Thông tin tài liệu
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ng hi ep BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH w n lo ad ju y th LƯƠNG THỊ KIM HẰNG yi pl n ua al HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG n va QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ll fu NHNo&PTNT CHI NHÁNH TỈNH ĐỒNG NAI oi m at nh z Chuyên ngành: Kinh tế tài - ngân hàng z ht vb Mã số: 60.31.12 k jm gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c n n va PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG a Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: y te re th TP Hồ Chí Minh – Năm 2010 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sỹ kinh tế “ Hoàn thiện hoạt động quản trị ng hi rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn CN tỉnh ep Đồng Nai” Đây kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập làm việc với tinh thần nghiêm túc Các số liệu luận văn có nguồn gốc rõ w n ràng đáng tin cậy lo ad Biên hoà, ngày 15 tháng 10 năm 2010 y th ju Tác giả thực luận văn yi pl n ua al n va ll fu Lương Thị Kim Hằng oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl ua al n va ll fu XHTDNB TSC Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Trung Ương Ngân hàng liên doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại quốc doanh Quỹ tín dụng Cán tín dụng Ngân hàng Quyết định Quản trị rủi ro tín dụng Xử lý rủi ro Trung tâm thơng tin tín dụng Tổ chức tín dụng Tổ chức kinh tế Hợp đồng tín dụng Chi nhánh Xếp hạng tín dụng nội Trụ sở n NHNo NHTM NHNN NHTW NHLD NHTMCP NHTMQD QTD CBTD NH QĐ QTRRTD XLRR CIC TCTD TCKT HĐTD CN oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Tên bảng Trang ng hi ep Tình hình huy động vốn 32 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ 35 Bảng 2.3 Kết kinh doanh 37 Nợ hạn 39 Nợ xấu 40 Cơ cấu nợ xấu 41 Bảng 2.1 Bảng 2.4 w n lo Bảng 2.5 ad ju 42 Tỷ lệ nợ xấu số chi nhánh NHNo yi Bảng 2.7 y th Bảng 2.6 pl So sánh chất lượng TD NHTM địa bàn tỉnh ĐN Bảng 2.9 Phân loại nợ Bảng 2.10 Trích lập dự phịng, xử lý thu hồi rủi ro al Bảng 2.8 n ua 44 n va 44 fu ll 45 oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Bảng Tên bảng Trang ng hi ep Cơ cấu thành phần NH địa bàn năm 2009 31 Biểu đồ 2.2 Tình hình huy động vốn 34 Biểu đồ 2.3 Tình hình dư nợ 36 Tỷ lệ nợ xấu 41 So sánh dư nợ-nợ hạn-nợ xấu 42 Biểu đồ 2.1 w n Biểu đồ 2.4 lo ad Biểu đồ 2.5 ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ Tên sơ đồ Trang ng hi Sơ đồ Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ Hồn thiện mộ hình quản trị rủi ro tín dụng 78 ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG&QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng hi 1.1.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro ep 1.1.2.2 Căn vào tính khách quan, chủ quan w 1.1.3 Các hình thức rủi ro tín dụng n 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng lo ad 1.1.4.1 Đối với ngân hàng y th 1.1.4.2 Đối với hệ thống ngân hàng ju 1.1.4.3 Đối với kinh tế yi pl 1.1.4.4 Trong quan hệ kinh tế đối ngoại ua al 1.1.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng n 1.1.5.1 Nguyên nhân khách quan va n 1.1.5.2 Nguyên nhân chủ quan ll fu 1.1.6 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng oi m 1.1.6.1 Tỷ lệ nợ hạn nh 1.1.6.2 Tỷ lệ nợ xấu at 1.1.6.3 Phân loại nợ z z 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ht vb 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng jm 1.2.2 Vai trị hoạt động quản trị rủi ro tín dụng k 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng gm 1.2.3.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng khách hàng om l.c 1.2.3.2 Chính sách phân bổ tín dụng 10 1.2.3.3 Thẩm quyền phán 11 a Lu 1.2.3.4 Chính sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng 11 1.2.4.4 Kiểm sốt xử lý rủi ro 15 Trang th 1.2.4.3 Quản trị rủi ro tín dụng 15 y 1.2.4.2 Đo lường rủi ro 13 te re 1.2.4.1 Nhận biết rủi ro 11 n va 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 11 n 1.2.3.5 Các quy định báo cáo, kiểm tra giám sát rủi ro 11 1.2.5 Nguyên tắc Basel quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.6 Một số mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2.6.1 Mô hình định tính- Mơ hình chất lượng C19 1.2.6.2 Mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng 20 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới 23 ng 1.3.1 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp trích lập dự phịng 23 hi 1.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp hạn mức cho vay 24 ep 1.3.3 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp kiểm tra, giám sát 24 1.3.4 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp quản trị hệ thống thơng tin tín dụng 25 w n 1.3.5 Kinh nghiệm từ việc cho vay chuẩn nước Mỹ 25 lo ad 1.3.6 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 26 y th KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 ju CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TỈNH ĐỒNG NAI 28 yi pl al 2.1 Giới thiệu NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Đồng Nai 28 n ua 2.1.1 Giới thiệu khái quát đặc điểm kinh tế xã hội tỉnh Đồng Nai 28 va 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Việt Nam 29 n 2.1.3 Giới thiệu NHNo chi nhánh tỉnh Đồng Nai 29 fu ll 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu chi nhánh 31 m oi 2.1.4.1 Huy động vốn 31 nh 2.1.4.2 Dư nợ 34 at z 2.1.4.3 Kết kinh doanh 37 z 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Đồng Nai 38 vb ht 2.2.1 Nợ hạn 38 jm 2.2.2 Nợ xấu 40 k gm 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNTCN tỉnh Đồng Nai 45 l.c 2.3.1 Kết đạt 45 om 2.3.2 Những hạn chế 46 2.3.3.1 Từ phía khách hàng vay 46 n a Lu 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 46 2.4.2 Chính sách tín dụng 53 2.4.3 Quy trình cấp tín dụng 55 Trang th 2.4.1 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng 51 y 2.4 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT CN tỉnh Đồng Nai 51 te re 2.3.3.3 Nguyên nhân khách quan 50 n va 2.3.3.2 Từ phía ngân hàng 48 2.4.4 Tài sản đảm bảo 56 2.4.5 Cơng tác trích lập dự phòng xử lý nợ xấu 57 2.4.6 Cơng tác kiểm tra phịng ngừa rủi ro tín dụng 58 2.5 Đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh 59 2.5.1 Kết đạt 59 ng 2.5.2 Nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 60 hi KẾT LUẬN CHƯƠNG II 63 ep CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT TỈNH ĐỒNG NAI 64 w 3.1 Mục tiêu phát triển tỉnh Đồng Nai, NHNo&PTNT Việt Nam CN tỉnh Đồng Nai năm 2010-2015 64 n lo ad 3.1.1 Mục tiêu tổng quát KTXH tỉnh Đồng Nai 64 y th 3.1.2 Mục tiêu phát triển NHNo&PTNT Việt Nam 64 ju yi 3.1.3 Mục tiêu hoạt động NHNo chi nhánh tỉnh Đồng Nai 65 pl 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT CN tỉnh Đồng Nai 65 ua al n 3.2.1 Hoàn thiện máy cấp tín dụng&quy trình tín dụng 65 va 3.2.1.1 Cơ cấu lại máy cấp tín dụng 65 n ll fu 3.2.1.2 Về quy trình tín dụng 66 oi m 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu 67 nh 3.2.3 Giải pháp phòng ngừa rủi ro 69 at 3.2.3.1 Nhận biết rủi ro 69 z 3.2.3.2 Đánh giá đo lường rủi ro tín dụng 70 z ht vb 3.2.3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 71 jm 3.2.3.4 Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng nội 73 k 3.2.3.5 Tăng cường chế kiểm tra, giám sát 74 gm 3.2.3.6 Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo 75 l.c 3.2.3.7 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 75 om 3.2.4 Giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 75 3.2.4.2 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng 76 3.3.1.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng khách hàng 79 Trang th 3.3.1.1 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 78 y 3.3.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 78 te re 3.3 Kiến nghị NHNo Việt Nam, Ngân hàng Nhà Nước Chính Phủ 78 n va 3.2.5 Giải pháp nhân 77 n a Lu 3.2.4.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề 75 3.3.1.3 Sớm ban hành Quyết định “V/v quy trình cho vay doanh nghiệp hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 82 3.3.1.4 Hoạt động kiểm tra kiểm soát nội 82 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 83 3.3.2.1 Chống cạnh tranh lành mạnh 83 3.3.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC 83 ng hi 3.3.3 Kiến nghị Chính Phủ 84 ep KẾT LUẬN CHƯƠNG 85 KẾT LUẬN 86 w n PHỤ LỤC lo ad PHỤ LỤC PHỤ LỤC ju y th PHỤ LỤC yi TÀI LIỆU THAM KHẢO pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang 10 khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an tồn Điển hình thời gian qua, số NHTMCP tăng lãi suất huy động cao ng so với lãi suất đồng thuận NH Để giữ chân khách hàng truyền thống hi ep tiềm có số dư tiền gửi lớn, bắt buộc NH phải huy động với lãi suất thỏa thuận tương đối Điều ảnh hưởng đến lãi suất cho vay cao, khách hàng bị động w tình hình tài dẫn đến khả toán nợ gốc lãi cho NH Và có n lo trường hợp NHTMCP xem thơng tin CIC biết khách hàng nhóm nợ ad y th xấu gặp khó khăn tình hình vay vốn, mời chào cấp tín dụng để khách hàng ju chuyển qua giao dịch NH họ yi pl 3.3.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC al ua Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu n chuyển đổi trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn va n NHTM Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu fu ll muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước m oi nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nh at nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần z ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp z vb khuyến khích dần đến quy định bắt buộc ngân hàng thương mại hợp tác, ht cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nước jm k nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện gm pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo om l.c thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin a Lu tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay n n va 3.3.3 Kiến nghị Chính Phủ báo cáo tài Nên bắt buộc tất doanh nghiệp phải thực kiểm Trang 82 th việc xác minh tính trung thực thơng tin tài doanh nghiệp, đặc biệt y khơng xác, Chính Phủ cần có biện pháp quy định chặt chẽ te re - Hiện việc thơng tin tài doanh nghiệp cịn nhiều thơng tin tốn hai năm lần, đồng thời quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn - Trao nhiều quyền cho ngân hàng việc xử lý tài sản đảm bảo nợ Hiện việc xử lý tài sản đảm bảo cho khoản vay để thu hồi nợ Ngân hàng (mà khách hàng khơng có thiện chí) đường tòa án giao thi hành án ng thực Như vậy, ngân hàng phải phụ thuộc nhiều vào quan hành pháp để hi ep thu hồi nợ xấu, quan tải công việc việc thu hồi nợ bị dây dưa kéo dài thời gian lâu Đồng thời đạo w n ngành có liên quan quy định trình tự, thủ tục xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương với kết đạt hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Đồng Nai sở nhận định định hướng chiến lược phát triển hoạt động tín dụng Chi nhánh thời gian tới, Chương vào đề xuất giải pháp để góp phần hồn thiện khả quản trị rủi ro ng tín dụng Chi nhánh, nhằm tăng chất lượng tín dụng, đảm bảo tỷ lệ an toàn cho hi ep hoạt động kinh doanh chi nhánh Luận văn đưa đề xuất hồn thiện sách khách hàng, quy trình tín dụng, xây dựng mơ hình kiểm sốt, quản trị rủi ro w tác nghiệp tín dụng Đồng thời, kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Chính phủ n lo số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, ad y th phát triển hệ thống tài ổn định bền vững ju Sự nỗ lực chi nhánh với hỗ trợ có hiệu quan nhà yi nước có thẩm quyền, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng pl ua al trưởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững n kinh tế Việt Nam trình hội nhập n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang 84 KẾT LUẬN Việc xác định mục tiêu nghiên cứu đề tài tổng hợp lý luận, phân tích đánh giá thực trạng đưa giải pháp cụ thể kiến nghị nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Đồng Nai, từ để chi nhánh ngày phát triển vững mạnh khẳng định vị ng ngân hàng hàng đầu Việt Nam nhiều lĩnh vực, góp phần vào hi ep nghiệp phát triển kinh tế đất nước Luận văn trình bày vấn đề rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng có w thể bắt nguồn từ nguyên nhân chủ quan nguyên nhân khách quan Rủi ro tín dụng n lo xảy tuỳ theo mức độ nặng nhẹ ảnh hưởng xấu đến hoạt động ngân hàng ad y th Trên sở nhận biết đầy đủ dấu hiệu rủi ro tín dụng, ngân hàng lựa chọn ju xây dựng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp giải pháp hiệu để phòng yi ngừa hạn chế rủi ro Trên sở lý luận chung, luận văn sâu phân tích đánh giá pl ua al tình hình hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi n nhánh tỉnh Đồng Nai, từ xác định nguyên nhân hạn chế tồn n va làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng thời gian qua làm sở để đưa ll fu biện pháp kiến nghị nhằm “Hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng oi m NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Đồng Nai” nh Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh at ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng tác giả Tuy z z nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh vb ht doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu k jm sót – hạn chế, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cơ anh, chị, em đồng om l.c tình hướng dẫn học viên hoàn thành luận văn gm nghiệp Qua xin chân thành cảm ơn PGS.TS Trần Huy Hoàng, người tận n a Lu n va y te re th Trang 85 PHỤ LỤC : SƠ ĐỒ CÁC PHÒNG & CN LOẠI TRỰC THUỘC NHNo&PTNT CN tỉnh Đồng Nai P.Giám đốc phụ trách ng hi ep P.Giám đốc P.Giám đốc ad Phịng điện tốn ju yi pl ua Phịng kiểm tra kiểm sốt Phịng kinh doanh ngoại hối Phịng giao dịch n n va Phịng kế tốn ngân quỹ Phòng kế hoạch kinh doanh al Phòng dịch vụ Market ing y th Phòng hành chánh nhân sự lo n Giám đốc CN loại 3 w P.Giám đốc ll fu oi m at nh Phòng giao dịch Phịng tín dụng Phịng kế tốn Phịng hành chánh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang 86 PHỤ LỤC : SƠ ĐỒ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍ N DỤNG TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM Hội đồng quản trị ng hi ep Tổng Giám đốc w Ban kiểm tra kiểm soát nội n lo ad Phó Tổng Giám đốc phụ trách tín dụng ju y th yi pl n ua al Ban Quản lý rủi ro (31.12.2010) n ll fu Ban Tín dụng (HSX & Cá nhân) Ban thống kê & dư báo kinh tế Trung tâm Phòng ngừa xử lý rủi ro oi m Ban Quản lý Dự án UTĐT va Ban Quản lý Tài sản at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang 87 PHỤ LỤC : MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NHNo&PTNT CN tỉnh Đồng Nai ng hi ep w n lo ad ju y th yi QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang 88 Phụ lục 4: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ng - Nhập thơng tin khách hàng vào hệ thống: thông tin chung, thông tin tài chính, kế hoạch kinh doanh thơng tin khác Phê duyệt - Phê duyệt trưởng phòng kinh doanh (tín dụng) thơng tin nhập khách hàng hi Nhập liệu khách hàng ep w - Xác định giá trị cho tiêu khách hàng Chấm điểm tiêu khách hàng - Chấm điểm cho tiêu khách hàng n Xác định tiêu loại khách hàng lo ad ju y th yi pl al - Phê duyệt giá trị tiêu nhập điểm khách hàng n ua Phê duyệt n va - Căn vào điểm số khách hàng, thực việc xếp hạng tín dụng cho khách hàng ll fu Xếp hạng TD chi nhánh oi m at nh z z ht vb Phương pháp xếp hạng k jm Hệ thống XHTDNB NHNo Việt Nam sử dụng phương pháp chấm điểm chuẩn loại khách hàng hay ngành kinh tế khác gm nhóm tiêu tài phi tài khách hàng sở giá trị om l.c Do tính chất khác khách hàng, để chấm điểm tín dụng xác, khoa học NHNo Việt Nam phân chia khách hàng có quan hệ tín dụng thành n va - Nhóm khách hàng Định chế tài n a Lu nhóm: te re - Nhóm khách hàng Tổ chức kinh tế y - Nhóm khách hàng hộ gia đình, cá nhân th Nguyên tắc chấm điểm Trong q trình chấm điểm tín dụng, cán tín dụng thu điểm ban đầu điểm tổng hợp để xếp hạng khách hàng Trang 89 Điểm ban đầu điểm tiêu chí chấm điểm tín dụng mà cán tín dụng xác định sau phân tích tiêu chí Điểm tổng hợp để xếp hạng khách hàng điểm ban đầu nhân với trọng số Trọng số mức độ quan trọng tiêu chí chấm điểm tín dụng( tiêu tài yếu tố phi tài chính) xét góc độ tác động đến rủi ro tín dụng ng Thơng thường tiêu tài phi tài có khoảng giá trị hi ep chuẩn tương đương với mức điểm 20,40,60,80,100( điểm ban đầu) Như tiêu, điểm ban đầu khách hàng mức kể trên, tuỳ thuộc w vào mức thực tế khách hàng đạt nằm khoảng giá trị chuẩn n lo khoảng giá trị chuẩn xác định ad y th * Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng khách hàng doanh ju nghiệp hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: yi Bước 1: Thu thập thông tin khách hàng: thông tin tài chính, phi tài pl ua al Bước 2: Nhập chỉnh sửa, bổ sung thông tin khách hàng n Bước 3: Nhập thơng tin tài doanh nghiệp va Bước 4: Nhập thông tin quan hệ với ngân hàng n ll fu Bước 5: chấm điểm khách hàng nh nghiệp; kết chấm điểm oi m Bước 6: Phê duyệt thông tin: thông tin khách hàng; thơng tin tài doanh at * Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng khách hàng cá nhân, z z Hộ kinh doanh : ht vb Bước 1: Thu thập thông tin k jm Bước 2: Chấm điểm thông tin chủ hộ kinh doanh n a Lu Bước 7: Tổng hợp định om Bước 6: Chấm điểm tài sản bảo đảm l.c Bước 5: Tổng hợp điểm xếp hạng khách hàng Bước 4: Chấm điểm thông tin phương án kinh doanh gm Bước 3: Chấm điểm thông tin khác liên quan đến hộ kinh doanh y gồm: te re đạt được, hệ thống xếp hạng tín dụng nội xếp hạng khách hàng thàng 10 hạng, bao n va Sau hệ thống thực chấm điểm khách hàng, điểm tổng hợp CCC, CC, C D Trang 90 th Đối với doanh nghiệp chia thành hạng: AAA, AA, A,BBB, BB, B, Đối với cá nhân hộ chia thành hạng: A+, A, A-, B+, B, B-, C+, C, Cvà D Hiện hệ thống XHTDNB thực phân loại nợ đối tượng khách hàng doanh nghiệp Tương ứng với hạng, hệ thống thực phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp sau: ng AAA, AA, A: Nhóm hi ep BBB, BB, B: Nhóm w Nhóm C: Nhóm D: Nhóm n CCC, CC: lo ad y th Tuy nhiên chấm điểm phi tài dựa phân tích chủ quan cán tín ju dụng, câu hỏi chưa sát với thực tế Chưa kiểm soát nguồn liệu đầu vào yi báo cáo tài đơn vị pl ua al Xếp hạng khách hàng: Dựa tổng số điểm đạt được, khách hàng xếp vào n 10 hạng theo thang điểm sau: A 75-84 BBB Thấp oi m 85-89 - Tình hình tài mạnh - Năng lực cao quản trị - Hoạt động đạt hiệu cao - Triển vọng phát triển lâu dài - Rất vững vàng trước tác động mơi trường kinh doanh - Đạo đức tín dụng cao - Khả sinh lời tốt - Hoạt động hiệu ổn định - Quản trị tốt - Triển vọng phát triển lâu dài - Đạo đức tín dụng tốt ll AA Mức độ rủi ro fu 90-94 AAA Đặc điểm n Xếp hạng va Điểm đạt 95-100 at nh z z ht vb k jm Thấp dài hạn cao khách hàng loại AAA l.c gm om - Tình hình tài ổn định Thấp có hạn chế định - Hoạt động hiệu không ổn định khách hàng loại AA - Quản trị tốt - Triển vọng phát triển tốt - Đạo đức tín dụng tốt - Hoạt động hiệu có triển Trung bình vọng ngắn hạn - Tình hình tài ổn định ngắn hạn có số hạn chế tài lực quản lý có n a Lu n va y te re th Trang 91 BB 65-69 B ng 70-74 thể bị tác động mạnh điều kiện kinh tế, tài mơi trường kinh doanh - Tiềm lực tài trung bình, có nguy tiềm ẩn - Hoạt động kinh doanh tốt dễ bị tổn thương biến động lớn kinh doanh sức ép cạnh tranh sức ép từ kinh tế nói chung - Khả tự chủ tài thấp, dòng tiền biến động - Hiệu hoạt động kinh doanh không cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh mẽ hơn, dễ bị tác động lớn từ biến động kinh tế nhỏ hi ep w n lo ad ju y th yi pl CC 45-54 C Ít 45 D n 55-59 - Hiệu hoạt động thấp, kết kinh doanh nhiều biến động - Năng lực tài yếu, bị thua lỗ hay số năm tài gần vật lộn để trì khả sinh lời ua CCC al 60-64 n va ll fu oi m at nh z z - Hiệu hoạt động thấp - Năng lực tài yếu kém, có nợ hạn (dưới 90 ngày) - Năng lực quản lý Trung bình, khả trả nợ gốc lãi tương lai đảm bảo khách hàng loại BBB ht vb k jm Cao, khả tự chủ tài thấp Ngân hàng chưa có nguy vốn lâu dài khó khăn tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng không cải thiện Cao, mức cao chấp nhận; xác suất vi phạm hợp đồng tín dụng cao, khơng có biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn Rất cao, khả trả nợ ngân hàng kém, khơng có biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn Rất cao, ngân hàng phải nhiều thời gian công sức để thu hồi vốn cho vay l.c gm om - Hiệu hoạt động thấp, bị thua lỗ, khơng có triển vọng phục hồi - Năng lực tài yếu kém, có nợ q hạn - Năng lực quản lý - Các hàng bị thua lỗ kéo dài, Đặc biệt cao, ngân tài yếu kém, có nợ khó địi, hàng thu hồi lực quản lý vốn cho vay n a Lu n va y te re th Trang 92 Sử dụng kết chấm điểm để xếp hạng : Căn vào tổng số điểm đạt được, khách hàng phân vào mức xếp hạng sau: STT Mức xếp hạng Ý nghĩa ng hi Hộ gia đình, cá nhân AAA A+ Đây mức xếp hạng khách hàng cao Khả hoàn trả khoản vay khách hàng xếp hạng đặc biệt tốt A Khách hàng xếp hạng có lực trả nợ không nhiều so với khách hàng xếp hạng cao Khả hoàn trả khoản nợ khách hàng xếp hạng tốt ep Tổ chức w n lo ad y th AA A A- BBB B+ Khách hàng xếp hạng có số cho thấy khách hàng hồn tồn có khả hồn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên, điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ khách hàng BB B Khách hàng xếp hạng có nguy khả trả nợ nhóm từ B (Tổ chức) B- (cá nhân) đến D Tuy nhiên, khách hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng ju yi pl n ua al n va ll fu oi m Khách hàng xếp hạng có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang 93 B B- Khách hàng xếp hạng có nhiều nguy khả trả nợ khách hàng nhóm BB (Tổ chức) B (cá nhân) Tuy nhiên, thời khách hàng có khả hồn trả khoản vay Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng CCC C+ Khách hàng xếp hạng thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng nhiều khả không trả nợ C Khách hàng xếp hạng thời bị suy giảm nhiều khả trả nợ ng hi ep w n lo ad ju y th yi CC C C- 10 D D pl n ua al n va ll fu oi m Khách hàng xếp hạng trường hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ khách hàng trì at nh z Khách hàng xếp hạng D trường hợp khả trả nợ, tổn thất thực xảy ra; không xếp hạng D cho khách hàng mà việc khả trả nợ dự kiến z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang 94 Tác giả PGS.TS Trần Huy Hoàng, Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Lao động xã hội năm 2010 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê năm 2010 ng PGS.TS Phan Thị Cúc, Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Giao thông vận hi ep tải năm 2009 TS Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê năm w n 2007 lo ad Tài liệu y th Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng năm 2010 ju Tạp chí Ngân hàng năm 2010 yi pl Thị trường Tài tiền tệ năm 2010 ua al Thơng tin NHNo&PTNT Việt Nam năm 2010 n Báo cáo tổng kết chuyên đề tín dụng doanh nghiệp, hộ sản xuất cá nhân năm va n 2009 phương hướng năm 2010 ll fu 10 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2006,2007,2008,2009, 9/2010 oi m phương hướng năm 2010 nh 11 Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm; Quyết at định 1300/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 03/12/2007 việc Ban hành Quy định thực z z biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam vb ht 12 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Quyết định số jm k 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 việc sửa đổi bổ sung số điều phân loại gm nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng l.c tổ chức tín dụng; Quyết định 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/6/2007 việc ban om hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng hệ thống a Lu NHNo&PTNT Việt Nam n 13 Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 Thống đốc Ngân hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam; Quyết định 909/QĐ-HĐQT-TDHo ngày Trang 95 th ngày 15 tháng năm 2010 việc ban hành Quy định cho vay khách hàng y 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước; Quy định 666/QĐ-HĐQT-TDHo te re dụng khách hàng ban hành theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày n va Nhà nước việc sửa đổi,bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức tín 22/7/2010 việc ban hành quy định quy trình cho vay hộ gia đình, cá nhân hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 14 Nghị định 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn 15 Văn 1626/NHNo-ĐN-TCHC ngày 04/12/2008 Giám Đốc NHNo tỉnh ng Đồng Nai “ Về quy chế tổ chức, hoạt động NHNo tỉnh Đồng Nai” hi 16 Văn 528/QĐ-HĐQT-TDDN ngày 21/5/2010 Hội đồng quản trị NHNo Việt ep Nam “ Phân cấp phán tín dụng hệ thống NHNo Việt Nam” w 17 Bộ câu hỏi – đáp án Hội thi cán NHNo&PTNT Việt Nam tài năng-thanh n lo lịch ad y th 18 Thông tư 19/2010/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ ju sung số Điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Thống yi đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ pl n ua al chức tín dụng n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Trang 96
Ngày đăng: 15/08/2023, 14:14
Xem thêm:
