Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị quỹ tín dụng nhân dân khu vực đồng bằng sông hồng,đề tài nghiên cứu khoa học cấp sơ sở

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ––––––– ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC CẤP CƠ SỞ NĂM 2019 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN KHU VỰC ĐỒNG BẰNG SƠNG HỒNG MÃ SỐ: DTHV.38/2019 CHỦ NHIỆM ĐỀ TÀI: THS.THANH KIM HUỆ HÀ NỘI - 2020 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ––––––– ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC CẤP CƠ SỞ NĂM 2019 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN KHU VỰC ĐỒNG BẰNG SÔNG HỒNG MÃ SỐ: DTHV.38/2019 Chủ nhiệm đề tài: ThS Thanh Kim Huệ Thƣ ký đề tài: ThS Phạm Thị Vân Hạnh Thành viên tham gia: ThS Nguyễn Kim Phƣợng ThS Đặng Minh Hiền ThS Ngô Thị Ngọc Hoa HÀ NỘI – 2020 DANH SÁCH THÀNH VIÊN THAM GIA NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI Học hàm, học vị STT Vai trị Chức vụ, Đơn vị cơng tác Họ tên ThS Thanh Kim Huệ Chủ nhiệm đề tài Giám đốc Phân viện Bắc Ninh ThS Phạm Thị Vân Hạnh Thư ký đề tài Phó trưởng Khoa Kế toán – Kiểm toán, Phân viện Bắc Ninh ThS Nguyễn Kim Phượng Thành viên Trưởng phòng Tổ chức – Hành chính, Phân viện Bắc Ninh ThS Đặng Minh Hiền Thành viên Giảng viên Khoa Kế toán – Kiểm tốn, Phân viện Bắc Ninh ThS Ngơ Thị Ngọc Hoa Thành viên Giảng viên Khoa Kế toán – Kiểm toán, Phân viện Bắc Ninh i MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 Đặc điểm hoạt động hệ thống QTDND .8 1.1.1 Khái niệm QTDND 1.1.2 Cơ cấu tổ chức hệ thống QTDND 1.1.3 Đặc điểm hoạt động hệ thống QTDND 10 1.2.1 Khái niệm Quản trị QTDND 11 1.2.2 Vai trò chức Quản trị QTDND 12 1.3 Nội dung quản trị QTDND 13 1.3.1 Quản trị chiến lược QTDND 14 1.3.2 Quản trị nguồn nhân lực QTDND 15 1.3.3 Quản trị kinh doanh QTDND 17 1.4 Các tiêu đánh giá công tác quản trị QTDND 19 1.4.1 Nhóm tiêu chí đánh giá quản trị chiến lược QTDND .19 1.4.2 Nhóm tiêu chí đánh giá cơng tác quản trị nguồn nhân lực .20 1.4.3 Nhóm tiêu chí đánh giá cơng tác quản trị kinh doanh QTDND .21 1.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác quản trị QTDND .24 1.5.1 Mơi trường bên ngồi 24 1.5.2 Môi trường bên 25 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN KHU VỰC ĐỒNG BẰNG SƠNG HỒNG 29 2.1 Khái quát hoạt động QTDND khu vực ĐBSH 29 2.2 Thực trạng công tác quản trị QTDND khu vực ĐBSH 32 2.2.1 Quản trị chiến lược QTDND 32 2.2.2 Quản trị nguồn nhân lực QTDND 36 2.2.3 Quản trị kinh doanh QTDND 44 2.3 Đánh giá công tác quản trị QTDND khu vực đồng sông Hồng 56 2.3.1 Kết đạt .56 ii 2.3.2 Hạn chế 56 2.3.3 Nguyên nhân 57 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN KHU VỰC ĐỒNG BẰNG SÔNG HỒNG 59 3.1 Định hƣớng phát triển hệ thống QTDND .59 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị QTDND khu vực ĐBSH .60 3.2.1 Về công tác quản trị chiến lược QTDND .60 3.2.2 Về công tác quản trị nguồn nhân lực 61 3.2.3.Về công tác quản trị kinh doanh 62 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống KSNB 64 3.2.5.Về cải tiến hệ thống thông tin quản lý .65 3.3 Một số kiến nghị .66 3.3.1 Với Ngân hàng Nhà nước .66 3.3.2 Với Ngân hàng Hợp tác xã Hiệp hội QTDND 67 3.3.3 Với cấp uỷ, quyền địa phương 68 KẾT LUẬN 69 iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ý NGHĨA KÝ HIỆU BĐH Ban điều hành BIDV Ngân hàng cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam BKS Ban kiểm soát BLĐ Ban lãnh đạo CBTD Cán tín dụng CL Chiến lược CLKD Chiến lược kinh doanh CNTT Công nghệ thông tin ĐBSH Đồng sông Hồng 10 ĐBSCL Đồng sông Cửu Long 11 ĐHTV Đại hội thành viên 12 GĐ Giám đốc 13 HĐQT Hội đồng quản trị 14 HTX Hợp tác xã 15 KD Kinh doanh 16 KSNB Kiểm soát nội 17 KTNB Kiểm toán nội 18 LN Lợi nhuận 19 MTKS Mơi trường kiểm sốt 20 NH Ngân hàng 21 NHNN Ngân hàng Nhà nước 22 NHTM Ngân hàng thương mại 23 NHHTX Ngân hàng Hợp tác xã 24 NNL Nguồn nhân lực 25 NL Nhân lực 26 NLĐ Người lao động 27 NX Nợ xấu 28 QTDND Quỹ tín dụng nhân dân iv 29 QTD Quỹ tín dụng 30 RR Rủi ro 31 TCTD Tổ chức tín dụng 32 TSĐB Tài sản đảm bảo 33 VHDN Văn hóa doanh nghiệp 34 VCSH Vốn Chủ sở hữu 35 VĐL Vốn điều lệ 36 VTC Vốn tự có v DANH MỤC BẢNG STT Bảng Bảng 2.1: Một số sai phạm QTDND khu vực Đồng sông Hồng Bảng 2.2: Dư nợ QTDND khu vực đồng sông Hồng từ 2017-2019 Bảng 2.3: Dư nợ QTDND khu vực đồng sông Hồng từ 2017-2019 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ xấu QTD khu vực ĐBSH từ năm 2017-2019 Bảng 2.5: Thống kê số lượng QTDND khu vực ĐBSH có tỷ lệ nợ xấu 3% Bảng 2.6: Một số thiếu sót, sai phạm nghiệp vụ cho vay QTDND Trang 38 44 46 47 48 49 Bảng 2.7: Tỷ lệ ROA QTDND khu vực Đồng sông Hồng giai đoạn 2017-2019 Bảng 2.8: Một số tiêu khu vực so với tồn hệ thống tính đến 31/12/2019 Bảng 2.9: Tỷ lệ ROE QTDND khu vực ĐBSH giai đoạn 20172019 51 51 52 10 Bảng 2.10: Lợi nhuận trước thuế QTDND khu vực ĐBSH từ 2017 -2019 53 11 Bảng 2.11: Lợi nhuận dư nợ bình quân QTDND khu vực ĐBSH 54 12 Bảng 2.12: Tỷ lệ dư nợ cho vay tiền gửi khu vực ĐBSH năm 2017 đến 2019 55 vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH Sơ đồ, hình STT Trang Sơ đồ 1.1: Sơ đồ máy tổ chức QTDND Sơ đồ 1.2: Mơ hình phân tích ROE dựa yếu tố hiệu 24 Hình 2.1: Số lượng QTDND khu vực Đồng sông Hồng tính đến 31/12/2019 Hình 2.2: Số lượng thành viên tham gia QTD khu vực từ 20172019 29 30 Hình 2.3 : Một số tiêu khu vực so với hệ thống QTDND Việt Nam tính đến 31/12/2019 31 Hình 2.4: Vốn Tự có QTDND khu vực ĐBSH tính đến năm 2019 31 Hình 2.5 : Tổng Dự nợ tín dụng từ 2017-2019 45 Hình 2.6: Tỷ lệ Nợ xấu QTDND khu vực ĐBSH năm 2019 48 DANH MỤC PHỤ LỤC STT Phụ lục Trang Phụ lục 01: Kết khảo sát bảng hỏi 73 Phụ lục 02: Mẫu phiếu khảo sát mức độ hồn thiện cơng tác quản trị QTDND khu vực đồn sông Hồng 80 MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Hệ thống quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) thành lập theo “Quyết định số 390/QĐ-TTg ngày 27/7/1993 Thủ tướng Chính phủ việc triển khai Đề án thí điểm thành lập quỹ tín dụng nhân dân”, tiếp năm 2000, Bộ Chính trị ban hành “Chỉ thị số 57-CT/TW ngày 10/10/2020 củng cố hoàn thiện phát triển hệ thống QTDND” Từ đến nay, hệ thống QTDND có phát triển lớn mạnh từ mơ hình, số lượng đến quy mơ chất lượng hoạt động Theo báo cáo Ngân hàng Nhà nước (NHNN), đến ngày 31/12/2019, tồn hệ thống QTDND có 1.182 quỹ, hoạt động 57/61 tỉnh, thành phố Số lượng thành viên tham gia QTDND 1.711.618 thành viên Như số lượng QTDND ngày phát triển, số QTDND có quy mơ phát triển ngang tầm chi nhánh Ngân hàng thương mại (NHTM) Tuy nhiên, đa phần QTDND có quy mơ nhỏ vừa hoạt động dựa kinh nghiệm, chưa có chuyên nghiệp Một phần địa bàn hoạt động QTDND chủ yếu khu vực nông thôn, bên cạnh vấn đề nhân sự, quản trị, điều hành chưa quan tâm mức Do vậy, năm gần số lượng vụ việc sai phạm liên quan đến QTDND ngày nhiều, mức độ thiệt hại ngày cao, số lượng quỹ tín dụng (QTD) làm ăn không hiệu nhỏ Khu vực Đồng Sông Hồng (ĐBSH) gồm 10 tỉnh thành phố, Hà Nội, Bắc Ninh, Hải Dương, Thái Bình, Nam Định tỉnh thành phố có số lượng QTDND lớn nước Khơng nằm ngồi thực tế phát triển chung hệ thống QTDND, QTDND khu vực ĐBSH hoạt động ổn định, nhiên xét mặt hiệu chưa cao Một ngun nhân công tác QT chưa tốt Hầu hết QTDND chưa xây dựng chiến lược (CL) kinh doanh (KD) có xây dựng chưa phù hợp với đặc điểm hoạt động KD quỹ mình, chất lượng nguồn nhân lực (NNL) chưa cao, tiêu chí đánh giá hiệu công việc chưa đầy đủ, công tác kiểm tra, giám sát nội chưa thường xuyên trọng… 71 12 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư số 09/2012/TT-NHNN ngày 17/06/2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nướcsửa đổi, bổ sung số điều TT số 31/2012/TT-NHNN 13 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Thống kê số liệu hoạt động TCTD hàng năm 14 (2018), Nâng cao lực điều hành Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc Quỹ tín dụng nhân dân để bảo tồn nguồn vốn, http://dbqh.thuathienhue.gov.vn/tintuc-su-kien/tid/Nang-cao-nang-luc-dieu-hanh-cua-Hoi-dong-Quan-tri-Ban-Giamdoc-cac-Quy-tin-dung-nhan-dan-de-bao-toan-nguon-von/newsid/94AB641F-3BF240BB-B3B5-A952008C5442/cid/220066B3-8F61-41EB-AE7F-A6E80116E4CD 15 Ngơ Đức Duy (2016), Một số giải pháp hoàn thiện hệ thống Quỹ Tín dụng nhân dân, Tạp chí Tài chính, số II, http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/mot-so-giaiphap-hoan-thien-he-thong-quy-tin-dung-nhan-dan-114507.html 16 Ngô Kim Thanh (2013), Quản trị chiến lược, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 17 Nguyễn Thị Ngọc Anh (2017), Phát triển bền vững hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam, Luận án tiến sĩ 18 Nguyễn Ngọc Quân, Nguyễn Vân Điềm (2007), Quản trị nhân lực, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 19 Nguyễn Văn Tiến (2015), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê 20 Peter S Rose, (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài 21 Phạm Hà (2015), Cảnh báo chất lượng cho vay quỹ tín dụng nhân dân Hưng Yên, https://nhandan.com.vn/thoi-su-phap-luat/canh-bao-chat-luong-cho-vaytai-cac-quy-tin-dung-nhan-dan-o-hung-yen-243321/ 22 Quốc Hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 23 Trần Huy Hoàng (2011), Quản trị ngân hàng, NXB Lao động xã hội 24 Trần Long (2017), Đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến quản trị chiến lược Ngân hàng thương mại Việt Nam – Nghiên cứu thực chứng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Tạp chí Khoa học Đại học QGHN: Kinh tế kinh doanh, Tập 33, số 72 25 Trần Trọng Triết (2019), Hiệu quỹ tín dụng nhân dân hoạt động tài vi mơ, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ số 15 26 Tổng hợp tất nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị nhân lực, https://vnresource.vn/hrmblog/cac-nhan-to-anh-huong-den-cong-tac-quan-tri-nhan-luc/ 27 Trương Quang Dũng (2012), Quản trị học, Đại học Kinh tế tài II Tài liệu Tiếng Anh 28 Muhammad, Haidar (2009), Banks and Camels 29 Parvesh Kumar Aspal and Sanjeev Dhawan (2016), Camels Rating Model For Evaluating Financial Performance of Banking Sector: A Theoretical Perspective, International Journal of System Modeling and Simulation Vol 1(3) 30 Seibel, Hans Dieter, and Nguyen Thac Tam (2012), Growth and resilience of credit cooperatives in Vietnam, Onafowokan O Oluyombo (ed), Cooperative Finance in Developing Economies Lagos, Sorma Print Ltd, pp 179 - 197 31 Seibel, Hans Dieter (2009) Restructuring a Credit Cooperative System: The People’s Credit Funds of Vietnam, Working Paper, University of Cologne 32 Seibel, Hans Dieter, and Nguyen Thac Tam (2010), The People's Credit Funds of Vietnam: A prudentially regulated credit cooperative movement, Enterprise Development and Microfinance 21.2, p.137-153 33 Tran Thi Thanh Tu, Tran Binh Minh (2016), Performance of People’s Credit Funds in Vietnam:the Case of Mekong River Delta, International Journal of Emerging Research in Management &Technology ISSN: 2278-9359 (Volume-5, Issue-6) 34 Vu Soan (1997): People's Credit Fund - The Emerging Pattern of Rural Credit Cooperative Paper presented at the KAS seminar, Hanoi 73 PHỤ LỤC 01: KẾT QUẢ KHẢO SÁT BẢNG HỎI Quy mô khảo sát: Đề tài tiến hành gửi phiếu khảo sát đến 492 QTDND khu vực ĐBSH Quá trình khảo sát nhận 335 câu trả lời Nội dung khảo sát gồm có bốn phần: PHẦN I: THÔNG TIN CHUNG CỦA QUỸ Về Vốn tự có Vốn Tự có QTDND khu vực ĐBSH tính đến năm 2019 Tổng Vốn tự có Tần số Tỷ lệ (%) Dưới