Tình hình tài chính và kết quả kinh doanh của công ty tnhh sản xuất và thương mại hải long

Báo cáo tổng hợp Khoa QTKDTH MỤC LỤC PHẦN 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN TIÊN HƯNG .1 Giới thiệu chung công ty cổ phần Tiên Hưng .1 Quá trình phát triển cơng ty cổ phần Tiên Hưng Chức năng, nhiệm vụ quy mô công ty cổ phần Tiên Hưng 3.1 Chức năng, nhiệm vụ công ty cổ phần Tiên Hưng .2 3.2 Quy mô công ty cổ phần Tiên Hưng PHẦN 2: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2009 - 2012 Đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh công ty cổ phần Tiên Hưng .3 Đánh giá hoạt động khác công ty cổ phần Tiên Hưng PHẦN 3: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN TIÊN HƯNG 10 Cơ cấu máy quản lý công ty cổ phần Tiên Hưng .10 Quản trị phát triển nguồng nhân lực 12 2.1 Tình hình nguồn nhân lực công ty cổ phần Tiên Hưng giai đoạn từ năm 2009 – 2012 12 2.2 Quy trình tuyển dụng cơng ty cổ phần Tiên Hưng 14 Quản trị tài công ty cổ phần Tiên Hưng 16 Quản trị tiêu thụ công ty cổ phần Tiên Hưng 23 PHẦN 4: ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN TIÊN HƯNG .29 Ưu điểm 29 Nhược điểm 29 PHẦN 5: ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN TIÊN HƯNG ĐẾN NĂM 2017 31 SV: Lê Thị Miền Lp QTKDTH13A01 Báo cáo tổng hợp Khoa QTKDTH PHẦN KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN TIÊN HƯNG Giới thiệu chung công ty cổ phần Tiên Hưng Công ty cổ phần Tiên Hưng (Gọi tắt Công ty) thành lập theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0503000224 sở kế hoạch đầu tư tỉnh Hưng n cấp ngày 17/05/2007 Tên thức: Cơng ty cổ phần Tiên Hưng Tên quốc tế : TIEN HUNG JOINT STOCK COMPANY Tên viết tắt: TIEN HUNG.JSC Trụ sở chính: Thị Trấn Vương, Huyện Tiên Lữ, tỉnh Hưng Yên Người đại diện : Ông Cao Mạnh Cường Điện thoại: 0321872888 Fax: 0321.3873945 Website: www.tienhung.com.vn Quá trình phát triển công ty cổ phần Tiên Hưng Công ty cổ phần Tiên Hưng trước xí nghiệp May thuộc Công ty cổ phần may Hưng Yên Được tạo điều kiện Huyện uỷ, HĐND, Uỷ ban Nhân dân huyện Tiên Lữ năm 2001 Công ty Cổ phần may Hưng n khởi cơng xây dựng xí nghiệp may số thị trấn Vưong Huyện Tiên Lữ Ngày 28/1/2007 Đại hội đồng cổ đông thường niên Công ty Cổ phần may Hưng Yên biểu trí tách xí nghiệp may thành Cơng ty Cổ phần Tiên Hưng Công ty cổ phần Tiên Hưng đơn vị kinh tế hạch toán độc lập, doanh nghiệp nhà nước thuộc tổng công ty dệt may Việt Nam Khi thành lập 12/2002 công ty có tên gọi “Xí nghiệp may 7” lúc xí nghiệp trực thuộc công ty cổ phần may Hưng Yên Trước tình hình đó, bên cạnh cố gắng khơng ngừng thân, xí nghiệp cịn giúp đỡ nhiệt tình cơng ty như: Cơng ty May Hữu Nghị, Công ty May Việt Tiến số đơn vị ngành khác nhanh chóng giúp công ty lên dần chiếm khách hàng ngồi nước Khi có vị trí tương đối ổn định, Công ty CP Tiên Hưng nhận thấy cần phải mở rộng quy mô sản xuất chiếm lĩnh thị trường không nước mà c th trng nc ngoi SV: Lê Thị Miền Lớp QTKDTH13A01 Báo cáo tổng hợp Khoa QTKDTH Với cố gắng hết mình, cơng ty ln phải nắm bắt thị hiếu người tiêu dùng nước để có thay đổi phù hợp với nhu cầu khách hàng Hiện sản phẩm công ty chiếm lòng tin khách hàng nước làm hài lịng thị trường khó tính như: Mỹ, Nhật Bản Bên cạnh cơng ty đảm bảo số lượng, chất lượng sản phẩm tốt, giá phải đồng thời đáp ứng đầy đủ, nhanh chóng, kịp thời nhu cầu cho đối tượng khách hàng mặt chủng loại, mầu sắc, kích thước sản phẩm Hiện cơng ty có sản phẩm chủ yếu loại quần áo như: Áo Jacket hai lớp, ba lớp , năm lớp; áo sơ mi nam, nữ; quần thể thao; quần âu; áo T-shirt Chức năng, nhiệm vụ quy mô công ty cổ phần Tiên Hưng 3.1 Chức năng, nhiệm vụ công ty cổ phần Tiên Hưng Công ty cổ phần Tiên Hưng doanh nghiệp có tư cách pháp nhân hoạt động sản xuất kinh doanh theo chức nhiệm vụ pháp luật bảo vệ Cơng ty có chức nhiệm vụ sau: - Xây dựng, tổ chức thực mục tiêu kế hoạch nhà nước đặt ra, sản xuất kinh doanh theo ngành nghề đăng ký, mục đích thành lập doanh nghiệp - Tuân thủ sách, chế độ nhà nước quản lý trình thực sản xuất tuân thủ quy định hợp đồng kinh doanh với bạn hàng nước - Thực việc nghiên cứu phát triển nhằm nâng cao suất lao động thu nhập người lao động, nâng cao sức cạnh tranh công ty thị trường ngồi nước 3.2 Quy mơ công ty cổ phần Tiên Hưng  Vốn điều lệ: 48.800.000.000 VNĐ + Vốn thuộc sở hữu nhà nước là: 10.200.000.000 VNĐ (chiếm 51% vốn điều + Vốn Cổ đông khác: 9.800.000.000 VNĐ (chiếm 49% vốn điều lệ)  Về lao động: cơng ty có 2.200 lao động cán quản lý công nhân viên Trong cơng nhân làm nghề bậc (4/6) trở lên chiếm khoản 46%, cán quản lý có trình độ đại học chiếm 62% với lực tổ chức quản lý sản xuất cao  Về trang thiết bị: có khoảng 1.900 máy móc thiết bị đại chủ yếu ngoại nhập từ Nhật Bản lắp ráp đồng dây truyền công nghệ tiên tiến, đại Trong có khoảng 30% thiết bị tự động bán tự động Đồng thời công ty trang bị máy vi tính cho hầu hết phịng ban sử dụng phần mềm cho phịng kế tốn  Về sản lượng: năm công ty sản xuất triu sn phm cỏc loi SV: Lê Thị Miền Lớp QTKDTH13A01 Báo cáo tổng hợp Khoa QTKDTH PHẦN ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2009 - 2012 Đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh công ty cổ phần Tiên Hng SV: Lê Thị Miền Lp QTKDTH13A01 Bỏo cỏo tổng hợp Khoa QTKDTH Bảng 01: BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY GIAI ĐOẠN 2009 - 2012 Đơn vị tính: đồng CHỈ TIÊU A Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) Mã số Thuyết minh B C 01 IV.08 02 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 134.285.445.282 202.908.077.044 266.203.525.297 247.852.398.146 105.107.260 22.484.592 - - 10 134.180.338.022 202.885.592.452 266.203.525.297 247.852.398.146 11 90.046.097.779 140.742.743.021 180.731.423.547 184.769.848.168 20 44.134.240.243 62.142.849.431 85.472.101.750 63.082.549.978 Doanh thu hoạt động tài 21 4.475.823.485 3.469.191.499 6.801.588.027 4.604.563.870 Chi phí tài 22 969.285.051 997.428.556 2.720.095.812 610.037.835 23 252.329.724 192.926.660 - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng 24 Chi phí quản lý doanh nghiệp - 87.747.368 13.551.302.377 20.875.176.134 17.014.907.946 19.933.559.053 12.410.005.307 15.691.549.621 23.159.762.568 15.131.959.053 21.679.470.993 28.047.886.619 49.378.923.451 32.011.557.606 10 Lợi nhuận từ hoạt động KD (30 = 20 + 21 - 22 – 24) 30 11 Thu nhập khác 31 1.648.219.017 650.572.184 800.807.845 4.352.462.073 12 Chi phí khác 32 409.177.856 558.802.074 106.839.616 4.403.381.186 SV: Lê Thị Miền Lp QTKDTH13A01 Báo cáo tổng hợp Khoa QTKDTH 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 50 15 Chi phí thuế TNDN hành 51 1.239.041.161 IV.09 693.968.229 (50.919.113) 22.918.512.154 28.139.656.729 50.072.891.680 31.960.638.493 2.864.814.019 91.770.110 3.528.683.301 4.147.961.039 6.152.144.498 (35.023.618) 30.195.861 20.053.698.135 24.610.973.428 45.959.954.259 25.778.298.134 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50 – 51) 60 18 Lãi cổ phiếu (*) 70 10.027 8.929 ( Nguồn: phịng kế tốn tài vụ cơng ty c phn Tiờn Hng ) SV: Lê Thị Miền Lớp QTKDTH13A01 15.320 8.257 Báo cáo tổng hợp Khoa QTKDTH Nhìn vào bảng số liệu ta thấy: - Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ : qua năm biến động không giống nhau, năm 2010 tăng 68.622.631.762 đồng so với năm 2009, năm 2011 tăng 63.295.448.253 đồng so với năm 2010, năm 2012 giảm 18.171.127.151 đồng so với năm 2011 Doanh thu năm 2010, 2011 liên tục tăng dấu hiệu đáng mừng, chứng tỏ công ty tăng quy mô hoạt động, nâng cao chất lượng sản phẩm đầu tư thêm thiết bị, dây chuyền cơng nghệ nên có cải tiến quy trình sản xuất Nhưng năm 2012 doanh thu lại giảm năm 2012 sức mua thị trường truyền thống, lực nhập đối tác Hoa Kỳ giảm mạnh, số lượng ước giảm 20 - 25% nên phần ảnh hưởng đến tình hình sản xuất, làm cho sản lượng sản xuất giảm dẫn đến doanh thu bán hàng giảm - Giá vốn hàng bán: Ta thấy doanh thu tăng giảm không giống giá bán hàng năm lại liên tục tăng, năm 2010 tăng 50.696.645.242 đồng so với năm 2009, năm 2011 tăng 39.988.680.526 đồng so với năm 2010, năm 2012 tăng 4.038.424.621 đồng so với năm 2011 Trong doanh thu bán hàng tăng giá vốn hàng bán tăng điều chấp nhận Năm 2010, 2011 tốc độ tăng doanh thu bán hàng lớn tốc độ tăng giá vốn hàng bán, nói cố gắng lớn cơng ty việc tiết kiệm chi phí, giảm giá thành sản phẩm, đẩy mạnh tiêu thụ Riêng năm 2012 doanh thu bán hàng giảm giá vốn hàng bán lại tăng số tăng không lớn năm 2012 hàng loạt chi phí chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí sản xuất chung, chi phí nhân cơng sản lượng tăng cao làm cho giá vồn hàng bán tăng lên - Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh: Ta thấy lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh năm 2010 tăng 6.368.415.626 đồng so với năm 2009, năm 2011 tăng 21.331.036.832 đồng so với năm 2010, năm 2012 giảm 17.367.365.845 đồng so với năm 2011 Ta thấy lợi nhuận sau thuế biến động chiều với lợi nhuận kinh doanh Lợi nhuận sau thuế có tăng giảm khơng qua năm (Năm 2012 lợi nhuận sau thuế giảm 20.181.656.125 đồng so với năm 2011) nhìn chung cơng ty có lợi nhuận Điều chứng tỏ hoạt động kinh doanh cơng ty phần có chiều hướng tốt, để công ty kinh doanh ngày có hiệu cần có sách tăng doanh thu cách tăng khố lượng hàng hóa tiêu thụ, tăng giá bán hai Nhưng kinh tế cạnh tranh gay gắt việc tăng giá bán khó khăn, tìm biện pháp tăng khối lượng hàng hóa tiêu th l yu t kh thi nht SV: Lê Thị MiÒn Lớp QTKDTH13A01 Báo cáo tổng hợp Khoa QTKDTH - Tỷ suất giá vốn hàng bán doanh thu thuần: 90.046.097.779 Năm 2009 = X 100 = 67,11% 134.180.338.022 140.742.743.021 Năm 2010 = X 100 = 69,37% 202.885.592.452 180.731.423.547 Năm 2011 = X 100 = 67,89% 266.203.525.297 184.769.848.168 Năm 2012 = X 100 = 74,55% 247.852.398.146 Kết cho thấy tỷ suất giá vốn hàng bán doanh thu qua năm biến động không giống (Năm 2009 để đạt 100 đồng doanh thu công ty phải bỏ 67,11 đồng giá vốn, năm 2010 để đạt 100 đồng doanh thu công ty phải bỏ 69,37 đồng giá vốn tăng so với năm 2009, năm 2011 để đạt 100 đồng doanh thu công ty phải bỏ 67,89 đồng giá vốn giảm so với năm 2010, năm 2012 để đạt 100 đồng doanh thu công ty phải bỏ 74,55 đồng giá vốn tăng so với năm 2011) Tỷ suất giá vốn hàng bán doanh thu tăng giảm không đồng cho thấy việc quản lý chi phí giá vốn hàng bán công ty chưa thực tốt Tuy nhiên mức độ tăng giá vốn nhỏ mức độ tăng doanh thu điều chấp nhận Để đạt hiệu cao địi hỏi cơng ty cần có sách tiết kiệm chi phí để giảm giá vốn hàng bán Tỷ suất lợi nhuận sau thuế doanh thu thuần: 20.053.698.135 Năm 2009 = X 100 = 14,95% 134.180.338.022 24.610.973.428 SV: Lê Thị Miền Lp QTKDTH13A01 Bỏo cỏo tng hợp Khoa QTKDTH Năm 2010 = X 100 = 12,13% 202.885.592.452 45.959.954.259 Năm 2011 = X 100 = 17,26% 266.203.525.297 25.778.298.134 Năm 2012 = X 100 = 10,4% 247.852.398.146 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế doanh thu biến động chiều với tỷ suất giá vốn hàng bán doanh thu (Năm 2009 100 đồng doanh thu thực cơng ty thu 14,95 đồng lợi nhuận sau thuế, năm 2010 100 đồng doanh thu thực cơng ty thu 12,13 đồng lợi nhuận sau thuế, năm 2011 100 đồng doanh thu thực cơng ty thu 17,26 đồng lợi nhuận sau thuế năm 2012 100 đồng doanh thu thực cơng ty thu 10,4 đồng lợi nhuận sau thuế ) Hiệu sản xuất kinh doanh công ty năm 2011 đánh giá tốt năm khác tỷ suất lợ nhuận sau thuế doanh thu năm 2011 cao - Thực nghĩa vụ với Nhà nước: Trong thời gian vừa qua công ty sản xuất tốt, điều hành sản xuất hợp lý, phát huy sở vật chất kỹ thuật có đội ngũ cán cơng nhân viên có trình độ chun mơn, nghiệp vụ tay nghề giỏi, sản xuất kinh doanh đạt hiệu kinh tế cao nên khoản nộp ngân sách hàng năm tăng Bảng 02 : Các khoản nộp ngân sách công ty giai đoạn 2009 - 2012 Đơn vị tính: Đồng Chỉ tiêu Nộp ngân sách 2009 2010 2011 2012 2.864.814.019 3.528.683.301 4.147.961.039 6.152.144.498 ( Nguồn: Phòng kế tốn tài vụ cơng ty cổ phần Tiên Hưng ) Hàng năm công ty nộp vào ngân sách Nhà nước đầy đủ theo quy định, năm sau cao năm trước với số lượng đáng kể Năm 2009 nộp ngân sách 2.864.814.019 đồng đến năm 2010 tăng lên 3.528.683.301 đồng (tức tăng 663.869.282 đồng so với năm 2009 ), năm 2011 tăng lên 4.147.961.039 đồng SV: Lê Thị Miền Lp QTKDTH13A01 Bỏo cỏo tng hợp Khoa QTKDTH ( tức tăng 619.177.738 đồng so với năm 2010 ), năm 2012 tăng lên 6.152.144.498 đồng (tức tăng 200.183.459 đồng so với năm 2011) Các khoản nộp ngân sách tăng phần chứng tỏ doanh thu, lợi nhuận hàng năm công ty tăng Đánh giá hoạt động khác công ty cổ phần Tiên Hưng Những năm gần đây, điều kiện kinh doanh khó khăn, giá đơn hàng gia cơng giảm, hàng loạt cho phí đầu vào tăng điện, xăng dầu, nguyên phụ liệu ngành may … HĐQT công ty định tăng quỹ lương từ 52% tổng giá ký hợp đồng gia công sản phẩm theo quy định lên 60%, góp phần bảo đảm thu nhập bình qn công nhân đạt 3,5 – 5,5 triệu đồng/người/tháng; ký hợp đồng lao động tham gia đầy đủ loại hình bảo hiểm bắt buộc cho người lao động; tổ chức khám sức khỏe định kỳ hàng năm; bồi dưỡng sức khoẻ chỗ cho 150 lượt người với số tiền 90 triệu đồng/năm; trang bị bảo hộ lao động bình qn 300.000 đồng/người/năm Ngồi cịn tổ chức cho cán bộ, công nhân viên tham quan, nghỉ mát tổng số tiền 1,8 tỷ đồng; hỗ trợ kinh phí cho cán bộ, cơng nhân viên nữ có độ tuổi mẫu giáo 50.000 đồng/tháng/cháu; hỗ trợ tiền xăng xe lại cho cán bộ, công nhân; thưởng suất hàng ngày; ngồi cịn thưởng q thưởng năm cho cán bộ, công nhân xuất sắc; thưởng cho cán bộ, cơng nhân có thành tích học tập 40 triệu đồng/năm Đặc biệt, cơng ty cịn trì việc tặng q sinh nhật hàng ngày cho cán bộ, công nhân viên với hoa quà trị giá 200.000 đồng/người Công tác xã hội, ủng hộ quỹ từ năm 2009 - 2012 số tin l: 854.804.000 ng SV: Lê Thị Miền Lp QTKDTH13A01 Báo cáo tổng hợp Khoa QTKDTH Bảng 04 : BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN CỦA CƠNG TY GIAI ĐOẠN 2009 - 2012 Đơn vị tính: đồng .n vị tính: đồng tính: đồng .ng TÀI SẢN A – TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền Mã số Thuyết minh Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 100 110 V.01 51.401.437.689 68.784.688.321 93.966.619.425 128.877.686.785 23.217.730.476 32.781.568.328 42.535.699.123 77.859.284.089 1.145.018.031 8.367.239.328 4.035.699.123 61.859.284.089 1.Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 22.072.712.445 24.414.329.000 38.500.000.000 16.000.000.000 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 19.942.300.253 25.813.268.694 34.811.307.443 37.416.239.988 Phải thu khách hàng 131 18.635.467.686 21.232.889.562 30.511.047.961 32.561.074.129 Trả trước cho người bán 132 167.870.702 1.503.720.941 78.725.030 195.2262.172 Các khoản phải thu khác 135 1.138.961.865 3.076.658.191 4.221.534.452 4.659.903.687 6.082.288.483 9.013.076.289 15.160.657.671 13.393.519.739 6.082.288.483 9.013.076.289 15.160.657.671 13.393.519.739 2.159.118.477 1.176.775.010 1.458.955.188 208.642.969 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 V Tài sản ngắn hn khỏc SV: Lê Thị Miền 150 V.03 V.04 17 Lớp QTKDTH13A01 Báo cáo tổng hợp Khoa QTKDTH Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác V.05 158 B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 2.017.618.477 221 V.08 1.004.632.041 1.275.812.219 76.642.969 76.642.969 76.642.969 141.500.000 95.500.000 106.500.000 132.000.000 20.103.610.020 34.944.285.074 45.741.093.017 46.220.748.417 20.103.610.020 31.804.891.135 41.723.785.277 37.623.829.959 19.869.034.386 20.633.329.546 35.997.836.661 35.064.775.161 - - - Nguyên giá 222 30.772.517.934 37.964576.746 61.462.473.682 69.691.489.473 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 (10.903.483.548) (17.331.247.200) (25.464.637.021) (43.626.714.312) 25.484.725 7.393.099 4.606.298.622 2.559.004.798 Tài sản cố định vô hình 227 V.10 - Nguyên giá 228 67.514.290 67.514.290 6.209.245.780 6.209.245.780 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 (42.029.565) (60.121.191) (1.602.947.158) (3.650.190.982) 209.090.909 11.164.168.490 1.119.649.994 3.000.000.000 3.947.610.771 Chi phí xây dựng dở 230 dang IV Các khoản đầu tư tài 250 dài hạn Đầu tư vào công ty liên kết, liên 252 SV: Lê Thị Miền V.11 - - 18 Lp QTKDTH13A01 8.561.894.840 4.742.000.000 Báo cáo tổng hợp Khoa QTKDTH doanh Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 - 3.000.000.000 4.200.000.000 4.800.000.000 (252.389.229) (990.105.160) 35.023.618 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 259 (…) V Tài sản dài hạn khác 260 28.175.789 139.393.939 69.696.969 28.175.789 139.393.939 69.696.969 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) NGUỒN VỐN A – NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) I Nợ ngắn hạn 270 300 310 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động SV: Lê Thị Miền 314 315 V.15 V.16 () - 35.023.618 71.533.223.498 103.728.973.395 139.707.712.442 175.098.435.202 26.451.746.256 51.923.966.939 81.635.529.508 84.292.718.734 25.163.764.345 42.825.558.633 71.423.418.292 73.054.960.453 2.000.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 3.993.628.248 5.935.516.255 10.443.261.123 6.679.481.755 596.648.248 2.184.175.750 6.541.590.207 25.576.896.024 42.999.465.052 48.033.327.309 17.313.152.038 19 Lớp QTKDTH13A01 -