Rủi ro trong hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh chương dương,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN MỸ LINH RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƢƠNG DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN MỸ LINH RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƢƠNG DƢƠNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THÙY DƢƠNG HÀ NỘI - 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố cơng trình khác Hà Nội, ngày 09 tháng 08 năm 2019 Tác giả luận văn Nguyễn Mỹ Linh ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ vii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 16 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆ NHỎ V V TẠI NGÂN H NG THƢƠNG MẠI 16 1.1.1 Khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 16 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ v a 18 1.1.3 T n dụng doanh nghiệp nhỏ v a 21 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆ NHỎ V V TẠI NGÂN H NG THƢƠNG MẠI 23 1.2.1 uan điểm rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thƣơng mại 23 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thƣơng mại 24 1.2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thƣơng mại 26 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆ NHỎ V V TẠI NGÂN H NG THƢƠNG MẠI 31 1.3.1 uan điểm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 31 1.3.2 Các công cụ hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thƣơng mại 31 1.3.3 Các nhân tố tác động đến hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp iii nhỏ v a ngân hàng thƣơng mại 40 1.4 KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP V A VÀ NHỎ TẠI MỘT SỐ NGÂN H NG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƢƠNG DƢƠNG 44 1.4.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thƣơng mại 44 1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – chi nhánh Chƣơng Dƣơng 45 KẾT LUẬN CHƢƠNG 46 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƢƠNG DƢƠNG 47 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 47 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 47 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 47 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Chƣơng Dƣơng 48 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ V A TẠI NGÂN H NG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƢƠNG DƢƠNG 54 2.2.1 Khái quát tình hình khách hàng doanh nghiệp nhỏ v a Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Chƣơng Dƣơng 54 iv 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Chƣơng Dƣơng 62 2.2.3 Thực trạng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Chƣơng Dƣơng 69 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆ NHỎ V V A TẠI NGÂN H NG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƢƠNG DƢƠNG 84 2.3.1 Các kết đạt đƣợc 84 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 86 KẾT LUẬN CHƢƠNG 92 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƢƠNG DƢƠNG 93 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CHUNG CỦ NGÂN H NG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƢƠNG DƢƠNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ V A 93 3.2 GIẢI PHÁP PHỊNG NG A RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ V A 96 3.2.1 Hoàn thiện sách tín dụng quy trình tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a 96 3.2.2 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a 101 3.2.3 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 102 v 3.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 102 3.2.5 Bảo hiểm tín dụng 103 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 105 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, ban ngành liên quan 105 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 107 3.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 108 KẾT LUẬN CHƢƠNG 110 KẾT LUẬN 111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Nguyên Nghĩa Ký hiệu HĐ T Hội đồng quản trị KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần Vietcombank Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam vii DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1: Số dƣ huy động vốn cuối kỳ giai đoạn 2016 - 2018 48 Bảng 2.2: Dƣ nợ cho vay giai đoạn 2016 - 2018 50 Bảng 2.3: Các hoạt động kinh doanh khác giai đoạn 2016 - 2018 52 Bảng 2.4: Kết kinh doanh Vietcombank Chƣơng Dƣơng giai đoạn 2016 2018 54 Bảng 2.5: Quy mô số lƣợng khách hàng doanh nghiệp nhỏ v a Vietcombank Chƣơng Dƣơng giai đoạn 2016 - 2018 55 Bảng 2.6: Tổng dƣ nợ tín dụng cấu tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ v a Vietcombank Chƣơng Dƣơng 58 Bảng 2.7: Cơ cấu tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a theo ngành kinh tế Vietcombank Chƣơng Dƣơng 61 Bảng 2.8: Tình hình phân loại nợ doanh nghiệp nhỏ v a Vietcombank Chƣơng Dƣơng giai đoạn 2016 - 2018 63 Bảng 2.9: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ v a Vietcombank Chƣơng Dƣơng giai đoạn 2016 2018 66 Bảng 2.10: Tình hình xử lý, khắc phục, tài trợ rủi ro khách hàng DNNVV Vietcombank Chƣơng Dƣơng giai đoạn 2016 - 2018 84 Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức Vietcombank Chƣơng Dƣơng 48 Hình 2.2: Huy động vốn Vietcombank Chƣơng Dƣơng t năm 2016 2018 49 Hình 2.3: Cơ cấu theo loại hình doanh nghiệp khách hàng DNNVV Viecombank Chƣơng Dƣơng năm 2018 56 Hình 2.4: Cơ cấu dƣ nợ doanh nghiệp nhỏ v a theo kỳ hạn Vietcombank Chƣơng Dƣơng 60 viii Hình 2.5: Cơ cấu tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a theo loại tiền Vietcombank Chƣơng Dƣơng 60 Hình 2.6: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp nhỏ v a Vietcombank Chƣơng Dƣơng giai đoạn 2016 - 2018 62 Hình 2.7: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp nhỏ v a Vietcombank Chƣơng Dƣơng giai đoạn 2016 - 2018 64 Hình 2.8: Tỷ lệ nợ có khả vốn khách hàng doanh nghiệp nhỏ v a Vietcombank Chƣơng Dƣơng 65 Hình 2.9: Dƣ nợ Vietcombank Chƣơng Dƣơng giai đoạn 2016 - 2018 67 Biểu đồ 2.10: Số dƣ lãi treo cho vay doanh nghiệp nhỏ v a Vietcombank Chƣơng Dƣơng giai đoạn 2016 - 2018 68 98 miễn/giảm phí trả lƣơng qua tài khoản, phí phát hành thẻ TM, ph thƣờng niên thẻ tín dụng,… tiến tới tiện ch gia tăng nhƣ ch nh sách khách hàng ƣu tiên priority, giảm lãi suất vay vốn khách hàng sử dụng dịch vụ trả lƣơng qua tài khoản Vietcombank thêm 0,2%/năm, mua bán ngoại tệ với tỷ giá thỏa thuận ƣu đãi, bảo hiểm nhân thọ Vietcombank - Cardif Life Insurance (VCLI) Việc cung ứng sản phẩm, dịch vụ bán lẻ ngân hàng theo hƣớng tổng thể, gia tăng tiện ch giúp Vietcombank khai thác đƣợc tối đa tiềm bán lẻ khách hàng, hiệu so với tiếp cận đơn lẻ t ng khách hàng cá nhân, đồng thời tăng cƣờng tính kết nối khách hàng với ngân hàng, tạo điều kiện cho cán tín dụng quản lý đƣợc dòng tiền, nắm bắt kịp thời thay đổi t ph a khách hàng để hạn chế rủi ro tín dụng - Chính sách lãi suất, phí phù hợp với doanh nghiệp nhỏ vừa Chi phí ln yếu tố quan tâm hàng đầu khách hàng cân nhắc việc sử dụng sản phẩm, dịch vụ tín dụng ngân hàng Hiện Vietcombank chƣa có nhiều sản phẩm lãi suất, ph doanh nghiệp nhỏ v a nhƣ khách hàng doanh nghiệp bán bn (chƣơng trình lãi suất cạnh tranh/lãi suất thỏa thuận/lãi suất đặc biệt cho vay ngắn hạn, chƣơng trình lãi suất cố định t - năm cho vay trung dài hạn, sách miễn/giảm ph 25%, 50%, 75% đến 100% theo phân khúc, phân hạng khách hàng doanh nghiệp bán buôn…) mà chủ yếu áp dụng lãi suất cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ v a theo quy định NHNN trần lãi suất cho vay 05 lĩnh vực ƣu tiên, có cho vay phục vụ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nhỏ v a (hiện áp dụng trần lãi suất 5,5%/năm); lãi suất cho vay trung dài hạn theo thả theo lãi suất huy động vốn VND kỳ hạn 12 tháng công biên độ xác định theo xếp hạn tín dụng nội khách hàng kỳ hạn vay Trong bối cảnh hệ thống Vietcombank chuyển dịch cấu thu 99 theo hƣớng tăng tỷ trọng thu t dịch vụ, thu ngồi lãi việc thắt chặt, “nói khơng” với miễn/giảm phí dịch vụ doanh nghiệp nhỏ v a tạo nhiều khó khăn công tác phát triển khách hàng giai đoạn cuối năm 2018 Vietcombank Chƣơng Dƣơng tham gia ý kiến với Ban lãnh đạo Vietcombank kỳ họp quý, bán niên 2019 đề xuất việc “cởi trói”, giao quyền cho Ban Giám đốc chi nhánh đƣợc quyền chủ động xem xét miễn/giảm phí dịch vụ khách hàng doanh nghiệp nhỏ v a đảm bảo cạnh tranh biên lợi nhuận tối thiểu cho ngân hàng Việc miễn/giảm phí dịch vụ ngân hàng điện tử (InternetBanking khách hàng tổ chức) đƣợc Vietcombank Chƣơng đẩy mạnh nhằm hƣớng khách hàng đến sản phẩm dịch vụ có hàm lƣợng công nghệ cao, tự thực hiện, gia tăng tiện ích trải nghiệm khách hàng nhƣ giảm tải lƣợng giao dịch quầy vốn tải toàn hệ thống Vietcombank - Tăng cường kết nối, liên kết với quan thực chức quản lý Nhà nước để có thơng tin, đánh giá bổ sung so với thông tin khách hàng cung cấp, tạo sở để áp dụng linh hoạt sách tín dụng, đơn giản hóa quy trình thẩm định cấp tín dụng đến khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Đây giải pháp Vietcombank Chƣơng Dƣơng q trình triển khai thực Thơng qua kênh thông tin Điện lực Long Biên, Chi cục Thuế quận Long Biên, Bảo hiểm xã hội quận Long Biên, Chi cục Hải Quan, Sở Kế hoạch đầu tƣ… Vietcombank Chƣơng Dƣơng kỳ vọng thu thập đƣợc thông tin phản ánh chất “sức khỏe” doanh nghiệp nhỏ v a, ví dụ nhƣ: Cơng suất sản xuất, vận hành máy móc thiết bị có tỷ lệ với chi ph điện sản xuất; tính ổn định nguồn lực lao động, chế độ đãi ngộ có liên hệ với tình trạng đóng bảo hiểm xã hội đầy đủ, hạn; tình hình hoạt động kinh doanh có liên hệ với tình trạng chậm nộp, nợ đọng thuế, bị tiến hành cƣỡng chế thuế; tình hình xuất nhập đơn vị qua thống kê hải quan… Những thơng tin có 100 tính hữu ích cao việc đánh giá t nh chân thực thông tin tài chính, kết kinh khách hàng cung cấp, đặc biệt với doanh nghiệp nhỏ v a đối tƣợng hầu nhƣ khơng thực kiểm tốn báo cáo tài Trên sở thực có hiệu giải pháp nêu trên, Vietcombank Chƣơng Dƣơng tự tin thực việc đơn giản hóa hồ sơ, thủ tục khách hàng cần cung cấp đảm bảo sách, quy trình tín dụng tối thiểu đẩy nhanh tiến độ khai thác, xử lý thông tin Với việc nắm đƣợc chất “sức khỏe” khách hàng, Vietcombank Chƣơng Dƣơng lƣợng hóa ch nh xác rủi ro trình cấp tín dụng, t có để lựa chọn áp dụng sách bảo đảm tín dụng cách linh hoạt, mềm dẻo khách hàng doanh nghiệp nhỏ v a có rủi ro thấp Ví dụ thay áp dụng đồng loạt tỷ lệ bảo đảm đầy đủ doanh nghiệp nhỏ v a áp dụng mức 30 - 70% khách hàng tốt, Vietcombank Chƣơng Dƣơng quản lý đƣợc dịng tiền… lực tài sản bảo đảm hạn chế chủ doanh nghiệp nhỏ v a - Hoàn thiện thủ tục hồ sơ, hướng dẫn thực liên quan đến nhận bảo đảo, đăng ký biện pháp bảo đảm theo quy định pháp luật hành nhằm chuẩn hóa việc thực hiện, loại trừ rủi ro không lường trước phận bán hàng Đây giải pháp đã, đƣợc Vietcombank quan tâm thực nhiên hạn chế, tồn Phòng Pháp chế Phòng Quản lý rủi ro tín dụng - Trụ sở Vietcombank phận tiến hành nghiên cứu, soạn thảo trình cấp có thẩm quyền ban hành áp dụng đồng loạt toàn hệ thống Vietcombank mẫu biểu, văn liên quan đến q trình thẩm định cấp tín dụng, nhiên trình thực hiện, đặc biệt q trình khởi kiện khách hàng tịa án phát sinh rủi ro chƣa lƣờng trƣớc, dẫn đến hợp đồng bảo đảm, hợp đồng cấp tín dụng bị tun vơ hiệu, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng nói chung xử lý nợ nói riêng 101 Vietcombank Chƣơng Dƣơng góp phần thực giải pháp cách trau dồi kinh nghiệm t thực tiễn làm việc với đơn vị cơng chứng, đăng ký biện pháp bảo đảm, tịa án, thi hành án,… để phản hồi đến phận soạn thảo xem xét điều chỉnh kịp thời, hợp lý - Chính sách khách hàng chi nhánh Chính sách tín dụng, quy trình tín dụng ln hƣớng đến tồn vẹn, hồn hảo nhƣng nói cho khơng thể quan trọng ngƣời thực hiện, cách thức thực ngƣời quản lý quan hệ khách hàng, nắm rõ “tâm tƣ”, “tình cảm”, “nhu cầu” khách hàng, cán tín dụng Vietcombank Chƣơng Dƣơng cần vận dụng linh hoạt khn khổ sách tín dụng, quy trình tín dụng, hiểu để đƣa lý lẽ sắc bén, thuyết phục nhằm bảo vệ quan điểm áp dụng sách cụ thể đến khác hàng, đảm bảo hài hịa việc giải nhu cầu khách hàng, hƣớng đến cảm nhận tích cực khách hàng nhu cầu quản trị rủi ro ngân hàng 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ tốt nhất, phù hợp với chất, quy mô mức độ phức tạp hoạt động tín dụng, để: - Đo lƣờng rủi ro không t ng khoản tín dụng mà đo lƣờng rủi ro tồn danh mục tín dụng, hoạt động tín dụng nội bảng ngoại bảng - Hình thành hệ thống thông tin quản lý cung cấp đầy đủ thông tin cấu chất lƣợng danh mục tín dụng, bao gồm xác định tập trung rủi ro kiểm định giới hạn rủi ro - Thực giám sát hiệu quả, liên tục diễn biến khoản tín dụng điều kiện kinh tế bình thƣờng, nhƣ tình xấu để phát sớm xử lý khoản nợ có vấn đề Đặc biệt nhanh chóng 102 đƣa vào sử dụng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tự động nhằm đƣa ứng xử tín dụng kịp thời trƣờng hợp có dấu hiệu rủi ro xảy 3.2.3 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Trong thời đại bùng nổ thơng tin nhƣ nay, địi hỏi ngân hàng phải trang bị cho phần mềm quản lý đại, tiên tiến, thiết bị phụ trợ phải đủ mạnh, tốc độ xử lý nhanh,… đảm bảo cung cấp thông tin kịp thời cho Ban lãnh đạo để phòng ng a rủi ro kịp thời Trang thiết bị yếu tố nhƣng góp phần khơng nhỏ việc nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng Nó công cụ, phƣơng tiện thực tổ chức, quản lý ngân hàng kiểm soát nội bộ, kiểm tra trình sử dụng vốn vay, thực nghiệp vụ giao dịch với khách hàng Đặc biệt, với phát triển nhƣ vũ bão công nghệ thông tin trang thiết bị tin học giúp cho ngân hàng có đƣợc thơng tin xử lý thơng tin nhanh chóng, kịp thời, ch nh xác, sở có định tín dụng đắn, kịp thời không bỏ lỡ thời kinh doanh giúp cho q trình quản lý tiền vay tốn đƣợc thuận tiện nhanh chóng xác Đồng thời giúp ch cho ngân hàng tránh đƣợc rủi ro nhờ nắm bắt đƣợc thông tin kịp thời 3.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Kể t năm 2016, Vietcombank Chƣơng Dƣơng thiết lập phận khách hàng doanh nghiệp nhỏ v a thuộc Phịng Khách hàng bán lẻ theo mơ hình hoạt động chi nhánh bán lẻ Vietcombank Bộ phận tiếp cận chăm sóc khách hàng doanh nghiệp đƣợc phân loại doanh nghiệp nhỏ v a (có doanh thu < 100 tỷ VND, vốn chủ sở hữu < 30 tỷ VND, tiền gửi bình quân < 10 tỷ VND, doanh số xuất nhập < triệu USD) Đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ v a theo tiêu chí phân loại nêu Điều 6, Nghị định số 39/2018/NĐ-C Ch nh phủ ban hành năm 2018 không thỏa mãn tiêu ch nêu Vietcombank 103 đƣợc định danh khách hàng doanh nghiệp bán buôn hòng Khách hàng doanh nghiệp quản lý Mặc dù đƣợc chuyên biệt để bán hàng chăm sóc đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp nhỏ v a, nhiên phận thành lập, cán cịn trẻ, kinh nghiệm tín dụng nên cơng tác bán hàng, chăm sóc khách hàng phát dấu hiệu rủi ro chƣa thực hiệu Thêm nữa, cán thƣờng phải quản lý nhiều doanh nghiệp, nhiều loại hình, chƣa đủ điều kiện nguồn nhân lực để phân công cán phụ trách số lĩnh vực định mà cán am hiểu cho vay nên chƣa tạo hội cho cán trẻ nắm đƣợc khách hàng, tìm áp dụng biện pháp pháp phù hợp cho vay, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Chất lƣợng nhân viên ngân hàng bao gồm trình độ đạo đức nghề nghiệp yếu tố quan trọng định chất lƣợng sản phẩm tín dụng Và họ hình ảnh ngân hàng mắt khách hàng Cán tín dụng ngƣời tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, thu thập thông tin phân t ch thông tin để định cho vay hay không cho vay Chất lƣợng cán kém, khơng đủ trình độ đánh giá khách hàng đánh giá khơng tốt, cố tình làm sai nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Sắp xếp lại cán tín dụng, cử cán cũ trực tiếp hƣớng dẫn kèm cặp cán mới, tiếp tục đào tạo, đào tạo lại (cử cán học lớp ngắn hạn thẩm định tín dụng, phân tích tài ), kết hợp với đào tạo chun mơn hố để cán tín dụng nắm đƣợc quy trình cơng nghệ ngành nghề t đáp ứng nhanh nhu cầu khách hàng giảm chi phí thời gian thẩm định cho vay 3.2.5 Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm dịch vụ tài ch nh theo ngƣời cung cấp dịch vụ cam kết bồi thƣờng tổn thất ngẫu nhiên Bảo hiểm tồn để giải hậu tài rủi ro định đem đến cho ngƣời 104 cảm giác yên tâm sống nhƣ kinh doanh Bảo hiểm tín dụng đƣợc hiểu bảo hiểm khoản vay theo ngƣời bảo hiểm cam kết bồi thƣờng khoản cho vay không đƣợc hoàn trả rủi ro định Trên thực tế bảo hiểm tín dụng khơng phải nghiệp vụ phổ biến, cấp bảo hiểm tín dụng ngƣời bảo hiểm (cơng ty bảo hiểm) phải đối mặt với rủi ro nhƣ ngƣời cho vay Khi cơng ty bảo hiểm đƣơng nhiên phải thao tác nhƣ ngân hàng để thẩm định ngƣời vay, thẩm định dự án làm thủ tục bảo đảm Bảo hiểm giúp tăng cƣờng tính bảo đảm tính hồn trả tín dụng thơng qua loại bảo hiểm thông thƣờng, đặc biệt bảo hiểm tài sản Ngân hàng chắn yên tâm cho vay ngƣời vay vốn mua bảo hiểm cho tất tài sản Trên thực tế, tùy theo mức độ rủi ro khoản cho vay mức độ an toàn tài sản ngƣời vay vốn, ngân hàng yêu cầu bên vay áp dụng loại bảo hiểm khác Hiện nay, nƣớc ta thƣờng áp dụng nghiệp vụ bảo hiểm tài sản Trƣờng hợp ngân hàng thƣờng nhận chấp tài sản bất động sản nhƣ: nhà ở, nhà xƣởng gắn liền với đất Bảo hiểm tài sản trƣớc rủi ro hỏa hoạn, cháy nổ, ngập lụt… để đảm bảo cho ngân hàng thu hồi đƣợc phần toàn tiền cho vay có cố xảy gây tổn thất tài sản chấp Tƣơng tự nhƣ vậy, nhận cầm cố tài sản động sản nhƣ hàng hóa, nguyên vật liệu, máy móc, thiết bị, phƣơng tiện vận tải, ngân hàng yêu cầu bảo hiểm vật chất tài sản nhƣ bảo hiểm hỏa hoạn, trộm cắp,… Thơng thƣờng, trƣờng hợp nói trên, để đảm bảo việc thu hồi nợ chắn có cố xảy ra, ngân hàng yêu cầu chuyển quyền thụ hƣởng bảo hiểm cho ngân hàng nhận tài sản đảm bảo Hiện ch nh biện pháp hữu hiệu nhằm san sẻ rủi ro tín dụng cho ngân hàng Vì vậy, nhận tài sản đảm bảo Vietcombank Chƣơng 105 Dƣơng cần tăng cƣờng yêu cầu khách hàng thực nghĩa vụ mua bảo hiểm tài sản, đặc biệt bảo hiểm tài sản hình thành t vốn vay nhƣ lơ hàng hóa nhập khẩu, nhà xƣởng, máy móc thiết bị, phƣơng tiện vận tải Vietcombank có cơng ty bảo hiểm VC I đơn vị trực thuộc hoạt động lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ nên việc kết hợp tín dụng bảo hiểm khả thi hiệu cao Việc đời sản phẩm bảo hiểm dành riêng cho doanh nghiệp nhỏ v a thực cần thiết nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Bắt đầu t đầu năm 2019 VC I cho đời sản phẩm bảo hiểm Hƣng nghiệp cho doanh nghiệp nhỏ v a, Vietcombank Chƣơng Dƣơng cần triển khai áp dụng sản phẩm đến doanh nghiệp nhỏ v a cách hiệu t ng bƣớc đàm phán, đƣa vào điều kiện tín dụng bắt buộc 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, ban ngành liên quan - Xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật cách đồng hành lang pháp lý ổn định minh bạch Không thể phủ nhận năm gần môi trƣờng pháp lý có chuyển biến tích cực Tuy nhiên, pháp luật Việt Nam nhiều tồn tại, lỗ hổng chƣa theo kịp với trình phát triển đất nƣớc Đó lý khiến cho văn pháp luật liên tục phải bổ sung sửa đổi Hoạt động ngân hàng lĩnh vực nhạy cảm kinh tế, với tƣ cách trung gian dẫn vốn, ngân hàng có mối quan hệ với hầu hết chủ thể kinh tế, ngân hàng đối tƣợng liên quan nhiều tới khía cạnh pháp lý T đặc trƣng đó, hoạt động ngân hàng ln địi hỏi có đƣợc hành lang pháp lý ổn định đầy đủ để bảo vệ giải vấn đề pháp lý q trình hoạt động - Chính sách Nhà nƣớc ban hành thay đổi cần có thời gian để ngân hàng doanh nghiệp nhỏ v a theo kịp 106 Chính sách chế quản lý vĩ mô Nhà nƣớc q trình đổi hồn thiện Các doanh nghiệp nhỏ v a điều chỉnh phƣơng án sản xuất kinh doanh không kịp thời với thay đổi sách kinh tế vĩ mơ nên gặp nhiều khó khăn, kinh doanh thua lỗ không đủ điều kiện để tiếp tục vay Các ngân hàng cần có thời gian để đƣa ch nh sách t n dụng ngân hàng phù hợp với quy định Nhà nƣớc Nhà nƣớc cần tạo điều kiện thời gian cho các ngân hàng doanh nghiệp nhỏ v a để thực ch nh sách, quy định đƣợc quy định cụ thể t ng văn khả điều chỉnh hoạt động ngân hàng doanh nghiệp nhỏ v a sách khác - Kiện tồn hệ thống tổ chức quản lý giám sát chặt chẽ hoạt động doanh nghiệp nhỏ v a Bộ tài ch nh nhƣ quan quản lý tỉnh thành, địa phƣơng cần tổ chức thực tốt việc kiểm tra, buộc doanh nghiệp phải hạch toán theo quy định Bộ, đảm bảo tính xác thực báo cáo tài ch nh Đây sở tốt cho ngân hàng mạnh dạn việc tài trợ cho các doanh nghiệp nhỏ v a Bên cạnh đó, doanh nghiệp nhỏ v a vi phạm quy định Nhà nƣớc công tác hạch tốn kế tốn cần phải bị xử phạt cách nghiêm túc - Đề nghị phủ nên đƣa tiêu đánh giá để xếp loại doanh nghiệp nhỏ v a Việc đƣa tiêu ch đánh giá để xếp loại doanh nghiệp nhỏ v a làm ăn có hiệu tạo tin tƣởng tổ chức ngân hàng việc cho vay vốn, ngân hàng mạnh dạn việc cho vay doanh nghiệp nhỏ v a đƣợc đánh giá làm ăn có hiệu T doanh nghiệp nhỏ v a làm ăn thật có hiệu đƣợc đáp ứng nhu cầu vốn có điều kiện tập trung đến việc phát triển sản xuất kinh doanh Việc đánh giá các doanh nghiệp nhỏ v a tạo 107 động lực nâng cao sức cạnh tranh các doanh nghiệp nhỏ v a - Nhà nƣớc cần có biện pháp nâng cao chất lƣợng, hiệu hoạt động các doanh nghiệp nhỏ v a Nhà nƣớc cần có biện pháp yêu cầu các doanh nghiệp nhỏ v a phải thực pháp lệnh kế toán thống kê, thực ghi chép sổ sách kế toán đầy đủ, khoa học, tiến hành hạch toán rõ ràng, kiểm tra kế toán theo tiêu chuẩn quốc tế để thông tin công khai, minh bạch tình hình tài giúp cho ngân hàng có thông tin ch nh xác để định đầu tƣ đắn 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc - Ngân hàng Nhà nƣớc cần đƣa biện pháp làm giảm bớt thủ tục hành ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Việc ban hành hệ thống văn phải tạo hành lang pháp lý thơng thống, đồng linh hoạt đáp ứng nhu cầu ngày tăng kinh tế thị trƣờng Các thủ tục hành phiền hà nhiều thời gian cần phải giảm thiểu tối đa để nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng, thu hút khách hàng đồng thời giảm chi phí tác nghiệp, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng - Nâng cao chất lƣợng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) đƣợc thành lập nhằm mục đ ch thu thập, phân tích, dự đốn cung cấp thông tin doanh nghiệp hoạt động ngân hàng cho bên liên quan Trong điều kiện nhu cầu thơng tin tín dụng ngày tăng nhanh nhƣ yêu cầu đáp ứng tiêu chuẩn tín dụng tồn cầu thơng tin ứng dụng, CIC cần phải khơng ng ng hồn thiện nâng cao chất lƣợng hoạt động Ngồi ra, NHNN cần khuyến khích, tạo điều kiện thành lập trung tâm chuyên cung cấp thông tin đáp ứng nhu cầu NHTM nhƣ nhà đầu tƣ thị trƣờng Khi có cạnh tranh vấn đề cung cấp thơng tin, chất lƣợng tính cập nhật thông tin đƣợc nâng cao, tạo điều kiện nâng cao chất lƣợng tín dụng 108 - Ngân hàng Nhà nƣớc cần rà soát văn để phù hợp với thực tế Hệ thống văn ngành cần mang tính pháp lý cao khơng đơn hƣớng dẫn nghiệp vụ, nâng cao hiệu lực tra quản lý ngân hàng nhà nƣớc việc khắc phục khuyết điểm, xử lý kiên sai phạm đƣợc phát chủ động có giải pháp đồng với ngành có liên quan - NHNN cần có biện pháp tăng cƣờng tra, giám sát hệ thống ngân hàng thƣơng mại, xây dựng đội ngũ tra lành mạnh số lƣợng chất lƣợng Mục tiêu việc tra phát kịp thời, ngăn chặn xử lý vi phạm lĩnh vực hoạt động ngành ngân hàng, có hoạt động tín dụng, đồng thời chấn chỉnh hoạt động ngân hàng sau tra Công tác kiểm tra quan trọng, nhiên không đƣợc ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng thƣơng mại Khi phát sai phạm có chế tài xử lý cơng khai, công minh bạch Việc tăng cƣờng tra, giám sát đảm bảo hệ thống ngân hàng thƣơng mại hoạt động có hiệu quả, hạn chế thấp rủi ro xảy Ngồi ra, cịn đào tạo nâng cao trình độ quản trị tài cho ngân hàng thƣơng mại thông qua việc tổ chức buổi hội thảo, khóa hƣớng dẫn, thơng tƣ hƣớng dẫn 3.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Đổi chế cho vay doanh nghiệp nhỏ v a Về thủ tục cho vay: Thực tế, khách hàng vay vốn mong đƣợc vay nhanh nên thủ tục cần đơn giản, gọn nhẹ, hoàn tất hồ sơ vay vốn thời gian ngắn nhƣng phải đảm bảo đủ nguyên tắc tín dụng Cán tín dụng cần hƣớng dẫn khách hàng giấy tờ cần thiết cách rõ ràng Tuy nhiên, đơn giản mà bỏ qua thủ tục cần thiết Về kỳ hạn cho vay: Ngân hàng cần điều chỉnh thời hạn cho vay linh 109 hoạt với t ng loại hình doanh nghiệp nhỏ v a Việc xác định kỳ hạn cho vay không đơn vào bảng tổng kết tài sản, kế hoạch sản xuất mà phải dựa kế hoạch tiêu thụ sản phẩm, hợp đồng mua bán, tiêu thụ, t ngân hàng xác định kỳ hạn trả nợ Về lãi suất cho vay: Lãi suất công cụ quan trọng biện pháp cạnh tranh ngân hàng Vì thế, việc xác định mức lãi suất hợp lý không đơn giản Lãi suất phải đảm bảo trang trải đủ chi phí có lợi nhuận cho ngân hàng phải đảm bảo thấp tỷ suất lợi nhuận bình quân mà doanh nghiệp nhỏ v a đạt đƣợc Ngoài ra, phƣơng thức cho vay cần đa dạng, phong phú để phù hợp với kinh tế nhiều thành phần nƣớc ta - Có sách tuyển chọn, nâng cao trình độ đội ngũ cán Vietcombank cần có ch nh sách đào tạo nâng cao trình độ cán bộ, trọng đến việc gửi cán đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu tìm cách ứng dụng nghiệp vụ - Tăng cƣờng nghiên cứu phát triển sản phẩm mới, đặc biệt sản phẩm ƣu đãi dành cho khách hàng doanh nghiệp nhỏ v a, giúp đỡ chi nhánh triển khai hiệu sản phẩm thực tế - Tăng cƣờng mối quan hệ ngân hàng với hiệp hội mở rộng hợp tác quốc tế Vietcombank cần xây dựng mối liên hệ với hiệp hội nhƣ hiệp hội doanh nghiệp nhỏ v a, hội doanh nghiệp trẻ… để tạo điều kiện thu thập thơng tin tình hình sản xuất, nhu cầu vốn doanh nghiệp nhỏ v a Đồng thời thông qua hiệp hội đẩy mạnh hình ảnh ngân hàng tới đơng đảo đối tƣợng doanh nghiệp nhỏ v a này, tạo điều kiện mở rộng tín dụng cho ngân hàng Mở rộng hợp tác với tổ chức quốc tế, học hỏi kinh nghiệm mơ hình quản lý tín dụng đầu tƣ cho doanh nghiệp nhỏ v a tổng 110 công ty khu vực giới để tạo hội nhằm tài trợ đào tạo, học hỏi kinh nghiệm, góp phần nâng cao kỹ đầu tƣ cho doanh nghiệp nhỏ v a KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở phân tích thực trạng chƣơng 2, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – chi nhánh Chƣơng Dƣơng bao gồm: Hoàn thiện Chính sách tín dụng quy trình tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a; Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a; Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng; Nâng cao trình độ nguồn nhân lực; Bảo hiểm tín dụng Bên cạnh đó, luận văn đề xuất số kiến nghị với Nhà nƣớc, ngân hàng nhà nƣớc, ngân hàng ngoại thƣơng Việt Nam để hỗ trợ chi nhánh hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a chi nhánh đƣợc thực hiệu 111 KẾT LUẬN Rủi ro t n dụng tồn tất yếu, khách quan song hành với hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng thƣơng mại Các tổn thất rủi ro t n dụng gây nghiêm trọng Bên cạnh đó, rủi ro ngân hàng thƣơng mại cấp t n dụng cho đối tƣợng khách hàng khác lại có đặc thù riêng cần có giải pháp kiểm soát, hạn chế rủi ro khác Với đặc điểm doanh nghiệp nhỏ v a lực tài ch nh, khả sản xuất kinh doanh hạn chế, chịu tác động lớn môi trƣờng bên ngồi rủi ro t n dụng cấp t n dụng cho đối tƣợng khách hàng không nhỏ Vì vậy, hạn chế rủi ro t n dụng doanh nghiệp nhỏ v a vấn đề đƣợc ngân hàng thƣơn mại quan tâm Luận văn: “Rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương” đã: - Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro công tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a Vietcombank Chƣơng Dƣơng - Đề xuất kiến nghị, giải pháp, nhằm mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ v a Vietcombank Chƣơng Dƣơng Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu nhƣng thời gian nghiên cứu có hạn bị chi phối nhiều yếu tố nên uận văn khó tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết Tác giả mong nhận đƣợc lời góp ý Thầy giáo, Cơ giáo, nhà khoa học bạn bè đồng nghiệp nhƣ ngƣời quan tâm đến đề tài Trân trọng cảm ơn! 112 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO GS.TS han Thị Thu Hà (2009), “Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại”, NXB Giao thông Vận tải eter.S.Rose (1999), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Khoa học kỹ thuật Frederic S.Mishkin (2001), “Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính”, NXB Khoa học kỹ thuật uật Các tổ chức t n dụng số 47/2010/QH12 Báo cáo thƣờng niên Vietcombank giai đoạn 2016 – 2018 Báo cáo tổng kết Vietcombank chi nhánh Chƣơng Dƣơng giai đoạn 2016 – 2018 uyết định số 268/ Đ-HĐ T-CSTD ngày 08/03/2017 Hội đồng quản trị Vietcombank uyết định số 686/ Đ-HĐ T-CSTD ngày 01/07/2016 Hội đồng quản trị Vietcombank uyết định số 109/ Đ-VCB-QLRRTD ngày 15/01/2019 Tổng Giám đốc Vietcombank 10 uyết định số 2506/ Đ-VCB-QLRRTD ngày 28/12/2018 Tổng Giám đốc Vietcombank 11 Nguyễn Thị Thu Hiền (2012), uận văn Thạc sỹ: “Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp hát triển nông thôn tỉnh Gia ai”, Đại học Đà Nẵng 12 Võ Đức Toàn (2012), uận án Tiến sỹ: “T n dụng doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thƣơng mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh”, Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Ch Minh