(Luận văn) quản trị tài sản nợ tài sản có tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín

to tn gh p ie BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - w n ad lo th yj Đỗ Trà My an lu la ip uy n va QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN n oi m ll fu tz Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 z vb ht LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ k jm gm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN om l.c an Lu n va re y te th TP Hồ Chí Minh – Năm 2011 to MỤC LỤC tn gh p ie LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT w n DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ ad lo LỜI MỞ ĐẦU th CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN yj ip uy CÓ TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Quản trị tài sản nợ 1.1.1.1 Khái niệm quản trị tài sản nợ 1 an lu n va la 1.1.1 Những vấn đề chung quản trị tài sản nợ 1.1.1.2 Các yêu cầu quản trị tài sản nợ m ll fu 1.1.2.1 Các tài khoản giao dịch 1.1.2.3 Vay vốn thị trường tiền tệ tz 1.1.2.2 Các tài khoản phi giao dịch n oi 1.1.2 Các thành phần tài sản nợ z 1.1.3 Phương pháp quản trị tài sản nợ ht vb 1.1.2.4 Vay ngắn hạn qua hợp đồng mua lại (Repurchase agreement – RP) jm k 1.1.3.1 Thực sách biện pháp đồng để khơi tăng nguồn vốn NH gm om l.c 1.1.3.2 Sử dụng cơng cụ để tìm kiếm nguồn vốn 1.1.3.3 Đa dạng hóa nguồn vốn huy động tạo cấu nguồn vốn cho phù an Lu hợp với đặc điểm hoạt động NH 1.2.1.1 tài sản có 1.2.1.2 Quản trị tài sản có 1.2.1.3 Các yêu cầu quản trị tài sản có th 1.2.1 Những vấn đề chung quản trị tài sản có y te re 1.2 Quản trị tài sản có n va 1.1.3.4 Tận dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn to tn gh p ie 1.2.2.1 Ngân quỹ 1.2.2.2 Khoản mục đầu tư 1.2.2.3 Khoản mục tín dụng 1.2.2 Các thành phần tài sản có w 1.2.3 Các phương pháp quản trị tài sản có n ad lo 1.2.3.1 Phân chia tài sản có để quản lý th 1.2.3.1.1 Căn thứ tự ưu tiên khoản mục tài sản có (tính khoản) yj 1.2.3.2 Quản trị dự trữ la ip uy 1.2.3.1.2 Căn vào đặc điểm tính chất nguồn hình thành tài sản có 1.2.3.2.2 Các hình thức dự trữ ngân hàng an lu 1.2.3.2.1 Mục đích dự trữ ngân hàng n va 1.2.3.3 Xây dựng sách tín dụng hiệu 10 1.3.3 Phân tích khe hở nhạy cảm lãi suất 11 tz 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro lãi suất 10 n oi 1.3.1 Khái niệm rủi ro lãi suất m ll fu 1.3 Quản trị rủi ro lãi suất 10 13 z jm 1.3.4.2 Chiến lược quản trị thụ động 13 ht 1.3.4.1 Chiến lược quản trị chủ động vb 1.3.4 Quản trị rủi ro lãi suất 12 14 k 15 16 an Lu 1.5 Quản trị khoản om 1.4.2 Quản trị khe hở kỳ hạn 14 l.c 1.4.1 Phương pháp tính kỳ hạn 14 gm 1.4 Quản trị khe hở kỳ hạn 16 1.5.2.2 Quản trị khoản dựa vào tài sản nợ 17 1.5.2.3 Cân đối khoản tài sản nợ tài sản có 17 1.6 Rủi ro tỷ giá hối đối 17 th 1.5.2.1 Quản trị khoản dựa vào tài sản có y te 16 re 1.5.2 Các phương pháp quản trị khoản n 16 va 1.5.1 Quản trị TSN mối quan hệ với khoản to tn gh p ie 18 1.7.1 Chiến lược quản lý tài sản 18 1.7.2 Chiến lược quản lý nợ 19 1.7.3 Chiến lược quản lý hỗn hợp 20 1.7 Chiến lược quản lý tài sản – nợ w 1.8 Sơ lược công cụ phái sinh n 20 ad lo 21 1.8.2 Hợp đồng tương lai 21 th 1.8.1 Hợp đồng kỳ hạn yj 21 1.8.4 Hợp đồng hoán đổi 21 la ip uy 1.8.3 Hợp đồng quyền chọn 21 1.8.4.2 Hoán đổi lãi suất tiền tệ chéo (Cross Currency Swap) 22 an lu 1.8.4.1 Giao dịch hoán đổi lãi suất (Interest Rate Swap) n va 1.9 Những yêu cầu hệ thống quản trị tài sản nợ - tài sản có dựa m ll fu nguyên tắc Basel 22 n oi SACOMBANK tz CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ TẠI 25 25 2.1.1 Ủy ban Quản trị tài sản nợ – tài sản có (ALCO) 25 z 2.1 Sơ lược chế điều hành quản trị tài sản nợ – tài sản có Sacombank ht vb jm 25 2.1.1.2 Yêu cầu điều hành quản trị tài sản nợ – tài sản có 25 2.1.1.1 Tổ chức Ủy ban quản trị tài sản nợ – tài sản có k gm om 2.1.1.4 Cơ chế hoạt động Ủy ban quản trị tài sản nợ – tài sản có 26 l.c 2.1.1.3 Nhiệm vụ Ủy ban quản trị tài sản nợ – tài sản có an Lu 2.1.2 Bộ phận đảm trách trực tiếp quản trị tài sản nợ – tài sản có 27 26 28 2.2.1.2 Cơ cấu tài sản có 31 2.2.1.2.1 Khoản mục tiền mặt, vàng bạc, đá quý 31 2.2.1.2.2 Khoản mục tiền gửi NHNN, tiền gửi cho vay TCTD khác 32 th 2.2.1.1 Cơ cấu tài sản nợ y te 28 re 2.2.1 Phân tích cấu tài sản nợ – tài sản có Sacombank n 28 va 2.2 Hoạt động quản trị tài sản nợ – tài sản có Sacombank to 2.2.1.2.3 Cho vay khách hàng 33 tn gh 2.2.2 Phân tích khe hở nhạy cảm lãi suất Sacombank rủi ro lãi suất p ie 36 2.2.2.1 Phân tích khe hở nhạy cảm lãi suất 36 quản trị tài sản nợ – tài sản có giai đoạn 2007 – 2009 w 2.2.2.2 Rủi ro lãi suất quản trị tài sản nợ – tài sản có n 39 ad lo 2.2.2.2.1 Rủi ro lãi suất xuất phát từ thị trường tài sách tiền tệ 39 th NHNN yj 39 b Giai đoạn cuối 2008 – 2009 41 la ip uy a Giai đoạn nửa cuối 2007 đến cuối năm 2008 44 2.2.3 Cơ chế điều hòa vốn nội 45 an lu 2.2.2.2.2 Rủi ro lãi suất xuất phát từ phía Ngân hàng n va 2.2.3.1 Phương pháp tính lãi điều hịa vốn nội trước 45 m ll fu 46 2.2.4 Cơ chế điều hành lãi suất 48 2.2.5.1 Quy định chung 50 51 z vb 2.2.5.2 Quy trình điều hành khoản 49 tz 2.2.5 Quản trị khoản n oi 2.2.3.2 Phương pháp tính lãi điều hịa vốn nội hữu 2.2.6 Các báo cáo hỗ trợ cho hoạt động quản trị tài sản nợ - tài sản có ht 52 jm 2.2.6.1 Báo cáo tái định giá 52 k 54 gm 2.2.6.2 Báo cáo quản trị khoản 55 om l.c 2.2.7 Đánh giá hoạt động quản trị tài sản nợ - tài sản có Sacombank TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ CHO SACOMBANK an Lu CHƯƠNG KIẾN NGHỊ GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ 58 3.1.2 Hợp đồng quyền chọn 60 3.1.3 Hợp đồng hoán đổi 61 th 58 y te 3.1.1 Hợp đồng tương lai re 58 n trị tài sản nợ - tài sản có Sacombank va 3.1 Phòng ngừa rủi ro lãi suất khe hở kỳ hạn công cụ phái sinh quản to tn gh 3.1.3.1 Hợp đồng hoán đổi lãi suất 62 3.1.3.2 Hợp đồng hoán đổi lãi suất tiền tệ chéo 62 p ie 3.2 Kiến nghị khác góp phần hồn thiện quản trị tài sản nợ - tài sản có 64 3.2.1 Các kiến nghị Ngân hàng nhà nước 64 3.2.2 Các kiến nghị Sacombank 67 Sacombank w n ad lo th 3.2.2.1 Các kiến nghị liên quan đến định hướng chiến lược kinh doanh yj Sacombank 67 uy la ip 3.2.2.2 Một số yêu cầu cần thiết cho Sacombank để triển khai công cụ phái sinh quản trị tài sản nợ - tài sản có 69 an lu 3.2.2.3 Các kiến nghị phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngoại hối, rủi ro khoản 70 3.2.2.3.2 Phòng ngừa rủi ro khoản 71 3.2.2.4 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin 71 72 m ll fu 70 n oi n va 3.2.2.3.1 Phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngoại hối 3.2.2.5 Công tác nhân ht vb PHỤ LỤC z TÀI LIỆU THAM KHẢO tz KẾT LUẬN k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn to tn gh LI CAM OAN p ie w n Tôi xin cam đoan luận văn tơi thực ad lo Tất thơng tin, số liệu trích dẫn có nguồn gốc đáng tin cậy th yj ip uy Tác giả an lu la n va m ll fu Đỗ Trà My tz n oi z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn to DANH MC T VIT TT tn gh p ie NH : Ngân hàng : Ngân hàng Nhà nước w NHNN n : Chi nhánh TSN : Tài sản nợ ad lo CN th : Tài sản có yj TSC : Dự trữ bắt buộc ip : Tài sản nhạy cảm lãi suất la TNCLS uy DTBB : Nợ nhạy cảm lãi suất TCTD : Tổ chức tín dụng 10 TCKT&DC : Tổ chức kinh tế dân cư 11 Sacombank : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín 12 ALCO : Ủy ban quản lý tài sản nợ - tài sản có an lu NNCLS n va tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn to DANH MC CÁC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ tn gh p ie Bảng Số dư huy động tiền gửi khách hàng giai đoạn 2008 – 2010 Bảng Giá trị huy động giấy tờ có giá w n Bảng Định mức bình quân theo loại tiền ad lo Bảng Tiền gửi tiền vay liên ngân hàng th Bảng Dư nợ cho vay phân theo kỳ hạn yj ip uy Bảng Dư nợ phân theo chất lượng nợ vay Bảng Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng la an lu Bảng Khe hở nhạy cảm với lãi suất Biểu đồ Chênh lệch tài sản nợ - tài sản có nhạy cảm lãi suất n va tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn to LI M U tn gh p ie Tầm quan trọng đề tài nghiên cứu Thị trường tài - tiền tệ giai đoạn 2007 - 2010 với nhiều biến động; tình w n trạng lạm phát cao, lãi suất leo thang, khoản nóng, sách thắt chặt tiền tệ ad lo Ngân hàng Nhà nước điểm trội cho giai đoạn nửa cuối năm 2007 đến th cuối năm 2008; tiếp sau thời kỳ suy giảm kinh tế nước kéo dài cho yj ip uy giai đoạn 2009 - 2010 ảnh hưởng khủng hoảng tài suy thối giới Do đó, diễn biến thị trường tài tiền tệ giai đoạn ảnh la an lu hưởng đến mặt hoạt động ngân hàng, có cân đối TSN - TSC Thêm vào xu hội nhập quốc tế yêu cầu hoạt động quản trị ngân hàng n va cần đại hóa để phù hợp với thông lệ quốc tế Tuy nhiên hoạt động quản trị m ll fu TSN - TSC hệ thống ngân hàng cịn nhiều hạn chế, dẫn n oi đến rủi ro hoạt động kinh doanh trước biến động thị trường tài tz chính, đặc biệt rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, điều không ngoại lệ Sacombank Vì vậy, việc cải tiến nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị TSN - z vb TSC cần thiết để giảm thiểu rủi ro gia tăng hiệu hoạt động kinh ht doanh, phù hợp với chuẩn mực kinh doanh quốc tế lĩnh vực ngân hàng jm k Với ý nghĩa thực tiễn trên, chọn đề tài “Quản trị tài sản nợ - tài sản có om l.c Mục tiêu nghiên cứu gm Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín” Luận văn nêu nội dung yếu hoạt động quản trị TSN - Lu TSC NH nói chung thc trng hot ng ny ti Sacombank Vic an (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn th TSN – TSC Sacombank y te - Những đề xuất mang ý nghĩa thực tiễn nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị re TSC Sacombank n - Dựa vào lý thuyết quản trị TSN – TSC để đánh giá công tác quản trị TSN – va hoàn thành luận văn nhằm trả lời vấn sau: (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn 69 to tn gh Xõy dng c chế điều hành tập trung, kiên định xuyên suốt từ Hội sở đến p ie điểm giao dịch sở hệ thống dự báo hữu hiệu Xây dựng ổn định mơ hình tổ chức cấu nhân mơ hình kinh w n doanh cho phù hợp ad lo Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động, hệ thống văn bản, quy trình, quy chế điều th hành hoạt động NH yj ip uy 3.2.2.2 Một số yêu cầu cần thiết cho Sacombank để triển khai công cụ phái sinh Để đảm bảo hoạt động phòng ngừa rủi ro lãi suất khe hở kỳ hạn hiệu dựa an lu - la quản trị tài sản nợ - tài sản có sở cơng cụ phái sinh, phận quản trị TSN – TSC cần n va phải tiến hành phân công nhiệm vụ cụ thể cho các thành viên để phối hợp tốt m ll fu với việc triển khai công cụ phái sinh vào thực tế quản trị TSN – TSC n oi Một số nhiệm vụ yếu thành viên đề xuất sau: tz  Nhân phụ trách phân tích cấu TSN TSC để đưa rủi ro khoản mục TSN, TSC tương ứng với biến động thị trường đề z ht vb xuất điều chỉnh cấu TSN, TSC k thu thập phân tích liệu jm  Nhân chịu trách nhiệm liên hệ với phòng ban nghiệp vụ có liên quan gm  Nhân phụ trách liên hệ với đối tác để thực giao dịch phái sinh l.c om Đến thời điểm tại, Sacombank tăng cường mở rộng mối quan hệ với Lu NH nước tốt, kèm theo hệ thống kinh doanh ngoại hối an trang bị đầy đủ chuyên nghiệp với ngày nhiều sản n va phẩm ngoại hối cung cấp từ đối tác Đây điều kiện tốt để đốc Ủy ban ALCO để thống giải pháp áp dụng cho thời điểm (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn th B phn ny s trỡnh by cỏc kt nghiên cứu tham mưu đến ban Tổng Giám y te phái sinh re Sacombank gắn kết hoạt động quản trị TSN – TSC với công cụ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn 70 to tn gh Sacombank cn nhanh chúng b sung thêm hoạt động quản trị khe hở kỳ hạn p ie quản trị TSN – TSC dựa việc khai thác triệt để ứng dụng chương trình NH lõi T24 để trích xuất liệu cần thiết chuẩn xác phục vụ cho hoạt động quản w n trị khe hở kỳ hạn Việc thực tốt hoạt động quản trị khe hở kỳ hạn tức điều chỉnh ad lo khe hở kỳ hạn trước có biến động lãi suất giúp nâng cao thu nhập cho NH th 3.2.2.3 Các kiến nghị phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngoại hối, rủi ro khoản yj ip uy 3.2.2.3.1 Phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngoại hối la Là nội dung cần thiết lý thuyết quản trị TSN – TSC an lu nhiệm vụ mà Ủy ban ALCO phải thực để đảm bảo điều hành hoạt động kinh doanh hiệu Do nhằm phịng chống hiệu rủi ro kinh doanh n va ngoại hối cần thiết áp dụng số biện pháp sau: m ll fu - Xác lập hệ thống hạn mức kinh doanh ngoại hối nhằm kiểm soát, hạn chế thiệt n oi hại xảy rủi ro kinh doanh ngoại hối, bao gồm:  Hạn mức lỗ giao dịch tz  Hạn mức lỗ toàn hoạt động kinh doanh ngoại hối z ht Trên sở phù hợp với tình hình thị trường khả nghiệp vụ k jm - vb  Hạn mức trạng thái mở gm quản lý, NH quy định hạn chế kinh doanh ngoại hối chẳng hạn như: hạn chế giao dịch số loại tiền tệ, kỳ hạn; hạn chế giao dịch số loại om Căn vào sở liệu tỷ giá ngoại hối, NH tính tốn mức lỗ tối đa dự kiến Lu - l.c nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối an nhằm ước tính mức lỗ tối đa ngoại tệ mà NH gánh chịu thời điểm n NH thực nhiều giao dịch nhằm giảm thiểu loại trừ NH cần phân bổ, trì phần vốn tự có phù hợp nhằm bù đắp thiệt hại cố rủi ro kinh doanh ngoi hi xy (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn th - y te khoản lỗ cho nhiều giao dịch thực trước re - va tương lai (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn 71 to tn Phũng Qun lý ri ro phải thường xuyên giám sát tình hình rủi ro giá, trình gh - p ie Ban Tổng Giám đốc Ủy ban ALCO báo cáo rủi ro kinh doanh ngoại hối đưa cảnh báo sớm cố rủi ro kinh doanh ngoại hối xảy có w n hướng đề xuất phù hợp ad lo 3.2.2.3.2 Phòng ngừa rủi ro khoản th Nhằm đảm bảo khả hoạt động an toàn theo yêu cầu NHNN đáp yj ip uy ứng nhu cầu kinh doanh hàng ngày phòng ngừa tối đa khủng khoảng Hoạt động điều hành khoản, quản lý rủi ro khoản phải tuân thủ quy an lu - la khoản, số nội dụng sau cần thiết cho hoạt động quản trị khoản: định NHNN Sacombank giới hạn rủi ro khoản, tỷ lệ khoản, cơng n va cụ kiểm sốt,… m ll fu - Nâng cao khả dự phòng khoản thơng qua việc trì hợp lý Xây dựng chiến lược huy động vốn theo hướng ổn định, hiệu quả, tăng cường tỷ tz - n oi khoản tiền mặt, khả tiếp cận vốn thị trường liên NH, thị trường mở trọng huy động từ TCKT&DC, phát hành giấy tờ có giá, nguồn vốn ủy thác z Bám sát chu trình luồng tiền vào để điều phối hợp lý đảm bảo trì ổn Xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ để hỗ trợ cho công tác đo lường, theo dõi k - jm định khả kinh doanh ht vb - gm kiểm soát, báo cáo hoạt động khoản rủi ro khoản Xây dựng kế hoạch dự phịng khoản quy trình quản lý điều hành khoản điều kiện khủng hoảng an Đến thời điểm tại, số báo cáo phục vụ cho hoạt động quản trị TSN - va - Lu 3.2.2.4 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin om l.c - n TSC Sacombank tạo lập theo phương pháp thủ công, điều s (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn th thit phi nhanh chúng khai thỏc ht ứng dụng chương trình quản lý để có y te chương trình quản trị liệu hiệu nhiều quốc gia giới sử dụng, cần re khơng thể tránh khỏi sai sót Với h thng NH lừi T24 - mt nhng (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn 72 to tn gh thể xây dựng hệ thống liệu đầy đủ, phục vụ cho công tác trích xuất liệu p ie nhanh chóng chuẩn xác Cơng nghệ thơng tin đóng vai trị lớn việc tăng trưởng kinh doanh - w n Theo định hướng phát triển NH đại, Sacombank cần phải thực thi chiến ad lo lược công nghệ mạnh nhằm: th  Tăng suất làm việc nhân viên tác nghiệp đa dạng sản phẩm dịch yj ip uy vụ đại NH quốc tế dựa tảng công nghệ tiên tiến qua la việc liên tục hoàn thiện, bổ sung nâng cấp hệ thống T24 an lu  Nâng cao lực cạnh tranh lực quản lý NH thơng qua việc triệt để khai thác tính vượt trội hệ thống NH lõi, hệ thống kho n va liệu nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị thông tin giúp cho việc định m ll fu triển khai chiến lược phát triển phù hợp theo thời kỳ nâng cao Để khai thác hết ứng dụng chương trình quản lý đòi hỏi kinh tz - n oi hiệu hoạt động tồn hệ thống phí định, điều cần thiết đóng vai trị định cho hoạt động z jm 3.2.2.5 Công tác nhân ht vb NH từ vị thế, uy tín khách hàng đến hiệu sử dụng nguồn nhân lực k Tri thức đóng vai trị quan trọng nghiệp phát triển đất nước, điều gm không loại trừ tổ chức Nhân lực chất lượng cao điều om l.c kiện tiên thực thành công hoạt động quản trị TSN - TSC NH Nâng cao lực cán thông qua nâng cao trình độ quản trị điều hành, tư Lu duy, nhận thức cá nhân nắm giữ chức vụ quan trọng công tác quản trị an va hoạt động NH Đồng thời đào tạo nhân phận liên quan đến hoạt động quản trị n TSN - TSC Định kỳ NH cần tổ chức khóa học nghiệp vụ, lớp kỹ mềm (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn th cao cht lng dch v ca NH Cỏc khóa học phải thiết thực phù hợp với đối tượng y te với chuẩn quốc tế, việc đào tạo kỹ mềm cần thiết, góp phần nâng re cho cán nhân viên Trong môi trường ngày cạnh tranh phù hợp (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn 73 to tn gh cn c trang b trao dồi kiến thức, kỹ năng, điều tương tự với cơng tác xếp p ie bố trí nhân hợp lý cho vị trí Đới với việc lựa chọn giảng viên đứng lớp, khuyến chọn giảng viên đứng lớp giàu kinh nghiệm ngành để chia sẻ kinh nghiệm w n thực tế thay dừng lại góc độ lý thuyết Tăng cường buổi tọa đàm với ad lo NHTM nước ngồi có uy tín nhằm học hỏi kinh nghiệm quản trị th Cơ chế lương, thưởng đóng vai trị quan trọng công tác quản trị nhân yj ip uy Cần phải xây dựng sách lương thưởng hợp lý, phù hợp với lực mức an lu chung NH la đóng góp vào kết chung, tạo động lực đóng góp, cống hiến nghiệp phát triển Tăng cường tuyển dụng nhân giỏi có lực đáp ứng yêu cầu tuyển n va dụng nội bộ, phát nhân giỏi nội bộ, đào tạo chuẩn bị cho nhân kế thừa m ll fu Đồng thời xây dựng sách tuyển dụng, đào tạo phát triển nhằm ổn định Kết luận chương tz n oi nhân sự, trì tỷ lệ nhân nghỉ việc 10%/năm z ht vb Xuất phát từ thực tế hoạt động quản trị TSN – TSC Sacombank jm phân tích, đánh giá chương 2, sở chương tác giả đưa số k kiến nghị NHNN góp ý riêng Sacombank gắn liền với định gm hướng chiến lược NH hội nhập kinh tế quốc tế Đặc biệt tác giả gợi mở om l.c hướng hoạt động quản trị TSN – TSC việc vận dụng cơng cụ phái sinh cho hoạt động quản trị nhằm hạn chế rủi ro lãi suất, khe hở kỳ hạn hoạt động Lu kinh doanh, tiến tới hoàn thiện hoạt động quản trị TSN – TSC, giúp NH hoạt động hiệu an n va hơn, có khả thích ứng với biến động thị trường tài tin t re y te th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn to tn gh KẾT LUẬN p ie Đối với kinh tế giai đoạn cất cánh Việt Nam ta w n nay, mà rủi ro ngày gia tăng giao dịch kinh tế khơng thể ad lo thiếu hỗ trợ đắc lực công cụ quản trị rủi ro Với ý nghĩa thực tiễn trên, công th yj tác quản trị TSN - TSC trở thành vấn đề hàng đầu hệ thống NH, kèm theo la bền vững ip uy công cụ giúp hạn chế rủi ro kinh doanh để đảm bảo NH hoạt động an toàn phát triển an lu Dựa sở lý luận quản trị TSN - TSC, luận văn tập trung phân tích hoạt dung như: m ll fu - n va động quản tri TSN - TSC Sacombank Theo luận văn đưa số nội Gợi mở cho NH hướng phòng ngừa rủi ro cho hoạt động kinh doanh, n oi công cụ phái sinh Là NHTM có chiến lược phát triển mạnh mẽ thời gian tz qua, Sacombank cần tìm hiểu kỹ cơng cụ phòng ngừa rủi ro để xây dựng mơ hình quản trị TSN - TSC hiệu quả, phù hợp với chuẩn mực quốc tế đặc điểm z Ngồi ra, luận văn tập trung phân tích cụ thể chế điều hòa vốn nội bộ, jm - ht vb riêng có NH khai thác hết lợi công cụ k công tác quản trị khoản lượng hóa rủi ro lãi suất số cụ thể Đây gm nội dung trọng yếu cấu thành nên công tác quản trị TSN - TSC om l.c Luận văn có đóng góp định, nhận thấy hạn chế khơng phân tích đến khe hở kỳ hạn hoạt động quản trị TSN - TSC để có Lu an thể đánh giá giá trị thị trường vốn để từ có đề xuất xác thực cho va hoạt động NH Tuy nhiên, việc bỏ qua nội dung hạn chế khâu thu thập n liệu mang tính chất bảo mật NH Tác giả xin chân thành cảm ơn dẫn giỳp (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn th thc t qun tr TSN - TSC Sacombank nói riêng hệ thống NH nói chung y te nhận đóng góp quý Thầy để luận văn ứng dụng vào re đỡ Thầy Trần Hoàng Ngân thời gian thc hin lun vn, cng nh mong (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn to tn gh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO p ie Hồ Diệu (2002), “Quản trị Ngân hàng”, Nhà xuất Thống kê w n Nguyễn Văn Tiến (2002), “Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ad lo ngân hàng”, Nhà xuất Thống kê th Peter S.Rose (2004), “Quản trị Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất thống kê Trần Huy Hoàng (2007), “Quản trị Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Lao yj Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 qui định tỷ lệ bảo đảm an lu la ip uy động xã hội n va an toàn hoạt động TCTD thông tư số 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN m ll fu ngày 20/05/2010 Thống đốc NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an tốn Thơng tư số 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009 quy định tỷ lệ tối đa tz n oi hoạt động TCTD nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn z ht Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 v/v ban hành “qui định k tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD” jm vb TCTD gm Báo cáo tài năm 2008, 2009, 2010 tài liệu nội Sacombank Một số website: om l.c cafef.vn; re y te sacombank.com.vn n vietnamnet.vn va vneconomy.vn; an Lu sbv.org.vn; th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn to PH LC tn gh p ie Nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn tổ chức tín dụng bao gồm: w n  Tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn có thời hạn gửi lại đến 12 ad lo tháng tổ chức (kể tổ chức tín dụng khác), cá nhân th  Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn có thời hạn yj uy gửi lại đến 12 tháng cá nhân la ip  Nguồn vốn huy động hình thức phát hành giấy tờ có giá thời hạn an lu tốn cịn lại đến 12 tháng  Khoản vay từ tổ chức tín dụng khác có thời hạ vay lại đến 12 tháng, trừ n va khoản vay thị trường liên ngân hàng tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn to PH LC tn gh p ie BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Đơn vị tính : triệu đồng Số cuối năm 2010 Tỷ trọng w STT Chỉ tiêu A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá quý II Tiền gửi NHNN Tiền, vàng gửi TCTD khác cho vay III TCTD khác Tiền, vàng gửi TCTD khác Cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác (*) IV Chứng khóan kinh doanh Chứng khóan kinh doanh Dự phịng giảm giá chứng khóan kinh doanh (*) Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài V khác VI Cho vay khách hàng Cho vay khách hàng Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng (*) VII Chứng khóan đầu tư Chứng khóan đầu tư sẵn sàng để bán Chứng khóan đầu tư giữ đến ngày đáo hạn Dự phòng giảm giá chứng khóan đầu tư (*) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn Đầu tư vào công ty n ad lo 8.320% 2.375% 21,209,735 21,083,379 127,163 (807) 2,280,153 2,485,410 (205,257) 13.918% 13.835% 0.083% -0.001% 1.496% 1.631% -0.135% 7,081 81,664,200 82,484,803 (820,603) 21,525,330 19,530,892 2,007,504 (13,065) 650,584 - 0.005% 53.590% 54.129% -0.538% 14.125% 12.817% 1.317% -0.009% 0.427% - th 12,677,849 3,618,973 yj an lu la ip uy n va tz n oi m ll fu z ht k jm - an n va re y te th 656,579 (5,995) 3,135,518 1,602,394 2,021,226 (418,832) 19,886 24,249 0.431% -0.004% 2.058% 1.052% 1.326% -0.275% 0.013% 0.016% Lu (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn om Vn góp liên doanh Đầu tư vào cơng ty liên kết Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*) Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Ngun giá TSCĐ Hao mịn TSCĐ (*) Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá TSCĐ l.c gm IX a b a vb (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn to tn gh p ie (4,363) 1,513,238 1,631,756 (118,517) 5,617,510 3,022,755 1,675,245 9,376 910,135 - w ad lo th yj an lu la ip uy Hao mòn TSCĐ (*) Tài sản cố định vơ hình Ngun giá TSCĐ Hao mịn TSCĐ (*) Bất động sản đầu tư Nguyên giá BĐSĐT Hao mòn BĐSĐT (*) Tài sản có khác Các khỏan phải thu Các khỏan lãi, phí phải thu Tài sản thuế TNDN hõan lại Tài sản có khác - Trong đó: Lợi thương mại Các khoản dự phòng rủi ro cho tài sản có nội bảng khác (*) n b a b X a b XI n va Tổng tài sản có z ht jm 3.163% 10.112% 8.278% 1.834% 51.406% - k - gm 2,102,704 28,577,136 8,447,101 1,168,006 om l.c 1.380% 18.753% 5.543% 0.766% an Lu 7,226,707 52,388 137,691,957 4.742% 0.034% 90.357% 14,694,977 10,930,983 9,179,231 9.643% 7.173% 6.024% n re y te th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn va VIII Vốn quỹ Vốn TCTD a Vốn điều lệ vb Vốn tài trợ ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khỏan nợ khác Các khỏan lãi, phí phải trả Thuế TNDN hõan lại phải trả Các khoản phải trả cơng nợ khác Dự phịng rủi ro phải trả khác Tổng nợ phải trả 100.000% 4,819,974 15,409,625 12,614,441 2,795,185 78,335,416 tz V VI VII NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU Các khỏan nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi tiền vay TCTD khác Tiền gửi TCTD khác Vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Các cơng cụ tài phái sinh khỏan nợ tài khác n oi IV 152,386,934 m ll fu B I II III -0.003% 0.993% 1.071% -0.078% 3.686% 1.984% 1.099% 0.006% 0.597% - (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn to b c tn gh p ie d e ad lo th yj 0.001% 1.149% 0.000% 0.872% 0.000% 1.155% 0.444% 100.000% an lu la ip uy n 795 1,750,804 153 1,328,429 (650) 1,759,557 676,658 152,386,934 w g Vốn đầu tư XDCB Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (*) Cổ phiếu ưu đãi Vốn khác Quỹ TCTD Chênh lệch tỷ giá hối đóai Chênh lệch đánh giá lại tài sản Lợi nhuận chưa phân phối/ Lỗ lũy kế Lợi ích cổ đông thiểu số Tổng nợ phải trả vốn chủ sỡ hữu n va tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn w n lo ad ju y th yi pl n ua al PHỤ LỤC BÁO CÁO THANH KHOẢN va n fu 31 60 ngày m ll Ngày 28hôm 30 sau n oi 91 120 ngày 121 150 ngày 151 180 ngày 181 270 ngày 271 365 ngày Trên năm Trên năm tz z j ht vb k m om l.c gm Lu an n va ey t re ac th si cd eg jg hg STT KHOẢN MỤC TÀI SẢN CÓ - SỬ A DỤNG VỐN Tiền mặt quỹ Tiền gửi NHNN Tiền gửi KKH TCTD Tiền gửi có KH TCTD - Kỳ hạn tháng - Kỳ hạn tháng đến tháng - Kỳ hạn tháng Cho vay TCTD khác Cho vay TCKT, dân cư - Cho vay cá nhân - Cho vay doanh nghiệp/TCKT - XH Chứng khốn nợ (tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu) - Tín phiếu Chính ph 61 90 ngy (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn Trờn nm (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn w n lo ad ju y th yi z j ht vb k m om l.c gm Lu an n va ey t re ac th si cd eg jg hg 19 tz 18 n oi 17 m ll 16 fu 15 n B va 13 14 n ua al 10 11 12 pl - Kỳ phiếu khác - Trái phiếu Chính phủ - Trái phiếu Ngân hàng - Trái phiếu doanh nghiệp Nợ cho vay hạn Góp vốn đầu tư mua cổ phần Dự phòng Các khoản phải thu Lãi dự thu Tài sản cố định & tài sản có khác Tổng tài sản có TÀI SẢN NỢ NGUỒN VỐN Vay từ Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi KKH TCTD khác Tiền gửi có KH TCTD khác - Kỳ hạn tháng - Kỳ hạn tháng đến tháng - Kỳ hạn tháng Tiền gửi KKH TCKT, dân cư Tiền gửi có KH ca cỏc TCKT, dõn c (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn w n lo ad ju y th yi n oi tz z j ht vb k m om l.c gm Lu an n va ey t re ac th si cd eg jg 30 31 32 33 m ll 29 fu 26 27 28 n C va 22 23 24 25 n ua al 21 pl 20 - Kỳ hạn từ tháng trở xuống - Kỳ hạn tháng đến tháng - Kỳ hạn tháng đến 12 tháng - Kỳ hạn 12 tháng Phát hành giấy tờ có giá - Kỳ phiếu - Trái phiếu Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư Các khoản phải trả & lãi dự chi Tài sản nợ khác Vốn tự có Tổng tài sản nợ CAM KẾT NGOẠI BẢNG Dịng tiền vào Tín dụng thư Bảo lãnh Giao dịch ngoại tệ giao Giao dịch ngoại tệ hoán đổi Dịng tiền Cho vay Tín dụng thư hg (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.ti.sỏÊn.nỏằÊ.ti.sỏÊn.c.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.thặặĂng.tưn