Báo cáo tài chính công ty cổ phần chứng khoán châu á – thái bình dương 1696967412

Signature Not Verified Ký bởi: CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN CHÂU Á THÁI BÌNH DƯƠNG Ký ngày: 12/4/2023 23:28:22 VỚI PHƯƠNG CHÂM CON NGƯỜI TÀI NĂNG VÀ TÂM HUYẾT LÀ TRUNG TÂM VÀ NGUỒN GỐC CỦA SỰ THÀNH CÔNG BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 APS đặt phát triển nhân trở thành ưu tiên số hoạt động phát triển công ty Việc phát triển không vun đắp từ tài năng, mà thay đổi cội rễ nhân sinh quan, đào sâu triết lý giúp cho nhân viên tự rèn luyện phát triển có chiều sâu Trong tương lai, APS định hướng phát triển chiến lược trở thành cơng ty chứng khốn số hàng đầu Việt Nam với mục tiêu tổng số tài khoản giao dịch chiếm 20% toàn thị trường, tạo hệ thống giao dịch khơng có nhân viên tư vấn, áp dụng trí tuệ nhân tạo AI để đưa cảnh báo thị trường cho nhà đầu tư APS tập trung chiến lược sáng tạo công nghệ tiên tiến giúp tăng trưởng xây dựng tương lai ngành chứng khoán APS xây dựng tảng công nghệ từ mở nhiều hội mới, thay mơ hình kinh doanh truyền thống cung cấp sản phẩm dịch vụ tốt cho khách hàng Bằng tâm cao nguồn lực mạnh mẽ nhất, APS tập trung đầu tư vào công nghệ người gồm chun gia phân tích, tư vấn đầu tư có tảng IT nhằm gia tăng gói tiện ích nâng cao cho khách hàng APS Sercurities NỘI DUNG CHÍNH TỔNG QUAN CHUNG Thơng điệp chủ tịch HĐQT Tầm nhìn - sứ mệnh Giá trị cốt lõi 07 08 CHƯƠNG III Báo cáo Hội đồng quản trị 09 Đánh giá hoạt động công ty năm 2022 50 Đánh giá hoạt động Ban giám đốc 56 Đánh giá hoạt động Hội đồng quản trị 54 Đánh giá hoạt động Ban kiểm soát Đánh giá hoạt động thành viên độc lập Hội đồng quản trị CHƯƠNG I Giới thiệu chung công ty Tổng quan Ngành nghề & địa bàn kinh doanh Tình hình hoạt động năm 2022 20 Báo cáo rủi ro 26 Tổ chức & Nhân 30 40 Báo cáo Ban kiểm soát 44 Báo cáo Ban giám đốc BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 Báo cáo phát triển bền vững 42 Tầm nhìn chiến lược phát triển bền vững CHƯƠNG V Báo cáo tài hợp 59 62 Văn hố cơng ty 68 Báo cáo tình hình tài 80 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 86 Trách nhiệm xã hội 22 Tình hình tài Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu 16 Thơng tin mơ hình quản trị, máy quản lý, tổ chức kinh doanh Định hướng phát triển CHƯƠNG II 12 CHƯƠNG IV 58 72 Báo cáo kết hoạt động 84 46 Apec Sercurities NĂM 2023, APS ĐẶT MỤC TIÊU VỚI NHIỀU SỰ BỨT PHÁT HƠN, MẠNH MẼ ĐỔI MỚI TRONG QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH VÀ KINH DOANH ÔNG PHẠM DUY HƯNG Chủ tịch Hội đồng quản trị THƠNG ĐIỆP CHỦ TỊCH HĐQT “Kính thưa q Cổ đơng, q Khách hàng, đối tác tồn thể cán nhân viên APS! Sau thị trường chứng khoán Việt Nam qua năm 2021 với thành tựu vượt xa dự báo quan quản lý, thành viên thị trường lẫn nhà đầu tư, số VN-Index chinh phục đỉnh cao vượt xa dự báo trước Chúng ta lại vừa trải qua năm 2022 với bối cảnh thị trường tài nói chung, thị trường chứng khoán chịu nhiều biến động mạnh, xuất phát từ tâm lý thận trọng nhà đầu tư trước bất ổn triển vọng tích cực kinh tế - trị giới có đồng pha với diễn biến thị trường chứng khoán giới So sánh với nước khác khu vực, hầu hết thị trường ghi nhận số chứng khoán tăng trưởng âm so với đầu năm, ngoại trừ Indonesia Singapore số VN-Index gần có mức giảm sâu so với đầu năm -25,0%, với số Hang Seng số TWSE Về định giá, số VN-Index định giá mức PE 12,3 lần (số liệu ngày 28/9/2022), thấp 19,6% so với mức trung bình 10 năm 15,3x Năm 2022 APS chịu ảnh hưởng không nhỏ từ việc suy giảm thị trường từ khoản tự doanh Công ty Tuy nhiên, APS có nhìn tích cực thị trường năm 2023 nhận định giai đoạn hấp dẫn thị trường hội cho nhiều doanh nghiệp có APS thị trường phục hồi Năm 2023, APS đặt mục tiêu với nhiều bứt phát hơn, mạnh mẽ đổi quản trị, điều hành kinh doanh BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 ALive cung cấp nhiều dịch vụ, tính ưu việt cho khách hàng sử dụng Dựa tảng công nghệ, đội ngũ CBNV tích cực cải tiến, nâng cấp phần mềm với nhiều mục tiêu hơn: áp dụng hình thức Acopy để tạo tảng tương tác cho nhà đầu tư chia sẻ lợi ích cho nhau; tính voicebot, tư vấn tự động qua robot qua hệ thống AI, Với đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm, tâm huyết, đổi mới, sáng tạo công việc, sẵn sàng tiếp thu cải tiến, tin tưởng APS vững vàng đối mặt biến thách thức thời gian tới thành hội kinh doanh khẳng định vị APS thị trường chứng khoán Việt Nam Thay mặt Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc, cho phép gửi lời cảm ơn chân thành tới Quý Cổ đông, Quý Khách hàng, đối tác đặt vào APS tín nhiệm, ủng hộ đồng hành suốt năm vừa qua Cảm ơn nhiệt huyết, chân thành nỗ lực cống hiến hệ cán nhân viên cho phát triển APS Chúng mong muốn tiếp tục nhận ủng hộ Quý vị chặng đường tới Kính chúc Quý vị sức khỏe, hạnh phúc thành công!” AAp Pe S c Sercurities GIÁ TRỊ CỐT LÕI PHỤNG SỰ XÃ HỘI TOP TOP Cơng ty chứng khốn có hệ thống phần mềm giao dịch tốt thị trường Dịch vụ tư vấn tài doanh nghiệp Tầm nhìn PHỤNG SỰ KHÁCH HÀNG TOP 10 Cơng ty có mơi trường làm việc lý tưởng đáng mơ ước Việt Nam Công ty chứng khoán hàng đầu Việt Nam năm tới Dịch vụ Môi giới với 5% thị phần PHỤNG SỰ CỔ ĐÔNG Sứ mệnh PHỤNG SỰ NHÂN VIÊN Chúng tơi lựa chọn đường “Phụng sự” sứ mệnh trao “Hạnh phúc” cho người đồng hành Cung cấp sản phẩm dịch vụ tài chính, chứng khốn BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 Trở thành nhà tư vấn quản trị, tài cho doanh nghiệp Việt Nam Mục tiêu xuyên suốt hoạt động APS “tạo giá trị cho cộng đồng” Chúng quan niệm Doanh nghiệp tế bào Xã hội phải cố gắng làm thật tốt cơng việc làm để góp phần vào phát triển chung Xã hội Bên cạnh việc mang lại giá trị cho Doanh nghiệp đề cao việc đem lại hạnh phúc tạo giá trị cho cộng đồng APS coi việc phụng khách hàng sứ mệnh suốt chặng đường hình thành phát triển Đội ngũ nhân viên công ty lắng nghe, thấu hiểu, kết nối tốt Doanh nghiệp với khách hàng để tạo nên giá trị phụng bền vững Đồng thời nỗ lực để tạo sản phẩm, dịch vụ tài hấp dẫn, khác biệt từ đem lại giá trị tối ưu nâng cao chất lượng sống cho khách hàng Tại APS, cổ đơng đóng góp phần khơng nhỏ vào thành công Công ty Với bước đường phát triển, APS trọng phụng hài hịa lợi ích người đồng hành với mong muốn xây dựng chiến lược phát triển bền vững nơi cổ đông Công ty nhìn hướng, tối đa hóa giá trị doanh nghiệp Mong muốn trao hạnh phúc đến người, nhân viên cống hiến nghiệp phát triển chung Cơng ty Tại APS, xây dựng môi trường làm việc thân thiện, vui vẻ, người sẵn sàng chia sẻ với nhau, biến công việc thành niềm đam mê thành viên Khi nhân viên có gắn kết với công ty suy nghĩ hành động, sản phẩm APS làm hoàn thiện hơn, đem lại giá trị lớn cho cộng đồng AAp Pe S c Sercurities Tổng quan 12 Ngành nghề & Mạng lưới kinh doanh 16 Mơ hình quản trị, máy quản lý, tổ chức kinh doanh 20 Định hướng phát triển 22 Báo cáo rủi ro 26 CHƯƠNG GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY 10 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 Apec Sercurities 11 01 THÔNG TIN CHUNG THÔNG TIN TỔNG QUAN Tên công ty Công ty Cổ phần Chứng khốn Châu Á Thái Bình Dương Tên giao dịch quốc tế Asia Pacific Securities Joint Stock company Tên viết tắt APS Trụ sở Tầng 3, Tịa nhà Grand Plaza, 117 Trần Duy Hưng, Số ĐKKD 0102121412 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hà Phường Trung Hòa, Quận Cầu Giấy, Thành phố Hà Nội Nội cấp lần đầu ngày 21/12/2006, thay đổi lần thứ 13 ngày 22/04/2022 Giấy phép hoạt động 37/UBCK - GPGĐKD ngày 26/12/2006 Giấy phép điều chỉnh Giấy phép thành lập hoạt động kinh doanh chứng khoán số 14/GPĐC-UBCK ngày 28/01/2022 Điện thoại 1900 9999 86 Fax 024 3577 1966 Website www.apec.com.vn Mã cổ phiếu Sàn giao dịch APS HNX Vốn điều lệ 830.000.000.000 VNĐ 12 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 Apec Sercurities 13 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH & PHÁT TRIỂN Chính thức niêm yết HNX 2008 07/2010 Tăng vốn điều lệ lên 390 tỷ 2010 2006 CTCP Chứng khoán Châu Á Thái Bình Dương thành lập 03/2010 Chuyển đổi số, mắt hệ thống giao dịch theo core chứng khoán Ra mắt app giao dịch chứng khoán điện thoại, cập nhật tính bật 2022 Tăng vốn điều lệ lên 260 tỷ đồng Chuyển trụ sở Cơng ty tầng 03, tịa Grand Plaza, số 117, đường Trần Duy Hưng, P Trung Hòa, Q Cầu Giấy, TP Hà Nội 2018 01/2010 Thành lập chi nhánh Huế ĐIỂM NHẤN 2022 Golive thành công hệ thống app core chứng khoán 2021 07/2007 2012 Tăng vốn điều lệ lần đầu lên 80 tỷ đồng 2009 2007 10/2007 Đăng ký giao dịch thị trường UpCOM Chính thức cung cấp dịch vụ giao dịch ký quỹ Tăng vốn điều lệ lên 830 tỷ Ra mắt hệ thống tính phân tích đầu tư, tạo cơng cụ phân tích đơn giản thuận tiện cho khách hàng Thành lập chi nhánh Hồ Chí Minh 14 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 AAp Pe S c Sercurities 15 02 NGÀNH NGHỀ & MẠNG LƯỚI KINH DOANH KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN • • • • • Giao dịch chứng khốn Giao dịch ký quỹ Dịch vụ ứng trước Lưu ký chứng khoán Tư vấn đầu tư cổ phiếu, trái phiếu KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP • • • • • • 16 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 Dịch vụ thị trường vốn Dịch vụ thị trường nợ Tư vấn mua bán sáp nhập Dịch vụ IR Tư vấn tài doanh nghiệp Dịch vụ tư vấn quản trị Apec Sercurities 17 ĐỐI VỚI XÃ HỘI 01 TẦM NHÌN CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG KINH TẾ Phát triển kinh tế phát triển thị trường động, bền vững, nâng cao lực cạnh tranh gắn liền với phát triển đội ngũ nhân APS nỗ lực phát huy nguồn lực giải pháp để đem đến cho khách hàng dịch vụ tốt nhất, đảm bảo kiểm sốt rủi ro tốt, tăng tính minh bạch thị trường Chứng khốn nói riêng thị trường Tài nói chung XÃ HỘI APS ln tích cực tham gia hoạt động Xã hội nhằm tạo thật nhiều giá trị cho cộng đồng MÔI TRƯỜNG Ở APS, triển khai hoạt động thiết thực bảo vệ môi trường với mong muốn không xây dựng môi trường xanh công ty mà quan trọng kiến tạo giá trị xanh cho cộng đồng Tại APS Ban lãnh đạo xác định phương châm hoạt động xác định tầm nhìn cam kết Doanh nghiệp với xã hội là: PHỤNG SỰ VÌ HẠNH PHÚC CỦA XÃ HỘI VÀ CỘNG ĐỒNG khơng xây dựng Hạnh phúc quy mô Công ty mà chúng tơi cịn muốn lan tỏa tồn thể Cộng đồng Doanh nghiệp phát triển bền vững doanh nghiệp có phát triển tổng hịa nhiều nhân tố: 62 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 Apec Sercurities 63 ĐỐI VỚI NGƯỜI LAO ĐỘNG Đảm bảo quyền lợi cho người lao động Môi trường chuyên nghiệp 64 Toàn Cán nhân viên làm việc APS tham gia ký hợp đồng lao động hưởng chế độ sách theo pháp luật Công ty đảm bảo không sử dụng lao động độ tuổi thành niên lao động cưỡng Khung làm việc đảm bảo tiếng/ngày, ngày/ tuần, hưởng đầy đủ chế độ nghỉ phép, nghỉ lễ, nghỉ việc cá nhân, hưởng nguyên lương theo quy định luật Lao động Ngoài chế độ lương thưởng theo quy định Cơng ty, cán nhân viên APS cịn hưởng chế độ phụ cấp: Phụ cấp ăn trưa, phụ cấp xăng xe lại, phụ cấp xe đưa đón cán nhân viên cơng tác, phụ cấp đặc thù cơng việc vị trí cơng tác… đảm bảo chế độ phúc lợi Bảo hiểm tốt ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG Phát triển sản phẩm dịch vụ có trách nhiệm với mơi trường APS tập trung vào việc phát triển sản phẩm dịch vụ có tính bền vững, khơng gây tác động xấu đến mơi trường Phát triển tính tăng giao dịch trực tuyến, online giảm thiểu sử dụng giấy tờ, góp phần giảm tác động tới mơi trường Tập trung vào trải nghiệm khách hàng APS tập trung vào trải nghiệm khách hàng để đáp ứng nhu cầu họ tạo giá trị cho khách hàng Công ty lập kế hoạch thực khảo sát, phân tích nhu cầu khách hàng để đưa sản phẩm dịch vụ phù hợp APS xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng với nhiều chương trình khuyến mãi, ưu đãi cho khách hàng thân thiết APS ln tích cực tham gia hoạt động Xã hội nhằm tạo thật nhiều giá trị cho cộng đồng BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 Apec Sercurities 65 ĐỐI VỚI ĐỐI TÁC Tạo môi trường làm việc lành mạnh chất lượng Công ty đảm bảo môi trường làm việc lành mạnh chất lượng cho nhân viên đối tác Điều giúp APS tăng cường mối quan hệ cơng ty đối tác, từ tạo tin tưởng tôn trọng hai bên Thúc đẩy quyền lợi công cho đối tác APS đảm bảo quyền lợi công cho đối tác không thiên vị giao dịch kinh doanh Điều giúp tăng cường tin tưởng giúp đối tác cảm thấy hài lịng hợp tác với cơng ty Tăng cường giao tiếp hỗ trợ đối tác Nhằm tạo mối quan hệ chặt chẽ APS đối tác, Công ty tăng cường giao tiếp hỗ trợ đối tác trình hợp tác, đảm bảo đối tác tiếp cận thơng tin giải đáp vướng mắc cần thiết 66 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 Apec Sercurities 67 02 VĂN HỐ CƠNG TY 68 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 MÔI TRƯỜNG LÀM VIỆC “THẾ GIỚI PHẲNG” ĐẠO PHẬT LÀ ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ CỦA CHÚNG TÔI Ở APS, thông tin công khai minh bạch với tất thành viên công ty Không phân biệt chức vụ phòng ban, tất người bình đẳng thỏa sức thể cống hiến lực, hiểu biết đam mê thân APS tin nỗ lực thay đổi thành viên Công ty phải xuất phát từ bên cá nhân người Học hỏi từ triết lý thiền định Phật giáo, chúng tơi tin hạnh phúc bình yên tâm hồn, tập trung cao độ việc nhỏ chìa khóa mở cánh thành công sống Apec Sercurities 69 VĂN HÓA ĐỌC SÁCH Quan niệm Tri thức sức mạnh, APS ln khuyến khích văn hóa đọc chia sẻ Tại văn phịng làm việc APS ln có tủ sách với đầu sách đa dạng: sách kinh doanh, sách kiến trúc, quy hoạch, sách văn hóa, sách Phật học… đặc biệt tựa sách Thiền sư Thích Nhất Hạnh cho CBNV khách hàng đọc Mỗi tháng, CBNV khuyến khích đọc review sách theo gợi ý theo sở thích, gửi kèm với báo cáo tuần cuối tháng Như vậy, dù người lười đọc nhất, năm đọc 12 sách Đây nét văn hóa hay để bồi đắp kiến thức, tư duy, chiều sâu văn hóa cho CBNV, khuyến khích CBNV sống tích cực CBNV khuyến khích chia sẻ sách hay, tâm đắc buổi free talk cho toàn thể CBNV TALK SOUL Một hoạt động lâu đời nhất, xem viên gạch đặt móng xây dựng văn hóa APS Được tổ chức sau hoạt động thể dục buổi chiều, Afternoon Talk nơi để CBNV chia sẻ, trao đổi kinh nghiệm thân, trải nghiệm thú vị sống vấn đề cần trao đổi, đóng góp ý kiến người Afternoon Talk nơi mà nhà quản lý chia sẻ hoạt động Công ty, giúp CBNV nắm thông tin có nhìn tồn diện 70 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 cơng ty Bên cạnh đó, nhà quản lý chia sẻ nhiều kinh nghiệm, kỹ cơng việc, qua giúp đỡ CBNV học hỏi, nâng cao kiến thức chun mơn, có phương pháp làm việc hiệu nâng cao hiệu suất cơng việc Có thể nói, Tập thể dục – Afternoon Talk – Tuyên thệ ba hoạt động nội gây ấn tượng mạnh với CBNV mới, tạo ấn tượng môi trường phẳng, cởi mở, trẻ trung thực khác biệt APS Sercurities 71 03 TRÁCH NHIỆM XÃ HỘI Công ty cần tạo giá trị xã hội cách tham gia hoạt động xã hội, từ thiện chương trình cộng đồng Điều giúp cơng ty tăng cường uy tín đáp ứng nhu cầu khách hàng 72 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 APS Sercurities 73 CHUYẾN XE HẠNH PHÚC Chuyến xe hạnh phúc năm 2023, Quỹ Khai Trí đến với làng Tây Bắc mảnh đất Yên Bái Những hoạt động thiện nguyện tổ chức bao gồm: TỚI THĂM 71 EM NHỎ Quỹ Khai Trí ni ăn trưa TRAO TẶNG 106 HỌC BỔNG cho học sinh nghèo giỏi Mỗi suất trị giá 500k Tặng tủ sách, dụng cụ thể thao cho nhà trường (Bóng đá, cầu lơng, dây nhảy,…) hai trường TH vs THCS Thạch Lương (Nghĩa Lộ) vs Khấu Ly (Trạm Tấu) giao lưu với em học sinh Những tiếng hát, tiếng cười, ánh mắt bạn nhỏ đất trời vùng cao vào xuân xóa tan khó khăn, vất vả đường đèo gập ghềnh, đọng lại kỉ niệm đẹp hạnh phúc tình nguyện viên Qua phần giao lưu em nhỏ, tình nguyện viên hiểu sống tâm tư em, đâu đó, có thêm trăn trở làm để giúp cho bà trẻ em vùng cao có sống tốt hơn, vững bền nữa? Hi vọng năm 2023 Quỹ Khai Trí đón nhận đồng hành CBNV APS Group nhiều 74 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 APS Sercurities 75 CHƯƠNG TRÌNH PHẪU THUẬT NỤ CƯỜI THÁNG 11 TẠI BỆNH VIỆN E HÀ NỘI QUỸ KHAI TRÍ Theo thống kê Việt Nam, ước tính 700 trẻ sinh có trường hợp bị khe hở mơi, vịm miệng dị tật hàm mặt Mỗi chung tay đóng góp cộng đồng giúp cho sống em nhỏ trở nên dễ dàng thuận lợi Một nụ cười rạng rỡ, hạnh phúc lan tỏa lượng tích cực đến với giới Những quà gửi đến học sinh vượt khó vào năm học 2022 Ngày khai trường dấu ấn đáng nhớ lịng cậu học trò Sáng (5/9), nước tưng bừng Ngày hội tồn dân đưa trẻ đến trường Hịa chung khơng khí rộn ràng nhộn nhịp ấy, 76 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 APS đồng hành Operation Smile tổ chức chương trình khám điều trị phẫu thuật nhân đạo dành cho bệnh nhân dị tật khe hở hở môi - hàm ếch Bệnh viện E - Thành phố Hà Nội tháng 11/2022 Chương trình tài trợ công ty APS CISCO Quỹ khai trí dành tặng q nhỏ, bao gồm: Cặp sách, viết dụng cụ học tập, cho 57 học sinh nghèo điểm trường Thị Trấn Bo (Kim Bơi, Hịa Bình) để khuyến khích động viên em vững bước tới trường APS Sercurities 77 BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH 80 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG 84 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 86 CHƯƠNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH Tại ngày 31 tháng 12 năm 2022 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam TT CHỈ TIÊU MÃ SỐ SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM TT CHỈ TIÊU MÃ SỐ SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 130) 100 913,402,491,446 1594590332733 B TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 230 + 240 + 250 - 260) 200 61,602,482,393 18,102,889,052 I TÀI SẢN TÀI CHÍNH 110 902,648,239,412 1,593,095,949,239 II TÀI SẢN CỐ ĐỊNH 220 11,200,032,475 189,191,552 Tiền khoản tương đương tiền 111 160,685,729,956 159,110,547,162 Tài sản cố định hữu hình 221 6,910,561,501 18,344,325 159,110,547,162 1.1 Nguyên giá 222 16,237,967,824 9,010,103,824 1.2 Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223a (9,327,406,323) (8,991,759,499) 1.1 Tiền 111.1 39,685,729,956 1.2 Các khoản tương đương tiền 111.2 121,000,000,000 Các tài sản tài ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) 112 564,311,999,189 901,639,915,725 Tài sản cố định vơ hình 227 4,289,470,974 170,847,227 Các khoản cho vay 114 179,162,860,374 532,994,692,900 2.1 Nguyên giá 228 9,398,527,488 5,050,027,488 Dự phòng suy giảm giá trị tài sản tài tài sản chấp 116 (10,195,406,250) (10,615,235,615) 2.2 Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229a (5,109,056,514) (4,879,180,261) Các khoản phải thu 117 2,166,162,700 7,349,656,837 III CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG 240 660,000,000 6,334,244,900 5.1 Phải thu bán tài sản tài 117.1 - 4,649,000,000 IV TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC 250 49,742,449,918 11,579,452,600 5.2 Phải thu dự thu cổ tức, tiền lãi tài sản tài 117.2 2,166,162,700 2,700,656,837 Chi phí trả trước dài hạn 252 488,234,684 357,089,667 Dự thu cổ tức, tiền lãi chưa đến ngày nhận 117.4 2,166,162,700 2,700,656,837 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 253 34,951,692,990 - Trả trước cho người bán 118 3,049,896,259 4,372,510,559 Tiền nộp Quỹ Hỗ trợ toán 254 14,302,522,244 11,222,362,933 Phải thu dịch vụ CTCK cung cấp 119 6,664,355,246 1,674,341,579 TỔNG CỘNG TÀI SẢN Các khoản phải thu khác 122 5,867,946,443 7,908,598,332 (270 = 100 + 200) 270 975,004,973,839 1,612,693,221,785 10 Dự phòng suy giảm giá trị khoản phải thu (*) 129 (9,065,304,505) (11,339,078,240) II TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC 130 10,754,252,034 1,494,383,494 Tạm ứng 131 774,439,434 1,362,260,086 Chi phí trả trước ngắn hạn 133 237,987,372 93,123,408 Cầm cố, chấp, ký quỹ, ký cược ngắn hạn 134 39,000,000 39,000,000 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 136 9,702,825,228 80 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 APS Sercurities 81 CHỈ TIÊU MÃ SỐ SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM TT D MÃ SỐ SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM (400 = 410 + 420) 400 962,124,296,104 1,410,230,639,441 CHỈ TIÊU C NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 340) 300 13,822,653,177 202,462,582,344 I NỢ PHẢI TRẢ NGẮN HẠN 310 9,191,653,177 122,449,114,059 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán 318 564,556,158 641,787,797 I VỐN CHỦ SỞ HỮU 410 962,124,296,104 1,410,230,639,441 Phải trả người bán ngắn hạn 320 671,879,972 55,300,424,672 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 843,759,450,000 843,759,450,000 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 321 1,102,490,320 1,082,526,159 Vốn góp chủ sở hữu 411.1 830,000,000,000 830,000,000,000 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 322 1,757,627,570 56,212,225,452 Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu 411.1a 830,000,000,000 830,000,000,000 Phải trả người lao động 323 1,157,035,675 1,679,446,609 Thặng dư vốn cổ phần 411.2 13,759,450,000 13,759,450,000 Các khoản trích nộp phúc lợi nhân viên 324 261,412,962 120,525,534 Quỹ dự phịng tài rủi ro nghiệp vụ 415 2,868,000,000 2,868,000,000 Chi phí phải trả ngắn hạn 325 1,719,957,207 600,245,958 Lợi nhuận chưa phân phối 417 114,554,870,662 563,603,189,441 Các khoản phải trả, phải nộp khác ngắn hạn 329 1,566,195,324 6,421,433,889 Lợi nhuận sau thuế thực 417.1 254,361,642,621 243,549,316,306 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 331 390,497,989 390,497,989 Lợi nhuận chưa thực 417.2 (139,806,771,959) 320,053,873,135 II NỢ PHẢI TRẢ DÀI HẠN 340 4,631,000,000 80,013,468,285 Trái phiếu phát hành dài hạn 346 4,631,000,000 440 975,004,973,839 1,612,693,221,785 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 356 82 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 VỐN CHỦ SỞ HỮU TỔNG CỘNG NỢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU (440 = 300 + 400) 80,013,468,285 APS Sercurities 83 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG Cho năm kết thúc tài ngày 31 tháng 12 năm 2022 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam TT I 1.1 CHỈ TIÊU MÃ SỐ NĂM NAY NĂM TRƯỚC DOANH THU HOẠT ĐỘNG Lãi từ tài sản tài ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) 353,098,960,125 669,257,949,175 TT CHỈ TIÊU MÃ SỐ NĂM NAY IV CHI PHÍ TÀI CHÍNH 4.1 Chi phí lãi vay 52 720,217,449 Cộng chi phí tài (60 = 51 đến 55) 60 720,217,449 NĂM TRƯỚC 1.1.1 Lãi bán tài sản tài FVTPL 1.1 59,076,892,588 264,258,683,165 1.1.2 Chênh lệch tăng đánh giá lại TSTC FVTPL 1.2 291,733,440,309 403,282,077,473 V CHI PHÍ BÁN HÀNG 61 1.1.3 Cổ tức, tiền lãi phát sinh từ tài sản tài FVTPL 1.3 2,288,627,228 1,717,188,537 VI CHI PHÍ QUẢN LÝ CƠNG TY CHỨNG KHỐN 62 20,823,738,407 15,840,998,672 70 (561,059,394,626) 702,932,148,293 1.2 Lãi từ khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM) 3,382,821,895 - VII KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG (70= 20+50-40 -60-61-62) 1.3 Lãi từ khoản cho vay phải thu 18,279,541,046 16,303,860,411 VIII THU NHẬP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC 1.4 Doanh thu nghiệp vụ mơi giới chứng khốn 13,182,316,008 21,652,701,080 8.1 Thu nhập khác 71 10,654,652 - 1.5 Doanh thu nghiệp vụ lưu ký chứng khoán 1,028,004,645 883,280,942 8.2 Chi phí khác 72 667,565,308 186,180,883 1.6 Doanh thu hoạt động tư vấn tài 10 32,411,025,866 39,352,265,996 Cộng kết hoạt động khác (80= 71-72) 80 (656,910,656) (186,180,883) Cộng doanh thu hoạt động (20 = 01 đến 11) 20 421,382,669,585 747,450,057,604 IX TỔNG LỢI NHUẬN KẾ TOÁN TRƯỚC THUẾ (90=70 + 80) 90 (561,716,305,282) 702,745,967,410 9.1 Lợi nhuận thực 91 13,109,501,087 296,582,246,931 Lợi nhuận chưa thực 92 (574,825,806,369) 406,163,720,479 CHI PHÍ THUẾ TNDN 100 (112,667,986,503) 140,149,014,035 II 2.1 CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Lỗ tài sản tài ghi nhận thơng qua lãi/lỗ (FVTPL) 21 953,759,750,735 5,389,299,001 9.2 2.1.1 Lỗ bán tài sản tài FVTPL 21.1 87,200,504,057 8,270,942,007 X 2.1.2 Chênh lệch giảm đánh giá lại TSTC FVTPL 21.2 866,559,246,678 (2,881,643,006) 10.1 Chi phí thuế TNDN hành 100.1 2,297,174,772 58,916,269,939 Chi phí dự phịng tài sản tài chính, xử lý tổn thất khoản phải thu khó địi lỗ suy giảm tài sản tài chi phí vay khoản cho vay 24 (419,829,365) 10.2 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 100.2 (114,965,161,275) 81,232,744,096 XI LỢI NHUẬN KẾ TOÁN SAU THUẾ TNDN (200 = 90 - 100) 200 (449,048,318,779) 562,596,953,375 2.3 Chi phí nghiệp vụ mơi giới chứng khoán 27 9,932,217,988 9,561,689,274 XII THU NHẬP THUẦN TRÊN CỔ PHIẾU PHỔ THƠNG 500 2.4 Chi phí nghiệp vụ lưu ký chứng khoán 30 1,096,985,156 1,054,938,024 12.1 Lãi cổ phiếu (Đồng/1 cổ phiếu) 501 (5,410) 10,921 2.5 Chi phí hoạt động tư vấn tài 31 210,503,558 15,249,176,825 12.2 Thu nhập pha loãng cổ phiếu (Đồng/1 cổ phiếu) 502 Chi phí dịch vụ khác 32 13,085,289 409,929,920 Cộng chi phí hoạt động (40 = 21 đến 32) 40 964,592,713,361 31,665,033,044 2,988,122,405 2.2 2.5.1 III DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 3.1 Doanh thu, dự thu cổ tức, lãi tiền gửi ngân hàng không cố định 42 621,811,698 3.2 Doanh thu khác đầu tư 44 3,072,793,308 Cộng doanh thu hoạt động tài (50 = 41 đến 44) 50 3,694,605,006 84 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 2,988,122,405 Apec Sercurities 85 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) Đơn vị tính: Đồng Việt Nam TT CHỈ TIÊU MÃ SỐ NĂM NAY NĂM TRƯỚC TT MÃ SỐ NĂM NAY NĂM TRƯỚC Tăng chi phí phi tiền tệ 866,559,246,678 (2,881,643,006) Lỗ đánh giá lại giá trị tài sản tài ghi nhận thơng qua lãi/lỗ FVTPL 10 866,559,246,678 (2,881,643,006) Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 30 (8,400,873,919) (639,103,056,461) 4.1 Tăng (giảm) tài sản tài ghi nhận thơng qua lãi/lỗ FVTPL 31 (237,497,889,833) (402,961,125,217) 4.2 Tăng (giảm) Các khoản cho vay 33 353,831,832,526 (372,545,546,859) 4.2.1 Tăng, (+) giảm phải thu bán tài sản tài 35 4,649,000,000 55,532,100,000 4.2.2 Tăng, (+) giảm phải thu dự thu cổ tức, tiền lãi tài sản tài 36 2,700,656,837 2,243,933,024 4.2.3 Tăng, (+) giảm khoản phải thu dịch vụ CTCK cung cấp 37 (4,990,013,667) 13,423,055,667 4.2.4 Tăng, (+) giảm khoản phải thu khác 39 2,450,066,189 1,986,344,922 4.3 Tăng (giảm) tài sản khác 40 587,820,652 15,416,599,325 CHỈ TIÊU I LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận trước Thuế Thu nhập doanh nghiệp (561,716,305,282) 702,745,967,410 Điều chỉnh cho khoản: (3,367,525,274) (3,513,186,170) 2.1 Khấu hao TSCĐ 775,568,847 170,571,781 2.2 Các khoản dự phịng (2,693,603,100) (983,101,114) 2.3 Chi phí lãi vay 720,217,449 2.4 Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư (3,545,770) 2.5 Dự thu tiền lãi (2,166,162,700) (2,700,656,837) Tăng chi phí phi tiền tệ 866,559,246,678 (2,881,643,006) Lỗ đánh giá lại giá trị tài sản tài ghi nhận thơng qua lãi/lỗ FVTPL 10 866,559,246,678 (2,881,643,006) Giảm doanh thu phi tiền tệ 18 (291,733,440,309) (403,282,077,473) 4.4 Tăng (giảm) chi phí phải trả (khơng bao gồm chi phí lãi vay) 41 1,119,711,249 (452,723,213) Lãi đánh giá lại giá trị tài sản tài ghi nhận thông qua lãi/lỗ FVTPL 19 (291,733,440,309) (403,282,077,473) 4.5 Tăng (giảm) chi phí trả trước 42 (276,008,981) (77,300,915) (561,716,305,282) 702,745,967,410 4.5.1 Thuế TNDN nộp 43 (65,502,758,132) (9,034,970,633) Điều chỉnh cho khoản: (3,367,525,274) (3,513,186,170) 4.5.2 Lãi vay trả 44 (597,559,038) 2.1 Khấu hao TSCĐ 775,568,847 170,571,781 4.6 Tăng (giảm) phải trả cho người bán 45 (55,504,276,339) 50,485,781,265 2.2 Các khoản dự phòng (2,693,603,100) (983,101,114) 4.7 Tăng (giảm) khoản trích nộp phúc lợi nhân viên 46 140,887,428 105,522,986 2.3 Chi phí lãi vay 720,217,449 4.8 Tăng (giảm) thuế khoản phải nộp Nhà nước (Không bao gồm thuế TNDN nộp) 47 (951,839,750) 1,871,950,794 2.4 Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư (3,545,770) Tăng (giảm) phải trả người lao động 48 (522,410,934) 287,739,657 2.5 Dự thu tiền lãi (2,166,162,700) 5.1 Tăng (giảm) phải trả, phải nộp khác 50 (4,957,932,815) 4,426,051,270 5.2 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 51 (3,080,159,311) 189,531,466 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 60 1,341,101,894 (346,033,995,700) 3.1 86 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 (2,700,656,837) 3.1 APS Sercurities 87 TT CHỈ TIÊU MÃ SỐ NĂM NAY NĂM TRƯỚC (2,330,000,200) II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ, BĐSĐT tài sản khác 61 (4,646,919,100) Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ, BĐSĐT tài sản khác 62 250,000,000 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 70 (4,396,919,100) (2,330,000,200) III LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 71 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 76 4,631,000,000 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 80 4,631,000,000 447,759,450,000 IV TĂNG/GIẢM TIỀN THUẦN TRONG KỲ 90 1,575,182,794 99,395,454,100 V TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN ĐẦU KỲ 101 159,110,547,162 59,715,093,062 Tiền 101.1 159,110,547,162 59,715,093,062 VI TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN CUỐI KỲ 103 160,685,729,956 (2,330,000,200) 159,110,547,162 Tiền 103.1 39,685,729,956 159,110,547,162 Các khoản tương đương tiền 103.2 121,000,000,000 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 88 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2022 447,759,450,000 104 APS Sercurities 89 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN CHÂU Á THÁI BÌNH DƯƠNG Trụ sở Tầng 3, Tịa nhà Grand Plaza, 117 Trần Duy Hưng, P Trung Hòa, Q Cầu Giấy, Thành phố Hà Nội Điện thoại 1900 9999 86 Fax 024 3577 1966 Website www.apec.com.vn