Nâng cao hiệu quả hoạt động cho thuê tài chính tại công ty cho thuê tài chính ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam,

3 < ■ !— ■ < —~ 1b o =_s ^ 81 o cn 8ỉ — ■- 2! n K £ L s c5rotf Thư viện - Học viện Ngân Hàng LV.000564 NGUYỄN THỊ HỔNG MINH NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO THI TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÊ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VẰ PHÁT TRIỂN VIỆT Ni LUẬN VÃN THẠC s ĩ KINH TỂ s « I = = p = n HỌC V IỆ N N G ÂN H WCỈ TR U N G T Â M T H Ô N G TlH'HQ’ V IỆ N 3 NGM 2009 LV.00056' À -1 HẰ NỘI - 2009 B ộ G IÁ O DỤC VÀ ĐÀO TẠO N G Â N H ÀNG N H À N Ư Ớ C V IỆ T NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG 33A * N ỂrH AOOS NGUYỄN THỊ HÒNG MINH NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐẰU T VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM C H U Y Ê N NG À N H : KINH TẾ TÀI C H ÍN H -N G Â N HÀNG M Ã SỐ: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ rH NGƯỜI HƯỚNG ĐẢN KHOA HỌC: TS NGUYỄN VIẾT HÒNC HỌC V IỆ N N G Â N H A N G TRUNG TÂM THÔNG TIN-THƯ VIÊN T H Ư V IỆ N s : L V m ; HÀ NỘI - 2009 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hồng Minh MỤC LỤC MỞ ĐÀU CHƯƠNG I: MỘT SỐ VÁN ĐỀ LÝ LUẬN VÈ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1 TỐNG QUAN VÈ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển hoạt động cho thuê tài 1.1.2.1 Khái niệm cho thuê tài 1.1.2.2 Phân biệt cho thuê tài cho vay trung dài hạn 1.1.2.3 Phân biệt cho thuê tài cho thuê vận hành 1.1.3 Các hình thức cho th tài 1.1.3.1 Hình thức cho th tài có tham gia hai bên 10 1.1.3.2 Hình thức cho th tài có tham gia ba bên 10 1.1.3.3 Các hình thức cho th tài khác 12 1.1.4 Cho thuê tài số nước giới 14 1.2 HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO THUÊTÀI CHỈNH 1.2.1 Khái niệm hiệu hoạt động cho thuê tài 1.2.2 Các tiêu phản ánh hiệu hoạt động cho thuê tài 15 15 18 1.2.2.1 Các tiêu quy mô tăng trưởng 18 1.2.2.2 Các tiêu cấu cho thuê 18 1.2.2.3 Các tiêu chất lượng 19 1.2.2.4 Các tiêu khả sinh lời 20 1.2.3 Các nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến hoạt động cho thuê tài 20 1.2.3.1 Các nhân tố thuộc Cơng ty 21 1.2.3.2 Các nhân tố bên ngồi Cơng ty 25 1.2.3.3 Rủi ro hoạt động Công ty Cho thuê tài 26 CHƯƠNG II TH ựC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH VÀ 30 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐẦU T VÀ PHÁT TRIÉN VIỆT NAM J KHÁI QUÁT VÈ CÔNG TY CHO TH TÀI CHÍNH BIDV 30 2.1.1 Q trình hình thành phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 32 2.1.2.1 Mơ hình tổ chức 32 2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ đơn vị Công ty 33 2.1.3 Mối quan hệ Công ty Cho thuê tài BIDV Ngân hàng 34 Đầu tu Phát triển Việt Nam 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Cơng ty Cho th tài 36 BIDV thời kỳ từ năm 2006 đến tháng đầu năm 2009 2.1.4.1 Nghiệp vụ kinh doanh yếu Công ty 36 2.1.4.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Cơng thời kỳ 2006- 38 6/2009 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH BIDV 2006-6/2009 2.2.1 Tình hình tăng trưởng 2.2.2 Cơ cấu dư nợ thuê tài 44 44 46 2.2.3 Tình hình nợ xấu 52 2.2.4 Kết hoạt động cho thuê tàichính 55 2.3 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠTĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH 57 CỦA CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH BIDV THỜI KỲ 2006 6/2009 2.4 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA 62 CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH BIDV 2.4.1 Những kết đạt 63 2.4.2 Những hạn chế tồn 65 2.4.3 Nguyên nhân tồn 68 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan Công ty Cho thuê tài BIDV 68 2.4.3.2 Nguyên nhân khách quan từ môi trường vĩ mô 69 2.4.3.3 Nguyên nhân khách quan từ phía doanh nghiệp 73 CHƯƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT 75 ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH BIDV L TRIỂN VỌNG THỊ TRƯỜNG ĐĨI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ 75 TÀI CHÍNH TẠI VIỆT NAM TRONG NHƯNG NĂM TỚI 3-2* ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH 77 TẠI c n g t y c h o t h u ê t i c h í n h b i d v t r o n g t h i g ia n TỒI 3-3' GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI 78 CHÍNH TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH BIDV 3.3.1 Đa dạng hố hình thức huy động vốn kết hợp với mạnh khai thác 78 nguồn vốn có 3.3.2 Đa dạng hố hình thức cho th tài kết hợp với đa dạng hoá 82 tài sản thuê lĩnh vực tài trợ 3.3.3 Nâng cao chất lượng cơng tác thấm định 87 3.3.4 Kiểm sốt nâng cao chất lượng hoạt động cho thuê 89 3.3.5 Xác định lãi suất đầu vào hợp lý để có lãi suất cho thuê đầu cạnh 91 tranh đảm bảo mức độ lợi nhuận hợp lý 3.3.6 Đẩy mạnh hồn thiện cơng tác Marketing 3.3.7 Tiếp tục đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán nhân viên, kết hợp với 91 94 hồn thiện mơ hình tơ chức Công ty 3.4 CÁC KIẾN NGHỊ 95 3.4.1 Đối với Chính phủ 95 3.4.2 Đối với Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước 96 3.4.3 96 KÉT LUẬN Đối với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 98 DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐÒ, s o ĐÒ Mục lục Trang Bảng 1.1 Phân biệt Cho thuê tài Cho thuê vận hành 1.1.2.3 Bảng 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh Cơng ty Cho thuê tài BIDV từ năm 2006 đến nửa đầu năm 2009 2.1.4.2 39 Bảng 2.2 Tình hình tăng trưởng dư nợ cho thuê Công ty từ 2006-6/2009 2.2.1 45 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ cho thuê tài Cơng ty 2006-6/2009 2.2.2 47 Bảng 2.4 Diễn biến nợ xấu Công ty 2006-6/2009 2.2.3 52 Bảng 2.5 Ket hoạt động cho thuê tài Công ty 2006-6/2009 2.2.4 55 Bảng 2.6 Chỉ tiêu hiệu hoạt động cho thuê tài Cơng ty 2006-6/2009 2.3 58 Mục lục Trang Biểu đổ 2.1 Tổng tài sản Công ty Cho thuê tài BIDV 2006-6/2009 2.1.4.2 40 Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng nguồn vốn Công ty huy động 2.1.4.2 41 Biêu đồ 2.3 Tình hình lợi nhuận Cơng ty thời kỳ 2006-6/2009 2.1.4.2 42 BẢNG BIẺUĐỒ S ĐÒ Mục lục Trang Sơ đồ 1.1 Cho thuê tài hai bên 1.1.3.1 10 Sơ đồ 1.2 Cho thuê tài ba bên 1.1.3.2 11 Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức Cơng ty Cho th tài BIDV 2.1.2.1 32 Sơ đồ 2.2 Vốn huy động Công ty 2006-6/2009 2.1.4.2 41 Sơ đồ 2.3 Dư nợ cho th tài Cơng ty 20066/2009 2.1.4.2 41 Sơ đồ 2.4 Thị phần cho thuê tài Công ty 2.1.4.2 43 DANH MỤC CHỦ VIẾT TẮT V IÉT TẮT NGUYÊN VĂN Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn AFT A Hiệp định thương mại tự đa phương nước khối ASEAN ADB N gân hàng Phát triển Châu Á BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BLC Cơng ty Cho th tài Ngân hàng Đầu tư Phát triến Việt Nam BTA Hiệp định thương mại song phương Việt Mỹ CP Chính phủ CTTC Cho thuê tài DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh HĐ QT Hội đồng quản trị EU Khối cộng đồng chung Châu Âu IASC Uỷ ban tiêu chuẩn kế tốn quốc tế IFC Cơng ty tài quốc tế JICA H iệp hội cho thuê tài Nhật Bản NĐ Nghị định NHNN Ngân hàng Nhà nước OCED Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế USD Đô la Mỹ VAT Thuế giá trị gia tăng WB Ngân hàng Thế giới W TO To chức thương mại giới Trang số MỎ ĐẦU I Tính cấp thiết đề tài Cho thuê tài ngày loại hình kinh doanh dịch vụ ưa chuộng giới, nước phát triển Tuy nhiên, so với dịch vụ tài khác, cho th tài cịn Việt Nam (từ năm 1998) Mặc dù loại hình tổ chức tín dụng đời, song hoạt động Cơng ty Cho th tài thời gian qua phần làm giảm sức ép gánh nặng cho hệ thống Ngân hàng thương mại việc cung ứng vốn doanh nghiệp, đặc biệt vốn trung, dài hạn Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam lên kế hoạch triến khai lộ trình mở cửa lĩnh vực cho thuê tài chính, theo đến năm 2010 mở cửa hoàn toàn hoạt động Theo chuyên gia, việc mở cửa, hội nhập hoạt động cho thuê tài dẫn đến nhiều Cơng ty tập đồn nước tham gia thành lập doanh nghiệp cho thuê tài nước ta Ngay tập đồn kinh doanh sản phẩm công nghiệp mở Cơng ty Cho th tài để hỗ trợ kênh phân phối sản phẩm Vì thị trường cho thuê tài hứa hẹn phát triển nhanh chóng với nhiều thách thức cho Công ty Cho thuê tài nước Tuy nhiên, quảng bá, giới thiệu để cộng đồng doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhị lĩnh vực cho th tài cịn hạn chế Đồng thời, thực tế, hoạt động cho th tài cịn nhiều hạn chế gặp phải nhiều khó khăn trở ngại Chính mà tác giả chọn đề tài: “Nâng cao hiệu hoạt động cho th tài Cơng ty Cho th tài Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp khoá cao học Với mức độ nghiên cứu đề tài, tác giả hi vọng góp phần hệ thống số vấn đề lý luận hoạt động cho thuê tài chính, làm phong phú thêm hệ thống lý thuyết xung quanh vấn đề Đề tài cho thấy phần thực trạng hoạt động cho thuê tài nay, giúp Cơng ty Cho th tài Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (Công ty Cho thuê tài BIDV) thấy hội Trang số 87 vê khả quản lý tài sán giám sát khách hàng thuê sau giái ngân phụ thuộc vào ngn vơn mà cơng ty huy động thuê Một số ngành mà Cơng ty bước đầu đầu tư vào sản xuất nông nghiệp, y tế, hàng không, viễn thông, dâu khí, vận tải biển Đây lĩnh vực mà chưa có Cơng ty Cho th tài đặt chân vào nên hội dành cho Cơng ty Cho th tài BIDV sẵn có Riêng với ngành Hàng khơng Dầu khí, trước tiên Cơng ty cần tìm hiểu nhu cầu đê cho th tài sản, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải có giá trị phạm vi phép cho thuê với khách hàng Sự thâm nhập bước phù hợp với lực cho thuê Công ty Trong tương lai, mà Công ty có đủ kinh nghiệm mối quan hệ ngành này, khả nguồn vốn đủ lớn, Cơng ty liên kết với Cơng ty Cho th tài khác Ngân hàng đê tài trợ cho dự án có quy mô lớn Đây hướng phát triển mà ngành cho thuê tài nước giới Hàn Quốc, Nhật Bản, Thái Lan trải qua Irong vấn đề đa dạng hoá hoạt động cho th, để an tồn thuận lợi hơn, Cơng ty cân khai thác đa lợi thê hệ thông Chi nhánh BIDV việc tiếp cận cung cấp sản phẩm trọn gói cho khách hàng phù hợp với hạn mức tín dụng dơn vị theo mơ hình: Cơng ty cho th máy móc thiết bị - Chi nhánh cho vay vốn lưu động, xây dựng 3.3.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định: Thâm định dự án xin thuê khâu then chốt trong, giai đoạn chuẩn bị cho thuê, công việc cấp thiết hoạt động Công ty Cho thuê tài BIDV Đây sở quan trọng nhât đê định việc cho thuê Công ty nên chất lượng thâm định dự án xin thuê có ảnh hưởng lớn tới chất lượng hiệu hoạt động cho thuê tài Nêu thâm định dự án xin thuê không kỹ lưỡng thẩm định sai dân đên định sai lầm, cho thuê dự án chứa đựng nhiều rủi ro, khả thu hồi vốn lãi thấp, bỏ lỡ dự án có tính khả thi cao không cho Trang số 88 thuê Nâng cao chât lượng thâm định dự án có ý nghĩa quan trọng góp phần giảm thấp nợ qua hạn va rủi 10 mât vôn cho Công ty Đê nâng cao chất lượng thẩm định dự án Công ty, Công ty tiếp tục hồn thiện quy trình thẩm định, đánh giá khách hàng dự án thiết lập hệ thống tiêu chí, định mức xếp loại cho nhóm đối tượng khách hàng, lĩnh vực tài trợ Có phản ánh sát thực đặc thù kinh doanh cua nganh tài trợ rủi ro riêng có mức độ phát sinh rủi ro cho thuê với doanh nghiệp thuộc ngành Bên cạnh Cơng ty cịn cân quan tâm đến vấn đề sau: Chu trọng tham đinh toàn dự án đâu tư khách hàng nhiều trương hợp, dụ an thuê tài tiêu dự án hợp thành dự án đầu tư lớn khách hàng Đánh giá hiệu khả trả nợ dự án xin thuê cần xem xét liên hệ tới hiệu khả trả nợ dự án thuê khác trước (nếu doanh nghiệp thuê) dự án vay vốn ngân hàng tien hanh doanh nghiệp thua lỗ hay đố vỡ dự án có ảnh hưởng đên khả trả tiền thuê/tiền vay chung doanh nghiệp; mặt khác xem xét kết dự án trước cho ta nhìn bước đầu lực quản lý điều hành tình trạng tài doanh nghiệp xin thuê - Khi đánh giá hiệu dự án xin thuê, bên cạnh nội dung thẩm định tiêu tài xác định hiệu dự án, cần bổ sung phần quan trọng phan tích va dự báo ảnh hưởng môi trường kinh tể xã hội đến vận hành tính sinh lời cùa dự án Trên sở dự báo diễn biến thị trường, cán thẩm định cần đánh giá dự án hai giác độ: tình thị trường diễn biến xấu xảy tình thị trường mà dự án chuyển từ trạng thái hiệu sang thua lỗ Kết hợp kêt đánh giá hai giác độ với phương án mà doanh nghiệp lập (doanh nghiệp thông thường hiểu cách sâu sắc kế hoạch dự án tính khả thi dự án lập ra), Cơng ty rút định cho thuê hợp lý Để cán thâm định có sở điều kiện thực đánh đòi hỏi Trang số 89 Cơng ty phải có hệ thống hay phận chuyên thu thập, tổng hợp thông tin chung vê tình hình kinh tế xã hội, thơng tin chuyên ngành lĩnh vực mà Công ty Cho th tài BIDV có tài sản cho th Trường hợp Cơng ty chưa có điều kiện bố trí phận chun thu thập thơng tin Phịng Quản lý rủi ro phân cán 1-a thành nhóm chuyên thẩm định đánh giá dự án theo nhóm ngành khác để tạo chun mơn hố nghiệp vụ thẩm định, cán thẩm định có điều kiện sâu tìm hiểu vào nhóm ngành giao phụ trách Đồng thời Cơng ty cần có chế hỗ trợ việc thu thập thơng tin đặt mua ấn phẩm báo chí, sách tư liệu chuyên ngành, đăng ký tiếp nhận tin thị trường giá số tổ chức nghiên cứu thị trường Công ty cần chủ động cung cấp thông tin khách hàng cho Hội sở Chi nhánh BIDV thường xuyên khai thác thông tin từ hệ thông B1DV Bên cạnh đó, Cơng ty cần liên hệ trao đổi thơng tin với Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nước, với phận quản lý rủi ro cua tổ chức tín dụng khác để có nguồn thơng tin cập nhật, đa chiều tồn diện 3.3.4 Kiểm soát nâng cao chất lượng hoạt động cho thuê: Đê nâng cao chât lượng hoạt động cho thuê, đôi với việc nâng cao chất lượng thâm định dự án, Cơng ty cịn cần có giải pháp đồng nhằm giảm thấp tỷ lệ nợ nhóm II nhóm nợ xấu khác (theo định phân loại nợ 493/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước) Như đề cập chương II, thời điểm 30/6/2009, tổng dư nợ xấu Công ty 40 tỷ đồng có xu hướng gia tăng, đến tháng 10/2009 10% dư nợ ngoại ngành Mặt khác, mục tiêu doanh nghiệp thuê tài sản tháo gỡ khó khăn điều kiện suy thối kinh tế, đầu năm 2009 Công ty thực cấu, giãn hoãn nợ cho nhiều doanh nghiệp, dẫn đến tỷ lệ nợ nhóm II (nhóm nợ nghi ngờ) tăng cao, đến gân 40% Yêu cầu cấp thiết giá phải giảm thấp tỷ lệ nợ xấu Trang số 90 tông dư nợ cho thuê tài chính, mục tiêu cuối năm 2009, tỷ lệ nợ nhóm II giảm xuống 5% tống dư nợ ngoại ngành nợ xấu giảm xuống 5% Hiện nay, Công ty thành lập Ban đạo xử lý nợ Tổ xử lý nợ xấu để phối hợp công tác thu nợ xử lý nợ xấu Hoạt động hai phận trì thường xun có phân tích chi tiết thực trạng nợ xấu Doanh nghiệp từ đê xuât biện pháp xử lý phù hợp tổ chức triển khai thực kịp thời Tuy nhiên thiêu dông liệt nên kết đạt chưa cao Do vậy, để nâng cao chất lượng hoạt động cho th tài chính, Cơng ty cần phải: - Kiêm soát chặt chẽ hoạt động cho thuê, đảm bảo khoản cho thuê phải dúng, đủ thủ tục pháp lý phải tuân theo dầy đủ bước quy trình cho thuê đặc biệt trọng thấm định hiệu dự án, lực tài khách hàng, định giá tài sản thuê - Nghiêm túc chàp hành việc phân loại nợ theo quy định hành NHNN hướng dẫn BIDV, thực định hạng tín dụng nội với khách hàng theo quy định BIDV để phản ánh xác chất lượng cho thuê, thuận tiện cho cơng tác kiểm sốt chất lượng dư nợ - Tăng cường rà soát khoản nợ gốc, lãi đến hạn để có biện pháp giám sát thu nợ kịp thời, hạn chế phát sinh nợ nhóm II - Thực đồng biện pháp xử lý nợ xấu'nội, ngoại bảng như: rà soát lên danh mục, đánh giá nguyên nhân khả thu hồi, có kế hoạch thu nợ biện pháp, trình tự xử lý chi tiết đến khách hàng, phân giao nhiệm vụ tới cán để bám sát thu hồi nợ 1ang cương công tác theo dõi tài sản cho thuê tình hình khách hàng sau giải ngân Định kỳ đánh giá tài khách hàng, kiểm tra tài sản cho thuê, đặc biệt khách hàng có vấn đề tốn tiền th - Rà sốt tình hình cho th liệt giảm dần tỷ trọng cho thuê phương tiện vận tải biển Không thực cho thuê mới, tiếp tục giải ngân dự Trang số 91 an co hiẹu qua có dủ cứ, thủ tục pháp lý Đối với doanh nghiệp chây ỳ tốn nợ th thơng báo chấm dứt Hợp đồng trước hạn, thu hồi tài sản thuê để xử lý nợ 1ăng cường kiêm tra, kiểm soát nội bước thực cho thuê sau cho thuê 3.3.5 Xác định lãi suât đâu vào hợp lý đổ có lãi suất cho thuê đầu cạnh tranh đảm bảo mức độ lọi nhuận họp lý: Cong ty dang sử dụng nguôn vôn huy động từ nhiều nguồn với kỳ hạn mức lãi suất huy động khác Trong tương lai, cấu nguồn vốn huy động ngày đa dạng với nhiều mức lãi suất huy động biến đổi Trên sở theo dõi cấu lãi suất huy động nguồn vốn có, Cơng ty tính tốn lãi suất huy động bình quân gia quyền thời điểm tại, đồng thời vào kế hoạch huy động vốn lãi suất huy động dự báo để dự kiến lãi suất huy động bình quân theo thời gian 1, tháng tới Các lãi suât huy động vốn bình quần gia quyền để Công ty xác định công bố mức chi phí huy động bình qn cho khoảng thời gian tháng tháng để làm sở xác định lãi suất cho thuê Tiong tinh hình cạnh tranh vê lãi suât cho thuê lãi suất gửi/lãi suat vay ngan hàng có thay đơi việc xác định chi phí huy động vốn bình qn giúp cho Cơng ty điều chỉnh lãi suất cho thuê kịp thời theo thị trường Cơng ty có the hạ lãi st cho th đê tăng cạnh tranh, thu hút khách hàng ưu tiên phục vụ với nhóm khách hàng mà nắm xác mức chênh lệch lãi suất (mà lợi nhuận) mang lại cho Công ty 3.3.6 Đây mạnh hồn thicn cơng tác Marketing: I heo quan diem Marketing đại, Doanh nghiệp không thê trông chờ việc tiếp thị sau sản phẩm (điều dẫn tới thất bại kinh doanh) mà phải nghiên cứu nhu câu thị trường, tiêp cận khách hàng để đáp ứng nhu cầu cách linh hoạt công việc phải tiến hành thường xuyên, liên tục Đưa quan điểm Trang sổ 92 áp dụng vào hoạt động cho thuê Công ty Cho thuê tài BIDV lại cho thấy tầm quan trọng cơng tác Marketing tình trạng phổ biến doanh nghiệp Việt Nam giữ thói quen giao dịch với Ngân hàng Họ chưa biết nhiều đến dịch vụ cho thuê tài nghe đến không hiểu thực chất cho thuê tài tiện ích mà dịch vụ mang lại cho hoạt dọng sản xuât kinh doanh doanh nghiệp Đồng thời công tác Marketing Công t> cân dược xây dựng thành chiến lược Marketing có hệ thống để đảm bảo cơng tác phát huy hiệu quả, thu hút nhiều khách hàng đến với Cơng ty Chiến lược Marketing gồm bước chủ yếu sau: Bước 1: Xác định mục tiêu, khả nguồn lực Công ty: Hàng năm sơ mục tiêu, nhiệm vụ đề ra, Công ty vào nguồn lực có (nguồn nhân lực tài chính) để lập chương trình hoạt động kinh doanh Thực tế hàng năm, Công ty đêu lập kế hoạch kinh doanh cho năm đưa giải pháp để thực kế hoạch Bước 2: Phân tích mơi trường hoạt động Cơng ty: bao gồm môi trường luật pháp, mỏi trường kinh tế, môi trường công nghệ, môi trường khách hàng, đối thủ cạnh tranh - Vê môi trường luật pháp, kinh tế, cơng nghệ, cần phân tích cụ thể thuận lợi khó khăn tương lai để có hướng tận dụng thuận lợi, hạn chế khó khăn Ve moi tiuơng khách hàng: cân tìm hiểu nhu cầu khách hàng, thói quen tập quán khách hàng việc sử dụng loại tài sản theo nhóm ngành - Vê mơi trường cạnh tranh: Hiện Cơng ty phải cạnh tranh trực tiếp với nhiêu Công ty Cho thuê tài khác cạnh tranh gián tiếp với Ngân hàng cơng ty tài tổ chức cung ứng dịch vụ có tính chất thay dịch vụ cho thuê tài Mặt khác, có nhiều doanh nghiệp kinh tế cần vốn sô lượng doanh nghiệp làm ăn thực có hiệu cịn khiêm tốn Do Trang số 93 vậy, nhìn bề ngồi, thị trường cho th tài sơi động rộng lớn thực tế cạnh tranh liệt Nghiên cứu đối thủ cạnh tranh giúp cho Công ty : Hạn che xam nhạp đôi thủ cạnh tranh muôn thâm nhập vào trường mục tiêu Công ty + Xâm nhập vào đoạn thị trường đối thủ + 1im kiêm khe hở" thị trường đoạn thị trường bỏ ngỏ Việc nghiên cứu đôi thủ cạnh tranh cần tập trung vào: + Thuận lợi khó khăn đối thủ cạnh tranh + Chính sách cho thuê, lãi suất, quảng cáo tiếp thị đối thủ cạnh tranh + Các đoạn thị trường mục tiêu mà đối thủ cạnh tranh chiếm giữ Buoc 3: Lựa chọn thị trường mục tiêu: Cơ sở để lựa chọn thị trường mục tiêu ket việc xem xét tương quan nhiệm vụ mục tiêu, nguồn lực Công ty phân tích mơi trường hoạt động Cơng ty Sau xem xét mối tương quan Công ty cần phân loại khách hàng thành nhóm theo thứ tự ưu tiên để tiếp cận Bước 4: Đưa hệ thống biện pháp tài sản cho thuê, lãi suất cho thuê tiêp thị quàng cáo -Tài sản cho thuê: + hiết lập chủng loại tài sản cho th thích hợp theo nhóm khách hàng mục tiêu chọn, kèm với việc hình thành mối quan hệ tốt với người cung cấp loại tài sản này, đào tạo cán hiểu biết chuyên sâu tài sản Công ty cần định vị cho thuê tài sản theo hướng gia tăng lực sản xuất, đổi công nghệ để tăng sức cạnh tranh cho doanh nghiệp xu hướng phát triển tất yếu + Nânỗ cao chat lượng tài sản cho thuê: Công ty cần nghiên cứu để đảm bảo dịch vụ liên quan đến hoạt động cho thuê thuận lợi với khách hàng khu vực khác Trang sổ 94 - v ề lãi suất cho thuê: Trên co sở thứ tự tru tiên nhóm khách hàng cần có sách khách hàng sách lãi suất phù hợp để đàm bảo tinh cạnh tranh thị trường - liếp thị quáng cáo: Cõng ty cần kết hợp nhiều phương tiện, phương thức quảng cáo nắm bát hội tiếp xúc trực tiếp với Doanh nghiệp Các hình thức quàng cáo phải giao cho phận riêng Công ty chuẩn bị chu đáo tránh lơi sai sót gây ảnh hường khơng tốt đến hình ảnh Cơng ty 3.3.7 Tiếp tục đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán nhân viên kết hợp với hồn thiện mơ hình tổ chức Công ty: Con người yếu tố then chốt để biến chù trương, giài pháp, quy trình thành hành động thực Vì đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán cung câp thông tin cập nhật yêu cầu tất yếu để đảm báo hoạt động di vào nếp cỏ hiệu Hiện nay, Công ty dã trì mơ hình tự tồ chức đào tạo nghiệp vụ phòng ban phóng, phận với hai tuần lần vào chiều thứ Đây hoạt động tích cực nhằm giúp cán thường xuyên nắm bắt nghiệp vụ, cập nhật thông tin cần thiết phục vụ công tác Tuy nhiên, Công ty cần đăng ký thèm sô khoá đào tạo bồi dưỡng ngắn hạn cho cán trường, trung tâm đào tạo chuyên ngành tổ chức có chuyên gia thực Mặt khác, việc bổ sung thèm cán kỹ thuật đào tạo thêm cán có sẵn mặt kỹ thuạt để phối hợp đánh giá thầm định dự án tài sàn cho thuê kỹ thuật yêu cầu hét sức cấp thiết để đảm báo hiệu cho thuê tài lĩnh vực khác Mị hình tồ chức Cơng ty cấu lại theo chiến lược đại hoặ hệ thống ngân hàng TA2, nhiên để đáp ứng phát triển cùa hoạt động cho th tài Cơng ty thời gian tới thi mơ hình tổ chức cần điều chinh bồ sung Có thể thực chun mơn hố phòng Quan hệ khách hàng địa bàn cho thuê, lĩnh vực cho thuê tài sàn cho thuê Đơng thói phận Trang số 95 phục vụ phân cơng chun mơn hố theo tiêu chi tương úng để đảm bào hoạ, động cho th tài diên trơi cháy, í, phá, sinh vướng mắc nhanh chóng giải vướng mắc phát sinh 3.4 CÁC KIẾN NGHỊ: 3.4.1 Đối vói Chính phủ: - Bố sung đái tượng đưạc hỗ trọ- sau đầu tư chủ đầu tư có dự án danh mục dự án vay vốn tín dụng đầu ,ư thuê tài (Mục a khoản điều điêu 12 Nghị định 151/2006/NĐ- CP ngày 20/12/2006 - Bồ sung tải sản thuê tài bất động sàn nhằm mõ rộng phạm vi hoạ, động cho Cơng ty CTTC • Chinh sứa Nghị định 95/2008/NĐ-CP cho phép Cơng ty Cho th tài có mức vón diều lệ từ 200 tỷ trị lên đưỢc thực nghiệp vụ cho vay vốn ngắn hạn bao toán - Các văn bán chi đạo, chu trương sách Chính phu đề nghị khơng phàn biệt cho thuê tài vay trung dài hạn vi cho thuê tài cho vay trung dài hạn - Có biện pháp bào hộ quyền sờ hữu tài sàn cho thuê Cơng ty Cho th tài để đàm bào Cõng ty thu hồi tài sàn bên thuê vi phạm họp dông thuê bên thuê có hành vi vi phạm pháp luật bị quan nhà nước có thẩm quyền bắt giữ, tịch thu tài sản thuê - Xây dựng, thành lập quan giám định máy móc thiết bị cùa quốc gia để làm nơi có dù uy tín trinh độ giám định tài sán mặt chất lượng kỹ thuật, giá trị giá cà, khắc phục tinh hình có nhiều tồ chức tư nhân tham gia việc giám định kiêm tra máy móc thiết bị khơng đù trình độ uy tín nên việc đánh giá khơng CĨ sở pháp lý chắn tin cậy Trang số 96 3.4.2 Đối với Bộ tài chính, Ngân hàng Nhà nước: * Với Bộ Tài chính: Cho phép Doanh nghiệp th tài hồn 100% giá trị thuế VAT lần giống với cho vay trung dài hạn * Với Ngân hàng Nhà nước: - Đê nghị sửa đôi Quyết định 34/2008/QĐ-NHNN nâng hạn mức cấp tín dụng Ngân hàng mẹ cho Công ty Công ty Cho thuê tài 10% vốn tự có Ngân hàng mẹ cho Cơng ty Cho th tài - Ban hành văn hướng dẫn cụ thể Nghị định Chính phủ để Cơng ty Cho th tài triển khai thuận lợi hoạt động cho thuê vận hành, cho thuê uỷ thác, cho thuê hợp vốn - Cho phép Cơng ty Cho th tài tham gia giao dịch thị trường liên ngân hàng - Ban hành văn hướng dẫn hình thức bảo đảm tiền vay chấp hợp đồng cho thuê tài 3.4.3 Đối vói Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Hô trợ nguôn vôn cho Cơng ty, có lộ trình điều chỉnh hạn mức vay vốn trung dài hạn phù hợp để tháo gỡ khó khăn trước mắt nguồn vốn cho Công ty, hỗ trợ Công ty phát hành trái phiếu huy động vốn - Chỉ đạo Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển phối hợp chặt chẽ với Công ty dê giới thiệu tài trợ đôi với khách hàng có nhu cầu th tài cách giao tiêu tham chiếu việc phối hợp cho th tài cho Chi nhánh Cơng ty Cho thuê tài BIDV làm việc với Chi nhánh để có mức phí hợp tac cụ thê Hiện BIDV có hai văn chi đạo Chi nhánh phối hợp với Công ty Cho thuê tài BIDV việc cho thuê tài kết hạn chế thuê tài cho vay trung, dài hạn hai sản phẩm thay - Nghiên cứu điều chuyển, bổ sung cán cho Công ty, cho phép hỗ trợ Công ty mở thêm số chi nhánh để mở rộng thị phần Trang số 97 - Chỉ đạo Trung tâm Cơng nghệ thơng tin BIDV chủ trì dự án Hiện đại hố Cơng nghệ thơng tin cho th tài cho Cơng ty Cho th tài BIDV - Hô trợ Công ty công tác thẩm định dự án, đào tạo cán bộ, chỉnh sửa quy trình hoạt động Cơng ty TĨM TẮT CHƯƠNG III Với tiêu đề “Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho th tài Cơng ty Cho thuê tài Ngân hàng Đầu tu Phát triển Việt Nam” chương III luận văn tập trung giải vấn đề sau: -Triển vọng thị trường hoạt động cho thuê tài Việt Nam năm tới - Định hướng phát triển hoạt động cho thuê tài chinh Công ty Cho thuê tài BIDV - Xây dựng nhóm giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho thuê tài Cơng ty Cho th tài BIDV - Đưa số kiến nghị với Chính phủ; Bộ, Ngành liên quan với Ngân hàng Đâu tư Phát triển Việt Nam nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động cho th tài nói chung, tạo điều kiện thực giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho th tài Cơng ty Cho thuê tài BIDV mà luận văn đề xuất Trang số 98 KÉT LUẬN Việt Nam giai đoạn tiến hành hội nhập với kinh tế khu vực giới Đây xu phát triển tất yếu Việt Nam xu đặt vận hội thách thức cho doanh nghiệp kinh tế Nắm bắt hội để phát triển đóng góp vào cơng phát triển kinh tế đất nước, đồng thời tạo dựng vị bên vững hệ thống tài tiền tệ nước yêu cầu đặt ngành Ngân hàng Việt Nam nói chung Cơng ty Cho th tài nước nói riêng Để đáp ứng yêu cầu này, Công ty Cho th tài nước phải có chuẩn bị lâu dài kỹ càng, đặc biệt xuất phát từ q trình phát triển cịn non trẻ, địi hỏi cấp bách phải nâng cao trì hiệu hoạt động công ty cho thuê tài cách ổn định, bền vững để làm sở cho vươn lên phát triển Công ty Cho thuê tài BIDV nằm bối cảnh gấp rút xác định hướng phù hợp để nâng cao hiệu hoạt động VỚI ý nghĩa câp thiêt đó, luận văn "Nâng cao hiệu hoạt động cho thuê tài Cơng ty Cho th tài Ngân hàng Đầu tu Phát triển Việt Nam " tập trung nghiên cứu giải vấn đề sau: Từ luận khoa học hoạt động cho th tài chính, luận văn hệ thống hố vấn đề hiệu hoạt động cho thuê tài Luận văn nêu lên số nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến hiệu hoạt động cho thuê tài nên kinh tế thị trường Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động cho th tài Cơng ty Cho th tài BIDV rút tồn nguyên nhân cần khắc phục để nang cao hiẹu hoạt động thời gian tới - Đê xuất số giải pháp kiến nghị phù hợp với thực trạng Công ty để giải tồn nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho thuê tài năm tới Trang sổ 99 Trên số vấn đề hoạt động cho thuê tài Cơng ty Cho th tài BIDV vói mong mn đóng góp phần nhằm nâng cao hiệu hoạ, dộng cùa Công ty Tuy nhiên tiếp cạn thục tế côn hạn chế nhiều vấn đề cịn mói mẻ phức tạp nên luận văn khơng tránh khói thiểu sot rât mong nhận góp ý thầy cô giáo Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ cáp Nhà nước người quan tâm để luận văn đưọc hoàn thiện hon% DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Văn pháp luật: Luật Tơ chức tín dụng- NXB Chính trị quốc gia (1998) 2' N,ghỉ định số 16/2001/NĐ-CP ngày 2/05/2001 Chính phủ quy định tổ chức hoạt động Cơng ty Cho th tài Việt nam Nghị định sô 65/2005/NĐ-CP ngày 19/5/2005 Nghị định số 95/2008/NĐ-CP Chính Phủ việc sửa đổi’ bổ sunẽ số điều Nghi đinh số 16/2001/NĐ-CP Chính phủ tổ chức hoạt động Cơng ty Cho thuê tài Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 cứa Chính phủ tín dụng đầu tu va tin dụng xuât khâu Nhà nước t : Q7 đ ịn h 4f ''QĐ-TTg ngày 04/4/2009 Thủ tướng Chính phủ việc hỗ cáf tƠ chứcl cá nhân vay vốn trung dài, hạn ngân hàng đê thực đâu tư đê phát triên sản xuất - kinh doanh Quyố! định số 34/2008/QĐ-NHNN ngày 05/12/2008 Thống dóc Ngân hàng Nhà nước vê việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định tỷ lệ dam bao an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định 457/2005/QĐ- NHNN ngày 19/4/2005 Thống đốc NHNN ^u T ƠngítU„SỐ “ /TT-NHNN ngày 12/10/2005 Ngân hàng Nhà nưức Việt Nam hướng dân thực số nội dung Nghị định số 16/2001/NĐ-CP ngày 2/5/2001 cùa Chinh phủ Nghi định số 65/2005/NĐ-CP ngày 19/5/05 cùa Chinh phù ■ , J hơn® ,ư„số °8/TT-NHNN ngày 06/9/2001 cùa Thống đốc NHNN hướng dẫn thực Nghị định sá 16/2001/NĐ-CP ngày 02/5/2001 Chính phủ Thể lệ tín dụng thuê mua ban hành theo Quyết định số 149/1995/OĐ-NH5 cùa Thống đốc NHNN Việt Nam 10 Uỷ ban tiêu chuân kế toán quốc tế, chuẩn mực kế toán số 17 ' 1■ “ ều lệ7 ề.l,ồ chức h°4< đọng cùa Cơng ty cho th tài Ngân hàng Đầu tư va Phat tnên Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 98/QĐ-HĐQT ngày 27/11/2006 Hội dồng quản trị Cơng ty Cho th tài - Ngàn hàng Đầu tú Phát tnên Việt Nam Thông đôc Ngân hàng Nhà nước Việt nam chuấn y theo QĐ số 2380/QĐ-NHNN ngày 14/12/2006 II Sách, tạp chí nguồn khác: Bài trả lời phịng vấn ông Bùi Văn Khen - Giám đốc Công ty Cho thuê tài B1DV - “Cho thuê tài - cịn khiêm tốn” báo điện tử VnEconomy Báo cáo Hiệp Hội cho thuê tài Việt Nam sau chuyến thực tế Đài Loan năm 2008 Báo cáo tài 2006, 2007, 2008 tháng đầu năm 2009 - Công ty Cho thuê tài BIDV Báo cáo tổng kết năm 2007, năm 2008- Công ty Cho thuê tài BIDV Các văn đạo hoạt động BIDV đói với Cơng ty Cho th tài BIDV Kế hoạch kinh doanh năm 2008-2010 - Cơng ty Cho th tài BIDV Một sơ viêt liên quan đến cho thuê tài Báo điện tử Một sô luận văn vê phát triên hoạt động cho thuê tài trước Tài liệu sơ kết hoạt động kinh doanh tháng đầu năm 2009 - Công ty Cho thuê tài BIDV 10 Tài liệu Hiệp hội cho thuê tài 11 Tạp chí tài chính, Tạp chí Ngân hàng từ năm 2006 đến 12 1rần Tô Tử - Nguyễn Hải Sản (1996), tìm hiểu sử dụng thị trường tín dụng thuê mua - NXB Trẻ