Đo lường khả năng không trả được nợ của khách hàng cá nhân vay vốn tại ngân hàng liên doanh việt nga,

m Ơ NGN HNG NH NC VIT NAM ã B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO • • H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G BÙI HOÀNG MẪN ĐO LƯ ỜNG KHẢ NĂNG KHÔNG TRẢ Được NỌ CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT - NGA Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ Nguôi huúng dẫn khoa học: TS Đặng Thị Thu Hằng H O C VIÊN NGÂN HÀNG TRUNG TÀM THÒNG TIN - THƯ VIỆN S Ố : P / .3 5.Q Hà N ộ i-2 • LỜI CAM ĐOAN T ô i x in c a m đ o a n lu ậ n v ă n “ Đ lường khả không trả nợ khách hàng cá nhân vay vốn Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga" c ô n g trình n g h iê n c ứ u r iê n g c ủ a tô i d i s ự h n g d ẫ n c ủ a T S Đ ặ n g T h ị T h u H ằ n g T o n b ộ n ộ i d u n g đ ợ c trìn h b y tr o n g lu ậ n v ă n h o ặ c c ủ a c n h â n , h o ặ c đ ợ c th a m k h ả o v tổ n g h ợ p từ c c n g u n tài liệ u k h c n h au T ấ t c ả tà i liệ u th a m k h ả o , tổ n g h ợ p đ ề u đ ợ c tríc h d ẫ n v i n g u n g ố c rõ ràn g T ô i x in c h ịu h o n to n trá ch n h iệ m v ề lờ i c a m đ o a n Hà Nội, Ngày tháng N g i cam đoan B ù i H oàn g M ần năm 2019 11 MỤC LỤC CHƯƠNG MỞ ĐẦU Ị 1 T in h c ấ p th iế t c ủ a đ ề t i 1 M ụ c tiê u n g h iê n c ứ u Đ ố i tư ợ n g v p h m v i n g h iê n c ứ u T ô n g q u a n n g h iê n u v ê k h ả n ă n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ c ủ a k h c h h n g v a y c n h â n C â u h ỏ i n g h iê n c ứ u P h n g p h p n g h iê n c ứ u Y n g h ĩa n g h iê n c ứ u C ấ u trú c lu ậ n v ă n CHƯƠNG TỔNG QUAN LÝ THUYÉT VÈ VIỆC ĐO LƯỜNG KHẢ NĂNG KHÁCH HÀNG KHÔNG TRẢ ĐƯỢC NỌ 11 K h i n iệ m v ề k h ả n ă n g k h ch h n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ 11 2 C c n h â n tố ản h h n g đ ế n P D 12 P h n g p h p đ o lư n g P D 14 T Ó M T Ắ T C H Ư Ơ N G Ị CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN c ứ u 20 P h n g p h p v th iế t k ế n g h iê n c ứ u 20 1 P h n g p h p n g h iê n c ứ u 20 T h iế t k ế n g h iê n c ứ u 26 Đ e x u ấ t m h ìn h n g h iê n c ứ u 3 T ố n g th ể v m ẫ u n g h iê n c ứ u 26 27 3 T ổ n g th ể n g h iê n c ứ u v P h ân k h ú c k h c h h n g 3 Đ ịn h n g h ĩa k h i n iệ m “ K h c h h n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ ” V R B .3 3 K ỹ th u ậ t lấ y m ẫ u 35 3 K íc h th c m ẫ u 35 39 Đ ịn h n g h ĩa c c b iế n n g h iê n c ứ u Ill T h u th ập d ữ l i ệ u 41 C ô n g c ụ n g h iê n c ứ u X l ý v P h â n tíc h d ữ l i ệ u L m s c h d ữ li ệ u P h â n tá c h m ẫ u 7 P h â n tíc h đ n b i ế n 7 P h â n tíc h đa b i ế n X c n h ậ n m ô h ìn h v i m ẫ u x c n h ậ n H iệ u c h ỉn h m h ì n h 51 T Ó M T Ắ T C H Ư Ơ N G 52 C H Ư Ơ N G K É T Q U Ả N G H I Ê N c ứ u K ế t q u ả m sạ c h d ữ l i ệ u 53 K ế t q u ả p h â n tíc h đ n b i ế n 53 B Ả N G D A N H S Á C H B I Ế N Đ Ư A V À O P H Â N T ÍC H Đ A B I É N 53 K ế t q u ả p h â n tíc h đ a b i ế n 4 K e t q u ả p h â n tíc h tư n g q u a n 4 K ế t q u ả h i q u y v k iể m đ ịn h m h ìn h m ẫ u p h t t r iể n 3 K iể m đ ịn h m h ìn h m ẫ u x c n h ậ n 63 4 H iệ u c h ỉn h m ô h ì n h T Ó M T Ắ T C H Ư Ơ N G 64 C H Ư Ơ N G T H Ả O L U Ậ N V À K I Ế N N G H Ị 5 D iễ n g iả i m ố i q u an h ệ g iữ a c c b iế n đ ộ c lập v P D 5 H n c h ế c ủ a n g h iê n c ứ u Ý n g h ĩa lý lu ậ n v th ự c t i ễ n Ý n g h ĩa lý l u ậ n Ý n g h ĩa th ự c t i ễ n K iế n n g h ị 74 K iế n n g h ị đ ố i v i V R B K iế n n g h ị đ ố i v i N g â n h n g N h n c IV T Ó M T Ắ T C H Ư Ơ N G .7 KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 PHỤ LỤC 01 DANH SÁCH BIÉN Đ ộ c LẬ P 82 PHỤ LỤC 02 KÉT QUẢ THỐNG KÊ MƠ TẢ ĐỐI VĨI MẪU VÀ BIÉN ĐỘC LẬP ỌQ PHỤ LỤC 03 KÉT QUẢ PHÂN NHĨM, TÍNH TỐN WOE, IV, HỆ SỐ GINI VÀ ĐÁNH GIÁ S ự PHÙ HỢP CỦA TỪNG BIÉN .93 V DANH MỤC CHỮ VIÉT TẮT A IR B P h n g pháp xếp h ạn g n ộ i n ân g cao C IC T ru n g tâ m th n g tin tín d ụ n g EAD D n ợ th i đ iể m v ỡ n ợ EL T ổ n th ấ t d ự k iế n đ ợ c F IR B P h n g p h p x ế p h n g n ộ i b ộ c b ản IV In fo r m a tio n V a lu e LGD S ố tiề n b ị m ấ t n ế u k h c h h n g k h ô n g trả n ợ M T h i g ia n đ o h n NHNN N g â n h n g N h n c V iệ t N a m PD K h ả n ă n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ TCTD T ổ c h ứ c tín d ụ n g TSBĐ T i sản đ ả m b ả o UL T ổ n thất k h ô n g d ự k iế n đ ợ c VRB N g â n h n g L iê n d o a n h V iệ t N g a WOE W e ig h t o f e v id e n c e vi DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Chấm điểm phương pháp đo lường khả không trả nợ 21 Bảng 3.2 Cơ cấu danh mục khách hàng cá nhân theo mục đích v ay 28 Bảng 3.3 Cơ cấu danh mục khách hàng cá nhân theo giới tính khách hàng 31 Bảng 3.4 Cơ cấu danh mục khách hàng theo độ tuổi 31 Bảng 3.5 Cơ cấu danh mục khách hàng theo kv hạn khoản vay 32 Bảng 3.6 Phân khúc danh mục khách h àn g 33 Bảng 3.7 Tổng họp phương pháp sừ dụng nghiên trước 37 Bảng 3.8 Nguồn liệu 42 Bảng 3.9 Khả dự đoán biến theo Information Value 44 Biểu đồ 3.1 Minh họa đồ thị tính hệ số Gini 45 Bảng 3.10 Khả dự báo biển mơ hình theo hệ số G ini í 45 Bảng 4.1 Danh sách biến đưa vào phân tích đa b iến 53 Bảng 4.2 Ma trận hệ số tương quan 55 Bảng 4.3 Các cặp biến có tương quan manh 56 Bảng 4.4 Ket hồi quy Binary Logistic 56 Bảng 4.5 Kiểm định độ phù họp tổng quát 59 Bảng 4.6 Đánh giá độ phù họp dựa tiêu -2L L 60 Bảng 4.7 Đánh giá độ phù họp dựa Bảng phân lo ại 60 Bảng 4.8 Hệ số Gini mơ hình tính mẫu phát triể n 62 Bảng 4.9 Hệ số Gini mơ hình tính mẫu xác n h ận 63 Bảng 5.1 Sô lượng biên theo khả dự báo Nhóm nhân tố Phương pháp 5C .1 1 " 1 69 Bảng 5.2 Hạng tín dụng theoPD 70 V ll D A N H M Ụ C B IỂ U Đ Ồ Biểu đồ 3.1 Minh họa đồ thị tính hệ số Gini 45 Biểu đồ 4.1 Hệ số Gini mơ hình tính mẫu phát tr iể n 62 Biêu đồ 4.2 Hệ số Gini mơ hình tính mẫu xác n h ậ n 63 Biểu đồ 5.1 Lưu đồ mơ tả quy trình phê duyệt tín dụng tự động sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng 71 CHƯƠNG MỎ ĐẦU 1.1 Tính cấp thiết đề tài M ộ t tr o n g n h ữ n g h o t đ ộ n g c c ủ a c c n g â n h n g h o t đ ộ n g c h o v a y , đ â y h o t đ ộ n g m a n g lại n g u n th u c h ín h c h o c c n g â n h n g , tu y n h iê n c ũ n g h o t đ ộ n g tiê m ân n h iê u rủi ro n h ất D o đ ó , c c n g â n h n g lu ô n ch ú trọ n g đ ến c ô n g tá c q u ả n trị rủi ro tín d ụ n g Đ ố i v i m ộ t n g â n h n g , v iệ c đ n h g iá rủi ro tín d ụ n g liê n q u a n đ ế n c c k h ch h n g tiề m n ă n g (n g i x in v a y ) q u an trọ n g K h ả n ă n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ m ộ t tr o n g n h ữ n g th ô n g s ố rủi ro q u an tr ọ n g nh ất đ ợ c c tín h tạ i c c n g â n h n g v đ ó n g v a i trị c h ín h tro n g p h â n tíc h v q u ả n lý rủi ro tín d ụ n g V i ệ c c tín h m ứ c đ ộ rủi ro c ủ a n g i v a y , c ụ th ể k h ả n ă n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ , h iệ n đ a n g đ ợ c triển k h a i r ộ n g rãi n h iề u n g â n h n g th ế g iớ i K h ả n ă n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ c h ỉ k h ả n ă n g m ộ t k h c h h n g s ẽ k h ô n g th ể h o ặ c k h ô n g sẵ n s n g th ự c h iệ n c c n g h ĩa v ụ c ủ a m ìn h tro n g m ộ t k h o ả n g th i g ia n nh ất đ ịn h V iệ c c tín h sa i K h ả n ă n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ s ẽ dẫn đ ến v iệ c x ế p h n g k h ch h n g k h ô n g h ọ p lý , đ ịn h g iá k h o ả n v a y k h ô n g c h ín h x c , từ đ ó dẫn đ ế n tổ n th ấ tv ảnh h n g x ấ u đ ế n q u ả h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a n g â n h n g V iệ c c tín h K h ả n ă n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ c n g trở n ê n q u a n trọ n g h n c c n g â n h n g p d ụ n g k h u n g y ê u c ầ u v ổ n th e o B a s e l ( 0 ) V i c c h tiế p cậ n dự a x ế p h n g n ộ i b ộ c b ản v n â n g c a o (F IR B v A I R B ), k h ả n ă n g k h ch h n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ m ộ t tr o n g b ổ n th ô n g s ố c b ả n đ ể tín h to n c c y ê u cầ u v ố n c h o rủi ro tín d ụ n g , c tín h tổ n th ất v trích lập d ự p h ò n g rủi ro B a th a m s ố k h c S ố tiề n n g â n h n g b ị m ấ t n ế u k h c h h n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ (L G D ), s ố d n ợ c ò n lạ i c ủ a k h c h h n g th i đ iể m v ỡ n ợ ( E A D ) v th i g ia n đ o h n (M ) T n h ữ n g lý d o , v iệ c c tín h k h ả n ă n g k h ch h n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ lu ô n c h ủ đ ề đ ợ c q u a n tâ m h n g đ ầu tr o n g lĩn h v ự c n g h iê n u tài c h ín h T i V iệ t N a m , k h i n iệ m “ K h ả n ă n g k h ô n g trả đ ợ c n ợ ” th n g đ ợ c n h ắ c đ ế n v i tê n k h c “X c su ấ t v ỡ n ợ ” T h e o k h ả o sát c ủ a tiế n s ỹ Đ ặ n g T h ị T h u H ằ n g v c c c ộ n g s ự (n ă m ) , tín h đ ế n h ế t n ă m c ó k h o ả n g % n g â n h n g đ a n g n g h iê n c ứ u x c su ấ t v ỡ n ợ v 81 % n g â n h n g đ a n g n g h iê n c ứ u x c đ ịn h tổ n th ất tín STT 15 Ket gộp nhóm, WOE Tỷ lệ xấu Biến Giá trị TSBĐ Giá trị TSBĐ -0.3 WOE lệ xấu 16 < =715.00 715.01 - 1000.00 1000.01+ 0.441832752 -0.020408872 -0.248544343 17.65% 25.38% 29.94% Hình thức trả lương Hình thức trả lương -0.6 C ác trư n g h ợ p k h ác ■■W O E — Tỷ lệ xấu K ết h ợ p trả lư n g q u a tài k h o ản n h ậ n tiền m ặt Nhận tiền m ặt T rả lư n g q u a tài k h o ản N gân h n g k h ác T rả lư n g q u a tài k h o ản VRB 0.441183191 0.1053605160.070380797 0.275986033 0.559615788 34.13% 27.03% 23.70% 20.19% 16.00% Giá trị TSBĐ lớn tỷ lệ nợ xấu cao 8.96% 15.25% Khả dự báo Yếu Các khách hàng trả lương qua tài khoản ngân hàng đặc biệt qua tài khoản mở VRB có tỷ lệ nợ xấu thấp 8.35% 15.36% Yếu Y nghĩa IV Gini Chọn/ Loại Chọn Chọn —-r STT Biển 17 Tỷ lệ TNR HM Kết gộp nhóm, WOE Tỷ lệ xấu Tỷ lệTN R HM -0.7 Tỷ lệ xấu Chi phí bình qn o -0.574541438 0.137907767 37.19% 22.50% Chi phí bình qn 0.2 0.1 40.00% 35.00% 30.00% 0.1 - 0.2 - 25.00% 20 00 % -0.3 -0.4 -0.5 - 15.00% 10.00 % 0.6 5.00% -0.7 WOE Tỷ lệ xấu khơng phù hợp 0.38% 2.06% Khả dự báo Khơng có khả dự báo Khơng có khả dự báo Chọn/ Loại Loại Loại -r STT 37 Biến Ket gộp nhóm, WOE Tỷ lệ xấu Tỷ lệ sò dư tiền gửi số tiền phải trả Tỷ lệ Số dư tiền gửi số tiền phải trả -0.06 H IW O E ■“ " " T ỷ lệ xấu phù hợp IV Gini Khả dự báo Chọn/ Loại 0.32% 2.62% Khơng có khả dự báo Loại STT 38 Biển Tỷ lệ số dư tiền gửi hạn mức Kết gộp nhóm, WOE Tỷ lệ xấu Ỷ nghĩa Tỷ lệ Số dư tiền gửi hạn mức 0.07 - — - - 25.50% 0.06 25.00% 0.05 0.04 24.50% 0.03 0.02 24.00% 0.01 23.50% - 0.01 wmmm WOE lệ xấu