530.646.005.672 (5.360.258.344) 21 24 231.919.215.336 VIL01 VIL02 -284.957.610 (5.602.743.020) 2.500.000.000 (36.900.000.000) (3.387.700.630) 34.299.540.000 -44.229.231.687 250.000.000.000 306.559.293.748 -241,326.577.646 (9.929.691.687) 315.232.716 102 (15.936.032.220) 70.476.529.485 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ Lê Thị Nguyên Người lập biểu Tống Anh Linh Kế tốn trưởng Thanh Hóa, ngày 10 tháng 01 năm 2023 Trịnh Xuân Lượng Tổng Giám đốc BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ ngày 01/10/2022 đến ngày 31/12/2022 (Các Thuyết phận hợp thành phải đọc Báo cáo Tùi chính) I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP Hình thức sở hữu vốn Cơng ty Cổ phần Tập đồn Tiên Sơn Thanh Hóa (sau gọi tắt “Công Ty”) tiền thân Công ty TNHH Tiên Sơn Thanh Hóa hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký Doanh nghiệp công ty cổ phần 2800222245, đăng ký lần đầu ngày 22/07/1995, đăng ký thay đổi lần thứ 17 ngày 12/05/2022 Vốn điều lệ công (y: Theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Vốn điều lệ Công số ty 638.014.890.000 (Sáu trăm ba mươi tám ti, khơng trăm mười bốn triệu, tám trăm chín mươi ngàn đồng chan) Trụ sở công ty: Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn, thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa Lãnh vực kinh doanh: Ngành nghề kinh doanh: Thương mại, dịch vụ, sản xuất; Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, lĩnh vực kinh doanh Cơng ty bao gồm: s s s © May Bán Bán Chỉ trang phục (trừ trang phục từ da lông thú); buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dụng; buôn chuyên doanh khác chưa phân vào đâu; tiết: Kinh doanh hàng sơn mài, mỹ nghệ, hàng công nghệ phẩm, hàng điện máy s Khai thác đá, cát, sỏi, đất sét; s_ Xây dụng nhà loại; s Dịch vụ lưu trú ngắn hạn; s Bốc xếp hàng hóa; s Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sở dụng thuê e Chi tiét: Dich vu nha dat s Bán phụ tùng loại phận phụ trợ ô tô xe có động khác; s Bán bn nơng lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) động vật sống; s Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác; s_ Chỉ tiết: Bán buôn vật tư, máy thiết bị công nghiệp xây dựng s Xây dựng cơng trình đường sắt đường bộ; e Chuan bị mặt bằng; s Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động; © Van tải hàng hóa đường bộ; se Giáo dục nghề nghiệp; s Hoạt động trung tâm, đại lý tư vấn, giới thiệu môi giới lao động, việc làm; e Sản xuất khác chưa phân vào đâu; s Đại lý môi giới, đấu giá s Chỉ tiết: Đại lý vật tu, máy móc thiết bị cơng nghiệp xây dựng, hàng cơng nghệ phẩm, hàng điện máy © Ché bién hàng nông, lâm sản, xuất nhập vật liệu xây dựng, hàng nông sản, hàng sơn mài mỹ nghệ hàng dệt may Chu kỳ kinh doanh thông thường Chu kỳ sản xuất kinh doanh thông thường: 12 tháng Quy mô doanh nghiệp Tại thời điểm 32/12/2022, công ty có nhánh Thành phố Bn Mê Thuột, tỉnh Đắc Lắc Tên gọi day di: CONG TY CO PHAN TẬP ĐỒN TIÊN SƠN THANH HĨA ~ CHI NHÁNH TÂY NGUYÊN Địa chỉ: Số 99 N guyến Hữu Thọ, Phường Tân An, thành phố Buôn Mê Thuột, tỉnh Đăk Lăk, Việt nam Tại thời điểm 31/12/2022, công ty có 01 cơng ty liên kết TT | Tên cơng ty liên kết Road , |Cô phân Lương Phát Trụ sở Phường Phú Son, thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa Tỉ lệ biểu | Tỉ lệ sở hữu 42,08% 42,08% Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp năm có ãnh hướng đến Báo cáo tài chính: Trong năm tài chính, hoạt động Cơng ty khơng có đặc điểm đáng kể có ảnh hưởng đến Báo cáo tài Hoạt động Cơng ty diễn bình thường Tuyên bố khả so sánh Báo cáo tài cơng ty lập đảm bảo tính so sánh II KỲ KẾ TOÁN VÀ ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KÉ TỐN Kỳ kế tốn năm ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Viét Nam (VND) II CHUAN MUC VA CHI DO KE TOAN AP DUNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế tốn doanh nghiệp ban hành theo Thơng tư số 200/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài hướng dẫn chế độ kế tốn doanh nghiệp Thơng tư số 53/2016/TT-BTC Hướng dẫn sửa đổi Thông tư 200/2014/TT-BTC Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực Nhà nước ban hành Các báo cáo tài lập trình bày theo quy định chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực chuẩn mục Chế độ kế toán hành áp dụng, VI CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG Cơng cụ tài CONG TY CO PHAN TAP DOAN TIEN SON THANH HOA Số 09, KCN Bac Son Bim Sơn, phường Bắc Sơn Thuyết minh Báo cáo tài Cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 31/12/2022 thi x4 Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa 07 08 TANG GIAM TAI SAN CO DINH HUU HINH (PHU LUC SO 01) TĂNG GIẢM TÀI SẢN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH Khoản mục Mẫu khuôn Nguyên giá Số đầu năm Tăng kỳ Giảm kỳ Số cuối kỳ Hao mon lity ké Số đầu năm : | Quyền sử dụng đất Tống cộng 765.000.000 8.086.528.000 8.851.528.000 765.000.000 1.572.651.000 6.513.877.000 1.572.651.000 7.278.877.000 335.270.033 355.270.033 Tăng kỳ Giam ky | 138.140.799 15.726.510 Số cuối năm Giá trị lại Số đầu năm Số cuối kỳ | 309 765.000.000 765.000.000 138.140.799 15.726.510 457.684.322 477.684.322 7.751.251.967 6.056.192.678 8.496.257.967 6.801.192.678 TANG GIAM BAT DONG SAN DAU TƯ Khoản mục Máy móc thiết bị Nguyên giá Nhà cửa VKT Tổng cộng , Số đầu năm Tăng kỳ Giảm kỳ Số cuối năm 5.508.752.095 308.658.200 5.200.093.895 552.066.938.674 212.681.599.285 339.385.339.389 557.575.690.769 212.990.257.485 344.585.433.284 69.568.519 63.342.633 109.586.618.456 37.540.320.542 109.656.186.975 37.603.663.175 Hao mon lity ké Số đầu năm Tăng kỳ Giảm kỳ Ấ Ke ow So cudi nam Giá trị lại AK ax x Sô đầu năm Số cuối kỳ 72.046.297.914 5.200.093.895 72.052.523.800 267.339.041.475 272.532.909.484 Số cuối kỳ Số đầu năm 957.250.000 Khu Nhà xưởng+Dvụ Bỉm Sơn 957.250.000 2.638.000.000 Nhà máy May Kim Tân 2.638.000.000 1.526.000.000 1.526.000.000 425.000.000 425.000.000 10 TALSAN DO DANG DAI HAN Khoản mục Giá (rị Xây dựng Khu Dịch vụ 65 Nguyễn Huệ - Bỉm Sơn Công trình Cải tạo Nhà ăn ca cơng nhân may SH Cơng trình nhà máy may Q Lộc n Định 49.285.080.411 Cộng 5.931.923.000 16 55.217.003.411 CONG TY CỎ PHẢN TẬP ĐOÀN TIÊN SƠN THANH HĨA Thuyết Báo cáo tài Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12/2022 thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa 11 CAC KHOAN DAU TU TAI CHINH ( XEM PHU LUC SO 02) 12 PHAI TRA NGUOIBAN / Ngắn hạn CN Xuất Nhập Nông Sản Cty CP Tap doan cà phê AVINA Công ty TNHH TM DV Dũng Hùng Công ty TNHH Trần Hiếu Công ty TNHH Năng lượng Thiết bị nhiệt 300.000.000 300.000.000 225.882.526 225.882.526 3.570.013.891 5.463.710.602 76.600.000 Sài gòn Hi - Tech 295.194.210 Nhà máy SX chế biến cà phê- CN Cty CP Đại Phat ViNa 344.908.215 4.281.366.346 ị Công ty TNHH XD Thanh | Công ty TNHH TM dịch vụ BPTECH 217.519.909 Công ty TNHH Phôn Thịnh -TAE GWANG 165.305.900 Công ty TNHH 142.560.001 ị Số đầu năm 109.278.000 Công ty Cổ phần may Minh Anh Thọ Xuân Mạnh Qn Cơng ty TNHH Số cuối kỳ Hóa - Cty TNHH 242.088.328 Dịch vụ Bảo Vệ Lam Sơn Cty TNHH CHi MAY AMERICAN & EFIRD Việt nam 151.097.393 Công ty CP đầu tư PRO- INCA 064.506.5606 Công ty CP sản xui cơng nghé Déng Nam A 151.423.344 Nhóm Nhà cung câp khác 1.649.036.347 7.794.628.305 Cộng 2.070.943.021 12.872.688.710 13 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Chỉ tiêu THUk PHAI NOP Thuế đất Thuế TNCN Thuế môn Thuế TNDN khoản phải nộp khác Thuế GTGT Số đầu năm 7.280.213.249 163.485.648 426.718 7.116.300.883 123.058.950 Số phải nộp 122.285.023.173 98.383.724.734 945.470.262 10.000.000 22.875.049.332 70.778.845 Số trả 105.406.086.418 98.547.210.382 1.048.082 10.000.000 6.847.827.054 Số cuối kỳ 24.159.150.004 944.848.898 23.143.522.261 70.778.845 123.058.959 : | CONG TY CO PHAN TAP BOAN TIEN SON THANH HOA Thuyết minh Báo cáo tài Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12/2022 thi x4 Bim Son, tinh Thanh Hóa 14 PHAI TRA KHAC Số cuối ky So dau nam a) Ngắn hạn 880.636.741 9.662.750.000 Phải trả khác ngắn hạn(BHXH) 880.636.741 23.750.000 Công ty TNHH VICTORY Yên Định Việt Nam b) Dài hạn Ẩ À » 9.639.000.000 44.939.363.709 53.687.591.709 Công ty TNHH TS Vina (Đặt cọc thuê xưởng) 5.254.186.169 5.254,186.169 Céng ty HUG Công ty TNHH May Sumec Việt nam (đặt cọc thuê xưởng) 5.519.133.540 5.519.133.540 14.993.884.000 14.993.884.000 Công ty TNHH Giày ATHENA Việt Nam Công ty TNHH Long 18.401.088.000 Hành Thiên Hạ (Đặt cọc thuê xưởng) Cộng (a+b) 19.172.160.000 45.820.000.450 9.519.300.000 63.350.341.709 15 VAY VÀ NỢ TH TÀI CHÍNH( XEM PHỤ LỤC SĨ 03) 16 VON CHU SO HOU 16.1 Bảng đối chiếu biến động vốn sở hữu ( Phụ lục số 04) 16.2 Chỉ tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Danh sách cỗ đơng góp vốn Tỉ lệ(%) Số cuối kỳ Ông Trịnh Xuân Lâm Ông Trịnh Xuân Lượng Bà Nguyễn Thị Dụ 11,840% 1,770% 0,175% Ông Trịnh Văn Dương 75.528.250.000 11.283.400.000 1.115.000.000 0,790% 5.038.500.000 Ống Trịnh Xuân Dưỡng Các cỗ đông khác Céng 16.3 0,700% 84,725% 100% 4.460.000.000 540.589.740.000 638.014.890.000 Các giao dịch Vốn chủ sở hữu Tỉlệ(%) Vốn góp đầu năm Vốn góp tăng kỳ 6,00% 1,75% 0,18% 38.300.250.000 11.150.000.000 1.115.000.000 0,79% 5.017.500.000 0,70% 90,59% 100% Kỳ Số đầu năm 4.460.000.000 577.972.140.000 638.014.890.000 Kỳ trước 638.014.890.000 638.014.890.000 638.014.890.000 638.014.890.000 Số cuối kỳ 63.801.489 Số đầu năm 63.801.489 63.801.489 63.801.489 Vốn góp giảm kỳ Vốn góp cuối kỳ 164 Cổ phiếu Số lượng cỗ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cỗ phiếu chào bán công chúng Cổ phiếu phổ thông Số lượng cỗ phiếu lưu hành Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cỗ phiếu lưu hành 16.5 Các Quỹ doanh nghiệp Quỹ Đầu tư phát triển 63.801.489 63.801.489 10.000 đ/CP 10.000 đ/CP Số cuối kỳ Số đầu năm 439.500.000 Quỹ khác thuộc vôn chủ sở hữu 18.000.000 Cộng 457.500.000 18 439.500.000 18.000.000 457.500.000 Thuyết minh Báo cáo tài CƠNG TY CỎ PHÀN TẬP ĐỒN TIÊN SƠN THANH HĨA Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12/2022 Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa 17 Các khoản mục ngồi bảng cân đối kế toán Ngoại tệ loại (USD) VI 01 Số cuối kỳ Số đầu năm 15.648,19 3.685,94 THUYET MINH BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRÌNH BAY TREN BAO CAO KET QUA SAN XUAT KINH DOANH DOANH THU Ky Kỳ trước Hoạt động gia công 27.394.511.462 56.710.640.405 Hoạt động cho thuê Nhà xưởng 10.750.878.000 10.593.478.000 5.231.482 11.000.000 230.474.723.634 28.634.154 446.911.325 269.072.255.903 533.923.481 67.877.676.040 Kỳ Kỳ trước Hoạt động kinh doanh KS Hoạt động thương mại Hoạt động may trang Hoạt động khác Cộng 02_.DOANH THU THUÀN Hoạt động gia công Hoạt động cho thuê Nhà xưởng, 27.394.511.462 10.750.878.000 56.710.640.405 10.593.478.000 5.231.482 11.000.000 Hoạt động thương mại 230.474.723.634 Hoạt động may khâu trang Hoạt động khác Cộng 28.634.154 446.911.325 269.072.255.903 533.023.481 67.877.676.040 Ky Kỳ trước 33.160.673.245 58.244.143.161 8.386.698.066 6.981.109.311 Hoạt động kinh doanh KS 03 GIA VON Hoạt động gia công Hoạt động cho thuê Nhà xưởng Hoạt động kinh doanh KS 46.340.450 Hoạt động thương mại 210.331.245.608 Hoạt động khác Cộng 1.898.504.141 253.778.621.060 475.401.412 65.746.994.334 Ky 22.187.267 Kỳ trước 42.985.810 Hoạt động may trang 04 1.500.000 DOANH THU TAI CHINH Lãi tiền gửi Chênh lệch tỉ giá thực Chênh lệch tỉ giá chưa thực 615.645.052 Cộng 05_.CHI PHÍ TÀI CHÍNH Chênh lệch tỉ giá thực 22.187.267 658.630.862 Kỳ Kỳ trước 766.605.893 Chênh lệch tỉ giá chưa thực Cộng 192.343.606 7.383.770.999 19 2.851.508.474 CƠNG TY CƠ PHẢN TẬP ĐỒN TIÊN SƠN THANH HĨA Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Thuyết minh Báo cáo tài Cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 31/12/2022 thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa 06 CHI PHI BAN HANG Ky Chỉ phí mua ngồi 1.227.615.802 Chỉ phí khác tiền Cộng 07 1.227.615.802 CHIPHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Kỳ Chỉ phí tiền lương Chỉ phí khấu hao 2.030.865.786 130.792.431 Chỉ phí mua ngồi 3.003.092.063 Chỉ phí thuế, phí, lệ phí Chí phí khác, đồ dùng văn phịng THUNHẬP KHÁC Thu nhập khác Cộng 09_.CHIPHÍ KHÁC Chỉ phí khác Cộng 10 : 741.510.204 432.553.585 5.285.197.086 2.293.664.561 Kỳ 642.317.624 642.317.624 Kỳ trước 6.353.207.427 6.353.207.427 Kỳ Kỳ trước 8.772.500 2.132.983.091 2.132.083.091 CHIPHÍ THUÉ THU NHẬP DN Tổng thu nhập trước thuế (1) Các khoản điều chỉnh tăng (2) Chi phi không trù khác Kỳ 1.781.652.218 279.002.729 279.902.720 Kỳ trước 1.864.363.869 2.132.983.091 2.132.983.091 Tổng thu nhập tính thuế (4=1+2-3) 2.061.554.947 3.997.346.960 Thuế TNDN phải nộp năm 412.310.989 Thuế TNDN phải nộp 11 LATICO BAN-LAI SUY GIAM TREN CP Lợi nhuận kế toán sau thuế TNDN(1) Các điều chỉnh tăng giảm Lợi nhuận(2) Trích Quỹ KTPL(Tạm tính theo Kế hoạch)(3) Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cỗ đông sở hữu cổ Cổ phiếu phổ thông lưu hành BQ kỳ(5) Cổ phiếu phổ thông dự kiến phát hành thêm(6) Lãi cỗ phiếu(7=4:5) 12 989.499.249 121.329.023 279.902.729 279.902.729 Các khoán điều chỉnh giảm (3) | Kỳ trước 66.653.209 53.794.497 Cộng 08 Kỳ trước Lãi suy giảm trén cé phiéu(8=4/(5+6) 799,469,392 Ky Kỳ trước 1.369.341.229 1.064.894.477 1.369.341.229 63.801.489 1.064.894.477 63.801.489 21 17 21 CHI PHI SXKD THEO YEU TO Ky Chỉ phí nguyên vật liệu Chỉ phí nhân cơng Chỉ phí địch vụ mua ngồi Cộng 17 Kỳ trước 684.200.377 13.247.388.081 59.211.500 13.925.061.131 3.569.468.955 1.389.677.035 21.515.922.997 20 799.469.392 412.310.989 16.050.818.828 CONG TY CO PHAN TAP ĐOÀN TIÊN SƠN THANH HÓA Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Thuyết minh Báo cáo tài Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12/2022 thi x4 Bim Son, tỉnh Thanh Hóa VII CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO LCTT Số tiền thực vay năm Tiền vay theo KU thông thường Cộng _ Số tiền thực trả gốc vay Tiền trả nợ gốc vay theo KU thông thường Cộng vit Ky Kỳ trước 34.299.540.000 34.299.540.000 306.559.293.748 306.559.293.748 Kỳ Kỳ trước 44.229.231.687 44.229.231.687 241.326.577.646 241.326.577.646 THONG TIN KHAC 01 SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KẾ TỐN Khơng có kiện trọng yếu phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán địi hỏi phải điều chỉnh hay cơng bố Báo cáo tài 02 NGHIỆP VỤ VÀ SĨ DƯ CÁC BEN LIEN QUAN 2.1 THONG TIN CAC BEN LIEN QUAN Tên tô chức - cá nhân Công ty Cổ phần May Tatsu Công ty Cổ phần Lương Phát Công ty Cổ phần Great Vina Công ty Cổ phần DG Win Việt Nam Công ty Cổ phần Tiên Sơn Nga Sơn Công ty TNHH Victory Việt Nam 2.2 a Mối quan hệ Q/ hệ Công Q/ hệ Q/ hệ Q/ hệ Q/ hệ liên kết ty liên kết liên kết liên kết liên kết liên kết GIAO DICH VOI CAC BEN LIEN QUAN _ Giao dịch mua Tên công ty Mi Công ty Cổ phần May Tatsu Q/ hệ liên kết Công ty CP Lương Phát Công ty Cổ phần Great Vina Công ty Cổ phần Tiên Sơn Nga Sơn Công ty Cô phần DG Win Việt Nam Công ty TNHH Victory Viet Nam Cộng b) Giao dich ban Tén céng ty Công ty Cổ phần May Tatsu Công ty Cổ phần Great Vina Công ty Cỗ phần Tiên Sơn Nga Sơn Công ty Cổ phần DG-Win Việt Nam Cộng tin kỳ quan-hệ 9.373.286.035 10.333.398.837 Công ty liên kết WR, bean Nơi nhận: | ⁄⁄20092°2 ` CO SO PI PHAG TAP DOAN f S3 Xuần Lượng