Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng tại ngân hàng hợp tác xã chi nhánh hải dương,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG Họ tên sinh viên : NGUYỄN PHƯƠNG THẢO Lớp : NHI – K15 Khóa : 2012 - 2016 Khoa : NGÂN HÀNG Hà Nội, tháng 05 năm 2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG Họ tên sinh viên : NGUYỄN PHƯƠNG THẢO Lớp : NHI – K15 Khóa : 2012 - 2016 Khoa : NGÂN HÀNG GVHD : PGS TS MAI THANH QUẾ Hà Nội, tháng 05 năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Khoá luận tốt nghiệp “Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hải Dương” cơng trình nghiên cứu cá nhân tôi, thực sở nghiên cứu lý thuyết thực tế hướng dẫn khoa học tận tình thầy PGS, TS Mai Thanh Quế Các số liệu tham khảo khố luận trích dẫn hồn tồn trung thực Mọi chép không hợp lệ, vi phạm quy chế tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm Hà Nội, ngày 18 tháng năm 2016 Sinh viên Nguyễn Phương Thảo LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khố luận tốt nghiệp này, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới: PGS, TS Mai Thanh Quế - giảng viên Học viện Ngân hàng- Người thầy tận tình hướng dẫn em hồn thành khố luận Các thầy trường đóng góp nhiều cơng sức giảng dạy em suốt trình học tập thực khoá luận Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hải Dương; anh chị chi nhánh tạo điều kiện nhiệt tình giúp đỡ em trình thực tập trình thu thập tài liệu, giúp em có sở thực tiễn để hồn thành khóa luận cách thuyết phục Do trình độ kinh nghiệm thân cịn hạn chế nên khố luận tốt nghiệp em khơng tránh khỏi thiếu sót sai sót Em mong nhận góp ý từ phía thầy để em hồn thiện Khố luận tốt nghiệp Cuối cùng, em xin kính chúc q thầy sức khoẻ thành công nghiệp trồng người cao q Đồng kính chúc tồn lãnh đạo cán nhân viên Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hải Dương sức khoẻ, thành công công việc, nhanh chóng đạt mục tiêu đề Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 18 tháng năm 2016 Sinh viên thực Nguyễn Phương Thảo MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 1.1 TÌM HIỂU VỀ NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 1.1.1 Tổ chức tín dụng 1.1.2 Ngân hàng Hợp tác xã 1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 12 1.2.1 Khái niệm 12 1.2.2 Các loại hình tín dụng 13 1.2.3 Vai trò 14 1.2.4 Tín dụng ngồi hệ thống 17 1.2.5 Tín dụng thành viên – Điều hịa vốn hệ thống 18 1.3 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 21 1.3.1 Khái niệm hiệu tín dụng 21 1.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng 21 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 28 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG28 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 28 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý 29 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG GIAI ĐOẠN 2013-2015 31 2.1.1 Tình hình chung 31 2.2.2 Tín dụng cá nhân, tín dụng doanh nghiệp 33 2.2.3 Tín dụng thành viên 41 2.2.4 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hải Dương 47 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 54 2.3.1 Những thành thích đạt 54 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 55 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 58 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHUNG 58 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP 58 3.3 KIẾN NGHỊ 63 KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa HTX Hợp tác xã TCTD Tổ chức tín dụng CBTD Cán tín dụng NHHTX Ngân hàng Hợp tác xã NHTM Ngân hàng thương mại NHCS Ngân hàng sách NHNN Ngân hàng Nhà nước QTDND Quỹ tín dụng nhân dân QTDCS Quỹ tín dụng sở QTDTV Quỹ tín dụng thành viên QTDNDTW Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Ký hiệu Tên bảng, biểu Trang Điểm khác biệt NHHTX NHTM 12 Bảng Bảng 1.1 Doanh số cho vay hệ thống theo thời hạn giai đoạn Bảng 2.1 2013-2015 33 Doanh số thu nợ cho vay hệ thống theo thời hạn Bảng 2.2 giai đoạn 2013-2015 36 Dư nợ cho vay hệ thống theo thời hạn giai đoạn Bảng 2.3 2013-2015 37 Diến biến nợ hạn nợ xấu hệ thống giai Bảng 2.4 đoạn 2013-2015 39 Bảng 2.5 Diễn biến điều hòa vốn giai đoạn 2013-2015 42 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ NHHTX chi nhánh Hải Bảng 2.6 Dương giai đoạn 2013-2015 47 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay NHHTX chi Bảng 2.7 nhánh Hải Dương giai đoạn 2013-2015 49 Tỷ lệ thu lãi NHHTX chi nhánh Hải Dương giai đoạn Bảng 2.8 2013-2015 50 Hệ số sử dụng vốn NHHTX chi nhánh Hải Dương Bảng 2.9 giai đoạn 2013-2015 51 Tỷ lệ nợ hạn NHHTX chi nhánh Hải Dương giai Bảng 2.10 đoạn 2013-2015 52 Tỷ lệ nợ xấu NHHTX chi nhánh Hải Dương giai Bảng 2.11 đoạn 2013-2015 53 Bảng 2.12 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng giai đoạn 2013-2015 54 Biểu đồ Doanh số cho vay hệ thống theo thời hạn giai đoạn Biểu đồ 2.1 2013-2015 34 Doanh số thu nợ cho vay hệ thống theo thời hạn Biều đồ 2.2 giai đoạn 2013-2015 36 Dư nợ cho vay hệ thống theo thời hạn giai đoạn Biểu đồ 2.3 2013-2015 38 Diến biến nợ hạn nợ xấu hệ thống giai Biểu đồ 2.4 đoạn 2013-2015 39 Biểu đồ 2.5 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay giai đoạn 2013-2015 48 Biểu đồ 2.6 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay giai đoạn 2013-2015 49 Sơ đồ 1.1 Hệ thống Tổ chức tín dụng Việt Nam Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức NHHTX chi nhánh Hải Dương 29 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ luân chuyển vốn hệ thống NHHTX 44 Sơ đồ LỜI MỞ ĐẦU 1.TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Khơng giống NHTM lấy lợi nhuận động lực, hay NHCS mang sứ mệnh cộng đồng, NHHTX có mục tiêu tương đối khác biệt Hoạt động tín dụng NHHTX không cần sinh lời, mà quan trọng phải hỗ trợ thành viên, giúp điều hòa tồn hệ thống QTDND NHHTX hoạt động có lợi nhuận nhằm tăng cường lực tài chính, làm sở cho phục vụ cho QTDTV cách tốt Sự xuất NHHTX mục đích NHHTX đời năm 2013 sở chuyển đổi từ Quỹ Tín dụng nhân dân Trung ương ngày 4-6-2013 theo giấy phép số 166 NHNN ban hành Cùng với hệ thống quỹ tín dụng thành viên lên tới số 1200 - không nhỏ bé so với NHTM khác, hoạt động tín dụng NHHTX có vai trị tiềm lực lớn Đến nghiên cứu NHHTX cịn ỏi, đặc biệt hoạt động tín dụng Đây thiếu sót đáng tiếc, tên gọi “Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam” có phần mẻ với nhiều người, “Quỹ Trung ương” khơng cịn xa lạ Nhận thức tầm quan trọng tiềm công tác tín dụng NHHTX, với kiến thức học tập trình thực tập, em định chọn đề tài “ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG” làm để tài nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp 2.TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU Có nhiều nghiên cứu hiệu hoạt động tín dụng NHTM, nhiên với NHHTX đề tài đặc trưng ngân hàng Với “QTDNDTW”, hoạt động tín dụng hầu hết hỗ trợ cho QTDCS Khi chuyển thành mơ hình ngân hàng, chưa đầy năm, nên nghiên cứu tập trung vào thay đổi hồn thiện mơ hình sau chuyển đổi, chủ đề 52 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn NHHTX chi nhánh Hải Dương giai đoạn 2013-2015 Năm 2013 2014 2015 423 207 197 Tổng dư nợ (Triệu đồng) 247.556 286.277 337.565 Tỷ lệ nợ hạn (%) 0,18 0,07 0,06 Tổng nợ hạn ( Triệu đồng) Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng ngày 31/12/2013, 31/12/2014, 31/12/2015 Với hoạt động tín dụng thành viên khơng có rủi ro nào, nợ hạn NHHTX chi nhánh Hải Dương nợ hạn tín dụng hệ thống Nợ hạn xảy vài vay, gần 1000 vay hệ thống mà ngân hàng quản lý với dư nợ “an tồn” hệ thống, tính chung cho tồn hoạt động tín dụng, tỷ lệ nợ hạn thấp Năm 2013 tỷ lệ nợ hạn 0,18%, năm 2014 0,07%, năm 2015 0,06% Trong hệ thống không xảy nợ hạn vào thời điểm tại, QTDND hoạt động lành mạnh hiệu nhiều, QTND yếu tổ chức cấu lại, QTDND TCTD, họ tự xây dựng kế hoạch cân đối vốn, khoản dự phịng, dự trữ, họ có lực tài tốt, nên khó xảy nợ hạn Cùng với hệ thống thông tin phát triển việc “nhắc nợ” NHHTX với QTDND dễ dàng 2.2.4.6 Tỷ lệ nợ xấu Như phân tích trên, nợ xấu chi nhánh đến từ hoạt động cho vay hệ thống, tương tự tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu chi nhánh ln đạt mức an tồn 53 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ xấu NHHTX chi nhánh Hải Dương giai đoạn 2013-2015 Năm 2013 Tổng nợ xấu ( Triệu 395 2014 2015 175 159 đồng) Tổng dư nợ (Triệu đồng) 247.556 286.277 337.565 Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,16 0,06 0,05 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng ngày 31/12/2013, 31/12/2014, 31/12/2015 Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh năm không vượt 0,2% có xu hướng giảm dần Năm 2013 0,16%, năm 2015 0,05% So với mức an toàn 3% Thông tư 36 quy định, số phản ánh hiệu tín dụng chi nhánh cao Tỷ lệ nợ xấu NHHTX thấp do, phận vốn lớn, NHHTX thực cho vay với QTDND - TCTD, họ có xếp hạng tín nhiệm cao Năng lực tài số QTDND khơng mạnh số doanh nghiệp mức độ uy tín họ tương đương với ngân hàng trung bình Hơn nữa, mục đích sử dụng vốn QTDND rõ ràng, thực nghĩa vụ toán tiền giử, hai giải ngân cho khoản vay khách hàng, ngồi đầu tư sở vật chất hạ tầng NHHTX dễ dàng kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay Nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam mức cao thực tế người vay sử dụng sai mục đích vay vốn, khơng tơn trọng ngun tắc vay vốn, có trường hợp dự án thẩm định cẩn thận, chắn, mơi trường kinh doanh khơng có bất ổn đột ngột, ngân hàng khơng thể thu hồi gốc lãi, dẫn đến nợ xấu Mặt khác, vay khách hàng ngồi hệ thống, có đến gần nghìn khoản vay, giá trị vay thường khơng lớn Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy tỷ lệ nợ xấu thấp tổn thất ngân hàng nhỏ 2.2.4.7 Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng 54 Bảng 2.12: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng lợi nhuận Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng Tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng (%) Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 85.494 92.182 103.244 83.980 91.658 103.094 98,22 99,33 99,85 Nguồn: Báo cáo KQKD NHHTX chi nhánh HD năm 2013, 2014, 2015 Do chuyển đổi thành mơ hình ngân hàng từ năm 2013, nên hoạt động kinh doanh chủ yếu NHHTX hoạt động tín dụng truyền thống Các khoản tín dụng có hiệu cao, biểu gia tăng đặn lợi thuận thu từ hoạt động tín dụng Năm 2014, lợi nhuận 91.658 triệu đồng, chiếm 99,43% tổng lợi nhuận, tăng 7.678 triệu đồng, tương đương với 1,2% so với năm 2013 Năm 2015, số 103.244 triệu đồng, chiếm 99,85% tổng lợi nhuận, tăng 11.436 triệu đồng, tương ứng với 0.42 % so với năm 2014 Với mục tiêu xây dựng mơ hình ngân hàng đại, NHHTX tích cực mở rộng cung cấp dịch vụ toán để tăng cường lực tài chính, đồng thời hồn thiện mơ NHHTX-QTDND toàn hệ thống 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 2.3.1 Những thành thích đạt Qua ba năm chuyển đổi mơ hình, với cố gắng tập thể, chi nhánh NHHTX Hải Dương thu thành công định hoạt động kinh doanh nói chung đặc biệt hoạt động tín dụng Tiêu biểu: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng mức cao, đặc biệt thành công công tác quản lý tín dụng mảng tín dụng thành viên nợ 55 hạn nợ xấu không Điều thể chi nhánh Hải Dương làm tốt vai trò đầu mối điều hòa vốn cho hệ thống QTDND địa bàn tỉnh, kiểm soát hoạt động QTDND, giảm thiểu tối đa rủi ro hoạt động tín dụng thành viên, củng cố thêm niềm tin cho QTDCS, từ nâng cao ý thức kiên kết hệ thống thành viên – giá trị cốt lõi để xây dựng mơ hình NHHTX-QTDND hồn thiện Hoạt động tín dụng ngồi hệ thống diễn biến tốt đạt hiệu cao Doanh số cho vay dư nợ tăng trưởng Nợ hạn nợ xấu tồn mức thấp Điều đến chi nhánh có chiến lược tốt lựa chọn đối tượng khách hàng để phục vụ sách để thu hút phân khúc khách hàng 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân Tuy hiệu tín dụng thông qua tiêu đánh giá tốt, chi nhánh tồn hạn chế sau: Tín dụng ngồi hệ thống tăng trưởng chậm so với tín dụng hệ thống, sản phẩm dịch vụ chưa đa dạng, gần sau chuyển đổi, chưa có thêm sản phẩm nào.Quản lý tín dụng mảng cịn thụ động, hầu hết khách hàng tìm đến ngân hàng ngân hàng chưa thực nhiều dịch vụ marketing, quảng bá hình ảnh, sản phẩm dịch vụ ngân hàng Ngân hàng chưa có sản phẩm dịch vụ liên kết với Công ty bán lẻ, chưa thực nhiều hoạt động bán chéo sản phẩm Các nghiệp vụ bảo lãnh, chiết khấu, cho vay đồng tài trợ chưa thực chi nhánh có quy định sản phẩm Việc xây dựng chi nhánh thành mơ hình ngân hàng đại với đầy đủ dịch vụ ngân hàng cịn nhiều khó khăn Với tín dụng hệ thống, vốn điều hòa tiền gửi cho vay hệ thống chênh lệch lớn, chi nhánh chưa xây dựng mơ hình dự báo vốn điều hòa hệ thống, nên chưa xây dựng kế hoạch cho cơng tác điều hịa, đơn sau nhận tiền giử cho vay hệ thống QTDTV địa bàn 56 tỉnh, thừa gửi lên Hội sở, dẫn đến phát sinh khoảng thời gian tổn đọng vốn chi nhánh, dẫn đến hoạt động chưa thể đạt hiệu tốt Tuy nhiên lại có thời điểm tiền giử dư thừa chuyển lên Hội sở lại phát sinh khoản vay từ QTDTV, chi nhánh lại chưa thể cung cấp thật kịp thời vốn cho Quỹ thành viên Hoạt động tín dụng NHHTX cịn có đối tượng cần hướng tới, HTX NHHTX ngân hàng gần gũi với hợp tác xã kinh doanh Kết nạp HTX vào thành viên mục tiêu hệ thống NHHTX, nhiên, hoạt động tín dụng chi nhánh với HTX chưa thực gắn bó, khoản tín dụng đối tượng với chi nhánh nhỏ, chưa tạo tiền đề để kết nạp HTX vào thành viên Hoạt động tín dụng với HTX coi hoạt động hệ thống với cá nhân thông thường Đây thực thiếu sót đáng tiếc Những tồn kể NHHTX chi nhánh Hải Dương nguyên nhân sau: Hoạt động tín dụng ngồi hệ thống khơng tăng trưởng mạnh mẽ tín dụng hệ thống điều tất yếu Sau Thông tư 31, tháng 11 năm 2012 NHNN, hoạt động tín dụng NHHTX với QTDND gần độc quyền QTDND thiếu vốn vay NHHTX thừa vốn phải gửi đây, phần tiền gửi trước giử TCTD khác phải rút để gửi NHHTX Vì vậy, giai đoạn 2013-2015, tốc độ tăng trưởng tín dụng hệ thống tăng mạnh Nhưng tín dụng ngồi hệ thống, chi nhánh phải cạnh tranh với NHTM địa bàn Tỉnh Hoạt động tín dụng ngồi hệ thống có tăng trưởng, mức tăng đạt trung bình Chi nhánh chưa thể mở rộng sản phẩm tín dụng thiếu nhu cầu khách hàng Khách hàng quen thuộc sử dụng sản phẩm NHTM có truyền thống mảng sản phẩm Ví dụ khách hàng muốn vay tiền để thực xuất nhập có tâm lý tìm đến Ngân hàng Ngoại thương, muốn bảo lãnh ưu tiên Ngân hàng Công thương, muốn nhận tài trợ cho dự án lớn tìm đến Ngân hàng Đầu tư phát triển 57 Sự chênh lệch lớn tiền gửi điều hòa cho vay hệ thống QTDND xuất phát từ nguyên nhân khách quan: nhu cầu tiết kiệm dân cư địa bàn Tỉnh lớn nhu cầu đầu tư Trong giai đoạn này, dân chúng ưa chuộng gửi tiết kiệm hơn, nên tiền giử huy động QTDND lớn, nhu cầu giải ngân ít, dẫn đến chênh lệnh Việc điều hòa vốn hệ thống diễn bị động Chi nhánh chưa xây dựng mơ hình dự báo chun nghiệp vốn khả dụng QTDTV Mơ hình cần phải triển khai từ NHHTX Việt Nam Trước hoạt động với HTX quyền xã hội quan tâm Bởi sau vụ đổ vỡ hàng loạt HTX đầu năm 1990, gây nhiều lo dư âm lo ngại hoạt động loại hình Hầu hết cịn có tâm lý mặc cảm với HTX kiểu cũ dẫn đến chưa thấy hết vai trò quan trọng khu vực kinh tế tập thể, chí hiểu chưa chất, vị trí, vai trị, ngun tắc hoạt động HTX; chưa phân biệt khác mơ hình HTX kiểu với mơ hình HTX kiểu cũ, HTX xã với doanh nghiệp Vì vậy, Chi nhánh chưa thể thực quan tâm đến tổ chức này, nên kết nạp HTX vào thành viên Những hạn chế nguyên nhân vừa kể nhân tố làm hoạt động tín dụng chi nhánh chưa thể mở rộng tối đa, nội chi nhánh hoạt động hiệu Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao lớn an tồn Thành cơng cơng tác tín dụng chi nhánh Hải Dương đáng ghi nhận 58 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHUNG NHHTX chi nhánh Hải Dương chi nhánh NHHTX Việt Nam, nên hoạt động chi nhánh chịu chi phối định hướng chung toàn hệ thống “NHHTX hoạt động có lợi nhuận nhằm tăng cường lực tài chính, làm sở cho phục vụ cho QTDTV cách tốt nhất.” Theo định hướng HĐQT Tổng giám đốc NHHTX Việt Nam công tác kinh doanh, chi nhánh Hải Dương chủ trương tích cực hoạt động tín dụng cách hiệu sở: -Tiếp tục thực vai trò đầu mối liên kết điều hòa vốn cho hệ thống QTDCS địa bàn, kiểm soát chặt chẽ hoạt động QTDTV để giảm thiểu tối đa rủi ro hệ thống -Tập trung nguồn vốn để can thiệp chủ động, xử lý sớm QTDND gặp khó khăn khả tốn hỗ trợ QTDND mở rộng hoạt động -Tiếp tục hồn thiện mơ hình, để phù hợp với vai trị chi nhánh NHHTX, khơng cịn chi nhánh QTDNDTW trước - Mở rộng danh mục sản phẩm tín dụng, hướng tới mơ hình ngân hàng đại với nhiều sản phẩm dịch vụ - Đẩy mạnh chiến lược marketing, quảng bá hình ảnh ngân hàng, mở rộng thêm mạng lưới giao dịch, hướng tới phân khúc thị trường tiềm 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP  Tiếp tục hồn thiện tái cấu mơ hình NHHTX Chuyển đổi mơ hình hoạt động từ QTDNDTW thành NHHTX không việc thực cấu lại nâng cấp tổ chức hoạt động thân QTDNDTW lên cấp độ hoàn thiện phát triển mạnh mẽ mà cịn góp 59 phần tích cực tăng cường tính liên kết hệ thống, cấu lại hoạt động nâng cao tính an toàn hoạt động hệ thống QTDND phạm vi tồn quốc Việc chuyển đổi QTDNDTW thành NHHTX khơng mặt pháp lý, mà với chuyển đổi này, chức nhiệm vụ Quỹ có thay đổi Với “Đề án cấu lại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam QTDND giai đoạn 2013 – 2015, tầm nhìn đến năm 2020” “Phương án cấu lại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam đến năm 2015” theo tinh thần Quyết định 254/QĐ-TTg, hệ thống NHHTX thêm hội hồn thiện NHHTX chi nhánh Hải Dương thực thành công bước tái cấu lớn chuyển đổi mơ hình hoạt động từ QTDTW chi nhánh Hải Dương thành NHHTX chi nhánh Hải Dương mà đảm bảo hoạt động bình thường, liên tục thơng suốt Chi nhánh Hải Dương cần trọng mở rộng mạng lưới hoạt động phòng giao dịch địa bàn Tỉnh nhằm hỗ trợ, phục vụ tốt cho QTDND thành viên Cùng với việc nâng cao lực tài chính, năm 2012, NHHTX Việt Nam thành lập Trung tâm đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ với hai sở đào tạo Hưng Yên Thanh Hóa nhằm đáp ứng nhu cầu đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán NHHTX đội ngũ cán hệ thống QTDND theo tinh thần Thông tư 31/2012/TT-NHNN Nhiệm vụ chi nhánh Hải Dương tích cực gửi cán nhân viên chi nhánh khuyến khích cán nhân viên QTDTV đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ Chi nhánh tiếp tục hoàn thiện tái cấu máy quản trị theo hướng tinh gọn, đại chuyên nghiệp, kiện toàn nâng cao lực quản trị, điều hành Ban giám đốc phận chuyên trách Tóm lại, Chi nhánh Hải Dương phải tiếp tục hồn thiện mơ hình, gắn liền với việc tăng cường tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm việc thực nhiệm vụ điều hòa vốn Bên cạnh đó, việc kiểm tra giám sát hoạt động yêu cầu cấp thiết 60  Nghiên cứu giới thiệu sản phẩm dịch vụ phong phú, đa dạng Mở rộng tín dụng hệ thống điều cần thiết để nâng cao lực tài Khi trở thành ngân hàng HTX, chi nhánh phải hoạt động tự chủ, không cần dựa vào nguồn ngân sách nhà nước Đầu tiên phải đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, chuyển thành mơ hình ngân hàng, chi nhánh khơng cịn bị hạn chế sản phẩm QTDNDTW Chi nhánh cần giới thiệu cho khách hàng sản phẩm mà ngân hàng cung cấp, đồng thời xây dựng hợp đồng liên kết với công ty bán lẻ, để tận dụng tối da tiềm lực ngân hàng Với thách thức mang tên TTP, mở cửa theo TPP, chắn ngân hàng nước ngồi tràn sang Việt Nam, có địa bàn tỉnh Hải Dương ngày nhiều, đưa gói dịch vụ tín dụng hấp dẫn, chiếm lĩnh nhanh thị trường NHHTX tổ chức tài chính, nên phải chịu tác động TPP cạnh tranh khốc liệt với ngân hàng nước Ngân hàng nước ngồi mạnh vốn cơng nghệ, chiến lược “bán lẻ” với mạnh sản phẩm dịch vụ, kỹ tiếp cận khách hàng chuyên sâu, triển khai gói dịch vụ lãi suất thấp, tất yếu thu hút thị phần, ảnh hưởng đến khả huy động vốn NHHTX QTDND TPP không tác động trực tiếp đến NHHTX QTDND, mà ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh thành viên quỹ Từ đó, NHHTX QTDND cần trẻ hóa cán bộ, đại hóa trang thiết bị cơng nghệ thông tin Đồng thời, NHHTX QTDND cần chăm lo việc xây dựng thương hiệu liên kết hệ thống chặt chẽ  Nghiên cứu sớm áp dụng mơ hình dự báo vốn điều hịa hệ thống QTDCS Điều hòa vốn hệ thống vận hành trôi trảy hiệu chi nhánh dự báo diễn biến tiền gửi tiền vay QTDTV Để hoạt động tín dụng hệ thống không thành công mức độ an tồn mà cịn tăng trưởng cần NHHTX chủ động cơng tác điều hòa vốn Khi NHHTX đáp ứng nhu cầu QTDTV kịp thời mang lại hiệu cho QTDTV mối 61 liên kết hệ thống bền vững hơn, QTDTV khơng có ý định tìm nguồn vốn vay hay giử tiền TCTD khác Đồng thời, chi nhánh phải trọng tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động nghiệp vụ (đặc biệt kiểm tra sử dụng vốn vay), việc thực quy định an toàn QTDND để khuyến cáo, cảnh báo với QTDND sai sót, vi phạm nguy xảy nhằm giúp QTDND kịp thời có biện pháp khắc phục, chấn chỉnh  Tăng cường hoạt động với tổ chức HTX Kinh tế hợp tác Việt Nam sau 60 năm phát triển: thành tựu to lớn yếu kéo dài – cần đột phá tư mơ hình vai trò chế hợp tác Hiện Liên minh Hợp tác xã Việt Nam có 20.000 HTX có 150.000 tổ hợp tác với 13,5 triệu thành viên, 30 triệu lao động, có 41 liên HTX Nhiều HTX, liên hiệp HTX thành lập, hoạt động đa dạng ngành nghề, lĩnh vực; số tổ hợp tác tiếp tục tăng; phần lớn HTX hoàn thành việc chuyển đổi theo quy định pháp luật Nhiều HTX củng cố, đổi tổ chức hoạt động, xuất số điển hình tiên tiến, hỗ trợ tốt kinh tế hộ xã viên, tạo việc làm thu nhập thường xuyên cho người lao động Trong số HTX làm ăn hiệu quả, bật Liên hiệp HTX Thương mại TP Hồ Chí Minh (Saigon Co.op) với 77 siêu thị, 194 cửa hàng 87 Co.opfood nước Doanh thu năm 2015 đơn vị đạt gần 26.200 tỉ đồng, tốc độ tăng trưởng 8,5%, giải việc làm cho 17.000 lao động Tại 63 tỉnh thành có HTX lại quan tâm cho tồn tại, phát triển HTX Tính đến đầu năm 2015, Liên minh HTX tỉnh Hải Dương có Liên hiệp HTX với tổng số 713 HTX loại hình, có 341 HTX dịch vụ nông nghiệp, chăn nuôi thủy sản, 71 QTDND, 20 HTX điện, 73 HTX công nghiệp làng nghề, 118 HTX thương mại, 22 HTX vận tải, 21 HTX xây dựng số HTX hoạt động lĩnh vực khác Tổng số có gần 400.000 cá nhân, hộ gia đình, pháp nhân thành viên HTX, Liên hiệp HTX Nếu thu hút tổ chức đòn bẩy lớn để tăng quy mô hoạt động chi nhánh NHHTX chi nhánh Hải Dương cần tăng cường hướng tới kết nạp thành viên 62 tổ chức kinh tế HTX để gắn kết loại hình TCTD HTX với thành phần kinh tế HTX khác Chi nhánh Hải Dương cần tổ chức triển khai cho vay khu vực kinh tế HTX, đặc biệt cho vay hỗ trợ thành viên nhằm gắn kết chặt chẽ hệ thống QTDND với HTX khác, góp phần thúc đẩy thành phần kinh tế tập thể phát triển  Tuân thủ quy trình cho vay Có thể thấy hoạt động tín dụng NHHTX chi nhánh Hải Dương đạt hiệu cao, rủi ro thấp, tồn Nợ xấu nhỏ xảy ra, chứng tỏ, ln có điểm thiếu sót quản lý khoản vay Tuân thủ quy trình cho vay ln vấn đề tiên Quy trình hoạt động cho vay CBTD tiếp nhận hồ sơ khách hàng kết thúc kế tốn viên tất tốn - lý hợp đồng tín dụng Một phần phương án vay vốn mà khách hàng gửi ngân hàng mang tính đối phó, thiếu thơng tin quan phục vụ cho việc thẩm định Vì vậy, cần tuân thủ nghiêm ngặt quy trình thẩm định, để việc đánh giá định cho vay xác Ngồi ra, chi nhánh nên thành lập nhóm chuyên trách hoạt động cho vay theo ngành, nhóm ngành Khi hiểu rõ ngành mà có nhu cầu vay vốn việc thẩm định đánh giá rủi ro xác hơn.Việc thẩm định xác giúp việc kiểm sốt thực nhanh chóng Bên cạnh việc khai thác có hiệu thông tin khách hàng, hồ sơ phải đảm bảo đầy đủ chi tiết, thời gian Các nghiệp vụ phải phê duyệt đắn tránh hành vi lừa đảo, bỏ quên  Tăng cường vai trị kiểm sốt với QTDND NHHTX chi nhánh HD phải tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động nội hệ thống QTDND Ngân hàng hoạt động có tính chất rủi ro cao nên cấp cần phải có kiểm sốt, vừa kiểm sốt đơn vị, vừa kiểm sốt mang tính hệ thống để đảm bảo thực thi sách Nhà nước quy định 63 riêng ngân hàng Thế cho nên, việc đặt vai trị kiểm sốt NHHTX đơn vị sở cần thiết Kiểm soát đơn vị vừa kiểm sốt nội bộ, vừa có vai trị kiểm sốt nhằm đảm bảo an tồn hệ thống, NHTM kiểm sốt chi nhánh phịng giao dịch hệ thống Sự kiểm soát NHHTX giúp QTDND cho vay không vốn đồng vốn hiệu hơn; lợi cho người cho vay vay, lợi cho người dân lợi cho ngân hàng Vài trị kiểm sốt NHNN thể chế hóa luật, theo điều 44 Thơng tư 31/2012 quy định: Quyền hạn Ngân hàng Hợp tác xã: “ Kiểm tra, giám sát hoạt động nghiệp vụ, việc thực quy định an toàn QTDND Kiểm toán, hướng dẫn hỗ trợ kiểm toán nội QTDND thành viên Có ý kiến tham gia phương án nhân QTDND trước QTDND tiến hành bầu, bổ nhiệm chức danh thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Giám đốc QTDND” Ngân hàng HTX giao trách nhiệm điều hòa vốn, kiểm tra giám sát nhằm bảo đảm an toàn hoạt động hệ thống QTDND Việc hình thành chế giám sát, kiểm sốt nội thường xuyên hệ thống Ngân hàng HTX chi nhánh Hải Dương “van” an toàn đầu tiên, hỗ trợ trực tiếp cho việc tra, giám sát NHNN Tỉnh Hải Dương, nhằm đảm bảo trì phát triển ổn định bền vững hệ thống TCTD hợp tác địa bàn Tỉnh 3.3 KIẾN NGHỊ  Với NHNN: Trước hết, để nâng cao lực tài tương xứng với quy mơ, mạng lưới ngày lớn mạnh hệ thống, việc bổ sung vốn điều lệ cho NHHTX Việt Nam từ nguồn hỗ trợ Nhà nước quan trọng cần thiết, giúp NHHTX Việt Nam đủ mạnh để hỗ trợ cho QTDND, làm tốt vai trò đầu mối hệ thống, hướng tới phát triển thành ngân hàng đa đại NHNN ngành cần quan tâm tạo điều kiện để NHHTX tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng, Tổ chức tài quốc tế; Qua tranh thủ hỗ trợ tài chính, cơng nghệ, học tập phương pháp quản lý, kỹ thuật tiên tiến để NHHTX 64 tiếp nhận, chuyển giao đến QTDND, tạo điều kiện cho hệ thống QTDND theo kịp phát triển chung toàn ngành ngân hàng NHNN tỉnh Hải Dương cần coi NHHTX chi nhánh Hải Dương thành viên hệ thống TCTD đối xử bình đẳng chi nhánh ngân hàng địa bàn tỉnh Theo đó, cần phải tổ chức lớp bồi dưỡng tập huấn cho lãnh đạo cán nhân viên từ chi nhánh đến phòng giao dịch QTDND sở để đáp ứng yêu cầu cao quản trị ngân hàng Song song, phải bước đưa hoạt động QTDND vào nề nếp, quy củ; sổ sách tài chính, khoản vay mượn phải rõ ràng, chi tiết minh bạch Mặc dù vậy, NHHTX hoạt động mục tiêu hỗ trợ điều hịa vốn, chăm sóc, tư vấn cho hệ thống QTDND nên có đặc thù riêng so với NHTM khác Nhưng số chế, sách ban hành khơng có quy định đặc thù NHHTX dẫn đến nhiều bất cập gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động toàn NHHTX  Với NHHTX Việt Nam Tất chế hoạt động NHHTX Việt Nam phải làm tròn bổn phận đơn vị trung ương điều hòa vốn cho chi nhánh đơn vị sở Nguồn vốn NHHTX Việt Nam vốn nhà nước bỏ ra, nên phải phục vụ đối tượng; tránh trường hợp lợi dụng vốn nhàn rỗi, đem cho vay, gửi liên ngân hàng để lấy lời, đơn vị sở thiếu vốn phải vay bên với lãi suất cao, gây rủi ro cho hệ thống Khi đưa vốn xuống cho chi nhánh QTDCS, người vay nhỏ lẻ nông thôn, tiểu thương thành thị thụ hưởng nhiều Mặt khác, cho vay đối tượng này, rủi ro nợ xấu mức thấp mà thực tế rõ, có năm, tỷ lệ nợ xấu khoản tiền gửi bên hệ thống cao cho vay hệ thống NHHTX 65 KẾT LUẬN Hơn 20 năm qua, lớn mạnh NHHTX chi nhánh Hải Dương ghi dấu qua lần chuyển đổi mơ hình, góp phần thúc đẩy hệ thống QTDND địa bàn tỉnh Hải Dương ngày phát triển trở thành động lực xóa đói giảm nghèo, đóng góp tích cực việc phát triển kinh tế - xã hội, thực chủ trương Đảng Nhà nước cơng nghiệp hóa đại hóa nơng nghiệp - nơng thơn, tiến tới hội nhập kinh tế khu vực quốc tế Với sợi dây xuyên suốt đảm bảo phát triển an toàn hệ thống QTDND, năm qua chi nhánh hoạt động tín dụng chi nhánh Hải Dương có nhiều thành cơng đáng ghi nhận Chi nhánh chủ động điều hành vốn linh hoạt, bám sát diễn biến lãi suất thị trường tính mùa vụ hoạt động hệ thống, có chế lãi suất mức phí điều hịa vốn hợp lý, linh hoạt nhằm mặt khuyến khích QTDND có khả huy động vốn tích cực gửi tiền chi nhánh, mặt khác đảm bảo cung ứng vốn cho QTDND có nhu cầu kể thị trường căng thẳng, khan vốn Đồng thời, tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt chất lượng tín dụng để nâng cao hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn hệ thống Hoạt động tín dụng thành viên tín dụng ngồi hệ thống mang liệu hiệu cao an tồn Khóa luận giải ba vấn đề bản: lý luận, thực trạng giải pháp hoạt động tín dụng Ngân hàng HTX chi nhánh Hải Dương qua việc nghiên cứu tiếp xúc thực tế em Chi nhánh Từ giúp em hiểu rõ, toàn diện vấn đề hoạt động tín dụng, thành cơng khó khăn mà Ngân hàng gặp phải Tuy nhiên, hạn chế nhiều mặt thời gian nghiên cứu, tài liệu tham khảo, tiếp xúc thực tiễn….nên khố luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót Kính mong thầy đóng góp ý kiến để Khố luận em hồn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Giáo trình, sách Giáo trình tín dụng ngân hàng (2014), Học viện Ngân hàng, NXB Lao độngXã hội TS Hồ Diệu, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê B Tài liệu ngân hàng: Báo cáo hoạt động tín dụng ngày 31/12/2013, 31/12/2014, 31/12/2015Báo cáo KQKD NHHTX chi nhánh HD năm 2013, 2014, 2015 Ngân hàng Hợp tác xã – Mơ hình hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam, TS Nguyễn Thị Thanh Hương, Tạp chí ngân hàng số tháng 3/2013, trang 33 Trụ đỡ mơ hình tín dụng hợp tác phát triển, Liên minh hợp tác xã Việt Nam, 29/2/2016 Đề tài: “Định hướng chiến lược phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân thời kỳ mới”, mã số: KHBĐ (2010) -15; Chủ nhiệm đề tài: CVC Nguyễn Hữu Hải, Tác động hiệp định đối tác kinh tế chiến lược xuyên Thái bình dương (TPP) đến ngành Ngân hàng Việt Nam, Nguyễn Thị Hương Thanh, Viện chiến lược ngân hàng –NHNN VN C Các văn pháp luật Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Thông tư số 31/2012/TT-NHNN ngày 26/11/2012 10 Văn số 177/QC/HĐQT-NHHT Quy chế điều hòa vốn QTDND D Các website: 11 NHNN Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn/ 12 Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam : http://co-opbank.vn/ 13 Liên minh hợp tác xã Việt Nam: http://www.vca.org.vn/