(Luận văn thạc sĩ) nâng cao chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân lê thanh huyện mỹ đức thành phố hà nội

Căn cứ vào phương thức cho vay

- Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn, khách hàng và TCTD làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng TCTD áp dụng phương thức cho vay này khi khách hàng vay có nhu cầu vay vốn không thường xuyên Mỗi lần có nhu cầu vay vốn, khách hàng lập hồ sơ vay vốn theo quy định.

- Cho vay theo hạn mức tín dụng:

- Cho vay theo dự án đầu tư: TCTD cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống.

- Cho vay hợp vốn: Theo phương thức này, một nhóm TCTD cùng thực hiện cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp Cho vay hợp vốn được thực hiện theo quy chế này và quy chế đồng tài trợ của các TCTD do Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành.

- Cho vay trả góp: Khi vay, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay.

- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: TCTD chấp nhận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của TCTD Việc cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng theo quy định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: TCTD cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định để đầu tư cho dự án TCTD và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức trả phí cho hạn mức tín dụng dự phòng.

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà TCTD thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt toán của khách hàng phù hợp với các quy định của

Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.

Căn cứ vào mục đích sử dụng

Theo tiêu thức này thì tín dụng có thể phân chia thành các loại sau:

- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp;

- Cho vay tiêu dùng cá nhân;

- Cho vay mua bất động sản;

- Cho vay sản xuất nông nghiệp;

Căn cứ vào mức độ rủi ro

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), theo Quyết định Số 493/2005/QĐ-

NHNN tổ chức tín dụng phân loại nợ như sau:

“Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn)

- Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn;

- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại Khoản 2, Điều này.

- Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại;

- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 3 và Khoản 4 Điều này.

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)

- Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại;

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày;

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại;

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn):

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý.

- Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã được cơ cấu lại;

Các cách phân loại này cho thấy tính đa dạng và chuyên môn hóa trong cấp tín dụng của Quỹ Với xu hướng đa dạng, các Quỹ sẽ mở rộng phạm vi tài trợ song vẫn có thể duy trì những lĩnh vực mà Quỹ có lợi thế Cách phân loại trên cho phép Quỹ theo dõi rủi ro và sinh lợi gắn liền với những lĩnh vực tài trợ để có chính sách lãi suất, bảo đảm, hạn mức và chính sách mở rộng phù hợp

Chất lượng tín dụng

Sự cần thiết của việc nâng cao chất lượng tín dụng

- Bất kể một doanh nghiệp nào muốn tồn tại và phát triển trong điều kiện nền kinh tế thị trường đều phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, đưa ra mức giá phù hợp, Quỹ tín dụng nhân dân là một doanh nghiệp đặc biệt, cũng không nằm ngoài quy luật đó Hoạt động tín dụng mang lại thu nhập chủ yếu cho quỹ tín dụng nhân dân Nâng cao chất lượng tín dụng là điều kiện hàng đầu để Quỹ không ngừng phát triển.

- Ngoài ra cùng với sự sản xuất và lưu thông hàng hoá, tín dụng ngày càng phát triển nhằm cung cấp thêm các phương tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu giao dịch trong xã hội Trong điều kiện đó, nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề ngày càng được quan tâm vì:

- Nâng cao chất lượng tín dụng để hoạt động tín dụng thích nghi với điều kiện kinh tế thị trường, phục vụ và thúc đẩy nền kinh tế thị trường.

- Đảm bảo chất lượng tín dụng là điều kiện để quỹ tín dụng nhân dân làm tốt chức năng trung gian thanh toán, vì khi chất lượng tín dụng được đảm bảo sẽ

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt tăng vòng quay vốn tín dụng Nó tạo điều kiện cho Quỹ làm tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế quốc dân là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, tín dụng góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế.

- Nâng cao chất lượng tín dụng sẽ góp phần tăng vòng quay vốn, huy động tới mức tối đa lượng tiền nhàn rỗi trong xã hội để phục vụ quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước.

- Nâng cao chất lượng tín dụng sẽ làm giảm tối thiểu lượng tiền thừa trong lưu thông Nó góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia Đồng thời, thông qua các công trình đầu tư vốn phát huy tác dụng, tạo ra những sản phẩm, dịch vụ cho nền kinh tế.

- Nâng cao chất lượng tín dụng tạo điều kiện áp dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động Quỹ theo xu hướng của thế giới, phương thức sản xuất áp dụng những thành tựu của những nền công nghệ cao như công nghệ sinh học, thông tin,vật liệu, năng lượng mới để nhanh chóng nâng cao chất lượng tín dụng thúc đẩy sản xuất ở trong nước và hội nhập với hệ thống tài chính tiền tệ quốc gia.

- Nâng cao chất lượng tín dụng để có khả năng hợp tác cạnh tranh Khi sản xuất cùng phát triển, nhu cầu vốn để phục vụ phát triển kinh tế xã hội là rất lớn.

- Tín dụng là một trong những công cụ để thực hiện các chủ trương của Đảng và Nhà nước về phát triển kinh tế xã hội theo từng ngành, từng lĩnh vực Nâng cao chất lượng tín dụng sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đảm bảo phát triển cân đối giữa các ngành, các vùng trong cả nước, ổn định và phát triển nền kinh tế.

- Tín dụng có mối quan hệ mật thiết với nền kinh tế xã hội Để có chất lượng tín dụng, ngoài sự nỗ lực của bản thân các Quỹ, đòi hỏi nền kinh tế phải ổn định và phải có một cơ chế, chính sách phù hợp, sự kết hợp nhịp nhàng có hiệu quả giữa các cấp, các ngành tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động tín dụng.

* Đối với quỹ tín dụng nhân dân

+ Thứ nhất, nâng cao chất lượng tín dụng góp phần mở rộng quy mô tín dụng và tăng thị phần cho Quỹ.

+ Thứ hai, việc nâng cao chất lượng tín dụng có thể hạn chế được những rủi ro đồng thời tăng thêm thu nhập cho Quỹ.

+ Thứ ba, chất lượng tín dụng được nâng cao sẽ giúp Quỹ thực hiện và duy trì được tình hình tài chính lành mạnh.

+ Thứ tư, chất lượng tín dụng được chú trọng sẽ là cơ sở để Quỹ tạo cho mình những khách hàng trung thành.

Chất lượng tín dụng được chú trọng sẽ góp phần kiểm soát việc giải ngân vốn vay thêm chặt chẽ Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu hợp lý của khách hàng: lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản, không phiền hà, thu hút được khách hàng nhưng vẫn đảm bảo đúng nguyên tắc và quy định của tín dụng.

Mặt khác, việc Quỹ tích cực nâng cao chất lượng tín dụng của mình còn thể hiện qua việc đánh giá một cách chính xác tiềm lực của doanh nghiệp, vì chỉ những doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động hiệu quả, có uy tín trên thương trường mới có thể đáp ứng được yêu cầu về thẩm định dự án cho vay của quỹ tín dụng nhân dân.

* Đối với sự phát triển kinh tế - xã hội

Trước hết, chất lượng tín dụng được nâng cao cũng giúp cho Quỹ thực hiện được chức năng trung gian tài chính của mình

Thứ hai, do vai trò quan trọng của hệ thống quỹ tín dụng nhân dân trong nền kinh tế nên chất lượng tín dụng tốt sẽ đảm bảo sự lành mạnh trong hoạt động của các Quỹ, giảm bớt những khủng hoảng có thể xảy ra trong hệ thống, gây ảnh hưởng xấu đến toàn bộ nền kinh tế.

Nội dung chủ yếu đánh giá chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân

Đối với quỹ tín dụng nhân dân:

Chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp khả năng thực lực của bản thân Quỹ và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi. Đối với khách hàng:

Do nhu cầu vay vốn tín dụng của khách hàng là để đầu tư cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, chăn nuôi nên chất lượng tín dụng được đánh giá theo tính chất phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với mức lãi suất và kỳ hạn hợp lý Thêm vào đó là thủ tục vay đơn giản, thuận lợi, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn bảo đảm nguyên tắc tín dụng. Đối với nền kinh tế:

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt Đối với sự phát triển kinh tế-xã hội chất lượng tín dụng được đánh giá qua mức phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác các khả năng trong nền kinh tế, thúc đẩy qúa trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế, hoà nhập với cộng đồng quốc tế.

Hiểu đúng về bản chất của chất lượng tín dụng, phân tích và đánh giá đúng chất lượng tín dụng hiện tại cũng như xác định chính xác các nguyên nhân của những tồn tại về chất lượng sẽ giúp cho Quỹ tìm được biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trường.

Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

* Nhóm chỉ tiêu định tính

- Chất lượng tín dụng được thể hiện thông qua khả năng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, thủ tục đơn giản,thuận tiện, cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời, an toàn, kỳ hạn và phương thức thanh toán phù hợp với chu kỳ kinh doanh của khách hàng.

- Chỉ tiêu định tính được thể hiện qua tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân, các dự án vay vốn sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả kinh tế cao Không những thế chất lượng tín dụng còn được thể hiện ở tình trạng xoá đói giảm nghèo, sự lành mạnh của nền kinh tế, sự an toàn của hệ thống Quỹ.

- Sự hài lòng của khách hàng vay đối với các sản phẩm tín dụng của Quỹ là yếu tố sống còn là mục tiêu mà các Quỹ theo đuổi Cùng với sự cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ trong môi trường kinh doanh, việc tìm hiểu về nhu cầu của khách hàng và các nhân tố ảnh hưởng đến sự hài lòng của khách hàng càng trở lên cần thiết Đặc biệt đối với quỹ tín dụng nhân dân thì sự hài lòng của khách hàng đối với các sản phẩm tín dụng của Quỹ có ý nghĩa rất quan trọng, sự tương tác giữa Quỹ với khách hàng sẽ có ý nghĩa tích cực nếu như khách hàng hoàn toàn hài lòng về sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp.

Khách hàng sẽ tiếp tục ủng hộ các sản phẩm mới của Quỹ, trở thành khách hàng trung thành của Quỹ, từ đó làm tăng dư nợ, thị phần và lợi nhuận cho Quỹ, nâng cao khả năng cạnh tranh cho Quỹ.

- Ngoài ra chất lượng tín dụng còn được xem xét thông qua tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Quỹ, tình hình khai thác tiềm năng của Quỹ trên địa bàn hoạt động.

- Tổ chức, điều hành hoạt động tín dụng: Đối với Quỹ thì hoạt động tín

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt dụng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro và cũng mang lại nhiều lợi nhuận nhất Vì vậy, Quỹ phải xây dựng cho mình một cơ cấu để tổ chức, điều hành hoạt động tín dụng một cách thông suốt trên toàn hệ thống.

- Công tác lập kế hoạch tín dụng (tháng/qúy/năm): Để thực hiện kế hoạch tín dụng của năm tài chính, thường các Quỹ sẽ lập ra định hướng phát triển tín dụng, trên cơ sở đó lập kế hoạch tín dụng cho từng đơn vị kinh doanh trực thuộc để tổ chức thực hiện nhằm hoàn thành kế hoạch đã đề ra.

- Hoạt động kiểm tra, đối chiếu:

+ Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ xây dựng kế hoạch kiểm tra toàn diện, đôn đốc các đơn vị kinh doanh trực thuộc thực hiện chỉ tiêu kế hoạch đã được duyệt; thường xuyên rà soát phân tích, phân loại, phân nhóm nợ tìm nguyên nhân đề ra phương án xử lý ngăn ngừa nợ xấu phát sinh.

+ Giám đốc các đơn vị kinh doanh trực thuộc tự tổ chức kiểm tra kiểm soát tại đơn vị mình theo hướng dẫn chung cho toàn hệ thống.

* Nhóm chỉ tiêu định lượng

Tỷ lệ nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa dư nợ quá hạn và tổng dư nợ của quỹ tín dụng nhân dân ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý cuối năm Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp Tỷ lệ nợ quá hạn được xác định bằng công thức sau:

Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa dư nợ xấu( nợ nhóm 3, 4, 5) và tổng dư nợ của quỹ tín dụng nhân dân ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý cuối năm Tỷ lệ này càng thấp thể hiện chất lượng tín dụng càng cao.

Vòng quay vốn cho vay

Chỉ tiêu này xác định bằng doanh số cho vay trên dư nợ bình quân của quỹ tín dụng nhân dân trong thời gian nhất định, thường là một năm.

Chỉ tiêu này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn cho vay (Thường là một năm) Chỉ tiêu ngày càng tăng thì phản ánh tổ chức quản lý vốn vay tốt, chất lượng cho vay cao Đây là một chỉ tiêu thường được quỹ tín dụng nhân dân tính toán hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lý tín dụng và chất lượng cho vay trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng, giải quyết hợp lý giữa 3 lợi ích: nhà nước, quỹ tín dụng nhân dân và khách hàng. Để có nhận xét tương đối chính xác về chất lượng cho vay, các tiêu thức tính toán cần phải đồng nhất vòng quay vốn tính toán cho vay phải tính toán cho từng loại vay, thời hạn cho vay với đối tượng cho vay cụ thể (chẳng hạn cho vay trung hạn, cho vay ngắn hạn phân theo từng ngành ngề khác nhau: cho vay phục vụ sản xuất, cho vay chăn nuôi ) Bởi vậy, muốn có kết luận chính xác, cần có công nghệ tin học hiện đại nhằm giảm bớt phức tạp của việc tính toán.

Chỉ tiêu mức sinh lời của đồng vốn cho vay

Chỉ tiêu này được xác định bằng công thức:

Trong doanh thu của các quỹ tín dụng nhân dân ở Việt Nam hiện nay, nguồn

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt thu lãi luôn là nguồn thu chính những khoản thu khác là rất thấp Điều này xuất phát từ trình độ phát triển của thị trường tài chính chưa cao, sản phẩm, dịch vụ mà quỹ tín dụng nhân dân cung cấp chưa phong phú và đa dạng Do các khoản cho vay ngắn hạn luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong hoạt động cho vay của quỹ tín dụng nhân dân nên có thể nói rằng thu nhập từ việc cho vay ngắn hạn có ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ.

Chỉ tiêu này đánh giá hoạt động cho vay ở khía cạnh là hoạt động kinh doanh của

Quỹ Chỉ tiêu này phản ánh mức lợi nhuận thu được trên một đồng vốn cho vay.

Mức sinh lợi cao cho thấy chứng tỏ hoạt động cho vay của quỹ tín dụng nhân dân là có hiệu quả.

Hiệu suất sử dụng vốn

Trước hết, có thể khẳng định một cách chắc chắn với độ tin cậy 100% rằng tỉ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động là một trong những tỉ lệ an toàn được nhiều nước trên thế giới sử dụng khá phổ biến Ở các nước, tỉ lệ này được sử dụng dưới hình thức mối quan hệ giữa cho vay so với tiền gửi (loan - to - deposit ratio hoặc credit/deposit ratio- LDR).

Tỉ lệ LDR, đúng như tên gọi của nó, bằng tổng các khoản cho vay chia cho tổng tiền gửi - biểu hiện % các khoản cho vay của tín dụng nhân dân được tài trợ thông qua tiền gửi.

Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

Nhân tố khách quan

*Môi trường kinh tế- xã hội

Môi trường kinh tế có ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động của Quỹ, điều này thấy rõ ở đường lối chủ trương phát triển kinh tế của nhà nước, của mỗi địa phương.

Một nền kinh tế ổn định sẽ dẫn đến một chính sách tín dụng tự do so với một nền kinh tế lệ thuộc vào các biến động thời vụ và chu kỳ Các khoản kí thác trong nền kinh tế không ổn định thường chao đảo biến động mạnh so với các khoản kí thác trong một nền kinh tế ổn định Nhiều người vay đã làm ăn phát đạt trong những giai đoạn thịnh vượng nhưng trong giai đoạn suy thoái vốn có thể bị tiêu tan, lợi nhuận có thể giảm sút từ đó có thể gây nên tình trạng quỹ tín dụng nhân dân không thu hồi được vốn Một yếu tố hiển nhiên ảnh hưởng đến chính sách tín dụng của quỹ tín dụng nhân dân là đường lối chủ trương của quốc gia, địa phương Lí do chủ yếu để quỹ tín dụng nhân dân đuợc tồn tại là nhằm phục vụ các nhu cầu tín dụng của cộng đồng, xã hội Về mặt lý luận, các quỹ tín dụng nhân dân chỉ cho Thành viên vay vốn nếu đưa ra được yêu cầu xin vay hợp lệ, hợp pháp và lành mạnh về kinh tế, nhưng theo chủ trương của nhà nước.

Tóm lại, hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng đạt hiệu quả cao hay thấp, rủi do nhiều hay ít có quan hệ hữu cơ với sự phát triển kinh tế của quốc gia.

Nhân tố luật pháp có vị trí hết sức quan trọng đối với chất lượng hoạt động tín dụng nó tạo môi trường hành lang pháp lý cho hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân Nhân tố luật pháp ở đây bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, tính thống nhất của các văn bản dưới luật, đồng thời gắn liền với quá trình chấp hành luật pháp và trình độ dân trí.

Việc hoàn chỉnh cơ chế, thể lệ tín dụng của ngành đúng với luật các tổ chức tín dụng, phù hợp với thực tiễn là một điều kiện quan trọng để nâng cao chất

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt lượng tín dụng Bất kỳ một điều khoản nào, một quy định nào chưa phù hợp với thực tiễn đều ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.

Hiện nay nước ta có nhiều bộ luật tuy nhiên vẫn còn nhiều bất cập chưa sát với thực tế gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế xã hội nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Trong điều kiện như vậy, việc vận dụng thực thi các bộ luật đã có như thế nào để có thể tạo được hành lang pháp lý đầy đủ cho hoạt động quỹ tín dụng nhân dân là vấn đề có ảnh hưởng rấy lớn đến hoạt động tín dụng của

Có thể nói đây là yếu tố tác động mạnh mẽ đến chất lượng tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh chung của QTDND Sự tác động đó diễn ra theo hai chiều hướng: thứ nhất, để chiếm ưu thế trong cạnh tranh QTDND luôn phải quan tâm tới đầu tư trang thiết bị tốt, tăng cường đội ngũ nhân viên có trình độ, củng cố và khuyếch trương uy tín và thế mạnh của Quỹ Hướng tác động này đã tạo điều kiện nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, ở hướng thứ hai, dưới áp lực của cạnh tranh gay gắt các Quỹ có thể bỏ qua những điều kiện tín dụng cần thiết khiến cho độ rủi ro tăng lên, làm giảm chất lượng tín dụng.

Các yếu tố rủi ro do thiên nhiên gây ra như lũ lụt, hoả hoạn, động đất, dịch bệnh,… có thể gây ra những thiệt hại không lường trước được cho cả người vay và QTDND Mặc dù những rủi ro này là khó dự đoán nhưng bù lại nó chiếm tỷ lệ không lớn, mặt khác Quỹ thường được chia sẻ thiệt hại với các Công ty Bảo hiểm hoặc được Nhà nước hỗ trợ.

Nhân tố thuộc về khách hàng

* Uy tín, đạo đức của người vay

Trong qui trình tín dụng các quỹ tín dụng nhân dân thường chỉ đưa ra quyết định cho vay sau khi đã phân tích cẩn thận các yếu tố có liên quan đến uy tín và khả năng trả nợ của người vay nhằm hạn chế thấp nhất các rủi ro do chủ quan của người vay có thể gây nên. Đạo đức của người vay là một yếu tố quan trọng của qui trình thẩm định, tính cách của người vay không chỉ được đánh giá bằng phẩm chất đạo đức chung mà còn phải kiểm nghiệm qua những kết quả hoạt động trong quá khứ, hiện tại

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt và chiến lược phát triển trong tương lai Thực tế kinh doanh đã cho thấy, tính chân thật và khả năng chi trả của người vay có thể thay đổi sau khi món vay được thực hiện Khách hàng có thể lừa đảo QTDND cơ sở thông qua việc gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu tài sản, sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không đúng đối tượng kinh doanh, phương án kinh doanh,…Việc khách hàng gian lận tất yếu sẽ dẫn đến những rủi ro cho QTDND cơ sở.

Uy tín của khách hàng cũng là một yếu tố đáng quan tâm, uy tín của khách hàng là tiêu chí để đánh giá sự sẵn sàng trả nợ và kiên quyết thực hiện các nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng từ phía khách hàng Uy tín của khách hàng được thể hiện dưới nhiều khía cạnh đa dạng như: chất lượng,giá cả hàng hoá, dịch vụ,sản phẩm, mức độ chiếm lĩnh thị trường, chu kỳ sống của sản phẩm, các quan hệ kinh tế tài chính, vay vốn,trả nợ với khách hàng, bạn hàng và QTDND cơ sở Uy tín được khẳng định và kiểm nghiệm bằng kết quả thực tế trên thị trường qua thời gian càng dài càng chính xác Do đó, QTDND cơ sở cần phân tích các số liệu và tình hình trong suốt quá trình phát triển của khách hàng với những thời gian khác nhau mới có kết luận chính xác.

* Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của khách hàng

Chất lượng tín dụng phụ thuộc rất lớn vào năng lực tổ chức, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của người vay Đây chính là tiền đề tạo ra khả năng kinh doanh có hiệu quả của khách hàng, là cơ sở cho khách hàng thực hiện cam kết hoàn trả đúng hạn nợ QTDND cơ sở cả gốc lẫn lãi Nếu trình độ của người quản lý còn bị hạn chế về nhiều mặt như học vấn, kinh nghiệm thực tế,…thì doanh nghiệp rất dễ bị thua lỗ, dẫn đến khả năng trả nợ kém, ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của QTDND cơ sở

Nhân tố thuộc về phía quỹ tín dụng nhân dân cơ sở

Một là, năng lực, trình độ của đội ngũ cán bộ:

Trong điều kiện hiện nay, khi mà hoạt động của các QTDND cơ sở ngày càng phát triển thì năng lực trình độ của đội ngũ cán bộ QTDND cơ sở là một vấn đề hết sức quan trọng Con người là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động nghiệp vụ và quản lý hoạt động của QTDND cơ sở, nhân tố con người bao gồm về số lượng, cơ cấu nhân sự, trình độ cán bộ, năng lực quản lý, năng lực điều hành hoạt động, năng lực thực thi nhiệm vụ chuyên môn và đặc biệt là phẩm chất đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ tại các QTDND cơ sở.

Một QTDND cơ sở muốn hoạt động kinh doanh tốt, trước hết phải có đội ngũ cán bộ quản lý là những người giàu “chất xám”, năng động, sáng tạo trong việc định hướng và ra quyết định kinh doanh, đồng thời phải là những cán bộ có đủ uy tín, đủ phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, tâm huyết với nghề nghiệp và luôn đặt lợi ích tập thể lên trên lợi ích cá nhân Tiếp theo là phải có đội ngũ cán bộ tinh thông nghiệp vụ, hiểu biết và có kiến thức về kinh tế, pháp luật, thị trường, có khả năng tiếp cận và vận hành tốt các phương tiện, công nghệ tiên tiến trong hoạt động tín dụng Quỹ, có thái độ phục vụ thành viên, khách hàng tốt và luôn được thành viên, khách hàng tin cậy coi như những người bạn đồng hành trong hoạt động sản xuất, kinh doanh của họ.

Hai là, quy trình tín dụng:

Quy trình tín dụng là trình tự tổ chức thực hiện các bước kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản, chỉ rõ cách làm, trình tự các bước từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một giao dịch thuộc chức năng, nhiệm vụ của cán bộ tín dụng và lãnh đạo Quỹ có liên quan Quy trình tín dụng là yếu tố quan trọng, nếu nó được tổ chức khoa học, hợp lý sẽ cho phép bảo đảm thực hiện các khoản vay có chất lượng.

Ba là, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ Đây là biện pháp giúp cho Ban lãnh đạo QTDND cơ sở có được bức tranh về tình trạng hoạt động kinh doanh của mình, nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang được xúc tiến, phù hợp với các chính sách, đáp ứng được các mục tiêu đã định.

Trong lĩnh vực hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ bao gồm:

- Kiểm soát chính sách tín dụng, chính sách thanh toán, chính sách kinh doanh, chính sách khách hàng, và các thủ tục, qui trình nghiệp vụ có liên quan đến hoạt động kinh doanh của các QTDND cơ sở (thẩm quyền về điều hành, quản lý, giám sát các khoản cho vay, hồ sơ thủ tục cho vay, chính sách lãi suất, tiếp thị, ).

- Kiểm tra định kỳ, đột xuất do kiểm soát viên nội bộ thực hiện, báo cáo các trường hợp ngoại lệ, những vi phạm chính sách, qui trình nghiệp vụ, kiểm soát các nghiệp vụ có liên quan đến hoạt động của QTDND cơ sở.

- Năng lực hoạt động của QTDND cơ sở tuỳ thuộc vào mức độ phát hiện

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt kịp thời nguyên nhân các sai sót phát sinh trong quá trình thực hiện các chính sách huy động vốn, cho vay vốn, tổ chức hạch toán, phát triển công nghệ, của công tác kiểm soát nội bộ để có biện pháp khắc phục kịp thời Để kiểm soát nội bộ có hiệu quả, QTDND cơ sở cần có cơ cấu tổ chức hợp lý, cán bộ kiểm tra phải giỏi nghiệp vụ, trung thực và có chính sách thưởng phạt vật chất nghiêm minh.

Bốn là, hoạt động tạo nguồn vốn và cho vay

Hoạt động tạo nguồn vốn và cho vay là khâu rất quan trọng trong hoạt động của QTDND cơ sở Nguồn vốn chủ yếu của QTDND cơ sở bao gồm: Vốn chủ sở hữu, nguồn vốn huy động và các nguồn vốn khác là nhân tố cơ bản quyết định đến năng lực hoạt động kinh doanh của QTDND cơ sở.

Nguồn vốn chủ sở hữu lớn, tạo điều kiện cho QTDND cơ sở tăng cường cơ sở vật chất như: Mở rộng mạng lưới hoạt động, mua sắm các trang thiết bị hiện đại, tiên tiến cần thiết cho hoạt động kinh doanh Nguồn vốn huy động là yếu tố tạo lên “nguyên liệu đầu vào”chủ yếu để các QTDND cơ sở tiến hành các hoạt động kinh doanh thông qua hình thức cho vay nhằm phục vụ kịp thời nhu cầu vay vốn của thành viên, khách hàng và đem lại lợi nhuận cho các QTDND cơ sở.

Năm là, chính sách lãi suất huy động vốn và lãi suất cho vay.

Lãi suất huy động vốn và lãi suất cho vay là là hai mặt hoạt động gắn bó chặt chẽ, thúc đẩy lẫn nhau trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng của

QTDND cơ sở Do vậy việc định mức lãi suất huy động tiền gửi và lãi suất cho vay phải hết sức linh hoạt, mềm dẻo, hiệu quả đảm bảo mối quan hệ cung cầu Vì lãi suất tiền gửi nếu định mức thấp sẽ không hấp dẫn, không thu hút được khách hàng gửi tiền, ngược lại nếu quá cao sẽ ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của

QTDND cơ sở Tương tự như vậy đối với lãi suất cho vay nếu QTDND cơ sở định mức cao sẽ không thu hút được thành viên, khách hàng vay vốn và không cạnh tranh được với các ngân hàng cùng hoạt động trên địa bàn Với chính sách lãi suất cho vay hợp lý là điều kiện để thành viên, khách hàng vay vốn sử dụng vốn vay, tổ chức sản xuất, kinh doanh, cân đối chi phí đầu vào, đủ khả năng trả nợ, có tích lũy tăng thu nhập đảm bảo đời sống của thành viên, khách hàng góp phần vào thúc đẩy phát triển kinh tế- xã hội và thực hiện đúng tôn chỉ hoạt động của QTDND cơ sở là hợp tác giúp đỡ tương trợ giữa các thành viên và cộng đồng.

Sáu là, cơ sở vật chất kỹ thật và trình độ công nghệ, thông tin

Cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ QTDND cơ sở trang bị đầy đủ các thiết

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt bị theo công nghệ tiên tiến,phù hợp với khả năng tài chính, phạm vi, qui mô hoạt động sẽ giúp cho QTDND cơ sở Phục vụ kịp thời yêu cầu của khách hàng về tất cả các mặt dịch vụ, phục vụ (nhận tiền gửi, cho vay, thu nợ ) với chi phí cả hai bên cùng chấp nhận được.

- Giúp cho các cấp quản lý của QTDND cơ sở kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh, để điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với tình hình thực tế, nhằm thoả mãn ngày càng cao yêu cầu của thành viên, khách hàng.

Thông tin có vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của QTDND cơ sở Nhờ có thông tin, người quản lý có thể đưa ra những quyết định cần thiết có liên quan đến huy động vốn và cho vay vốn hay không? Theo dõi và quản lý các tài khoản như thế nào? Thực hiện các dịch vụ ra sao? Thông tin có thể thu được từ những nguồn sẵn có ở QTDND cơ sở, từ khách hàng, từ các cơ quan chuyên về thông tin tín dụng ở trong và ngoài nước, từ các nguồn thông tin khác (báo, đài, toà án) Số lượng, chất lượng của thông tin thu nhận được có liên quan đến mức độ chính xác trong việc phân tích, nhận định tình hình thị trường, khách hàng, để đưa ra những quyết định phù hợp Vì vậy, thông tin càng đầy đủ, nhanh nhậy, chính xác và toàn diện thì tạo ra khả năng hoạt động kinh doanh của QTDND cơ sở càng có hiệu quả, chất lượng hoạt động càng cao.

Cơ sở thực tiễn

Kinh nghiệm của một số quốc gia trên thế giới

Quá trình phát triển mô hình Ngân hàng Hợp tác xã ở Cộng hoà Liên bang Đức

Cộng hoà Liên bang Đức (CHLB) được coi là “cội nguồn” của phong trào

Hợp tác xã tín dụng (HTXTD) nay gọi là Ngân hàng hợp tác Vào năm 1849 các

HTXTD đầu tiên đã được thành lập nhằm hỗ trợ sản xuất kinh doanh, cải thiện đời sống cho những người lao động nhỏ và các Hợp tác xã (HTX) nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp; tới năm 1907 ở Cộng hoà Liên Bang Đức đã có tới 19.000 ngân hàng hợp tác (NHHT) cơ sở, 65 NHHT khu vực và một NHHT Trung ương.

Từ giai đoạn này trở đi, phong trào bắt đầu đi về phát triển theo chiều sâu và nâng cao chất lượng hoạt động, song song với quá trình sát nhập các NHHT nhỏ với nhau để trở thành các ngân hàng với quy mô hoạt động lớn hơn; đến năm 1970 ở

CHLB Đức có 7.400 Ngân hàng HTX cơ sở với 16 Ngân hàng HTX khu vực và 1

Ngân hàng HTX Trung ương.

Cho đến năm 2002 toàn CHLB Đức có khoảng

1.700 Ngân hàng HTX cơ sở, 1 Ngân hàng HTX khu vực và 1 Ngân hàng HTX

Hệ thống Ngân hàng HTX Đức có gần 20 doanh nghiệp tài chính đặc biệt loại này, đủ khả năng đáp ứng toàn bộ nhu cầu về các sản phẩm và dịch vụ tài chính - ngân hàng cho các khách hàng của từng Ngân hàng HTX cũng như cho toàn hệ thống Ngân hàng HTX.

Ngày nay trong số 82 triệu người dân CHLB Đức thì có tới 14 triệu người là thành viên và 30 triệu người là khách hàng của hệ thống Ngân hàng HTX, với khoảng 1.700 Ngân hàng HTX cơ sở, hiện nay hệ thống Ngân hàng HTX Đức chiếm tới 20% thị phần của toàn bộ hệ thống Ngân hàng Đức.

Mô hình hệ thống Ngân hàng Hợp tác xã ở Cộng hoà liên bang Đức

Tổ chức trực tiếp hoạt động kinh doanh phục vụ thành viên:

- Cấp cơ sở, Hiện nay CHLB Đức có khoảng 1700 Ngân hàng HTX trực tiếp hoạt động kinh doanh và phục vụ khách hàng (trong đó chủ yếu là các thành viên, bao gồm cả các loại hình HTX khác và các loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ) Ngân hàng HTX cơ sở có mục tiêu hoạt động nhằm hỗ trợ thành viên nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của chính bản thân thành viên Vì vậy đây là nền tảng của toàn bộ hệ thống Ngân hàng HTX Đức.

- Cấp khu vực, Hệ thống Ngân hàng HTX Đức cũng đang trong quá trình cải tổ cơ cấu; vì vậy chỉ còn một Ngân hàng HTX khu vực chịu trách nhiệm chăm sóc phục vụ các Ngân hàng HTX trên địa bàn phụ trách.

- Cấp quốc gia, có 1 Ngân hàng HTX Trung ương (trước đây được gọi là

DG Bank, nay được cơ cấu sáp nhập với 1 Ngân hàng HTX khu vực trở thành DZ

Bank) với 22 chi nhánh trong nước và 20 chi nhánh, văn phòng đại diện trên toàn thế giới, chịu trách nhiệm chăm sóc phục vụ khoảng 80% tổng số các Ngân hàng

HTX cơ sở Với tư cách là Ngân hàng đầu mối của hệ thống, Ngân hàng HTX

Trung ương Đức còn thực hiện chức năng điều hoà vốn cho toàn bộ hệ thống Ngân hàng HTX Đức thông qua thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế.

Tổ chức liên kết phát triển hệ thống:

Tổ chức liên kết phát triển hệ thống Ngân hàng HTX Đức còn gọi là Hiệp hội các Ngân hàng HTX Đức Bộ phận này có chức năng đại diện bảo vệ quyền lợi, định hướng phát triển, thực hiện kiểm toán và tư vấn hỗ trợ, đào tạo nguồn

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt nhân lực và bảo đảm an toàn cho hoạt động của toàn hệ thống Ngân hàng HTX.

Bộ phận này được tổ chức ở 2 cấp:

- Cấp quốc gia có Hiệp hội Liên bang các Ngân hàng HTX Đức là tổ chức đại diện bảo vệ quyền lợi và định hướng phát triển cho toàn hệ thống Ngân hàng

HTX Đức; thực hiện đào tạo các cấp lãnh đạo từ Phó Giám đốc Ngân hàng HTX cơ sở trở lên và các chuyên gia cao cấp cho toàn bộ hệ thống; thực hiện kiểm toán và tư vấn hỗ trợ đối với các Ngân hàng HTX khu vực, Ngân hàng HTX Trung ương và các doanh nghiệp cung cấp dịch vụ tài chính đặc biệt, đồng thời trực tiếp quản lý, sử dụng Quỹ bảo toàn tổ chức cấp quốc gia của hệ thống Ngân hàng HTX Đức (là tổ chức tài chính đặc biệt riêng có ở loại hình Ngân hàng HTX và được tổ chức ở cấp quốc gia và cấp khu vực nhằm thực hiện nhiệm vụ hỗ trợ các thành viên bù đắp những thâm hụt hoặc xử lý những khó khăn về tài chính với những điều kiện nhất định).

- Cấp khu vực có 11 Hiệp hội HTX khu vực, còn được gọi là Hiệp hội kiểm toán khu vực; trong đó có bộ phận phụ trách các Ngân hàng HTX cơ sở chịu trách nhiệm đại diện bảo vệ quyền lợi, thực hiện kiểm toán, tư vấn hỗ trợ, đào tạo nguồn nhân lực, tổ chức quản lý và sử dụng Quỹ bảo toàn tổ chức ở cấp khu vực để hỗ trợ các Ngân hàng HTX thành viên trên địa bàn.

Quá trình phát triển mô hình Quỹ tín dụng Desjardins ở Canada

Vào những năm cuối thế kỷ XIX ông Alphose Desjardins một nhà báo và là

Nghị sĩ quốc hội Canada, qua nghiên cứu các mô hình HTX TD ở các nước Châu Âu như: Đức, Pháp đã thành lập Quỹ tín dụng (QTD) đầu tiên mang tên ông; Đến năm 1908 thì Nhà nước chính thức cho phép thực hiện mô hình này Vào năm 1920 đã có khoảng 160 QTD được thành lập, tới năm 2000 toàn bộ hệ thống

QTD Desjardinss có khoảng 1.400 QTD cơ sở, 14 liên đoàn, 1 QTD Trung ương,

1 Tổng liên đoàn, các tổ chức do Tổng liên đoàn quản lý bao gồm Công ty Quỹ an toàn, Cơ quan bảo tàng và nghiên cứu lịch sử Desjardins, cơ quan phát triển quốc tế Desjardins, Quỹ hỗ trợ giáo dục và đào tạo nhân viên của hệ thống QTD cơ sở Desjardins và một mạng lưới các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ tài chính.

Với hệ thống mạng lưới hoàn chỉnh và công nghệ hiện đại, hệ thống QTD

Desjardins được đánh giá là một tập đoàn tài chính mạng, đứng thứ 6 ở Canada

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt và thứ 150 trong các tập đoàn tài chính đầu tiên trên thế giới.

Mô hình hệ thống Quỹ tín dụng Desjardins

Về căn bản mô hình tổ chức hệ thống QTD Desjardins có thể được chia thành 2 tổ chức là tổ chức trực tiếp hoạt động kinh doanh phục vụ thành viên và tổ chức liên kết phát triển hệ thống.

Tổ chức trực tiếp hoạt động kinh doanh phục vụ thành viên.

Đặc điểm địa bàn và phương pháp nghiên cứu

Đặc điểm địa bàn nghiên cứu

QTDND Lê Thanh hoạt động trên địa bàn các xã là Lê Thanh, Hồng Sơn,

Xuy Xá là các xã liền kề nằm ở vùng trung của huyện Mỹ Đức.

Phía đông giáp sông Đáy, giáp ranh với huyện Ứng Hòa phía nam giáp xã

Phù Lưu Tế; phía đông nam giáp xã Phùng Xã Phía tây giáp Hợp Tiến và xã Cao

Dương tỉnh Hòa Bình; phía bắc giáp các xã An Mỹ, Tuy Lai. Địa hình: Thuộc vùng đồng bằng Sông Hồng, có địa hình tự nhiên tương đối bằng phẳng độ dốc thấp từ bắc xuống nam với điều kiện tự nhiên liền kề với sông Đáy nên thuận tiện cho việc cấp thoát nước phục vụ sản suất nông nghiệp.

Là các xã thuộc vùng đồng bằng châu thổ Sông Hồng chịu ảnh hưởng của vùng nhiệt đới gió mùa, thời tiết trong năm được phân làm bốn mùa rõ rệt là mùa

Xuân, mùa Hạ, mùa Thu, mùa Đông.

Khí hậu: Nhiệt độ trung bình năm là 23.1 0 C, lượng mưa bình quân 1.500 –

1.700mm , phân bổ trong năm không đều, độ ẩm không khí bình quân trong năm

80 ÷ 90%, số giờ nắng trong năm là 1.630 giờ.

Theo số liệu báo cáo thống kê xã (2015), tổng diện tích đất tự nhiên của ba xã là 1.926,89ha; Dân số năm 2015 cả ba xã là 6.994 hộ và 28.627 nhân khẩu.

3.1.2 Đặc điểm kinh tế xã hội của địa bàn Đến cuối năm 2015 trên địa bàn có tốc độ tăng trưởng kinh tế là 10,70%, trong đó cơ cấu kinh tế: nông nghiệp 68,50%; tiểu thủ công nghiệp 16,70%; dịch vụ thương mại 14,80%

Trồng trọt diện tích lúa cấy 2 vụ chiêm và mùa là: 1.274,9ha năng suất bình quân 129,5 tấn/ha với sản lượng cả năm là: 5.132,7 tấn giá trị 22.500 triệu đồng.

Hoa mầu khác, diện tích 169 ha gồm đậu tương, ngô đông đạt giá trị sản lượng khoảng 8.200 triệu đồng Rau các loại: 166ha, chủ yếu là rau ăn lá và các loại củ quả khác giá trị khoảng 20.616 triệu đồng.

Cơ cấu kinh tế ngành trồng trọt, cây lương thực 43,8%, còn lại là các loại rau mầu khác.

Tổng giá trị sản xuất từ trồng trọt năm 2014 khoảng 51.316 triệu đồng

Giá trị sản phẩm/ha đất canh tác nông nghiệp: 107 triệu đồng/ha/năm.

Chăn nuôi, thủy sản: Đàn trâu bò: 357 con trong đó 318 con cái giá trị 2.226 triệu đồng. Đàn lợn 5.592 con, trong đó lợn cái 669 con lợn thịt 4923 con, sản lượng thịt hơi 1.378 tấn/ năm giá trị 909 triệu đồng. Đàn gia cầm 33.920 con chủ yếu chăn nuôi nhỏ lẻ tại các hộ gia đình Giá trị

Nuôi trồng thủy sản toàn xã 68,5ha năng suất 1.100 tạ/ha, tổng sản lượng khoảng 750.000 tấn/năm giá trị đạt khoảng 22.500 triệu đồng tổng giá trị thu về chăn nuôi thủy sản khoảng 79.816 triệu đồng chiếm tỷ trọng 68,5% cơ cấu nền kinh tế.

Sản xuất công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp

Chủ yếu lao động tập trung vào các ngành xây dựng, mộc… tổng giá trị thu về hàng năm vào khoảng 19.500 triệu đồng chiếm 16,8% cơ cấu nền kinh tế.

Hiện nay trên địa bàn xã Hồng Sơn có gần 100 lò gạch thủ công sản suất ngày đêm Thu hút hàng nghìn lao động trong và ngoài vùng.

Dịch vụ, buôn bán thương mại chủ yếu tập trung vào cung cấp dịch vụ cho đầu vào sản xuất nông nghiệp, dịch vụ vận tải, du lịch.

Tổng giá trị thu về hàng năm khoảng 17.000 triệu đồng chiếm 14,7% cơ cấu kinh tế.

Trong giai đoạn các năm 2013 – 2015 trên địa bàn chịu tác động của việc

Quỹ tín dụng nhân dân Phùng Xá mất khả năng chi trả Nguyên nhân Quỹ tín dụng nhân dân Phùng Xá mất khả năng chi trả được cho là do để xẩy ra sai sót trong quá trình cho vay, việc cho vay vốn tập trung vào một số đối tượng khách hàng quá lớn không đảm bảo an toàn hoạt động, dẫn đến khi khách hàng gặp rủi do trong kinh doanh ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình kinh doanh tại Quỹ dẫn đến mất khả năng thanh khoản.

3.1.3 Khái quát về quỹ tín dụng nhân dân Lê Thanh

3.1.3.1 Lịch sử hình thành, phát triển và tổ chức bộ máy

Tên đầy đủ: Quỹ tín dụng nhân dân Lê Thanh

Tên gọi tắt: QTDND Lê Thanh

Biểu tượng: có 3 chữ QTD lồng lên nhau và bông lúa vàng ( Biểu tượng chung của quỹ tín dụng nhân dân )

Loại hình: Tín dụng hợp tác

Ngày thành lập: ngày 09 tháng 07 năm 1996

Vốn điều lệ: 1.700.000.000đ ( Một tỷ, bảy trăm triệu đồng chẵn)

Trụ sở làm việc: xã Lê Thanh - huyện Mỹ Đức – TP Hà Nội

Mã số thuế: 0500282112 Địa bàn hoạt động:

Quỹ tín dụng nhân dân Lê Thanh hoạt động trên địa bàn 3 xã Lê Thanh,

- Huy động tiền gửi tiết kiệm

- Làm các dịch vụ ngân hàng khác khi được Ngân hàng nhà nước cho phép Nhân sự:

Khi mới thành lập Quỹ có 07 cán bộ nhân viên, đến nay Quỹ đã có 18 cán bộ nhân viên làm việc trực tiếp và 31 cộng tác viên.

Quá trình hình thành và phát triển

QTDND Lê Thanh trên địa bàn xã Lê Thanh của huyện Mỹ Đức được thành lập theo Quyết định số 390/TTg ngày 27/7/1993 của Thủ tướng Chính phủ “về việc triển khai đề án thí điểm thành lập quỹ tín dụng nhân dân” Hoạt động của

QTDND Lê Thanh được điều chỉnh bởi Luật các tổ chức tín dụng và Luật hợp tác xã.

QTDND Lê Thanh huyện Mỹ Đức được thành lập đều xuất phát từ nhu cầu thực tế phát triển kinh tế- xã hội của địa phương, do vậy sự ra đời của QTDND Lê Thanh đã

39 được đón nhận, được tạo ra một môi trường thuận lợi, an toàn cho hoạt động.

Hoạt động của QTDND Lê Thanh luôn ổn định và có sự tăng trưởng khá cả về quy mô và chất lượng, những kết quả đó đã đóng góp quan trọng đối với việc phát triển kinh tế - xã hội trên địa bàn nông nghiệp nông thôn ở địa phương; đáp ứng một phần nhu cầu về vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và cải thiện điều kiện sống của thành viên Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn Thực hiện mục tiêu xoá đói, giảm nghèo và hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi ở địa bàn nông thôn.

Lê Thanh là một xã nhỏ nằm ở vùng trung của huyện Mỹ Đức - TP Hà Nội, đây là một xã nông nghiệp chiếm 68%, Kinh doanh dịch vụ chiếm 32 % Xã hội ngày càng phát triển, nhu cầu về vốn để phát triển trang trại, chăn nuôi, kinh doanh dịch vụ ngày càng tăng mạnh phù hợp với sự phát triển của xã hội trong giai đoạn đổi mới Biết được tầm quan trọng đó năm 1996 được sự nhất trí của

Ngân hàng nhà nước, sự đồng thuận của lãnh đạo địa phương Quỹ tín dụng nhân dân Lê Thanh đã được thành lập.

Quỹ thành lập theo giấy phép kinh doanh số 09 Của sở kế hoạch đầu tư ngày

Giấy phép hoạt động số 51-NHNN-Hà Tây.

Quỹ tín dụng nhân dân Lê Thanh ra đời là hướng đi mới trong tiến trình hoạt động kinh doanh của nền kinh tế nước nhà Không những thế chính quyền và lãnh đạo địa phương luôn tạo điều kiện hết sức thuận lợi cho Quỹ khi thực hiện các thủ tục hành chính mà nhà nước quy định.

Những điều kiện trên là nền tảng vững chắc và thuận lợi cho quỹ tín dụng nhân dân Lê Thanh hoạt động ổn định và ngày càng phát triển mạnh mẽ.

Từ khi thành lập cho đến nay trải qua nhiều giai đoạn khó khăn, Quỹ đã lớn mạnh vượt bậc cả về đội ngũ cán bộ nhân viên lẫn trình độ khoa học kỹ thuật.

Phương pháp ngiện cứu

3.2.1 Phương pháp chọn mẫu Đề tài sử dụng phương pháp chọn mẫu định ngạch Đây là phương pháp trước tiên tiến hành phân tổ tổng thể theo một tiêu thức nào đó đang quan tâm (Ví dụ, tiêu thức tổng dư nợ, địa bàn sinh sống của khách hàng), cũng giống như chọn mẫu ngẫu nhiên phân tầng, tuy nhiên sau đó ta lại dùng phương pháp chọn mẫu thuận tiện hay chọn mẫu phán đoán để chọn các đơn vị trong từng tổ để tiến hành điều tra. Đối tượng điều tra và số mẫu dự kiến điều tra gồm: Đối tượng điều tra là khách hàng đang sử dụng dịch vụ tại quỹ tín dụng nhân dan Lê Thanh, trong đó có khách hàng gửi tiền và thành viên vay vốn số lượng mẫu được lấy dựa vào tỷ lệ khách hàng ở từng địa bàn, lấy theo công thức xác định cỡ mẫu.

Công thức tính cỡ mẫu cho xác định/ước lượng một tỷ lệ n = z 2 1-α/2 P(1-P)/d 2

• d: độ chính xác tuyệt đối mong muốn (confident limit around the point estimate), thường lấy = 0.05 (5%)

• Z: Z score tương ứng với mức ý nghĩa thống kê mong muốn, thường lấy

Qua đó lấy được cơ mẫu như sau:

+ Khách hàng cá nhân: 50 phiếu

+ Nhân viên tín dụng của Quỹ: 5 phiếu

+ Ý kiến cơ quan chính quyền

+ Ý kiến kiểm toán độc lập

3.2.2 Phương pháp thu thập thông tin

* Thu thập thông tin, tài liệu thứ cấp

Là việc thu thập các số liệu tổng hợp trên báo cáo, tổng hợp thống kê, sách, báo, tạp chí liên quan và những văn bản có liên quan của các cơ quan chuyên

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt môn đến hoạt động tài chính ngân hàng Tất cả những thông tin trên đều được chọn lọc và thu thập bằng nhiều cách như sao chép, đọc, nghiên cứu và trích dẫn.

Từ đó rút ra bài học kinh nghiệm nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại QTDND

* Thu thập thông tin, số liệu sơ cấp

Là việc thu thập các thông tin, số liệu cần thu thập là những tài liệu tự điều tra gồm: Các thông tin, số liệu liên quan đến việc phân tích nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng của QTDND Lê Thanh

Phương pháp thu thập: Điều tra thống kê

- Chọn đối tượng điều tra: Để đáp ứng mục tiêu nghiên cứu các đối tượng điều tra được lựa chọn là nhân viên QTDND Lê Thanh, hộ sản xuất kinh doanh vay vốn cá nhân có sử dụng dịch vụ của Quỹ.

- Phương pháp điều tra: Thông tin thu thập được bằng phương pháp phỏng vấn trực tiếp các đối tượng điều tra kết hợp với bảng câu hỏi ở phiếu điều tra (Xem phụ lục).

Nội dung phiếu điều tra: Phỏng vấn các hộ sản xuất kinh doanh vay vốn để có được các thông tin liên quan đến :

+ Mức độ hài lòng về việc cung cấp các dịch vụ tín dụng của Quỹ;

+ Thời gian tiếp nhận và xử lý hồ sơ khách hàng;

+ Tính phong phú và đa dạng của các sản phẩm tín dụng;

+ Chính sách lãi suất của Quỹ;

+ Chất lượng công tác thẩm định;

+ Chất lượng và đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ công nhân viên.

3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu

Phương pháp thống kê kinh tế được sử dụng chủ yếu trong quá trình phân tích để rút ra nhận xét, kết luận về đối tượng nghiên cứu bao gồm:

Thống kê mô tả: phương pháp này sử dụng các chỉ tiêu số tuyệt đối, số tương đối để mô tả thực trạng chất lượng tín dụng tại

Thống kê so sánh: sử dụng phương pháp này để so sánh số tuyệt đối, số tương đối, so sánh liên hoàn với mục đích sau:

So sánh chất lượng tín dụng của QTDND Lê Thanh với một số Quỹ khác trong huyện.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Thực trạng hoạt động tín dụng của quỹ tín dụng nhân DÂN LÊ THANH

4.1.1 Quy trình cấp tín dụng của quỹ

Theo Quy chế hoạt động của QTDND Lê Thanh tại mục 9 thì quy trình cấp tín dụng của Quỹ được thực hiện qua các bước sau:

Nguồn: Quy chế cho vay QTDND Lê Thanh

Hình 4.1 Quy trình cấp tín dụng của QTDND Lê Thanh

Bước 1: Tiếp nhận đề nghị vay vốn và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ

Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng vay vốn gửi cho Quỹ tín dụng Giấy đề nghị vay vốn và các tài liệu chứng minh đủ điều kiện vay vốn Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu gửi cho Quỹ tín dụng.

Cán bộ tín dụng thu thập tài liệu, thông tin, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp

53 của các tài liệu do khách hàng cung cấp.

Lập hồ sơ pháp lý, hồ sơ khoản vay, hồ sơ bảo đảm tiền vay.

Bước 2: Phân tích chi tiết đề nghị vay vốn Đánh giá chung về khách hàng theo quy định của QTDND Lê Thanh Có thể là: năng lực pháp lý, mô hình tổ chức, bố trí lao động, cách quản trị điều hành của doanh nghiệp cũng như ngành nghề kinh doanh , các rủi ro có thể gặp.

Tình hình tài chính của khách hàng Cụ thể là: đánh giá về tính trung thực, sự chính xác của "Báo cáo tài chính"; phân tích đánh giá các chỉ tiêu kinh tế tài chính phân tích các tồn tại nguyên nhân.

Phương án sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ.

Xác định phương thức nhu cầu vay (trong trường hợp cho vay theo hạn mức)

Xem xét khả năng nguồn vốn để cho vay Ví dụ: xem xét, cân đối khả năng nguồn vốn đối với những khoản vay lớn lãi suất áp dụng cho khoản vay.

Xem xét điều kiện thanh toán (hình thức thanh toán).

Bước 3: Kiến nghị cho vay, quyết định và phê duyệt.

Cán bộ tín dụng lập tờ trình cho vay sau khi đã nghiên cứu thẩm định các điều kiện vay vốn kèm hồ sơ vay vốn trình trưởng phòng tín dụng.

Trưởng phòng tín dụng thẩm định lại, ghi lại ý kiến vào Tờ trình rồi trình

Lãnh đạo Quỹ xem xét lại rồi quyết định Lãnh đạo Quỹ có thể đưa ra quyết định: duyệt đồng ý cho vay; duyệt cho vay có điều kiện; không đồng ý; đưa ra hội đồng tín dụng tư vấn trước khi quyết định đối với trường hợp khoản vay lớn hoặc phức tạp; (nội dung duyệt cho vay của lãnh đạo phải ghi rõ : số tiền cho vay, lãi suất, thời hạn vay và các điều kiện khác nếu có)

Hoàn chỉnh lại các thủ tục khác theo quy định Cán bộ tín dụng sẽ căn cứ vào quyết định của lãnh đạo để tiến hành : yêu cầu bổ sung giấy tờ còn thiếu ; hoặc thẩm định lại , bổ sung tờ trình chưa đạt yêu cầu; hoặc soạn thảo văn bản báo cho khách hàng đối với các khoản vay bị từ chối Sau đó, cán bộ tín dụng sẽ kiểm tra lại, ghi ý kiến của mình vào và nộp lại cho lãnh đạo.

Ký hợp đồng tín dụng,hợp đồng bảo đảm tiền vay. Đầu tiên, cán bộ tín dụng sẽ soạn thảo hợp đồng cho vay, hợp đồng bảo đảm, trưởng phòng tín dụng sẽ kiểm tra, nếu đúng thì kí trình lãnh đạo, lãnh đạo thấy đúng thì kí duyệt; nếu sai sẽ yêu cầu chỉnh sửa lại cho phù hợp

Làm thủ tục giao nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm tiền vay.

Thời gian thẩm định xét duyệt cho vay : tính từ khi khách hàng hoàn tất hồ sơ

CBTD nhận lại chứng từ đã được lãnh đạo duyệt cho vay.

CBTD chuyển những chứng từ đã được lãnh đạo duyệt cho phòng kế toán

Bước 5: Thu nợ lãi, phí phát sinh

Theo dõi việc thực hiện hợp đồng tín dụng của khách hàng:

Theo dõi trả nợ gốc, trả lãi;

Theo dõi những nghĩa vụ khác trong hợp đồng tín dụng ( nếu có)

Chuyển nợ quá hạn Trường hợp mà khoản vay đến hạn mà khách hàng không có đề nghị gia hạn; có đề nghị gia hạn nhưng do nguyên nhân khách quan hoặc chủ quan không chính đáng Cố tình chây ỳ không trả nợ cán bộ tín dụng phối hợp bộ phận kế toán chuyển nợ quá hạn, báo cáo lãnh đạo xử lý thu hồi nợ quá hạn.

Bước 6: Thanh lý hợp đồng

Tất toán khoản vay: Khi khách hàng trả hết nợ, CBTD tiến hành phối hợp với bộ phận kế toán đối chiếu, kiểm tra về số tiền trả nợ gốc, lãi,… để tất toán khoản vay.

4.1.2 Kết quả hoạt động tín dụng của Quỹ

4.1.2.1 Công tác huy động vốn

Nguồn vốn QTDND Lê Thanh trên địa bàn huyện Mỹ Đức bao gồm vốn

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt điều lệ, vốn huy động, vốnQuỹ và vốn vay NHHTX.

Trừ nguồn vốn Quỹ thì mỗi loại nguồn vốn kể trên được Qũy tạo lập với những phương thức khác nhau.

- Phương thức tạo vốn điều lệ:

Việc giữ vững và phát triển vốn điều lệ là thực sự cần thiết, do vậy mà

QTDND Lê Thanh trong quá trình hoạt động của mình có những phương thức hợp lý để nguồn vốn này ngày càng tăng trưởng. Để tạo lập được nguồn vốn này thì Quỹ chú ý tăng trưởng vốn cổ phần thường xuyên và vốn cổ phần xác lập Đây là những khoản vốn của thành viên góp để mua cổ phần xác lập tư cách thành viên, góp để kinh doanh tiền tệ, tín dụng Vốn xác lập tăng khi thành viên của QTDND Lê Thanh cũng tăng lên.

Hiện nay Quỹ mới chỉ thu hút được số thành viên và tăng rất chậm Như vậy là còn một lượng lớn thành viên tiềm năng mà Quỹ chưa tiếp cận được Việc thu hút các chủ hộ ra nhập, làm thành viên của Quỹ phụ thuộc vào uy tín hoạt động của Quỹ, phụ thuộc vào nhu cầu của thành viên vì đây là sự tự nguyện Như vậy, để có được một lượng thành viên đông đảo thì các Quỹ cần nâng cao chất lượng hoạt động, đồng thời có biện pháp tuyên truyền để họ tự nguyện ra nhập, là thành viên của Quỹ.

Việc các thành viên của Quỹ đầu tư vốn để kinh doanh tiền tệ tại Quỹ sẽ làm tăng vốn thường xuyên Để thu hút được nguồn vốn này thì uy tín hoạt động cũng như chất lượng hoạt động thể hiện qua kết quả kinh doanh có lãi cần được chú trọng nâng cao Có như vậy mới tạo cơ hội gọi mời thành viên góp vốn.

- Phương thức huy động vốn tiền gửi tiết kiệm:

Một trong những phương thức tạo vốn quan trọng của QTDND Lê Thanh trên địa bàn là phương thức huy động vốn tiền gửi nhàn rỗi trong dân cư tại địa phương Hiện nay QTDND Lê Thanh, huy động tại địa phương dưới hình thức tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn với thủ tục nhận tiền gửi rất đơn giản và được tiến hành nhanh chóng nhưng vẫn đảm bảo quy định.

Tiền gửi ACCU là chương trình phụ nữ tiết kiệm hình thức tiền gửi góp không kỳ hạn hàng tháng Huy động vốn thông qua cộng tác viên là hội phụ nữ các xã đứng ra vận động hội viên gửi tền tiết kiệm hàng tháng với số tiền từ

Bảng 4.1 Tình hình huy động vốn tại QTDND Lê Thanh

Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh năm

Số Cơ Số tiền Cơ Số tiền Cơ 2013/ 2014/ tiền cấu (Tr.đ) cấu (Tr.đ) cấu 14 15

I Tiền gửi 5.975 13,09 6.355 12,44 7.652 12,28 6,36 2,41 không kỳ hạn

II Tiền gửi 39.660 86,91 44.721 87,56 54.650 87,72 12,76 22,20 ngắn hạn

Nguồn: báo cáo số liệu huy động vốn QTDND Lê Thanh (2013 – 2015)

57 FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt

Qua bảng 4.1 cho thấy tiền gửi tiết kiệm tại

Đánh giá chung về chất lượng tín dụng

4.3.1 Những kết quả đạt được

Sau 20 năm thành lập và phát triển QTDND Lê Thanh đã dần khẳng định được vị thế của mình trong địa bàn Tạo kênh vay vốn mới ở địa bàn nông thôn, giúp đẩy lùi cho vay nặng lãi ở địa bàn Thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển.

Cho đến 31/12/2015 dư nợ cho vay đã đạt 50,540 triệu đồng lượng thành viên đạt 1775 thành viên.

Quy mô tín dụng liên tục tăng móm vay cao nhất đạt 300 triệu đồng Tuy chỉ là con số nhỏ so với các ngân hàng lớn tuy nhiên với mức vay tối đa 300 triệu đồng cho 1 hợp đồng vay sẽ góp phần không nhỏ vào việc phát triển kinh tế gia đình và địa phương.

Góp phần nâng cao đời sống nhân dân trên địa bàn thể hiện qua việc cơ cấu cho vay tiêu dùng liên tục tăng qua các năm.

Việc cho vay tín chấp tăng qua các năm đã tăng phản ánh sự tin tưởng giữa quỹ và thành viên ngày càng được nâng lên, mạnh dạn trong việc cho thành viên vay.

Chính sách lãi suất luôn được điều chỉnh kịp thời để thu hút tốt nguồn vốn dư thừa trong dân cũng như đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng.

Góp phần hiện thưc hóa việc chuyển đổi cơ cấu kinh tế nông ngiệp nông thôn của Đảng và Chính phủ.

4.3.2 Những mặt hạn chế Đa số tiền gửi tiết kiệm tập trung vào các kỳ hạn ngắn hạn, nên nguồn vốn cho vay trung và dài hạn còn thấp Thời hạn cho vay chưa phù hợp với khả năng trả nợ của các thành viên.

Việc nắm bắt thông tin khách hàng phục vụ cho công tác đánh giá, phân loại khách hàng thành viên còn chậm Kinh nghiệm cán bộ nhân viên còn hạn chế.

Công tác đào tạo cán bộ còn thụ động chưa mang tính hệ thống.

Công tác chăm sóc cũng như đánh giá, phân loại khách hàng chưa được tốt dẫn đến khác hàng chậm lãi tăng Việc quản lý, đôn đốc chưa được tốt khiến nợ xấu và nợ quá hạn tăng qua các năm.

Tỷ lệ huy động vốn cũng như cho vay tại địa bàn các xã Hồng Sơn, Xuy Xá còn thấp chưa phản ánh đúng nhu cầu thị trường.

Mặc dù nguồn vốn tăng mạnh trong giai đoạn 2013 -2015 nhưng nhu cầu vay vốn của khách hàng vẫn chưa đáp ứng được hết.

Thủ tục cho vay vẫn còn nhiều điểm khiến khách hàng chưa hài lòng, quá trình hoàn thiện hồ sơ giải ngân còn chậm.

Nguyên nhân tiền gửi tập trung vào kỳ hạn ngắn hạn là do đặc thù địa bàn nông nghiệp nông thôn, tiền gửi của khách hàng thường là tiết kiệm hàng tháng, lượng tiền nhỏ.

Khách hàng chưa xác định rõ được khi nào cần sử dụng đến đồng vốn của mình nên thường gửi với kỳ hạn 12 tháng trở lại.

Kinh nghiệm cán bộ nhân viên còn hạn chế một phần cũng là do hình thức quỹ tín dụng nhân dân cũng mới hoạt động được trên 20 năm, hoạt động độc lập theo địa bàn việc trao đổi học hỏi kinh nghiệm giữa các đơn vị cùng ngành ít Mặt khác do cũng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh không có nhiều đối thủ cạnh tranh trực tiếp nên chưa thúc đẩy được sự phấn đấu học hỏi của cán bộ nhân viên.

Công tác chăm sóc khách hàng chưa tốt được cho là do cán bộ nhân viên làm việc thiếu chuyên nghiệp, làm việc còn theo cảm tính.

Thủ tục cho vay chậm một phần do cơ chế chính sách của ngành chưa được thông thoáng nhiều thủ tục giấy tờ còn chồng chéo, do nguồn vốn của đơn vị là huy động cho vay tại chỗ nên còn phải phụ thuộc nguồn vốn huy động để có thể cho vay.

Lượng vốn huy động tại địa bàn xã Xuy Xá,Hồng Sơn còn thấp là do đặc thù địa bàn Xuy Xá người dân chủ yếu đi làm ăn buôn bán xa quê, việc gửi tiết kiệm cũng như đầu tư tại địa phương thấp Địa bàn xã Hồng Sơn chủ yếu đất hai lúa ngoài hai vụ lúa thì không có nguồn thu khác nên lượng vốn huy động tai đây không cao Mặt khác cũng là do quỹ tín dụng nhân dân chưa tạo được niềm tin vững chắc tại địa bàn.

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân lê thanh 8281 1 Định hướng hoạt động tín dụng của Quỹ

TÍN DỤNG NHÂN DÂN LÊ THANH

4.4.1 Định hướng hoạt động tín dụng của Quỹ

4.4.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng

Kết thúc giai đoạn củng cố, chấn chỉnh hoạt động để chuyển sang giai đoạn hoàn thiện và phát triển QTDND Lê Thanh;

Tiếp tục giữ vững hoạt động ổn định trên địa bàn xã Lê Thanh Tập trung phát triển họat động huy động vốn và cho vay tại 2 địa bàn Hồng Sơn; Xuy Xá Để chủ động trong công tác điều hành hoạt động của Quỹ hàng năm khi kết thúc năm tài chính QTDND Lê Thanh lại chủ động xây dựng kế hoạch hoạt động cho năm sau dựa trên kết quả hoạt động của năm trước và căn cứ vào tình hình thực tiễn, nắm bắt những chủ trương phát triển kinh tế xã hội của địa phương, để xây dựng cho phù hợp và chủ động trong hoạt động.

Hoàn thiện mô hình liên kết nhằm đảm bảo cho QTDND Lê Thanh phát

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt triển ổn định, vững chắc và nâng cao chất lượng hoạt động của hệ thống QTDND.

Nâng cao năng lực hoạt động, năng lực cạnh tranh của QTDND Lê Thanh theo hướng mở rộng quy mô hoạt động, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ và hiện đại hoá hoạt động nghiệp vụ nhằm đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của nền kinh tế. Tiếp tục hoàn thiện cơ chế, chính sách tạo hành lang pháp lý đồng bộ phù hợp với đặc trưng của hệ thống QTDND Đồng thời tạo điều kiện cho loại hình ngân hàng hợp tác xã ra đời và hoạt động bình đẳng với các loại hình ngân hàng thương mại khác nhằm đa dạng hoá các loại hình TCTD hợp tác.

Bảng 4.15 Kế hoạch hoạt động QTDND Lê Thanh năm 2016

Giá trị tăng tăng (Tr.đ)

II Tổng dư nợ cho vay TV 50.540 56.605 6.065 12

Trong đó: Nợ quá hạn 420 300 -120 -29

III Kết quả kinh doanh

IV Lợi nhuận trước thuế 1.443 1.616 173 12

Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, giám sát hoạt động QTDND Lê

Thanh theo định hướng rủi ro gắn với chấp hành các quy định về an toàn trong hoạt động của QTDND nhằm đảm bảo cho QTDND Lê Thanh phát triển an toàn, lành mạnh và có hiệu quả.

Phát triển QTDND Lê Thanh về cả số lượng, chất lượng và quy mô hoạt động: Dự kiến giai đoạn 2016- 2021 định hướng đến năm 2021, (với khoảng

2.700 thành viên và tổng nguồn vốn hoạt động khoảng 120.000 triệu đồng) Về cơ bản QTDND Lê Thanh sẽ có đủ khả năng phục vụ, hỗ trợ nhu cầu về vốn cho hoạt động sản xuất chăn nuôi trên địa bàn.

4.4.1.2 Định hướng phát triển tín dụng

Tiếp tục tập trung củng cố, chấn chỉnh quy trình, hồ sơ tín dụng nhằm nâng cao chất lượng hoạt động và đảm bảo các chỉ tiêu tăng trưởng bền vững. Đẩy mạnh công tác quy hoạch, đào tạo, sử dụng và quản lý cán bộ QTDND

Lê thanh Từng bước nâng cao tính chuyên nghiệp trong quản trị, điều hành hoạt động QTDND Lê Thanh, đảm bảo 100% số cán bộ quản trị, kiểm tra và điều hành

QTDND Lê Thanh đạt tiêu chuẩn theo quy định; Tập trung đào tạo nâng cao trình độ cán bộ của hệ thống QTDND Lê Thanh, đảm bảo 100% cán bộ chủ chốt của

QTDND Lê Thanh được đào tạo nâng cao và có trình độ chuyên môn từ đại học trở lên

Nâng cao chất lượng hoạt động của QTDND Lê Thanh trên địa bàn huyện theo hướng hiện đại hoá, tăng cường năng lực tài chính, đảm bảo khả năng cạnh tranh bình đẳng với các loại hình tổ chức tín dụng khác trên địa bàn Đẩy mạnh chương trình hiện đại hoá trong hoạt động Trong đó chú trọng đến việc ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác quản lý, điều hành và các hoạt động nghiệp vụ.

Phát triển và mở rộng các hoạt động dịch vụ cho Quỹ.

4.4.2.1 Giải pháp liên quan đến Quy trình tín dụng

* Nâng cao chất lượng công tác thẩm định Đối với hoạt động tín dụng của Quỹ thì thẩm định luôn là khâu quan trọng nhất và nó có quyết định trực tiếp đến chất lượng tín dụng của QTDND Lê Thanh Điều đó càng đặc biệt quan trọng trong giai đoạn nền kinh tế hội nhập cao Bên cạnh đó nó còn đảm bảo tạo ra một công cụ tài chính phù hợp nhất để

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt hỗ trợ vốn cho các khách hàng của Quỹ phát triển tốt nhất Bởi vì khoản vay được thẩm định tốt sẽ đem lại an toàn vốn vay cũng như hiệu quả kinh doanh của Quỹ, bên cạnh đó nó còn đảm bảo phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng là đúng đắn và đem lại hiệu quả cho khách hàng. Để đảm bảo công tác thẩm định tín dụng được chính xác và đạt hiệu quả cao đồng thời đáp ứng được kịp thời cơ hội kinh doanh cũng như nhu cầu của khách hàng trong thời kỳ nền kinh tế có nhiều biến động đòi hỏi cán bộ thẩm định cần thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng bao gồm: Thông tin về pháp lý, thông tin về hoạt động kinh doanh (đầu vào, đầu ra), thông tin về tài chính và nguồn trả nợ, thông tin về phương án sản xuất kinh doanh hay thông tin về dự án đầu tư Để từ đó cán bộ thẩm định xác định xem phương án kinh doanh hoặc dự án đầu tư của khách hàng có thực sự hiệu quả và lợi nhuận đảm bảo khả năng trả nợ gốc lãi cho

Quỹ Đồng thời dựa vào các thông tin đó để tư vấn cho khách hàng lựa chọn sản phẩm tín dụng phù hợp nhất.

Ngoài việc tìm hiểu thông tin trực tiếp từ phía khách hàng để đảm bảo chất lượng của công tác thẩm định cán bộ thẩm định của QTDND Lê Thanh cần phải thu thập thêm thông tin về khách hàng từ các đối tác trực tiếp của khách hàng, như là các đơn vị cung cấp hay những đối tác tiêu thụ sản phẩm chính của khách hàng để từ đó có đầy đủ thông tin hơn và kiểm định lại các thông tin mà khách hàng đã cung cấp Đối tác cũng chính là những người giăng lưới tốt nhất, vì chọn được đối tác làm ăn tốt cũng chính là yếu tốt thành công của hộ kinh doanh.

Bên cạnh đó việc tìm hiểu các thông tin về thị trường về tình hình phát triển của ngành nghề mà khách hàng đang tham gia để biết được xu thế ngành nghề đó trong hiện tại và tương lai gần có ổn định hay không Trong điều kiện sẩn xuất chăn nuôi ở nông thôn chịu nhiều ảnh hưởng của thời tiết cũng như diễn biến của các dịch bệnh thì yếu tố nuôi con gì, trồng cây gì là vô cùng quan trọng.

Chính vì vậy những khách hàng hoạt động trong những ngành nghề này cũng sẽ gặp phải rất nhiều khó khăn.

* Đẩy mạnh công tác quản lý giải ngân tín dụng

Trong quy trình tín dụng của Quỹ thì khâu giải ngân là một chốt chặn quan trọng, có tác dụng kiểm soát được mục đích giải ngân của khách hàng Từ mức độ trung thực của khách hàng cũng như đánh giá tính hiệu quả của phương án kinh doanh hay dự án đầu tư mà khách hàng đang tiến hành.

Với những khách hàng có uy tín thì mục đích giải ngân cũng như lượng tiền giải ngân sẽ đúng như kế hoạch mà khách hàng đã đề xuất trong phương án vay vốn Bên cạnh đó việc khách hàng thực hiện phương án kinh doanh hay dự án đầu tư đúng kế hoạch thì khách hàng cũng có những đề xuất giải ngân phù hợp.

Tuy nhiên trong thời kỳ nền kinh tế hội nhập cao rất nhiều khách hàng bị tác động từ hậu quả của sự bất ổn đó đến tình hình tài chính Từ đó làm tình hình tài chính của khách hàng bị suy giảm dẫn đến khách hàng phải dùng tiền vay để bù đắp cho những tác động đó Do đó dẫn đến trong thời gian qua có nhiều khách hàng đưa ra đề xuất giải ngân không phù hợp với phương án vay vốn đề xuất ban đầu Từ những bất cập này cán bộ Quỹ cần nâng cao công tác kiểm soát trong khâu giải ngân để đảm bảo giải ngân đúng mục đích của phương án và theo đúng phê duyệt cho vay

4.4.2.2 Đẩy mạnh công tác kiểm tra sau vay, thanh lọc khách hàng và xử lý nợ có vấn đề

Kết luận

Kinh doanh tiền tệ của các QTDND là hoạt động kinh doanh mang tính tổng hợp với nhiều loại hình dịch vụ khác nhau, nhưng hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các QTDND Tuy nhiên, hoạt động này luôn tiềm ẩn rủi ro rất cao, do vậy vấn đề chất lượng tín dụng luôn phải được các QTDND đề cao. Trên cơ sở sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu, với luận cứ về lý luận và thực tiễn, luận văn đã hoàn thành những nhiệm vụ sau:

Phân tích và làm rõ những nội dung cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng của QTDND trong nền kinh tế thị trường Một hệ thống các chỉ tiêu định tính và định lượng đã được luận văn đề cập nhằm giúp đánh giá chính xác hơn về chất lượng tín dụng của mỗi quỹ tín dụng nhân dân.

Luận văn cũng đã đề cập nghiên cứu kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng từ các quỹ tín dụng quốc tế cũng như một số quỹ tín dụng nhân dân trong nước, trên cơ sở đó rút ra một số bài học có giá trị cho quỹ tín dụng nhân dân Lê Thanh có thể nghiên cứu và vận dụng.

Trên cơ sở đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại QTDND Lê Thanh qua 3 năm gần đây nhất, luận văn đã phân tích và làm rõ những kết quả đạt được, một số tồn tại cũng như những nguyên nhân của tồn tại cũng đã được chỉ ra Đây là cơ sở rất quan trọng để luận văn đề xuất các giải pháp và kiến nghị phù hợp, khả thi.

Với những định hướng hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng tại

QTDND Lê Thanh, luận văn đã đưa ra một số quan điểm về nâng cao chất lượng tín dụng cũng như đã đề xuất hệ thống các giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại Quỹ Nâng cao chất lượng tín dụng luôn là một yêu cầu khách quan quan trọng trong kinh doanh QTDND, nhưng chất lượng tín dụng lại chịu sự tác động của nhiều nhân tố khách quan lẫn chủ quan và quả thực đây là vấn đề rất lớn và phức tạp.

Kiến nghị

- Cho phép các QTDND được cho vay ngoài địa bàn, nhất là với các Quỹ hoạt động có uy tín, nguồn vốn hoạt động dồi dào, các xã lân cận địa bàn hoạt động của Quỹ chưa thành lập được QTDND, xã trung tâm huyện NHNN tỉnh sẽ có trách nhiệm xem xét cho các Quỹ được cho vay ngoài địa bàn ở một tỉ lệ thích hợp và có sự kiểm trả, theo dõi chặt chẽ.

- Hiện nay mức thuế thu nhập Nhà nước quy định đối với QTDND là 20% như các tổ chức tín dụng khác là chưa phù hợp Mặt khác thuế cao không cũng không tạo điều kiện để giúp các QTDND tích lũy phát triển, mở rộng hoạt động vì mục đích tương trợ cộng đồng Do đó, đề nghị Nhà nước giảm thuế thu nhập đối với

QTDND từ 20% xuống còn từ 10 – 15%.

- Cho phép các Quỹ được quan hệ với TCTD trên địa bàn, được điều chuyển và thanh toán vốn vay, gửi QTDTW để tiết kiệm chi phí, an toàn cho việc vận chuyển tiền.

- NHNN cần có công văn hướng dẫn thực hiện chế độ tài chính của Bộ tài chính, nhất là việc xây dựng Quỹ lương phải đảm bảo có cơ sở để khuyến khích cán bộ, nhân viên làm việc đồng thời có sự công bằng giữa các cán bộ, nhân viên của

- NHNN cần nhanh chóng thành lập Quỹ an toàn hệ thống để ngoài việc tham gia bảo hiểm tiền gửi tại Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Việt nam các Quỹ sẽ có sự hỗ trợ thanh toán kịp thời đảm bảo khả năng chi trả, khả năng thanh toán, nâng cao độ an toàn trong hoạt động.

- NHNN cần sớn thành lập tổ chức liên kết phát triển hệ thống để các Quỹ hoạt động không còn đơn lẻ, có điều kiện để hỗ trợ nhau cùng phát triển.

5.2.2 Kiến nghị với Hiệp hội Quỹ tín dụng nhân dân

- Quan tâm đến việc đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán bộ QTDND cơ sở và tăng thêm một số sản phẩm dịch vụ phục vụ các QTDND cơ sở Đồng thời đẩy mạnh công tác thông tin tuyên truyền, tư vấn, hỗ trợ hội viên nhằm quảng bá rộng rãi về những kết quả, thành tựu và mọi mặt hoạt động của các QTDND cơ sở trong toàn hệ thống.

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

1 Hồ Diệu (2000), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội.

2 Peter, S.R (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội

3 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, NXB

4 Nguyễn Văn Tiến (2005), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê,

5 Đỗ Thu Thủy (2007), Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại trong quá trình hội nhập WTO, Hội thảo khoa học “Nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng trong điều kiện mới ”, Học viện Tài chính, Hà Nội.

6 Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội.

7 Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê,

8 Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB

9 Trịnh Thị Hoa Mai (2009), Giáo trình Kinh tế học tiền tệ ngân hàng, NXB Đại học Quốc Gia,Hà Nội.

10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng, Hà Nội.

11 Chính phủ (2001 Nghị định số 48/2001/NĐ-CP ngày 13/8/2001về tổ chức tín dụng nhân dân.

12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 về việc ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.

13 Chính phủ (2005) Nghị định số 69/2005/ND-CP ngày 26/5/2005.

14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày

25/04/2007 về việc sửa đổi bổ sung quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Hà Nội.

15 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật các Tổ

FORMATTED: Font: Times New Roman, 12 pt chức tín dụng, NXB Chính trị Quốc Gia, Hà Nội.

16 Quỹ tín dụng nhân dân Lê Thanh (2013), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 31/12/2013

19 Quỹ tín dụng nhân dân Lê Thanh (2013) Báo cáo phân loại nợ ngày 31/12/13

PHỤ LỤC PHIẾU PHỎNG VẤN ĐIỀU TRA

VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG QTDND Lê Thanh

(Khách hàng và thành viên: Quỹ tín dụng nhân dân Lê Thanh)

Nhằm mục đích nâng cao chất lượng tín dụng và phục vụ tốt hơn nữa nhu cầu của khách hàng Xin anh (chị) vui lòng cho ý kiến đóng góp theo nội dung của phiếu điều tra dưới đây.

TÊN KHÁCH HÀNG: ĐỊA CHỈ:

Câu 1: Hiện tại anh (chị) đang sử dụng sản phẩm tín dụng nào?

1 Vay sản xuất chăn nuôi

Câu 2 Thời hạn món vay của anh (chị)?

Câu 3 Tài sản đảm bảo mà anh (chị) thế chấp cho QTDND Lê Thanh là gì?

Câu 4 Khi làm hồ sơ cấp tín dụng anh (chị) thường vướng mắc trong khâu nào?

2 Hồ sơ chứng minh hoạt động kinh doanh

3 Hồ sơ tài sản đảm bảo

Câu 5 Khi tham gia vay vốn tại QTDND Lê Thanh, anh chị đã từng nhận được quà tặng chưa?

Câu 6 Chính sách lãi suất mà QTDND Lê Thanh áp dụng cho món vay của anh (chị) như thế nào so với các ngân hàng khác?

Câu 7 Khi quan hệ tín dụng tại QTDND Lê Thanh anh chị có phải nộp nhiều loại phí dịch vụ so với các ngân hàng khác cùng địa bàn?

1 Thu rất nhiều loại phí

3 Thu ít phí hơn các ngân hàng khác

II Đánh giá về chất lượng dịch vụ tại QTDND Lê Thanh.

4-RND Lê Thanhề chất lượng dịch vụ tạich vụ so với các Điểm đánh giá

1 Anh (chị) đánh giá như thế nào về thủ tục xin cấp tín dụng tại

Anh ( chị) đánh giá như thế nào về thời gian xử lý hồ sơ cấp

2 tín dụng của anh (chị) từ khi nộp hồ sơ cho đến khi có phê duyệt tín dụng?

3 Anh ( chị) đánh giá như thế nào về định mức cho vay đối với một thành viên, ?

4 Theo anh (chị) đánh giá thì thời hạn cho vay đã phù hợp chưa?

5 Anh (chị) đánh giá như thế nào về thái độ phục vụ của nhân viên QTDND Lê Thanh?

6 Anh(chị) đánh giá như thế nào về phẩm chất nghề nghiệp của nhân viên QTDND Lê Thanh?

Theo anh (chị), điểm nào cần cải ………

1 tiến trong quy trình cấp tín dụng ……… của QTDND Lê Thanh để đáp ứng ……… được nhu cầu của khách hàng? ………

2 Theo anh (chị) những sản phẩm tín ……… …….… dụng mà QTDND Lê Thanh cung ……… ………… …… cấp có những điểm gì chưa phù hợp ……… ……… ……… với thành viên vay vốn? Và cần cải ……… ….……… ………… tiến những nội dung gì? ……….……… …

3 Anh (chị) có ý kiến gì định giá tài ……….… ……… sản đảm bảo tại QTDND Lê Thanh? ……… ….………

4 Anh (chị) có ý kiến gì về thời giản ……… ……… xử lý một nghiệp vụ phát sinh của …… ……….……… cán bộ tín dụng tại QTDND Lê …… ……….………

5 Anh (chị) có đưa ra những ý kiến ……… ……… đóng góp gì để QTDND Lê Thanh …… ……….……… hoàn thiện hơn nữa các sản phẩm …… ……….……… tín dụng của mình? ……… ………….………

TRÂN TRỌNG CẢM ƠNNHỮNG Ý KIẾN ĐÓNGGÓP CỦA ANH (CHỊ) !

PHIẾU ĐIỀU TRA VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG QTDND LÊ THANH

(Dành cho đối tượng là cán bộ nhân viên tại Quỹ)

Nhằm mục đích nâng cao chất lượng tín dụng và phụ vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng Xin anh (chị) vui lòng cho ý kiến đóng góp theo nội dung của phiếu điều tra dưới đây:

PHÒNG BAN: Đánh giá về quy trình tín dụng tại QTDND Lê Thanh

4-RND Lê Thanhy trình tín dụng tại n cải tiến Điểm đánh giá 4 3 2 1

1 Anh (chị) đánh giá như thế nào khả năng cạnh tranh của

Quỹ tín dụng so với một số ngân hàng trên địa bàn?

2 Anh ( chị) đánh giá như thế nào các sản phẩm tín dụng mà

3 Anh ( chị) đánh giá như thế nào quy trình tín dụng tại Quỹ

4 Theo anh (chị) đánh giá thì sản phẩm tín dụng mà QTDND

Lê Thanh cung cấp cho khách hàng đã đáp ứng được tốt nhu cầu của thành viên hay chưa?

5 Anh (chị) đánh giá như thế nào về công tác phê duyệt tín dụng tại QTDND Lê Thanh?

6 Anh(chị) đánh giá như thế nào quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại QTDND Lê Thanh?

Tiêu đề	(Luận văn thạc sĩ) nâng cao chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân lê thanh huyện mỹ đức thành phố hà nội
Tác giả	Phạm Trọng Của
Người hướng dẫn	TS. Đỗ Quang Giám
Trường học	Học viện Nông nghiệp Việt Nam
Chuyên ngành	Quản trị kinh doanh
Thể loại	thesis
Năm xuất bản	2016
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	129
Dung lượng	884,02 KB