Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐẶNG VĂN HIỂN HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÀI GỊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Ki nh tế qu ản lý Mã số ngành: 60340102 Lu ậ n vă n TP HỒ CHÍ MINH, tháng 05 năm 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐẶNG VĂN HIỂN HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÀI GỊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh qu ản lý Mã số ngành: 60340102 Ki nh tế NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LẠI TIẾN DĨNH Lu ậ n vă n TP HỒ CHÍ MINH, tháng 05 năm 2017 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM Cán hướng dẫn khoa học : TS LẠI TIẾN DĨNH (Ghi rõ họ, tên, học hàm, học vị chữ ký) Luận văn Thạc sĩ bảo vệ Trường Đại học Công nghệ TP HCM ngày tháng năm 2017 Thành phần Hội đồng đánh giá Luận văn Thạc sĩ gồm: TT Chức danh Hội đồng Họ tên TS Trương Quang Dũng Chủ tịch TS Mai Thanh Loan Phản biện TS Lê Tấn Phước Phản biện TS Hà Văn Dũng Ủy viên TS Hoàng Trung Kiên Ủy viên, Thư ký Xác nhận Chủ tịch Hội đồng đánh giá sau Luận văn sửa chữa (nếu có) Lu ậ n vă n Ki nh tế qu ản lý Chủ tịch Hội đồng đánh giá LV TRƯỜNG ĐH CÔNG NGHỆ TP HCM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC Độc lập – Tự – Hạnh phúc NHIỆM VỤ LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên học viên: Đặng Văn Hiển; Giới tính: Nam Ngày, tháng, năm sinh: 10/6/1972; Nơi sinh: Hà Tĩnh Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh; MSHV:1541820037 I- Tên đề tài: Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Sài Gòn II- Nhiệm vụ nội dung: Tác giả tìm hiểu lích sử hình thành q trình phát triển, cấu tổ chức hoạt động Agribank chi nhánh Sài Gịn; Tìm hiểu khái qt kết hoạt động kinh doanh chi nhánh trình phát triển Thu thập số liệu, phân tích đánh giá kết kinh doanh giai đoạn 2013-2015; tìm hiểu đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo PTNT chi nhánh Sài Gịn; tìm hiểu nguyên nhân hạn chế, bất cập quản trị rủi ro tín dụng cuối đề giải pháp khuyến nghị để nâng lý cao lực quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh qu ản III- Ngày giao nhiệm vụ: 20/9/2016 IV- Ngày hoàn thành nhiệm vụ: 31/3/2016 tế V- Cán hướng dẫn: TS Lại Tiến Dĩnh Lu ậ n vă n Ki nh CÁN BỘ HƯỚNG DẪN (Họ tên chữ ký) KHOA QUẢN LÝ CHUYÊN NGÀNH (Họ tên chữ ký) i LỜI CAM ĐOAN T i tên là: Đặng Văn Hiển Sinh ngày 10 tháng 06 năm 1972 – tỉnh Hà Tĩnh Quê uán: ã Phù Lưu huyện Can Lộc tỉnh Hà Tĩnh Hiện c ng tác tại: Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển Nơng thơn chi nhánh Sài Gịn, địa 02 Võ Văn Kiệt, phường Nguyễn Thái Bình, quận 1, TP Hồ Chí Minh Là học viên cao học kh a: Trường Đại học C ng Nghệ TP Hồ Chí Minh Cam đoan đề tài: Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Sài Gòn Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã ngành: 60340102 Người hướng dẫn khoa học: TS.Lại Tiến Dĩnh Được thực Trường Đại học C ng nghệ TP Hồ Chí inh Đề tài c ng tr nh nghiên cứu riêng t i, kết uả nghiên cứu c tính độc lập, kh ng ch p ất k tài liệu chưa c ng ố toàn ộ nội dung ất k đâu; số liệu, nguồn trích dẫn đề tài ch thích nguồn gốc rõ ràng, minh ạch T i in chịu trách nhiệm trước pháp luật lời cam đoan danh dự t i qu ản lý TP.HCM, ngày 20 tháng 02 năm 2017 Lu ậ n vă n Ki nh tế Đặng Văn Hiển ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cám ơn chân thành đến quý Thầy C , gi p t i trang ị tri thức, tạo điều kiện thuận lợi suốt trình học tập, nghiên cứu trường Đại học Cơng nghệ TP Hồ Chí Minh Với lịng kính trọng biết ơn, t i in bày tỏ lời cám ơn tới TS Lại Tiến Dĩnh dẫn tận t nh, động viên khuyến khích tơi suốt thời gian thực nghiên cứu Xịn chân thành cám ơn Ban Giám đốc Agri ank chi nhánh Sài Gòn, lãnh đạo phòng Kế hoạch tổng hợp, phịng Hành nhân sự, phịng Tín dụng Agribank chi nhánh Sài Gịn hỗ trợ tơi nhiều trinh thực luận văn Xin gửi lời tri ân sâu sắc đến đồng nghiệp, bạn è động viên, hỗ trợ nhiều q trình học tập, làm việc hồn thành luận văn Lu ậ n vă n Ki nh tế qu ản lý Đặng Văn Hiển iii TÓM TẮT Nghiên cứu tập trung khám phá tồn cơng tác hoạt động tín dụng sâu đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Sài Gịn Q trình nghiên cứu thực theo ước sau: T m hiểu lích sử hình thành q trình phát triển Agribank chi nhánh Sài Gịn; Tìm hiểu khái qt kết hoạt động kinh doanh chi nhánh q trình phát triển, tập trung phân tích đánh giá kết kinh doanh giai đoạn 2013-201 ; Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro NHNo PTNT chi nhánh Sài Gòn cuối đề giải pháp để nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Tác giả tập trung phân tích, tìm hiểu kinh nghiệm quản trị rủi ro số nước giới học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam, tìm hiểu kết đạt quản trị rủi tín dụng hạn chế sâu t m hiểu nguyên nhân công tác quản trị tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Sài Gòn tác động yếu tố khách quan chủ uan để có đánh giá tương đối xác thực trạng quản trị rủi ro NHNo & PTNT chi nhánh Sài Gòn từ đ đưa nột số nhóm giải pháp như: Nh m giải pháp nhận diện rủi ro tín dụng; giải pháp phân tích, đo lường rủi ro tín dụng thơng qua việc tiếp tục hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng; Nhóm giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cuối nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng Phần cuối số khuyến nghị Ngân hàng Nhà nước, Chính lý phủ bộ, ngành có liên quan khuyến nghị Ngân hàng Nông nghiệp qu ản Phát triển Nông thôn Việt Nam Agri ank chi nhánh sài Gòn Kết nghiên cứu c ý nghĩa đáng kể Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Sài Gịn việc đề sách biện tế pháp để nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ước nâng chất lượng tín Lu ậ n vă n Ki nh dụng, nâng cao hiệu kinh doanh iv ABSTRACT This research focuses on exploring all credit activities and in-depth assessing the current state of risk management in credit activities at the Bank for Agriculture and Rural Development in Saigon The research process is carried out in the following steps: Learn about the history and development of Agribank Sai Gon Branch; Understand and general business results of the branch in the development process, focus analysis and assessment of business results in the period 2013-2015; Assess the current situation of risk management in the Bank for Agriculture and Rural Development of Saigon and finally, propose measures to improve the credit risk management capacity The author focuses on analyzing risk management experiences in some countries in the world and lessons learned for commercial banks in Vietnam, examining the results of risk management Use as well as limitations and deepen the cause of the credit management at the Bank for Agriculture and Rural Development Saigon Branch under the impact of objective and subjective factors to get the accurate assessment of real Risk management at the Bank for Agriculture and Rural Development of Sai Gon from which the group of solutions such as groups of solutions to identify credit risks; Solution for credit risk analysis and measurement through continued refinement of the credit scoring and rating system; Group credit control solutions and finally the group of solutions to credit risk The final section is a series of recommendations for the State Bank, the Government and relevant ministries, and recommendations to the Bank for lý Agriculture and Rural Development of Vietnam as well as Agribank Saigon branch qu ản The results of this study are significant for the Bank for Agriculture and Rural Development of Saigon Branch in the formulation of policies and measures to Lu ậ n vă n Ki nh Credit, improve business efficiency tế improve the effectiveness of credit risk management step by step raising the quality v MỤC LỤC LỜI CA ĐOAN i LỜI CẢ ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT x DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ xi MỞ ĐẦU .1 Lý chọn đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Những đ ng g p mặt lý luận thực tiễn Kết cấu luận văn CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng .3 1.1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng .3 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng lý 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng qu ản 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng tế 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG ẠI nh 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Ki 1.2.2 Q trình quản trị rủi ro tín dụng n 1.2.2.1 Nhận diện rủi ro .9 Lu ậ n vă 1.2.2.2 Phân tích đo lường rủi ro vi 1.2.2.3 Kiểm soát rủi ro .9 1.2.2.4 Tài trợ rủi ro 10 1.2.3 Các tiêu đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu .11 1.2.3.2 Tỷ lệ nợ vốn 13 1.2.3.3 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng trích lập 13 1.2.3.4 Mức độ tập trung tín dụng 14 1.2.4 Hệ thống m h nh phân tích đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng 14 1.2.4.1 h nh định tính rủi ro tín dụng 14 1.2.4.2 Một số m h nh lượng hóa rủi ro tín dụng 15 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆ ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM 17 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới 17 1.3.1.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM Thái Lan 17 1.3.1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM Mỹ .19 1.3.2 Bài học kinh nghiệm NHTM Việt Nam 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 21 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT SÀI GỊN 22 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo & PTNT SÀI GÒN 22 lý 2.1.1 Vài nét tình hình kinh tế xã hội Thành phố Hồ Chí Minh .22 qu ản 2.1.2 Khái quát Chi nhánh NHNo & PTNT Sài Gòn .22 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT Sài Gòn 23 2.1.3.1 T nh h nh huy động vốn 23 tế 2.1.3.2 Tình hình cho vay 25 nh 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh .28 Ki 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT 31 n SÀI GỊN 31 Lu ậ n vă 2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng .31