(Luận văn) hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh đồng nai , luận văn thạc sĩ kinh tế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO hi ng ep BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH w n lo ad th LƯƠNG THỊ KIM HẰNG yi u yj pl ua al HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG n va QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI n fu NHNo&PTNT CHI NHÁNH TỈNH ĐỒNG NAI oi m ll at nh z Chuyên ngành: Kinh tế tài - ngân hàng z k jm ht vb Mã số: 60.31.12 gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c an n va PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: re y te th TP Hồ Chí Minh – Năm 2010 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sỹ kinh tế “ Hoàn thiện hoạt động quản trị hi ng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn CN tỉnh ep Đồng Nai” Đây kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập làm việc với tinh thần nghiêm túc Các số liệu luận văn có nguồn gốc rõ w n ràng đáng tin cậy lo ad Biên hoà, ngày 15 tháng 10 năm 2010 th yi u yj Tác giả thực luận văn pl ua al n va n fu oi m ll Lương Thị Kim Hằng at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va re y te th Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT hi ng ep w n lo ad th yi u yj pl ua al va n fu oi m ll XHTDNB TSC Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Trung Ương Ngân hàng liên doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại quốc doanh Quỹ tín dụng Cán tín dụng Ngân hàng Quyết định Quản trị rủi ro tín dụng Xử lý rủi ro Trung tâm thơng tin tín dụng Tổ chức tín dụng Tổ chức kinh tế Hợp đồng tín dụng Chi nhánh Xếp hạng tín dụng nội Trụ sở n NHNo NHTM NHNN NHTW NHLD NHTMCP NHTMQD QTD CBTD NH QĐ QTRRTD XLRR CIC TCTD TCKT HĐTD CN at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va re y te th Trang DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Tên bảng Trang hi ng ep Tình hình huy động vốn 32 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ 35 Bảng 2.3 Kết kinh doanh 37 Nợ hạn 39 Nợ xấu 40 Cơ cấu nợ xấu 41 Tỷ lệ nợ xấu số chi nhánh NHNo 42 Bảng 2.1 Bảng 2.4 w n lo Bảng 2.5 ad yi u yj Bảng 2.7 th Bảng 2.6 pl So sánh chất lượng TD NHTM địa bàn tỉnh ĐN Bảng 2.9 Phân loại nợ Bảng 2.10 Trích lập dự phòng, xử lý thu hồi rủi ro al Bảng 2.8 ua 44 n va 44 n fu oi m ll 45 at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va re y te th Trang DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Bảng Tên bảng Trang hi ng ep Cơ cấu thành phần NH địa bàn năm 2009 31 Biểu đồ 2.2 Tình hình huy động vốn 34 Biểu đồ 2.3 Tình hình dư nợ 36 Tỷ lệ nợ xấu 41 So sánh dư nợ-nợ hạn-nợ xấu 42 Biểu đồ 2.1 w n Biểu đồ 2.4 lo ad Biểu đồ 2.5 th yi u yj pl ua al n va n fu oi m ll at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va re y te th Trang DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ Tên sơ đồ Trang hi ng Sơ đồ Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ Hồn thiện mộ hình quản trị rủi ro tín dụng 78 ep w n lo ad th yi u yj pl ua al n va n fu oi m ll at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va re y te th Trang (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ MC LC CHNG 1: TNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG&QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hi ng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro ep 1.1.2.2 Căn vào tính khách quan, chủ quan w 1.1.3 Các hình thức rủi ro tín dụng n 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng lo ad 1.1.4.1 Đối với ngân hàng th 1.1.4.2 Đối với hệ thống ngân hàng u yj yi 1.1.4.3 Đối với kinh tế pl 1.1.4.4 Trong quan hệ kinh tế đối ngoại ua al 1.1.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng n 1.1.5.1 Nguyên nhân khách quan va n 1.1.5.2 Nguyên nhân chủ quan fu 1.1.6 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng m ll 1.1.6.1 Tỷ lệ nợ hạn oi nh 1.1.6.2 Tỷ lệ nợ xấu at 1.1.6.3 Phân loại nợ z z 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ht vb 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng jm 1.2.2 Vai trò hoạt động quản trị rủi ro tín dụng k 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng gm 1.2.3.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng khách hàng om l.c 1.2.3.2 Chính sách phân bổ tín dụng 10 1.2.3.3 Thẩm quyền phán 11 Lu 1.2.3.4 Chính sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng 11 an 1.2.3.5 Các quy định báo cáo, kiểm tra giám sát rủi ro 11 n va 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 11 Trang th 1.2.4.4 Kiểm soát xử lý rủi ro 15 y 1.2.4.3 Quản trị rủi ro tín dụng 15 te 1.2.4.2 Đo lường rủi ro 13 re 1.2.4.1 Nhận biết rủi ro 11 (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ 1.2.5 Nguyờn tc ca Basel v quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.6 Một số mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2.6.1 Mơ hình định tính- Mơ hình chất lượng C19 1.2.6.2 Mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng 20 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới 23 hi ng 1.3.1 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp trích lập dự phịng 23 1.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp hạn mức cho vay 24 ep 1.3.3 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp kiểm tra, giám sát 24 1.3.4 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp quản trị hệ thống thơng tin tín dụng 25 w n 1.3.5 Kinh nghiệm từ việc cho vay chuẩn nước Mỹ 25 lo ad 1.3.6 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 26 th KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 u yj yi CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TỈNH ĐỒNG NAI 28 pl al 2.1 Giới thiệu NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Đồng Nai 28 ua 2.1.1 Giới thiệu khái quát đặc điểm kinh tế xã hội tỉnh Đồng Nai 28 n va 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Việt Nam 29 n 2.1.3 Giới thiệu NHNo chi nhánh tỉnh Đồng Nai 29 fu m ll 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu chi nhánh 31 oi 2.1.4.1 Huy động vốn 31 nh 2.1.4.2 Dư nợ 34 at z 2.1.4.3 Kết kinh doanh 37 z 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Đồng Nai 38 vb jm ht 2.2.1 Nợ hạn 38 2.2.2 Nợ xấu 40 k gm 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNTCN tỉnh Đồng Nai 45 l.c 2.3.1 Kết đạt 45 om 2.3.2 Những hạn chế 46 Lu 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 46 an 2.3.3.1 Từ phía khách hàng vay 46 2.4.3 Quy trình cấp tín dụng 55 Trang th 2.4.2 Chính sách tín dụng 53 y 2.4.1 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng 51 te 2.4 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT CN tỉnh Đồng Nai 51 re 2.3.3.3 Nguyên nhân khách quan 50 n va 2.3.3.2 Từ phía ngân hàng 48 (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ Ph lc 4: H thng xp hng tín dụng nội hi ng Nhập liệu khách hàng - Nhập thông tin khách hàng vào hệ thống: thơng tin chung, thơng tin tài chính, kế hoạch kinh doanh thông tin khác Phê duyệt - Phê duyệt trưởng phịng kinh doanh (tín dụng) thông tin nhập khách hàng ep w - Xác định giá trị cho tiêu khách hàng Chấm điểm tiêu khách hàng - Chấm điểm cho tiêu khách hàng n Xác định tiêu loại khách hàng lo ad th yi u yj pl al - Phê duyệt giá trị tiêu nhập điểm khách hàng ua Phê duyệt n va n fu - Căn vào điểm số khách hàng, thực việc xếp hạng tín dụng cho khách hàng oi m ll Xếp hạng TD chi nhánh at nh z z ht vb Phương pháp xếp hạng k jm Hệ thống XHTDNB NHNo Việt Nam sử dụng phương pháp chấm điểm chuẩn loại khách hàng hay ngành kinh tế khác gm nhóm tiêu tài phi tài khách hàng sở giá trị om l.c Do tính chất khác khách hàng, để chấm điểm tín dụng xác, khoa học NHNo Việt Nam phân chia khách hàng có quan hệ tín dụng thành re - Nhóm khách hàng Tổ chức kinh tế n va - Nhóm khách hàng Định chế tài an Lu nhóm: y te - Nhóm khách hàng hộ gia đình, cá nhân th Nguyên tắc chấm điểm Trong trình chấm điểm tín dụng, cán tín dụng thu điểm ban đầu điểm tổng hợp để xp hng khỏch hng Trang 89 (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ im ban u l điểm tiêu chí chấm điểm tín dụng mà cán tín dụng xác định sau phân tích tiêu chí Điểm tổng hợp để xếp hạng khách hàng điểm ban đầu nhân với trọng số Trọng số mức độ quan trọng tiêu chí chấm điểm tín dụng( tiêu tài yếu tố phi tài chính) xét góc độ tác động đến rủi ro tín dụng hi ng Thơng thường tiêu tài phi tài có khoảng giá trị ep chuẩn tương đương với mức điểm 20,40,60,80,100( điểm ban đầu) Như tiêu, điểm ban đầu khách hàng mức kể trên, tuỳ thuộc w vào mức thực tế khách hàng đạt nằm khoảng giá trị chuẩn n lo khoảng giá trị chuẩn xác định ad th * Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng khách hàng doanh u yj nghiệp hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: yi Bước 1: Thu thập thơng tin khách hàng: thơng tin tài chính, phi tài pl ua al Bước 2: Nhập chỉnh sửa, bổ sung thông tin khách hàng n Bước 3: Nhập thơng tin tài doanh nghiệp va Bước 4: Nhập thông tin quan hệ với ngân hàng n fu Bước 5: chấm điểm khách hàng m ll Bước 6: Phê duyệt thông tin: thông tin khách hàng; thơng tin tài doanh oi nh nghiệp; kết chấm điểm at * Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng khách hàng cá nhân, z z Hộ kinh doanh : ht vb Bước 1: Thu thập thông tin k jm Bước 2: Chấm điểm thông tin chủ hộ kinh doanh an Lu Bước 7: Tổng hợp định om Bước 6: Chấm điểm tài sản bảo đảm l.c Bước 5: Tổng hợp điểm xếp hạng khách hàng Bước 4: Chấm điểm thông tin phương án kinh doanh gm Bước 3: Chấm điểm thông tin khác liên quan đến hộ kinh doanh n va Sau hệ thống thực chấm điểm khách hàng, điểm tổng hợp re đạt được, hệ thống xếp hạng tín dụng nội xếp hạng khách hàng thàng 10 hạng, bao te y gồm: CCC, CC, C D Trang 90 th Đối với doanh nghiệp chia thnh cỏc hng: AAA, AA, A,BBB, BB, B, (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ i vi cá nhân hộ chia thành hạng: A+, A, A-, B+, B, B-, C+, C, Cvà D Hiện hệ thống XHTDNB thực phân loại nợ đối tượng khách hàng doanh nghiệp Tương ứng với hạng, hệ thống thực phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp sau: hi ng AAA, AA, A: Nhóm ep BBB, BB, B: Nhóm w Nhóm C: Nhóm D: Nhóm n CCC, CC: lo ad th Tuy nhiên chấm điểm phi tài dựa phân tích chủ quan cán tín u yj dụng, câu hỏi cịn chưa sát với thực tế Chưa kiểm sốt nguồn liệu đầu vào yi báo cáo tài đơn vị pl ua al Xếp hạng khách hàng: Dựa tổng số điểm đạt được, khách hàng xếp vào n 10 hạng theo thang điểm sau: 85-89 A 75-84 BBB - Tình hình tài mạnh - Năng lực cao quản trị - Hoạt động đạt hiệu cao - Triển vọng phát triển lâu dài - Rất vững vàng trước tác động môi trường kinh doanh - Đạo đức tín dụng cao - Khả sinh lời tốt - Hoạt động hiệu ổn định - Quản trị tốt - Triển vọng phát triển lâu dài - Đạo đức tín dụng tốt Thấp oi m ll AA Mức độ rủi ro fu 90-94 AAA Đặc điểm n Xếp hạng va Điểm đạt 95-100 at nh z z k jm ht vb Thấp dài hạn cao khách hàng loại AAA l.c gm om - Tình hình tài ổn định Thấp có hạn chế định - Hoạt động hiệu không ổn định khách hàng loại AA - Quản trị tốt - Triển vọng phát triển tốt - Đạo đức tín dụng tốt - Hoạt động hiệu có triển Trung bình vọng ngắn hạn - Tình hình tài ổn định ngắn hạn có số hạn chế tài lực quản lý có an Lu n va re y te th Trang 91 (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ BB 65-69 B hi ng 70-74 thể bị tác động mạnh điều kiện kinh tế, tài mơi trường kinh doanh - Tiềm lực tài trung bình, có nguy tiềm ẩn - Hoạt động kinh doanh tốt dễ bị tổn thương biến động lớn kinh doanh sức ép cạnh tranh sức ép từ kinh tế nói chung - Khả tự chủ tài thấp, dịng tiền biến động - Hiệu hoạt động kinh doanh không cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh mẽ hơn, dễ bị tác động lớn từ biến động kinh tế nhỏ ep w n lo ad th yi u yj pl CC 45-54 C Ít 45 D n 55-59 - Hiệu hoạt động thấp, kết kinh doanh nhiều biến động - Năng lực tài yếu, bị thua lỗ hay số năm tài gần vật lộn để trì khả sinh lời ua CCC al 60-64 va n fu oi m ll at nh z z - Hiệu hoạt động thấp - Năng lực tài yếu kém, có nợ q hạn (dưới 90 ngày) - Năng lực quản lý Trung bình, khả trả nợ gốc lãi tương lai đảm bảo khách hàng loại BBB k jm ht vb Cao, khả tự chủ tài thấp Ngân hàng chưa có nguy vốn lâu dài khó khăn tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng không cải thiện Cao, mức cao chấp nhận; xác suất vi phạm hợp đồng tín dụng cao, khơng có biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn Rất cao, khả trả nợ ngân hàng kém, khơng có biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn Rất cao, ngân hàng phải nhiều thời gian công sức để thu hồi vốn cho vay l.c gm om - Hiệu hoạt động thấp, bị thua lỗ, khơng có triển vọng phục hồi - Năng lực tài yếu kém, có nợ hạn - Năng lực quản lý - Các hàng bị thua lỗ kéo dài, Đặc biệt cao, ngân tài yếu kém, có nợ khó địi, hàng khơng thể thu hồi lực quản lý vốn cho vay an Lu n va re y te th Trang 92 (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ Sử dụng kết chấm điểm để xếp hạng : Căn vào tổng số điểm đạt được, khách hàng phân vào mức xếp hạng sau: STT Mức xếp hạng Ý nghĩa hi ng Hộ gia đình, cá nhân AAA A+ Đây mức xếp hạng khách hàng cao Khả hoàn trả khoản vay khách hàng xếp hạng đặc biệt tốt A Khách hàng xếp hạng có lực trả nợ khơng nhiều so với khách hàng xếp hạng cao Khả hoàn trả khoản nợ khách hàng xếp hạng tốt ep Tổ chức w n lo ad th AA A A- BBB B+ Khách hàng xếp hạng có số cho thấy khách hàng hồn tồn có khả hồn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên, điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên ngồi có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ khách hàng BB B Khách hàng xếp hạng có nguy khả trả nợ nhóm từ B (Tổ chức) B- (cá nhân) đến D Tuy nhiên, khách hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng yi u yj pl ua al n va n fu oi m ll Khách hàng xếp hạng có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va re y te th Trang 93 (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ B B- Khách hàng xếp hạng có nhiều nguy khả trả nợ khách hàng nhóm BB (Tổ chức) B (cá nhân) Tuy nhiên, thời khách hàng có khả hồn trả khoản vay Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng CCC C+ Khách hàng xếp hạng thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng nhiều khả không trả nợ C Khách hàng xếp hạng thời bị suy giảm nhiều khả trả nợ hi ng ep w n lo ad th yi u yj CC C C- 10 D D pl ua al n va n fu oi m ll Khách hàng xếp hạng trường hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ khách hàng trì at nh z Khách hàng xếp hạng D trường hợp khả trả nợ, tổn thất thực xảy ra; không xếp hạng D cho khách hàng mà việc khả trả nợ dự kiến z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va re y te th Trang 94 (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ Tỏc gi PGS.TS Trn Huy Hoàng, Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Lao động xã hội năm 2010 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê năm 2010 hi ng PGS.TS Phan Thị Cúc, Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Giao thông vận ep tải năm 2009 TS Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê năm w n 2007 lo ad Tài liệu th Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng năm 2010 u yj Tạp chí Ngân hàng năm 2010 yi pl Thị trường Tài tiền tệ năm 2010 ua al Thông tin NHNo&PTNT Việt Nam năm 2010 n Báo cáo tổng kết chuyên đề tín dụng doanh nghiệp, hộ sản xuất cá nhân năm va n 2009 phương hướng năm 2010 fu 10 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2006,2007,2008,2009, 9/2010 oi m ll phương hướng năm 2010 nh 11 Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm; Quyết at định 1300/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 03/12/2007 việc Ban hành Quy định thực z z biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam vb jm ht 12 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Quyết định số k 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 việc sửa đổi bổ sung số điều phân loại gm nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng l.c tổ chức tín dụng; Quyết định 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/6/2007 việc ban om hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng hệ thống an Lu NHNo&PTNT Việt Nam 13 Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 Thống đốc Ngân hàng n va Nhà nước việc sửa đổi,bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức tín Trang 95 th hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam; Quyết định 909/QĐ-HĐQT-TDHo ngày y ngày 15 tháng năm 2010 việc ban hành Quy định cho vay khách hàng te 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước; Quy định 666/QĐ-HĐQT-TDHo re dụng khách hàng ban hnh theo Quyt nh 1627/2001/Q-NHNN ngy (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hoỏĂt.ỏằng.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.nng.nghiỏằp.phĂt.triỏằn.nng.thn.chi.nhĂnh.tỏằnh.ỏằng.nai luỏưn.vn.thỏĂc.sâ.kinh.tỏ