Kết cấu của luận văn
Ngoài lời mở đầu, kết luận và Danh mục tài liệu tham khảo, Luận văn đƣợc kết cấu thành 4 chương:
Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu, cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại;
Chương 2: Phương pháp và thiết kế nghiên cứu;
Chương 3: Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại
Chương 4: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Viettinbank Đền Hùng.
QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀTHỰC TIỄN VỀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan tình hình nghiên cứu thuộc lĩnh vực của đề tài
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) và chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) luôn thu hút sự chú ý của nhiều nghiên cứu trong và ngoài nước Một số công trình tiêu biểu đã được thực hiện để đánh giá vấn đề này.
Nguyễn Thị Bắc (2013) trong luận văn Thạc sĩ của mình đã đề xuất một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình Nghiên cứu này được thực hiện tại Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc cải thiện chất lượng tín dụng để hỗ trợ sự phát triển bền vững của DNNVV.
Luận văn đánh giá việc mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam đối với các Doanh nghiệp Nhỏ và Vừa (DNNVV) tại Quận Ba Đình, TP Hà Nội trong giai đoạn 2010-2012 Nghiên cứu không chỉ tập trung vào việc mở rộng hoạt động cho vay mà còn chú trọng đến chất lượng cho vay đối với DNNVV Từ đó, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp nhằm cải thiện và mở rộng chất lượng tín dụng cho các DNNVV trong khu vực này.
Hà Nội và thời gian từ trước 2013
Nguyễn Văn Dương (2012) đã thực hiện nghiên cứu về "Hoạt động cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín - chi nhánh tỉnh Lâm Đồng" trong luận văn Thạc sĩ của mình tại Học viện Ngân hàng Nghiên cứu này tập trung vào các phương thức cho vay và ảnh hưởng của chúng đến sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh ngân hàng này.
Luận văn tập trung vào nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của SacomBank Lâm Đồng, đánh giá ưu nhược điểm của hoạt động này và những vấn đề còn tồn đọng Từ đó, đề xuất giải pháp nhằm phát triển thị trường cho vay của ngân hàng Tuy nhiên, đề tài chưa xem xét đánh giá chất lượng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại ngân hàng.
Phạm Trường Giang (2012), “CLTD đối với DNNVV tại Techcombank chi nhánh Chương Dương”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Quốc Gia Hà Nội
Luận văn chỉ tập trung vào yếu tố khách hàng trong phân tích chất lượng tín dụng đối với DNNVV, thông qua việc phỏng vấn khách hàng gửi và vay tiền để đánh giá mức độ hài lòng với dịch vụ ngân hàng Tuy nhiên, tác giả chưa xem xét từ góc độ ngân hàng, tức là không đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNNVV qua các cán bộ tín dụng (CBTD) của ngân hàng Do đó, việc đánh giá chưa phản ánh đầy đủ, chính xác và khách quan về tình hình chất lượng tín dụng đối với DNNVV thực tế tại ngân hàng.
Phạm Thị Thanh Hòa (2011) trong luận văn thạc sĩ của mình đã đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Thăng Long Nghiên cứu tập trung vào việc cải thiện quy trình cho vay và tăng cường hỗ trợ tài chính cho DNNVV, góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững của ngành ngân hàng.
CLTD là một khái niệm rộng, nhưng bài viết chỉ tập trung vào việc hạn chế nợ quá hạn và nợ xấu trong cho vay cho DNNVV Tác giả chưa đề cập đến các biện pháp nhằm tăng doanh số cho vay hay nâng cao khả năng thu hồi nợ, từ đó cải thiện chất lượng cho vay DNNVV một cách bền vững và gia tăng thu nhập cho ngân hàng.
Nguyễn Văn Lê (2014), “Tăng trưởng tín dụng Ngân hàng đối với DNNVV ở
Việt Nam trong điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn”, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Học viện ngân hàng
Luận án tập trung vào việc nghiên cứu tăng trưởng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), từ đó đề xuất giải pháp thúc đẩy tín dụng ngân hàng trong bối cảnh nền kinh tế vĩ mô bất ổn Mặc dù nghiên cứu ở tầm vĩ mô và chủ yếu chú trọng vào tăng trưởng tín dụng về số lượng, nhưng vẫn cần đi sâu vào chất lượng tín dụng (CLTD) đối với DNNVV.
Lê Bá Minh Long (2011), “Nâng cao CLTD đối với DNNV tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông”, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Học viện ngân hàng
Luận văn nghiên cứu chất lượng tín dụng (CLTD) đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thông qua các chỉ tiêu đánh giá định tính và định lượng Mục tiêu là xác định kết quả đạt được, những hạn chế và đề xuất giải pháp khắc phục Tuy nhiên, nghiên cứu chỉ dừng lại ở việc đánh giá CLTD mà chưa thực hiện khảo sát để thu thập ý kiến đánh giá từ các DNNVV Đỗ Minh Thông (2012) đã đề xuất nâng cao CLTD cho DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam khu vực TP Hồ Chí Minh.
Luận văn thạc sỹ, Đại học Kỹ thuật Công nghệ Tp Hồ Chí Minh
Luận văn đã trình bày rõ ràng lý luận về cho vay tín dụng (CLTD) và CLTD đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) của ngân hàng thương mại (NHTM) Tuy nhiên, trong phần phân tích thực trạng, tác giả chưa áp dụng đầy đủ các lý thuyết để phân tích tình hình CLTD đối với DNNVV tại các ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn ở khu vực Tp HCM Hơn nữa, do phạm vi nghiên cứu rộng, tác giả chưa thể phân tích sâu và chi tiết về thực trạng CLTD đối với DNNVV.
Võ Đức Toàn (2012) đã thực hiện một nghiên cứu quan trọng về "Tín dụng đối với DNNVV của các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh" trong luận án Tiến sĩ kinh tế tại Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Nghiên cứu này cung cấp cái nhìn sâu sắc về vai trò của tín dụng ngân hàng trong việc hỗ trợ phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa tại khu vực đô thị năng động này.
Luận án này đánh giá chất lượng tín dụng (CLTD) của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thông qua các chỉ tiêu đánh giá, sử dụng phương pháp khảo sát và thu thập ý kiến Nghiên cứu được thực hiện trên toàn bộ các ngân hàng thương mại (NHTM) tại thành phố Hồ Chí Minh, không giới hạn ở một ngân hàng cụ thể nào.
Nhiều nghiên cứu hiện nay chủ yếu dựa vào số liệu thứ cấp để đánh giá chất lượng cho vay đối với DNNVV, với chỉ một số ít tác giả sử dụng số liệu sơ cấp qua khảo sát hoặc phỏng vấn Điều này dẫn đến việc đánh giá chất lượng cho vay chưa thật sự chính xác và khách quan Tác giả nhận thấy nghiên cứu chất lượng cho vay tại Viettinbank Đền Hùng là một đề tài độc đáo và chưa được khai thác trước đây Việc kết hợp cả số liệu sơ cấp và thứ cấp, cùng với việc đánh giá từ cả khách hàng và nhân viên ngân hàng, giúp làm rõ các chỉ tiêu định tính và định lượng, từ đó nâng cao tính chính xác và khách quan trong việc đánh giá chất lượng cho vay Qua đó, các giải pháp đề xuất sẽ mang tính thực tiễn, kịp thời và hiệu quả hơn.
Tổng quan về hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại
1.2.1 Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa 1.2.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa a Khái niệm doanh nghiệp
Doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế được thành lập nhằm mục đích sản xuất và cung ứng hàng hóa hoặc dịch vụ trên thị trường.
Khoản 1 và 2 Điều 4 Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 có đƣa ra các khái niệm nhƣ sau: “Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh.” Còn “Kinh doanh là việc thực hiện liên tục một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình, đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích sinh lợi”
Doanh nghiệp được định nghĩa là chủ thể kinh tế độc lập, có thể có hoặc không có tư cách pháp nhân, với tên gọi và hoạt động riêng, thực hiện sản xuất và kinh doanh trên thị trường, đồng thời chịu trách nhiệm về mọi hoạt động kinh doanh của mình Mỗi doanh nghiệp có mục đích hoạt động khác nhau tùy thuộc vào lý do thành lập, nhưng chủ yếu nhằm tối đa hóa lợi nhuận, ngoại trừ một số ít doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công ích Do đó, khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng cần được xem xét trong bối cảnh này.
Dựa vào quy mô kinh doanh người ta chia doanh nghiệp thành: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và doanh nghiệp nhỏ
Khái niệm Doanh nghiệp Nhỏ và Vừa (DNNVV) có tính chất tương đối, thay đổi theo từng giai đoạn phát triển kinh tế - xã hội và tùy thuộc vào trình độ phát triển của mỗi quốc gia Tại Việt Nam, định nghĩa về DNNVV được quy định rõ ràng trong Nghị định 56/2009/NĐ-CP.
DNNVV là loại hình doanh nghiệp được đăng ký theo quy định pháp luật, được phân loại thành ba cấp độ: siêu nhỏ, nhỏ và vừa, dựa trên tổng nguồn vốn hoặc số lao động bình quân năm, trong đó tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên.
1.2.1.2 Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa
Việc xác định tiêu chí doanh nghiệp lớn và DNNVV phụ thuộc vào điều kiện kinh tế, xã hội của từng quốc gia trong từng giai đoạn cụ thể Thông thường, các tiêu chí như số lượng cán bộ công nhân viên, vốn đầu tư, tổng tài sản và doanh thu được sử dụng Tại Việt Nam, doanh nghiệp được phân loại thành siêu nhỏ, nhỏ và vừa dựa trên số lao động bình quân và tổng nguồn vốn Phân loại này giúp Nhà nước xây dựng các chiến lược và chính sách hợp lý để hỗ trợ sự phát triển của DNNVV, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế khó khăn như lạm phát và khủng hoảng.
Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNNVV ở Việt Nam
DN siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa
Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn
1.Nông, lâm nghiệp và thủy sản
Từ trên 10 người đến 200 người
Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng
Từ trên 200 người đến 300 người
2.Công nghiệp và xây dựng 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống
Từ trên 10 người đến 200 người
Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng
Từ trên 200 người đến 300 người
3.Thương mại và dịch vụ
Từ trên 10 người đến 50 người
Từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng
Từ trên 50 người đến 100 người
(Nguồn: Nghị định 56/2009/NĐ-CP)
Về tiêu chuẩn quy định DNNVV ở một số nước và khu vực được thể hiện trong bảng 1.2 dưới đây:
Bảng 1.2: Tiêu chuẩn DNNVV ở một số nước và khu vực Quốc gia,
Cambodia -DN nhỏ: 11-50 nhân viên; Tài sản cố định: 50.000 USD-250.000 USD
-DN trung bình: 51-200 nhân viên; Tài sản cố định: 250 USD-500.000 USD Indonesia Ít hơn 100 nhân viên
-DN nhỏ: