Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp việt nam thương tín

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH Huỳnh Hồi Nam HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THƯƠNG TÍN Chuyên ngành: Ngân hàng Hướng đào tạo: Ứng dụng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ tế NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: Lu ậ n vă n th TP Hồ Chí Minh – Năm 2019 ạc sĩ Ki nh PGS.TS HOÀNG ĐỨC n Lu ậ n vă ạc th sĩ Ki nh tế LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học cá nhân tơi, thực hướng dẫn khoa học PGS TS Hoàng Đức Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn trung thực Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Tác giả luận văn Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế Huỳnh Hoài Nam n Lu ậ n vă ạc th sĩ Ki nh tế MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ TÓM TẮT ABSTRACT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .2 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu .2 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài 1.7 Kết cấu chương TÓM TẮT CHƯƠNG .3 tế CHƯƠNG 2: NHỮNG DẤU HIỆU CẢNH BÁO VỀ NHỮNG HẠN CHẾ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THƯƠNG TÍN Tổng quan Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín nh 2.1 Quá trình đời phát triển .4 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh (2016-2018) 2.1.4 Tình hình hoạt động tín dụng Vietbank (2016-2018) 10 th ạc sĩ Ki 2.1.1 Lu ậ n vă n 2.2 Những dấu hiệu cảnh báo hạn chế trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín 15 2.2.1 Cần sử dụng phương pháp định lượng phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng để thực quản trị rủi ro tín dụng 15 2.2.2 Dựa điều kiện cụ thể ngân hàng lựa chọn mơ hình quản trị RRTD cho phù hợp 16 2.2.3 Các khâu quản trị rủi ro tín dụng tác động đến hiệu công tác quản trị RRTD 16 2.2.4 Cần hoàn thiện hệ thống pháp lý, tuân thủ quy định Ngân hàng Nhà nước, quy định Hiệp ước Basel 16 2.2.5 Để vận hành mơ hình quản trị RRTD hiệu cần có hệ thống thơng tin 17 TÓM TẮT CHƯƠNG 17 CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 19 3.1 Tổng quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM 19 3.1.1 Rủi ro tín dụng 19 3.1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 19 3.1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 20 3.1.1.3 Những tiêu đánh giá mức độ rủi ro tín dụng 21 3.1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 23 3.1.1.5 Tác động rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế 24 3.1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 26 3.1.2.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng 27 3.1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 28 3.1.2.4 Một số biện pháp đo lường rủi ro tín dụng 30 3.2 Tiếp cận để nghiên cứu việc hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 35 Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II: 35 Ki 3.2.1 tế Quản trị rủi ro tín dụng 26 nh 3.1.2 Sơ lược Basel II: 35 3.2.1.2 Nguyên tắc chiến lược quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 35 3.2.1.3 Chính sách quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 36 th ạc sĩ 3.2.1.1 Lu ậ n vă n 3.2.2 Quy định pháp luật Việt Nam quản lý rủi ro tín dụng lộ trình áp dụng Basel II Hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam 39 3.3 Những khảo lược nghiên cứu trước 41 TÓM TẮT CHƯƠNG 42 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THƯƠNG TÍN 43 4.1 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 43 4.1.1 Nhận biết rủi ro tín dụng .44 4.1.2 Phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng 46 4.1.2.1 hàng Phân tích đánh giá đo lường rủi ro tín dụng nội ngân 46 4.1.2.2 Phân tích đánh giá đo lường rủi ro tín dụng khách hàng 49 4.1.3 Ứng phó rủi ro tín dụng 51 4.1.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 53 4.2 Những kết đạt 53 4.2.1 Vietbank xây dựng sách hệ thống quản trị rủi ro tín dụng 53 4.2.2 Hình thành phận có chức quản trị rủi ro tín dụng .54 4.2.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội xây dựng 54 4.2.4 Giới hạn nợ xấu mức quy định, cấu tín dụng bước điều chỉnh phù hợp 54 4.2.5 Bước đầu ứng dụng hệ thống công nghệ thông tin việc quản trị rủi ro tín dụng 55 4.3 Những hạn chế nguyên nhân .55 4.3.1 Những mặt hạn chế việc hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Vietbank 55 Hạn chế mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 55 4.3.1.2 Hạn chế quy trình cấp tín dụng .56 4.3.1.3 Hạn chế hệ thống đo lường rủi ro 56 nh Nguyên nhân hạn chế 57 Ki 4.3.2 tế 4.3.1.1 Nguyên nhân chủ quan 57 4.3.2.2 Nguyên nhân khách quan 59 ạc sĩ 4.3.2.1 Lu ậ n vă n th TÓM TẮT CHƯƠNG 60 CHƯƠNG 5: LỰA CHỌN CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THƯƠNG TÍN 62 5.1 Định hướng phát triển NH TMCP Việt Nam Thương Tín đến 2020 tầm nhìn đến 2025 62 5.1.1 Định hướng phát triển chung 62 5.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 63 5.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Việt Nam Thương Tín 64 5.2.1 Nhóm giải pháp Vietbank tổ chức thực 65 5.2.1.1 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 65 5.2.1.2 Xây dựng hệ thống văn quản trị rủi ro tín dụng toàn diện 65 5.2.1.3 Xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tín dụng 66 5.2.1.4 Ứng dụng công nghệ thông tin quản trị rủi ro tín dụng 68 5.2.1.5 Cải thiện chất lượng nguồn nhân lực 69 5.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 69 5.2.2.1 Từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 69 5.2.2.2 Từ khách hàng vay vốn 70 TÓM TẮT CHƯƠNG 71 Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế KẾT LUẬN 72 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại QTRRTD: Quản trị rủi ro tín dụng RRTD: Rủi ro tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế Vietbank: Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thương Tín DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1: Kết kinh doanh Vietbank giai đoạn 2016-2018 Bảng 4.1: Tình hình nợ xấu Vietbank Bảng 4.2: Xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Bảng 4.3: Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng thu nhập lãi tổng thu nhập giai đoạn 2016-2018 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu thu nhập Vietbank 2016-2018 Biểu đồ 2.3: Tình hình tăng trưởng dư nợ Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dư nợ theo thời gian cho vay Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng dư nợ theo thời hạn cho vay Biểu đồ 2.6: Cơ cấu dư nợ theo đối tượng KH Biểu đồ 4.1: Tỷ lệ nợ xấu Vietbank ngành Ngân hàng Biểu đồ 4.2: Chi phí dự phịng rủi ro Vietbank Biểu đồ 4.3: Hệ số CAR Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức tế Sơ đồ 3.1: Ba vịng kiểm sốt theo Basel II Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh Sơ đồ 4.1: Quy trình cấp tín dụng Vietbank