(Luận văn) xử lý nợ xấu trong cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh đông đô

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI HÀ NỘI - VŨ NGỌC MINH XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ an lu PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ n va LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI HÀ NỘI - VŨ NGỌC MINH XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ an lu n va Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THANH PHƯƠNG HÀ NỘI, NĂM 2019 i LỜI CAM ĐOAN Luận văn: “Xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô” nghiên cứu, học tập khoa Sau đại học - Trường đại học Thương Mại thực tế kinh doanh Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2015 - 2017 Tôi cam kết vấn đề nêu, giải pháp đề xuất kiến nghị luận văn hoàn toàn xuất phát từ nghiên cứu, tổng kết, đánh giá mặt lý luận, thực tiễn kinh doanh Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đơng Đơ nói riêng mà không chép, copy từ kết nghiên cứu cơng bố trước an lu n va Hà Nội, ngày tháng 01 năm 2019 Học viên VŨ NGỌC MINH ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thiện luận văn: “Xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô”, bên cạnh nỗ lực thân, tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình quý thầy cô, đồng nghiệp công tác hệ thống BIDV nói chung, BIDV - Chi nhánh Đơng Đơ nói riêng Cũng như, khuyến khích, động viên gia đình tơi bạn bè suốt thời gian học tập, nghiên cứu thâm nhập thực tiễn kinh doanh ngân hàng Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Cô giáo hướng dẫn TS Nguyễn Thanh Phương, Thầy cô giáo Trường đại học Thương Mại, Thầy giáo khoa Tài ngân hàng - Trường đại học Thương Mại Hà nội tận tình giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu viết Tôi an lu xin gửi lời cảm ơn tới Ban giám đốc BIDV - Chi nhánh Đông Đôđã tạo điều kiện tốt để Tơi có hội làm việc q trình thâm nhập, đánh giá va n thực tế kinh doanh chi nhánh để thực đề tài Cuối cùng, Tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp hỗ trợ, động viên suốt trình học tập, nghiên cứu để thực đề tài cách hoàn chỉnh Xin chân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng 01 năm 2019 Học viên VŨ NGỌC MINH iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ .viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .ix PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.1 Hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại an lu 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc điểm cho vay tiêu dùng va n 1.1.3 Phân loại cho vay tiêu dùng 1.2 Nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại .9 1.2.1 Khái niệm nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại .9 1.2.2 Ảnh hưởng nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 13 1.2.3 Các nguyên nhân phát sinh nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 14 1.3 Xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 16 1.3.1 Khái niệm xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 16 1.3.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 16 iv 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 22 1.4.1 Nhóm yếu tố khách quan 22 1.4.2 Nhóm yếu tố chủ quan 23 1.5 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng số ngân hàng thương mại học ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Đông Đô 24 1.5.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số ngân hàng thương mại 24 1.5.2 Bài học xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN an lu VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 30 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển va n Việt Nam Chi nhánh Đông Đô 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô 30 2.1.2 Mơ hình tổ chức ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Đông Đô 31 2.1.3 Tình hình hoạt động Chi nhánh giai đoạn 2015 – 2017 33 2.2 Thực trạng hoạt động nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô 38 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Đông Đô .38 2.2.2 Thực trạng nợ xấu hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Đông Đô .47 v 2.3 Thực trạng xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô .53 2.3.1 Quy trình nhận diện xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng chi nhánh 53 2.3.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Chi nhánh .54 2.4 Đánh giá kết xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô giai đoạn năm 2015 - 2017 61 2.4.1 Những kết đạt 61 2.4.2 Một số hạn chế nguyên nhântrong xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô giai đoạn năm 2015 - 2017 .62 an lu CHƯƠNG 3: TĂNG CƯỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ va n VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 65 3.1 Định hướng xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô .65 3.1.1 Mục tiêu phát triển BIDV – Chi nhánh Đông Đô thời gian tới65 3.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng chi nhánh thời gian tới .67 3.2 Giải pháp nhằm tăng cường xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV - Chi nhánh Đông Đô .68 3.2.1 Phòng ngừa rủi ro tín dụng để hạn chế phát sinh nợ xấu từ khâu cho vay khoản cho vay tiêu dùng 68 3.2.2 Giám sát nợ xấu cho vay tiêu dùng cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu định kỳ 68 3.2.3Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ vay tiêu dùng trực tiếp 69 vi 3.2.4 Trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý và có hiệu quả .69 3.2.5 Khai thác, xử lý có hiệu tài sản bảo đảm nợ vay 70 3.2.6 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 71 3.3 Một số kiến nghị 71 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ quan có thẩm quyền liên quan 71 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 74 3.3.3 Kiến nghị Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 75 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 an lu n va vii DANH MỤC BẢNG Số thứ tự Tên bảng Trang Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh từ năm 32 2015 - 2017 Bảng 2.2 Dư nợ tín dụng tiêu dùng của chi nhánh từ năm 2015 - 45 2017 Bảng 2.3 Tình hình trích lập DPRR cho vay tiêu dùng của 47 chi nhánh giai đoạn 2015 - 2017 Bảng 2.4 Bảng thể tỷ lệ DPRR/Tổng dư nợ xấu cho vay tiêu 49 dùng chi nhánh giai đoạn 2015 – 2017 Bảng 2.5 Bảng kết xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng 55 giai đoạn 2015 – 2017 va Bảng kết xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng n Bảng 2.6 an lu biện pháp xử lý TSBĐ BIDV – Chi nhánh Đông Đô 57 quỹ DPRR BIDV – Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2015 – 2017 Bảng 2.7 Bảng kết xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng 59 biện pháp pháp lý BIDV – Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2015 – 2017 Bảng 2.8 Bảng kết xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng 60 biện pháp cấu lại thời hạn trả nợ BIDV – Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2015 – 2017 Bảng 2.9 Kết thu hồi nợ xấu cho vay tiêu dùng chi 61 nhánh giai đoạn 2015 – 2017 Bảng 3.1 Định hướng kế hoạch kinh doanh BIDV – Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2018– 2020 66 viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Số thứ tự Tên biểu đồ Trang Biểu đồ 2.1 Dư nợ cho vay tiêu dùng BIDV Đông Đô 41 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu cho vay tiêu dùng BIDV Đông Đô 42 Biểu đồ 2.3 Tình hình nợ nhóm 2, nợ xấu BIDV Đông Đô giai 47 đoạn 2015 - 2017 Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV Đông Đô 49 giai đoạn 2015 - 2017 Biểu đờ 2.5 Nợ xấu phân theo nhóm nợ BIDV Đông Đô giai đoạn 50 2015 - 2017 Tên sơ đồ Trang an lu Số thứ tự va Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay tiêu dùng n Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức BIDV chi nhánh Đông Đô 32 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản ngân hàng thương mại BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam BIDV – Chi nhánh Đông Đô Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt nam - Chi nhánh Đông Đô DPRR Dự phòng rủi ro HTNB Hạch toán ngoại bảng IMF Quỹ tiền tệ quốc tế 67 Bảng 3.1: Định hướng kế hoạch kinh doanh BIDV – Chi nhánhĐông Đô giai đoạn 2019 – 2020 Đơn vị: tỷ đồng TT Chỉ tiêu KH 2019 KH 2020 Chỉ tiêu quy mô Huy động vốn cuối kỳ 19,000 21,000 Dư nợ tín dụng cuối kỳ 11,000 13,000 II Chỉ tiêu hiệu A Tổng thu nhập ròng (I) + (II) + (III) 1,455 1,470 I Thu nhập ròng từ lãi (1) + (2) + (3) + (4) 445 550 Thu nhập ròng từ hoạt động tín dụng 187 225 Thu nhập rịng từ huy động vốn 252 303 Thu nhập ròng từ tiền gửi kho bạc nhà nước Thu nhập ròng tài sản nợ - tài sản có II Thu nhập ròng phi lãi (5) + (6) + (7) lu I an 15 124 149 Thu dịch vụ ròng 114 137 Thu ròng kinh doanh ngoại tệ, phái sinh 10 12 Thu ròng hoạt động khác - - III Thu nợ hạch toán ngoại bảng 30 32 B Chi phí quản lý kinh doanh 90 80 C Chênh lệch thu chi 440 500 D Trích DPRR (bao gồm trích DPRR VAMC) 109 125 E Trả nợ quỹ DPRR hội sở 15 17 F Lợi nhuận trước thuế 322 364 n va (Nguồn: báo cáo kết kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2015 - 2017) 68 3.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng chi nhánh thời gian tới Tiếp tục tăng cường công tác kiểm sốt tăng trưởng tín dụng tiêu dùng gắn với chất lượng tín dụng, đảm bảo tăng trưởng bền vững, chất lượng, hiệu an toàn, giảm tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng 3% Quyết liệt xử lý nợ xấu tín dụng tiêu dùng nội bảng, tăng cường cơng tác rà sốt lại tồn khả trả nợ tài sản đảm bảo khách hàng có dư nợ xấu, đồng thời xây dựng biện pháp ứng xử kịp thời khách hàng Thực hành tiết kiệm, nâng cao lực tài chi nhánh, trích lập dự phịng theo quy định theo thơng tư 02 ngân hàng nhà nước đảm bảo trì hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn hiệu an lu Tiến tới thức thực Basel II tạo bước tiến quan trọng cho BIDV quản trị rủi ro nâng cao lực tài chính, ban lãnh đạo BIDV va n nói chung ban lãnh đạo BIDV – Chi nhánh Đơng Đơ nói riêng quán triệt việc xử lý nợ xấu tảng quan trọng tạo móng vững cho BIDV đường trở thành ngân hàng có hệ thống quản lý rủi ro đạt chuẩn thông lệ quốc tế, dành đánh giá cao cổ đơng chiến lược, nhà đầu tư ngồi nước Sử dụng nguồn lực tối đa ngân hàng để bổ sung vào quỹ DPRR Thực trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ nâng cao khả tự chủ chi nhánh Sử dụng linh hoạt, đa dạng biện pháp xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng cách hợp lý 69 3.2 Giải pháp nhằm tăng cường xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV - Chi nhánh Đông Đơ 3.2.1 Phịng ngừa rủi ro tín dụng để hạn chế phát sinh nợ xấu từ khâu cho vay khoản cho vay tiêu dùng Để phòng ngừa rủi ro tín dụng , nhiều biện pháp ngân hàng cần áp dụng Thứ nhất, phân tích tín dụng thẩm định kỹ khả tài khách hàng: Việc nhằm đánh giá nguồn thu nhập, khả trả nợ mục đích vay vốn khách hàng, góp phần làm giảm thiểu rủi ro tín dụng phát sinh tương lai Thứ hai, xếp hạng tín dụng Phải xây dựng hệ thống xếp hạng loại hình vay, đảm bảo cho vay cách chuyên nghiệp khách quan, an lu tránh dựa nhiều vào cảm tính cán làm công tác cho vay tiêu dùng Thứ ba, bảo đảm tín dụng Việc áp dụng biện pháp bảo đảm tín dụng va n tài sản nhằm phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Thứ tư, mua bảo hiểm tín dụng Đây biện pháp phòng ngừa nợ xấu phù hợp với điều kiện Việt Nam Nếu khách hàng không may rơi vào tình trạng thất nghiệp, khơng có thu nhập để trả nợ cơng ty bảo hiểm chi trả 3.2.2 Giám sát nợ xấu cho vay tiêu dùng cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu định kỳ Ngân hàng cần có phận hỗ trợ để theo dõi, giám sát, thống kê thường xuyên khoản cho vay tiêu dùng nhằm phát dấu hiệu để cảnh báo sớm cho cán làm cơng tác tín dụng Liên tục thực chỉnh sửa hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội sử dụng để đánh giá trạng khách hàng vay, cơng cụ giám sát tín dụng quan trọng Hệ 70 thống chấm điểm tín dụng nội cần theo dõi dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng tình trạng khách hàng Việc giám sát khoản vay thực hiện: Giám sát tổng thể danh mục tín dụng – phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát mức độ tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng danh mục tín dụng Khi khoản nợ cho vay tiêu dùng xác định nợ xấu, ngân hàng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu cơng việc quan trọng để tìm nguyên nhân đưa phương pháp, phương án thu hồi nợ xấu với khoản vay 3.2.3 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ vay tiêu dùng trực tiếp Sau phân loại nợ xấu khoản cho vay tiêu dùng, ngân hàng an lu cần sử dụng biện pháp để đôn đốc khách trả nợ, tìm hiểu ngun nhân khơng trả nợ Biện pháp thu hồi nợ trực tiếp biện pháp va n cần tính tới nợ xấu phát sinh Ngân hàng cần xử lý biện pháp sớm để nhanh chóng thu hồi nợ xấu, giảm tới mức thấp hậu nợ xấu tiêu dùng để lại Ngân hàng cần phải có chế thưởng phạt cụ thể cá nhân tham gia vào trình xử lý nợ xấu, từ nhân viên phân công quản lý khoản vay cá nhân tổ chức tham gia vào hoạt động Trường hợp khoản nợ xấu chủ quan cán ngân hàng gây ra: Cần tiến hành kiểm tra, xác minh quy trách nhiệm cụ thể, buộc phải bồi hồn, khơng thực phải xử lý nghiêm túc 3.2.4Trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý và có hiệu quả Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh trường hợp có rủi ro xảy ra, chi nhánh cần tuân thủ quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng của tổ chức tín 71 dụng ban hành theo thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống Đốc Ngân hàng nhà nước Việc ban hành quy định trích lập sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng sở pháp lý cho tổ chức tín dụng chủ động tạo lập nguồn tài nhằm vào việc xử lý nợ xấu thực hàng năm, nhờ làm giảm tỷ lệ nợ xấu Thực tế cho thấy, xử lý nợ xấu giải pháp chiếm tỷ trọng lớn số giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam, giải pháp mà ngân hàng hoàn toàn chủ động thực hiện, không phụ thuộc vào khách hàng làm giảm nhanh chóng khoản nợ xấu bảng tổng kết tài sản ngân hàng Do vậy, chi nhánh cần trọng việc nâng cao hiệu giải pháp việc tăng cường trích lập sử dụng hợp lý, kịp thời, an lu ban hành quy định cụ thể việc sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro khoản nợ xấu theo quy định hành va n 3.2.5 Khai thác, xử lý có hiệu tài sản bảo đảm nợ vay Trước hết, phải rà soát lại toàn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Tiến hành bổ sung tài liệu có liên quan nhằm hồn chỉnh kịp thời hồ sơ chưa đầy đủ, thiếu tính hợp lệ, hợp pháp để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý nợ vay tài sản đảm bảo nợ vay Vấn đề phức tạp công tác xử lý tài sản đảm bảo xử lý tài sản nhà, đất có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng… ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý, tránh xảy việc khách hàng lợi dụng để lừa đảo ngân hàng Tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị thực tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản cách thường xuyên, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo giá trị tài sản giảm xuống thấp 72 giá trị cần đảm bảo, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp, hạn chế thiệt hại cho ngân hàng 3.2.6 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Hiện cac cán tham gia cơng tác xử lý nợ xấu chi nhánh cịn tương đối mỏng Để bố trí phận chuyên trách xử lý nợ xấu tương đối khó làm tăng quỹ lương chi nhánh mà hiệu lại không cao Chi nhánh nên bố trí lại mơ hình theo hướng tinh giảm nhân cho khối hỗ trợ, tập trung nguồn lực để phát triển phận kinh doanh trực tiếp, đặc biệt phận cho vay xử lý nợ Ngân hàng cần xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng cách có hiệu quả, cụ thể: khuyến khích cán công tác ngân hàng tiếp tục học để nâng cao kiến thức an lu nghiệp vụ kiến thức thị trường, cử cán tham gia lớp tập huấn phòng chống rủi ro, lớp công nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kĩ va n thuật vào cơng tác tín dụng đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro xảy 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1Kiến nghị Chính phủ quan có thẩm quyền liên quan 3.3.1.1 Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định Mơi trường kinh tế, trị, xã hội biến số kinh tế vĩ mơ kinh tế Các số kinh tế vĩ mô việc làm, thu nhập ổn định tạo điều kiện để người vay có nguồn thủ nhập đặn đảm bảo khả trả nợ ngân hàng đầy đủ hạn, từ làm giảm nợ xấu liên quan đến rủi ro khách quan gây nên biến động kinh tế vĩ mô Môi trường kinh tế, trị, xã hội giúp ngân hàng làm ăn tốt hơn, nâng cao lực tài Từ có đủ khả để 73 kiểm sốt nợ xấu nói chung nợ xấu cho vay tiêu dùng nói riêng Đảm bảo hoạt động cho vay tiêu dùng diễn an toàn, bền vững Đề nghị Bộ Tài sớm ban hành hướng dẫn cụ thể hoạt động mua bán nợ, đặc biệt hướng dẫn hoạt động sàn giao dịch mua bán nợ, để tạo hành lang pháp lý vững cho thị trường mua bán nợ Việt Nam 3.3.1.2 Hồn thiện khn khổ pháp lý, dọn đường cho phát triển thị trường mua bán nợ Miễn loại thuế (thuế GTGT, thuế Thu nhập doanh nghiệp…) cho hoạt động mua bán nợ nhằm thúc đẩy hình thành phát triển thị trường mua bán nợ Việc miễn loại thuế hoạt động mua bán nợ làm giảm tổn thất nợ xấu, thúc đẩy nhà đầu tư tư nhân tham gia vào thị trường mua bán nợ Đồng thời, thực giải pháp không làm tốn an lu ngân sách nhà nước Thị trường mua bán nợ Việt Nam dù đạt thành va n định thời gian qua, sau Nghị 42 Quốc hội đời, đánh giá sơ khai nhiều việc phải làm muốn phát triển mạnh Vào năm ngoái, Nghị số 42 đời cho phép nhà đầu tư tư nhân tham gia mua bán nợ tăng quyền hạn cho tổ chức tín dụng việc thu giữ tài sản bảo đảm Ước tính kể từ Nghị 42 đời, hoạt động mua bán nợ xấu diễn sôi động với nhiều công ty mua bán nợ thành lập Trong đó, mục tiêu đơn vị thâu tóm dự án bất động sản bị chấp ngân hàng với giá rẻ, từ tiến đến phát triển chuyển nhượng thứ cấp Tuy nhiên, lạc quan cho thị trường mua bán nợ hình thành đầy đủ chuyên nghiệp Việt Nam 74 Trên thực tế, Nghị 42 thời gian qua mởđường cho việc hình thành thị trường mua bán nợ chưa có quy định cụ thể hoạt động thị trường Theo đó, cần phải có ủy ban đứng để quản lý, giám sát hoạt động, đề yêu cầu, quy định người tham gia thị trường giao dịch mua bán Bên cạnh đó, cần phải có sở hạ tầng cho thị trường hình thành sàn giao dịch mua bán nợ (nơi đấu giá mua bán nợ) hay minh bạch tất thông tin khoản nợ, bao gồm: nợ đâu, thuộc loại hình nào, giá trị nguyên thủy bao nhiêu, giá trị thị trường Trên sở đó, bên mua, bán khoản nợ thông qua đấu giá Theo quy định hành, Bộ Tài quan quản lý chịu trách nhiệm tạo tảng, sở hạ tầng, quy chế cho việc thành lập thị trường mua an lu bán nợ Cụ thể, Nghị định 69/2016/NĐ-CP điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ có hiệu lực từ ngày 1-7-2016 quy định: Bộ Tài chịu trách va n nhiệm trước Chính phủ quản lý nhà nước doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ; thực quản lý, kiểm tra, tra, giám sát theo thẩm quyền hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ; hướng dẫn thi hành Nghị định 69 Phía Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm phối hợp với Bộ Tài thực kiểm tra, tra, giám sát theo thẩm quyền hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ theo quy định Nghị định 69 AMC trực thuộc ngân hàng thương mại Tuy nhiên, nay, Bộ Tài chưa có động thái cho việc đời thị trường mua bán nợ Vào cuối năm ngoái, ban hành kế hoạch hành động triển khai đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020” đặt nhiệm vụ: “Nghiên cứu, hoàn thiện khuôn khổ pháp lý hoạt động mua, bán nợ doanh nghiệp, hình thành, phát triển quản lý thị trường mua, bán nợ” Theo đó, 75 Vụ Tài - Ngân hàng giao chủ trì xây dựng nghị định Chính phủ hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, tiến độ thực hai năm 2018-2019 Như vậy, thời điểm thức việc hồn thiện khn khổ pháp lý, dọn đường cho phát triển thị trường mua bán nợ chưa ấn định Một khó khăn khác hoạt động mua bán nợ Việt Nam thiếu vắng đơn vị xếp hạng tín dụng Tại Việt Nam, có tiêu đánh giá định hạng Công ty VNR 500 cơng bố, cịn chưa có đơn vị đưa định hạng tín dụng cho khoản nợ Ngồi ra, Việt Nam thiếu nhà môi giới chuyên nghiệp - vốn đội ngũ nắm giữ toàn thông tin thị trường, đầu mối xếp cho bên mua, bên bán gặp Nhờ có đội ngũ này, hoạt động mua bán nợ thực cách an lu chuyên nghiệp, hợp pháp, bảo vệ lợi ích nhà đầu tư Bên cạnh đó, để thị trường mua bán nợ hoạt động hiệu va n cần quốc tế hóa chuẩn mực kế tốn để làm sở liệu cho công tác định giá, mua bán - sáp nhập thị trường Một đề xuất đưa Việt Nam cần xây dựng sở liệu quốc gia thống nhất, minh bạch đầy đủ thông tin ngành nghề, lĩnh vực, doanh nghiệp khoản nợ chuẩn hóa giao dịch thị trường Điều tạo sở thuận tiện cho nhà đầu tư có ý định tham gia thị trường, tiết kiệm chi phí, thời gian, gia tăng hiệu việc định đầu tư 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2.1 Điều hành sách tiền tệ hiệu quả, linh hoạt Ngân hàng nhà nước cần phải sử dụng công cụ sách tiền tệ thận trọng, linh hoạt đểđảm bảoổnđịnh thị trường tài chính, ổnđịnh việc làm nâng cao đời sống người dân Thu nhập người dân tăng cao nhu cầu vay 76 tiêu dùng khả trả nợ khách hàng tăng theo Khả phát sinh nợ xấu giảmđi phần 3.3.2.2 Hồn thiện khn khổ pháp lý, sách hoạt động ngân hàng Các quy định pháp luật ngân hàng nhà nước ban hành thông tư nghịđịnh trực tiếp hướng dẫn hoạt động xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng NHTM Đặc biệt quy định quản lý quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II thíđiểm số ngân hàng đểáp dụng cho toàn hệ thống NHTM từ năm 2020 Hồn thiện khn khổ pháp lý thị trường mua bán nợ NHNN cần có chủ động phối hợp với Bộ, ngành, địa phương việc xử lý tài sản bảo đảm theo nghị 42 xử lý nợ xấu VAMC an lu ngân hàng thương mại 3.3.2.3 Đẩy mạnh công tác tra, kiểm tra hoạt động cho vay tiêu n va dùng NHTM NHNN hàng năm cần tổ chức kiểm tra phát xử lý nghiêm trường hợp vi phạm pháp luật hoạt động tín dụng tiêu dùng; kiểm sốt chặt chẽ tốc độ chất lượng tín dụng, định hướng tín dụng tập trung vào lĩnh vực tiêu dùng phục vụ đời sống nhằm hỗ trợ thực chiến lược phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn 2016 – 2020 3.3.3Kiến nghị Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.3.3.1 Hồn thiện quy trình, sách cho vay tiêu dùng để giảm thiểu rủi ro nợ xấu Cần đa dạng loại hình sản phẩm tín dụng bán lẻ để tăng tính cạnh tranh Áp dụng sách khách hàng phù hợp với thời kỳ,từng đối tượng, sản phẩm cho vay 77 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát hoạt động trước, sau cho vay chi nhánh đảm bảo trình cho vay kiểm tra, giám sát theo quy định Hạn chế mức thấp phát sinh nợ xấu, nợ hạn khoản cho vay tiêu dùng 3.3.3.2 Thường xuyên tổ chức buổi đào tạo kỹ thu hồi nợ cho cán chi nhánh Thực tế cho thấy cán làm cơng tác tín dụng thu hồi nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV – Chi nhánh Đông Đơ cịn tương đối mỏng thiếu kinh nghiệm Do đó, cần thiết hội sở mời cán kỳ cựu trung tâm xử lý nợ, giảng viên từ trường đại học lớn đến để giảng dạy cho cán chi nhánh kỹ năng, truyền kinh nghiệm cho cán phụ trách cho vay tiêu dùng chi nhánh an lu TIỂU KẾT CHƯƠNG va n Qua việc phân tích thực trạng nợ xấu và những ưu khuyết điểm của BIDV – Chi nhánh Đông Đô việc xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng ở chương 2, ở chương này tác giả đã đưa gợi ý một số giải pháp nhằm tăng cường xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng thời gian tới tại chi nhánh Đồng thời tác giả cũng nêu một số kiến nghị đối với chính phủ, các quan có liên quan, ngân hàng nhà nước bổ sung hoàn thiện về một số chế giúp cho các ngân hàng thương mại nói chung và BIDV chi nhánh Đông Đô nói riêng có thể tháo gỡ những vướng mắc quá trình xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng thời gian qua Kiến nghị với BIDV hội sở nhằm hỗ trợ chi nhánh cơng tác xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng thời gian tới 78 KẾT LUẬN Đề tài:"Xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô " học viên phân tích cách hệ thống sở lý thuyết thực tiễn xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV - Chi nhánh Đơng Đơtừ đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV – Chi nhánh Đông Đô, cụ thể sau: - Về lý thuyết, học viên khái quát hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM, nợ xấu biện pháp xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng NHTM Hoạt động xác định hoạt động cốt lõi ngân hàng năm gần nhiệm vụ nặng nề ngành ngân an lu hàng phát triển đất nước - Về thực tiễn đánh giá thực trạng xử lý nợ xấu BIDV - Chi nhánh va n Đông Đô năm 2015 - 2017 khía cạnh: đánh giá tỷ lệ nợ xấu, số tiền trích lập dự phòng, biện pháp chi nhánh sử dụng để thu hồi nợ xấu kết thu nợ biện pháp, từ đưa ưu điểm, nhược điểm biện pháp đưa giải pháp để khắc phục tồn tại, phát huy ưu điểm, lợi nhằm mục tiêu xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng cách hiệu đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn Từ việc nghiên cứu lý thuyết, tổng kết, đánh giá thực tế xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV - Chi nhánh Đông Đô, học viên đề xuất số kiến nghị với Hội sở BIDV, Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Chính phủnhằm hỗ trợ thực giải pháp đưa Trong trình nghiên cứu, cố gắng bận nhiều cơng tác chun mơn, trình độ phạm vi nghiên cứu luận văn số hạn chế: chưa tìm hiểu, nắm bắt đề xuất hết phương pháp xử lý 79 nợ xấu mà ngân hàng giới thực để áp dụng BIDV - Chi nhánh Đông Đô Học viên mong thầy cô giáo, hội đồng bảo vệ luận văn đồng nghiệp tham gia ý kiến đóng góp để học viên tiếp tục hồn thiện đề tài nghiên cứu lý luận thực tiễn an lu n va 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tiền tệ và Ngân hàng (Khoa Tài – ngân hàng, trường Đại học Thương Mại) Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Peters Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành kèm theo Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Quy định ban hành kèm theo lu an Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều n va Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, Hà Nội Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2017), Nghị thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Nghị số 42/2017/QH14, Hà Nội Báo cáo tài 2015, 2016, 2017, Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô Báo cáo kết kinh doanh năm 2015, 2016, 2017, Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2012), Quy định cấp tín dụng bán lẻ số 4599/QĐ-NHBL2 ngày 02/11/2012, Hà Nội 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định phân cấp thẩm quyền phán tín dụng cấp điều hành số 2202/QĐ-QLTD2 ngày 10/07/2012, Hà Nội 81 11 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định Giao dịch bảo đảm cho vay số 3979/QĐ-PC ngày 13/7/2009, Hà Nội 12 http://www.bidv.com.vn 13 http://thuvienphapluat.vn 14 http://www.saga.vn/Taichinh/Thitruong/Nganhang/ 15 http://vi.wikipedia.org/ an lu n va