NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN VÂN NHƢ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM KHÓA LUẬN T[.]
NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN VÂN NHƢ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN VÂN NHƢ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 TĨM TẮT Khố luận nghiên cứu đề tài: “Các yếu tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận ngân hàng TMCP Việt Nam” Nghiên cứu sử dụng liệu thu thập từ báo cáo tài 25 Ngân hàng TMCP Việt Nam hoạt động liên tục thời gian 11 năm từ 2011 – 2021 Phƣơng pháp nghiên cứu sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu định lƣợng kết hợp với mơ hình Pooled OLS, FEM, REM với kiểm định Lợi nhuận ngân hàng đƣợc đo lƣờng tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu (ROE) với biến độc lập bao gồm: quy mô ngân hàng (SIZE), quy mô vốn chủ sở hữu (CAPITAL), quy mơ tín dụng (LOAN), tính khoản (LIQUIDITY), tỷ lệ cho vay huy động vốn (LDR), hiệu quản lý (CIR), tốc độ tăng trƣởng kinh tế (GDP) lạm phát (INF) Với kết đạt đƣợc, khoá luận đề xuất số khuyến nghị cần thiết cho nhà quản trị ngân hàng việc xác định đƣa giải pháp phù hợp với điều kiện thực tế nhằm nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng TMCP Việt Nam Từ khoá: lợi nhuận, ngân hàng thƣơng mại, Pooled OLS, FEM, REM, FGLS, i ABSTRACT Research thesis on the topic: "Factors affecting the profitability of joint stock commercial banks in Vietnam" The study uses data collected from financial statements of 25 joint-stock commercial banks in Vietnam operating continuously for 11 years from 2011 to 2021 The research method used is a combined quantitative research method with Pooled OLS, FEM, REM models along with tests Bank profitability is measured by return on equity (ROE) with independent variables including: bank size (SIZE), equity size (CAPITAL), credit size (LOAN), liquidity (LIQUIDITY), loan-todeposit ratio (LDR), management efficiency (CIR), economic growth rate (GDP) and inflation (INF) With the obtained results, the thesis proposes some necessary recommendations for bank administrators in identifying and providing suitable solutions to actual conditions in order to improve profits for joint stock commercial banks in Vietnam Keywords: profit, commercial bank, Pooled OLS, FEM, REM, FGLS, ii LỜI CAM ĐOAN Em tên là: NGUYỄN VÂN NHƢ – MSSV: 050606180289 Cam đoan khoá luận tốt nghiệp: “CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM.” Giảng viên hƣớng dẫn: TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH Báo cáo khoá luận tốt nghiệp sản phẩm riêng sinh viên thực Tất liệu thông tin không chép tài liệu chƣa đƣợc cơng bố tồn nội dung đâu Mọi giúp đỡ cho việc thực báo cáo đƣợc cảm ơn trích dẫn đƣợc ghi rõ nguồn danh mục tài liệu tham khảo Nếu khơng nhƣ em xin chịu hồn toàn trách nhiệm chấp nhận định kỷ luật ngân hàng nhà trƣờng TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2022 SINH VIÊN THỰC HIỆN NGUYỄN VÂN NHƢ iii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khố luận tốt nghiệp này, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh tạo điều kiện cho em có mơi trƣờng học tập suốt thời gian em học tập, nghiên cứu trƣờng Em xin gửi đến quý Thầy, Cô giáo công tác trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh lời cảm ơn chân thành giảng dạy kiến thức nhƣ chia sẻ kinh nghiệm q báu để em hồn thiện phát triển thân Đặc biệt, em xin gửi đến Cô TS Đặng Thị Quỳnh Anh – ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn, giúp đỡ, góp ý giúp em hồn thiện khố luận tốt nghiệp cuối khố với lời cảm ơn sâu sắc Trong trình thực hiện, hạn chế kiến thức kinh nghiệm, Cơ giúp đỡ tận tình để em hồn thiện luận văn cuối khố Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Cô Bên cạnh đó, em xin cảm ơn ngƣời thân, bạn bè bên em, động viên em suốt trình em thực luận văn tốt nghiệp Vì kiến thức thân cịn hạn chế, q trình hồn thiện nghiên cứu thiếu sót điều khơng thể tránh khỏi Em mong nhận đƣợc góp ý từ Thầy, Cơ để giúp em hồn thiện đề tài nhƣ tạo tiền đề để em thực tốt nghiên cứu sau Cuối em xin kính chúc quý Thầy, Cô công tác trƣờng đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh dồi sức khoẻ đạt đƣợc nhiều thành công tốt đẹp nghiệp cao quý iv MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT .ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH ẢNH ix CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU CỦA NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.5 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 1.7 BỐ CỤC CỦA ĐỀ TÀI KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ CÁC NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN 2.1 ĐỊNH NGHĨA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.2 LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG 2.3 CHỈ TIÊU ĐO LƢỜNG LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.3.1 Tỷ suất sinh lời tổng tài sản (ROA - Return On Asset) v 2.3.2 Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu (ROE – Return On Equity) 2.4 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN 2.4.1 Các yếu tố bên ngân hàng 2.4.2 Các yếu tố bên ngân hàng 13 2.5 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC 14 2.5.1 Các nghiên cứu giới 14 2.5.2 Các nghiên cứu nƣớc 16 KẾT LUẬN CHƢƠNG 23 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 24 3.1 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 24 3.2 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 27 3.3 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 28 3.4 GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 CHƢƠNG 4: THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 34 4.1 LỢI NHUẬN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2011 – 2021 34 4.2 THỐNG KÊ MÔ TẢ 35 4.3 PHÂN TÍCH TƢƠNG QUAN GIỮA CÁC BIẾN SỐ VÀ KIỂM ĐỊNH ĐA CỘNG TUYẾN 38 4.4 KẾT QUẢ ƢỚC LƢỢNG HỒI QUY 39 4.4.1 Ƣớc lƣợng mơ hình Pooled OLS 39 4.4.2 Ƣớc lƣợng mơ hình FEM 40 4.4.3 Ƣớc lƣợng mơ hình REM 41 4.5 KIỂM ĐỊNH CÁC GIẢ THUYẾT HỒI QUY MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 42 vi 4.5.1 Kiểm định lựa chọn mơ hình Pooled OLS REM 42 4.5.2 Kiểm định lựa chọn mơ hình FEM REM 43 4.5.3 Kiểm định phƣơng sai sai số thay đổi 43 4.5.4 Kiểm định tự tƣơng quan 44 4.6 KẾT QUẢ ƢỚC LƢỢNG THEO GLS 44 4.7 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 47 KẾT LUẬN CHƢƠNG 50 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 51 5.1 KẾT LUẬN 51 5.2 KHUYẾN NGHỊ 52 5.2.1 Quy mô ngân hàng 52 5.2.2 Nâng cao quy mô vốn chủ sở hữu 52 5.3 HẠN CHẾ VÀ HƢỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 55 5.3.1 Hạn chế 55 5.3.2 Hƣớng nghiên cứu 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO 57 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT 57 PHỤ LỤC 60 vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Ý nghĩa FEM Mơ hình tác động cố định GLS Phƣơng pháp ƣớc lƣợng bình phƣơng bé tổng quát NHTM Ngân hàng thƣơng mại REM Mơ hình tác động ngẫu nhiên ROA Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROE Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu TMCP Thƣơng mại cổ phần TTS Tổng tài sản VCSH Vốn chủ sở hữu viii 5.2 KHUYẾN NGHỊ 5.2.1 Quy mô ngân hàng Dựa kết nghiên cứu ta thấy quy mơ ngân hàng có tác động chiều đến lợi nhuận ngân hàng Đối với thị trƣờng cạnh tranh sôi nhƣ Việt Nam nay, tác giả đƣa số khuyến nghị: Một là, NHTM tăng quy mơ ngân hàng thông qua việc gia tăng vốn Ƣu điểm việc nhằm nâng cao lực tài chính, mở rộng tín dụng, tăng lực cạnh tranh cho ngân hàng Tuy nhiên, việc tăng vốn cầnphải thận trọng Hiện hầu hết ngân hàng tập trung đến trào lƣu tăng vốn nhằm mở rộng kinh doanh, tăng cƣờng đầu tƣ nhiều năm tới, tăng độ vững mạnh tài sản, xử lý nợ xấu, Hai là, đầu tƣ vào tài sản cố định nhƣ xây dựng thêm chi nhánh, phòng giao dịch vị trí đắc địa, khu dân cƣ đông đúc, khu công nghiệp để tăng cƣờng khách hàng tiếp cận dễ dàng Đối với ngân hàng lớn có khả tài mạnh phát triển mở rộng chi nhánh, văn phòng đại diện nƣớc khu vực 5.2.2 Nâng cao quy mô vốn chủ sở hữu Dựa nghiên cứu, việc tăng tỷ lệ VCSH góp phần làm gia tăng lợi nhuận ngân hàng Trong giai đoạn NHTM nỗ lực tăng vốn cách huy động nguồn vốn để đáp ứng yêu cầu tiêu chuẩn Basel II Basel III, tác giả đƣa số khuyến nghị nhƣ sau: Đầu tiên ngân hàng tăng vốn chủ sở hữu cách: Tăng vốn từ nguồn bên trong: Chủ yếu tăng lợi nhuận giữ lại Đây lợi nhuận ngân hàng đạt đƣợc năm, nhƣng không chia cho cổ đông mà giữ lại để tăng vốn Tăng vốn từ bên ngoài: phát hành thêm cổ phiếu mới, trái phiếu dài hạn, trái phiếu chuyển đổi 52 Tiếp đến thực hoạt động mua bán sát nhập (M&A) để giảm gánh nặng ngân hàng nhỏ, đồng thời tăng quy mô tài sản, vốn uy tín cho ngân hàng lớn Bên cạnh việc tăng quy mô vốn, ngân hàng phải nâng cao hiệu sử dụng vốn, quản trị vốn tốt tránh tình trạng dƣ thừa q nhiều vốn khơng sinh lời 5.2.3 Tính khoản Theo kết nghiên cứu, yếu tố tác động chiều đến lợi nhuận hệ thống ngân hàng TMCP Việt Nam Chính vậy, nâng cao tỷ lệ khoản yêu cầu tất yếu NHTM thông qua việc tăng nguồn vốn huy động nhƣ công tác kiểm sốt tỷ lệ cấp tín dụng nhằm tăng hiệu nguồn vốn huy động Việc gia tăng nguồn vốn tự có làm tăng tính khoản cho Ngân hàng TMCP Việt Nam, ngân hàng phải thực kế hoạch chi tiết để đảm bảo quy mơ vốn tăng thời gian tới, rà sốt lại khoản nợ xấu, sau đánh giá khoản nợ xấu, tăng cƣờng huy động vốn để nâng cao hiệu kinh doanh đồng thời cải thiện khả khoản Xây dựng chiến lƣợc quản lý tài sản, cân đối lƣợng tiền gửi cho vay phù hợp góp phần nâng cao hiêu khoản Để đảm bảo khả khoản, ngân hàng phải trì đƣợc tỷ lệ tài sản có tính khoản cao nhƣ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng trung ƣơng công cụ dự trữ khoản khác Ngồi ra, ngân hàng cịn phải trọng nâng cao chất lƣợng tài sản có khả chuyển hố thành tiền nhanh chóng thu hồi nợ hạn để đáp ứng yêu cầu chi trả cho khách hàng 5.2.4 Hiệu quản lý Để tối đa hoá lợi nhuận ngân hàng, ban lãnh đạo nhân viên ngân hàng nên giảm chi phí hoạt động nhiều cách khác nhau, tuỳ thuộc vào đặc điểm, nguồn lực ngân hàng Cụ thể tăng cƣờng máy móc thiết bị, đại hố ứng dụng cơng nghệ giảm nhân phụ trách phận 53 Ngoài ngân hàng nên kiểm sốt chi phí hoạt động quản lý chi phí phận, chi nhánh nhƣ phân bổ định mức chi tiêu hoạch định chi phí để chi nhánh kiểm sốt chi tiêu định mức Các phận, phòng ban phụ trách quản lý chi phí cần thƣờng xuyên phân tích biến động, thay đổi chi phí để biết nguyên nhân tăng, giảm chi phí mà tìm biện pháp tiết kiệm cho quý/năm sau Đặc biệt cần quan tâm đến biến động lợi nhuận, để xác định rõ nguyên nhân, giải thích có biến động thời gian dài nhƣ giúp giảm chi phí ngân hàng gia tăng lợi nhuận Ln coi trọng, phát triển quan hệ đối tác hợp tác chiến lƣợc toàn diện với ngân hàng nƣớc nhằm hỗ trợ phát triển khai thác tối đa ứng dụng công nghệ từ ngân hàng bạn nhằm giảm chi phí đầu tƣ, chi phí quản lý nâng cao hiệu sử dụng thiết bị máy móc có Nâng cao tiện ích sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại dựa công nghệ kỹ thuật tiên tiến, việc đầu tƣ với chi phí cao làm hạn chế việc ứng dụng công nghệ kỹ thuật NHTM Vì cần cân nhắc việc gia tăng chi phí đánh đổi để có đợi lợi nhuận tăng cao 5.2.5 Lạm phát Kết nghiên cứu cho thấy lạm phát có tác động tích cực đến lợi nhuận NHTM Từ kết này, tác giả đƣa số kiến nghị: Đối với NHTM, đặc biệt nhà quản trị cần trọng đến việc dự báo lạm phát để có tranh tồn cảnh, từ đƣa biện pháp điều chỉnh thích hợp nhằm nâng cao lợi nhuận ngân hàng Việc dự báo tốt điều chỉnh tốt lãi suất danh nghĩa cho hoạt động cho vay vay để đạt đƣợc lợi nhuận tốt Bên cạnh đó, Chính phủ cần đƣa sách điều hành hiệu lãi suất, tỷ giá thị trƣờng tiền tệ để doanh nghiệp tiếp cận thị trƣờng vốn dễ dàng Ngồi ra, Chính phủ nên có sách cho vay ngoại tệ từ NHTM để nhập mặt hàng chƣa thể sản xuất nƣớc, giám sát kỹ lƣỡng việc cho vay ngoại tệ từ chủ thể kinh tế; thu hút nguồn tiền gửi từ nƣớc Tuy nhiên, việc cho phép nguồn vốn không ổn định di chuyển tự làm tăng độ bất 54 ổn tài Chính vậy, NHNN Chính phủ nên có sách phù hợp nhằm điều hành, dự báo thị trƣờng, rút kinh nghiệm học hỏi từ hệ thống tài trƣớc để thúc đẩy kinh tế Việt Nam ngày phát triển 5.3 HẠN CHẾ VÀ HƢỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 5.3.1 Hạn chế Mặc dù hoàn thành đƣợc mục tiêu nghiên cứu đề nhiên đề tài hạn chế nhƣ sau: Thứ nhất, tác giả chƣa thu thập toàn liệu hệ thống NHTM Việt Nam Vì thế, luận văn chƣa đủ độ tin cậy liệu cụ thể đại diện cho ngân hàng tiêu biểu đƣợc nghiên cứu Thứ hai, thời gian nghiên cứu thu thập liệu ngắn, nghiên cứu giai đoạn 11 năm 2011 - 2021, chƣa xem xét tới giai đoạn trƣớc Thứ ba, xem xét tới biến ROE, đại diện cho biến lợi nhuận mà chƣa xem xét tới biến khác nhƣ ROA, NIM, ROI, ROCE, Thứ tƣ, bên cạnh số kiểm định đƣợc thực nghiên cứu chƣa kiểm định hết giả thuyết mơ hình hồi quy tuyến tính liệu bảng (bao gồm tƣợng nội sinh) để xem xét ROE có tác động đến biến hay khơng lợi nhuận kỳ trƣớc có tác động đến kỳ sau hay không Thứ năm, bên cạnh yếu tố vi mô vĩ mô ảnh hƣởng đến lợi nhuận NHTM mà nghiên cứu đề cập, thực tế lợi nhuận NHTM chịu nhiều tác động yếu tố khác Vì vậy, biến độc lập nghiên cứu chƣa giải thích hết yếu tố tác động đến lợi nhuận NHTM Việt Nam 5.3.2 Hƣớng nghiên cứu Tác giả đƣa số hƣớng nghiên cứu tƣơng lai nhƣ sau: Một là, nghiên cứu tƣơng lai gia tăng số lƣợng quan sát thông qua tăng số lƣợng năm quan sát cách mở rộng thời gian nghiên cứu có 55 thể mở rộng phạm vi nghiên cứu cho tất NHTM Việt Nam số NHTM khu vực lân cận từ rút học kinh nghiệm cho Việt Nam Hai là, nghiên cứu tƣơng lai sử dụng thêm nhiều biến đại diện cho lợi nhuận nhƣ ROA, ROI, ROCE, NIM, Từ đó, nghiên cứu so sánh mức độ ảnh hƣởng yếu tố đến lợi nhuận NHTM trƣờng hợp biến phụ thuộc lợi nhuận đƣợc đại diện tiêu khác Ba là, nghiên cứu thêm biến độc lập vi mơ vĩ mô tác động đến lợi nhuận NHTM nhƣ sách tiền tệ, thuế, chất lƣợng quản trị, sách sản phẩm, sách ngƣời, mức độ tập trung thị trƣờng, Khi đó, đề tài đánh giá toàn diện biến độc lập tác động đến lợi nhuận NHTM KẾT LUẬN CHƢƠNG Qua kết nghiên cứu chƣơng 4, tác giả tổng hợp kết luận yếu tố tác động đến lợi nhuận NHTM Việt Nam Đồng thời, đƣa số khuyến nghị góp phần nâng cao lợi nhuận NHTM Việt Nam Ngoài ra, tác giả nêu lên hạn chế với hƣớng nghiên cứu tƣơng lai giúp đề tài hoàn thiện 56 TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Bùi Diệu Anh (2013) Giáo trình Hoạt động kinh doanh ngân hàng NXB Phƣơng Đông Hồ Diệu (2002) Quản trị ngân hàng NXB Thống kê Lê Hồng Nam Nguyễn Đình Khôi (2016) Các yếu tố tác động đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam Đại học Cần Thơ: Luận văn thạc sĩ Lê Văn Tề (2004) Ngân hàng thương mại TP.Hồ Chí Minh: NXB Thống Kê Nguyễn Đăng Dờn (2012) Quản trị ngân hàng thương mại đại Trƣờng đại học Kinh tế TP.Hồ Chí Minh: NXB Phƣơng Đơng Nguyễn Việt Hùng (2008) Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội Ngơ Kim Phƣợng Lê Hồng Vinh (2018) Phân tích tài doanh nghiệp Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh: NXB Kinh Tế Nguyễn Phúc Quý Thạnh (2020) Nhân tố tác động đến hiệu hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí tài Peter.S.Rose (2004) Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Chính 10 Phạm Thu Trang (2016) Nghiên cứu xác định yếu tố ảnh hưởng đến số lợi nhuận Ngân hàng thương mại Việt Nam Trƣờng Đại học Hàng Hải Việt Nam 11 Phạm Thị Tuyết Trinh (2016) Kinh tế lượng ứng dụng kinh tế tài Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh: NXB Kinh Tế 12 Trần Huy Hoàng (2011) Quản trị ngân hàng thương mại Trƣờng Đại học Kinh tế TP.HCM: NXB LĐ-XH 13 Trịnh Quốc Trung Nguyễn Văn Sang (2016) Các yếu tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng 14 Võ Minh Long (2019) Nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động NHTMCP Tạp chí tài TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG ANH Abugamea, G (2018), Determinants of Banking Sector Profitability: Empirical Evidence from Palestine Journal of Islamic Economics and Finance (JIEF), 4(1), 49-67 Ali, K A M a A., 2011 Bankspecific and macroeconomic indicators ò profitability - Empirical Evidence from thecommercial banks of Pakistan International Journal of Business and Social Science, pp 235-242 Alper, D & Anbar, A., 2011 Bank Specific and Macroeconomic Determinants of Commercial Bank Profitability: Emprical Evidence from Turkey Business and Economics Research Journal, pp 2(2), 139-152 Berger, A N., Herring, R J & Szego, G P., 1995 The role of capital in financial institutions Journal of Banking & Finance, pp 19(3-4), 393-430 Gelos, 2006 Banking Spreads in Latin America International Money Fund Working Paper, pp (44), 1-31 Kawshala, H B & Panditharathna, M K., 2017 The Factors Effecting on Bank Profitability International Journal of Scientific and Research Publications Muhammad, A., 2016 Bank profitability and its determinants in Pakistan: A panel data analysis after financial crisis Journal of Finance & Economics Research, pp 1(1), 3-16 Ong, T S & T B H., 2013 Factors affecting the profitability of Malaysian commercial banks African Journal of Business Management, pp 7(8), 649-660 Petria, C N & Ihnatov, I., 2015 Determinants of bank's profitability: Evidence from EU 27 banking systems Procedia Economics and Finance, pp 20,518524 10 Syafri, 2012 Factors Affecting Bank Profitability in Indonesia The 2012 International Conference on Business and Management 11 Tan, Y & Floros, C., 2012 Bank profitability and inflation: The case of China Journal of Chinese Economic and Business Studies, pp 10(7), 97-112 12 Thich, P D., 2017 Determinants of Banks's profitability: Empirical Evidence from Vietnam Review of Business and Economics Studies, pp 5(4), 37-45 13 Yuksel, S., 2018 Determinants of Profitability in the Banking Sector: An analysis of Post-Soviet Countries Econimies, pp 6(3),41 PHỤ LỤC DANH SÁCH 25 NGÂN HÀNG TMCP ĐƢA VÀO NGHIÊN CỨU STT MÃ CK TÊN NGÂN HÀNG ABB Ngân hàng TMCP An Bình ACB Ngân hàng TMCP Á Châu BAB Ngân hàng TMCP Bắc Á BID Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam BVB Ngân hàng TMCP Bản Việt CTG Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam EIB Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu HDB Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh KLB Ngân hàng TMCP Kiên Long 10 LPB Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt 11 MBB Ngân hàng TMCP Quân Đội 12 MSB Ngân hàng TMCP Hàng Hải 13 NAB Ngân hàng TMCP Nam Á 14 NVB Ngân hàng TMCP Quốc dân 15 OCB Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông 16 PGB Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 17 SCB Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín 18 SGB Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng 19 SHB Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội 20 STB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín 21 TCB Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng 22 TPB Ngân hàng TMCP Tiên Phong 23 VCB Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 24 VIB Ngân hàng TMCP Quốc Tế 25 VPB Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng THỐNG KÊ MÔ TẢ MA TRẬN TƢƠNG QUAN KIỂM ĐỊNH HIỆN TƢỢNG ĐA CỘNG TUYẾN MƠ HÌNH POOLED OLS MƠ HÌNH FEM MƠ HÌNH REM KIỂM ĐỊNH LAGRANGIAN KIỂM ĐỊNH HAUSMAN KIỂM ĐỊNH PHƢƠNG SAI SAI SỐ THAY ĐỔI (KIỂM ĐỊNH MODIFIED WALD) KIỂM ĐỊNH TỰ TƢƠNG QUAN (KIỂM ĐỊNH WOOLDRIDGE) MƠ HÌNH FGLS