TAP DOAN DAU KHi VIET NAM
TONG CONG TY CO PHAN DICH VU KỸ THUẬT DẢU KHÍ VIỆT NAM Địa chỉ: Số 1 - 5 Lê Duẩn - Q.I ~ Tp Hồ Chí Minh
Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08 3910 2929
sa ae
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ 3 NĂM 2012
Trang 2Lầu 5 - Số 1- 5 Lê Duẫn - QI1-Tp.HCM Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/P012
BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN HỢP NHÁT
Tại ngày 30 tháng 09 năm 2012
TÀI SẢN A.TAI SAN NGAN HAN
I Tiền và các khoắn tương đương tiền 1.Tiền
2 Các khoản tương đương tiền
II Các khoăn đầu tr tài chính ngắn hạn 1 Đầu tư ngắn hạn
IH Các khoản phải thu ngắn hạn
1, Phải thu khách hàng
2 Trả trước cho người bán
3 Phải thu theo tiền độ kế hoạch liợp đồng xây dựng 4 Các khoản phải thu khác
5 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) IV Hàng tần kho
1 Hàng tồn kho
2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*)
V Tài sản ngắn hạn khác 1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 2 Thuế GTGT được khấu trừ
3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 4 Tài sản ngắn hạn khác
B- TÀI SẢN DAI HAN I- Các khoản phải thu dài hạn
1 Phải thu dải hạn của khách hàng 2 Phải thu đải hạn khác
3 Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) II Tài sản cố định
1 Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 2 Tài sản có định vơ hình
- Ngun giá
~ Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 3 Chi phí xây dựng cơ bản đở dang II Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
1, Đầu tư vào công ty con
1 Đầu tự vào công ty liên kết, liên doanh 2 Đầu tư dài hạn khác
3 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính đài hạn (*) IV, Lợi thế thương mại
V Tài sắn đài hạn khác 1, Chỉ phí trả trước dài hạn
2, Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
Trang 3
NGUON VON A.NQ PHAI TRA
I Nợ ngắn hạn 1 Vay và nợ ngắn hạn
2 Phải trả người bán
3 Người mua trả tiền trước
4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
5 Phải trả người lao động 6 Chi phí phải trả
7 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 8 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 9 Quỹ khen thưởng, phúc lợi
II Ng dai han
1 Phải trả dài hạn người bán 2 Phải trả dài hạn khác 3 Vay và nợ dài hạn
4 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 5 Dự phòng trợ cấp mất việc làm 6.Dự phòng phải trả đài hạn 7 Doanh thu chưa thực hiện
B - VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu
1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 2 Thặng dư vốn cỗ phần
3 Vốn khác của chủ sở hữu
4 Chênh lệch tỷ giá hối đoái
5 Quỹ đầu tư phát triển 6 Quỹ dự phòng tài chính
7 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu
8 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối II Nguồn kinh phí và quỹ khác
1 Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ C - LỢI ÍCH CỦA CỎ ĐƠNG THIẾU SĨ TONG CONG NGUON VON
CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẰNG CÂN ĐĨI KÉ TOÁN CHỈ TIÊU 1 Ngoại tệ các loại Dollar My (USD) Aguyén Hùng Dũng Ni Tổng Giám đốc Ngày bÍtháng 10 năm 2012 Thành phố Hà Chỉ Minh
TONG CONG TY CP DICH VU KY THUAT DAU KHi VIET NAM
Lầu 5 - Số 1- 5 Lê Duan - Q1-Tp.HCM
V.12 V.13 V.14 V.15 V.16 V.17
Báo cáo tài chính hợp nhất Quy 3
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012
30/09/2012 12/31/2011 14.815.978.872.401 16.684.178.7Ÿ7.721 10.224.449.373.542 12.178.762.697.141 1.095.789.006.550 2.563.101.206.892 3.446.840.909,440 3.561.006.943.310 1.295,594,559.995 1.211.723.995.356 297.862.646.642 700.408.890.155 420.873.863.706 1.954.381.782.838 1.536.637.854.619 176.467.849.743 4,591.529.498,859 397.607.610.659 295.234.168.591 3.661.594.405.178 7.405.993.051 229.687.321.380 6.017,306.266.202 6.017.260.671.939 2.978.020.940.000 486.222.151.515 1.864.265.704 3.643.001.600 1.031.616.424.102 179.944.773.343 250.162.387 1.335.698.953.288 45.594.263 45.594.263 1.610.500.986,597 22.443.786.125.200 30/09/2012 451.183.996.323 1.640.331.416.704 1.999.284.474.806 51.721.933.595 4.505.416.080.580 411.473.795.116 526.246.499.164 3.322.796.412.748 2.898.815.660 9.313.266.512 229.687.321.380 5.913.547.892.803 5.913.474.941.984 2.978.020.940.000 486.293.000.000 (765.929.671) 691.201.606.047 107.896.138.988 334.871.417 1.650.494.317.203 72.950.819 72.950.819 948.769.440.497 23.546.496.111.022 31/12/2011 65.749.846,16 24.998,24 (62 Ww? Nguyễn Xuân Cường
Trang 4Lầu 5- Số 1-5 Lê Duẩn -Q1-Tp.HCM 10 11 12 13, 14 15 16 17 18
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HỢP NHÁT
CHỈ TIÊU
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch
vụ
Các khoản giảm trừ doanh thu
Doanh thu thuần về bán hàng và cung
cấp dịch vụ
Giá vốn hàng bán
Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ
Doanh thu hoạt động tài chính Chi phí tài chính
Trong đó: chỉ phí lãi vay Chi phi ban hang
Chi phí quản lý doanh nghiệp
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh
doanh Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác
Lợi nhuận công ty liên doanh, Hên kết Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp
hiện hành
Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lai phải trả
Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp
Phân phối cho:
- Cổ đông của Tổng công - tợi ích của cổ đồng thiểu số
trên cỗ phiếu (VNĐ)
DICH VU KY THUAT DAU KHÍ
Cho năm tải chinh két thic ngay 31/12{2012
QUY 3 NAM 2012
Mau sé B 02 - DN BVT: VND
Qúy 3 Năm 2012 Qúy 3 Năm 2011 — Lũy Kế Năm 2012 Liy Ké Nam 2011
6.720.534.266.046 6.378.147/213.551 18.149.684.444.106 17.476.017.255.170 6.720.534.266.046 6.378.147.213.551 6.098.217.895.373 5.878.698.620.011 622.316.370.673 499.448.593.540 58.608.665.120 104.347.019.003 62.201.344.656 93.008.024.512 49.759.225.526 58.507.028.568 13.129.956.598 4.719.738.987 176.489.752.572 152.915.503.869 429.103.981.967 353.092.345.175 5.844.948.340 4.564.137.647 11.054.684.814 36.188.014.337 (5.209.736.474) (31.623.876.690) 35.169.609.230 41.155.670.100 479.063.854.723 362.624.138.585 131.051.963.467 56.694.389.917 (3.787.126.526) 15.730.995.593 351.799.017.782 290.198.753.075 293.372.543.862 58.426.473.920 277.845.303.112 13.120.956.957 Nguy$p’Hing Ding Wa TổnGiám đốc Ngày 3{ tháng 10 năm 2012 Thành phố Hồ Chí Minh —— Nguyễn Xuân Cường
Trang 5CONG TY ME - TONG CONG TY CP DỊCH VỤ KỸ THUẬT DAU KHi VIET NAM Lầu 5- Số 1-5 Lê Duẫn -Q1-Tp.HCM
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT QUY 3 NAM 2012
CHỈ TIỂU
LƯU CHUYÊN TIÊN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận trước thuế
Điều chính cho các khoản
Lợi
- Khẩu hao tài sản cố định - Các khoản dự phòng
- (Lã¡)/lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện - Lãi từ hoạt động đầu tư
- Chỉ phí lãi vay
nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu ag - Tăng, giảm các khoản phải thu
- Tăng, giảm hàng tỒn kho - Tăng, giảm các khoản phải trả - Tăng giảm chỉ phí tra trước - Tiên lãi vay đã trả
~ Thuê thu nhập doanh nghiệp đã nộp
- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh
- Tiền chỉ khác từ hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ
- Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng tài sản cỗ định - Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán tài sản cố định
- Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khá - Tiên chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
- Tiên thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác - Tiên thu lãi cho vay, cỗ tức và lợi nhuận được chia Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư
LƯU CHUYỂN TIEN TU HOAT ĐỘNG TÀI CHÍNH - Tiền thu từ phát hành cỗ phiếu, nhận vốn góp - Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được - Tiền chỉ trả nợ gốc vay
- Cổ tức lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu Lưu chuyến tiền thuần từ hoạt động tài chính Lưu chuyển tiền thuần trong năm
Tiền và các khoản tương đương tiền tồn đầu năm
- Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đỗi ngoại tệ
CỔ PHẨN _ \*o [be VỤ KỸ THUẬT | „ DẦU KHÍ
ef Hing Ding \jiar Giám đốc
Ngày 2{ tháng 10 năm 2012
Thành phố Hà Chí Minh
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12//
Tir 01/01/2012 dén 30/09/2012 1,272.322.003.222 985.123.560.259 (27.286.510.736) (48.821.033.850) (236.350.426.994) 166.854.836.304 2.111.842.428.205 359.267.281.742 64.740.077.527) (1.137.700.366.710) 28.328.624.750 (177.263.568.236) (499.225.203.484) 91.935.728 (46.718.552.079) 583.882.502.390 (232.099.283.084) 706.245.476 46.011.695.490 (251.489.120.000) 399.410.026.759 (37.460.435.359) 1.014.879.566.580 (644.788.573.546) (440.492.745.500) (70.401.752.466) 476.020.314.564 6.082.192.147.002 (1.265.591.509) 6.556,946.870.057
Nguyễn Xuân Cường Kế toán trưởng
Báo cáo tài chính Quý 3
Trang 6Lầu 5 - Số 1-5 Lê Duẫn Q1- Tp.HCM Thuyết mình Báo cáo tài chính Hợp nhất
THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT MAU B 09-DN/HN
1 Đặc điểm hoạt động của Tổng công ty: 1, Hình thức sở hữu vốn:
Tổng Công ty Cỗ phần Dịch vụ Kỹ thuật Dầu khí Việt Nam là Cơng ty cổ phần, đơn vị thành viên của Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam, được thành lập theo Giấy phép đăng ký kinh doanh số 9103015198 của Sở Kế hoạch Đầu tư thành phó Hà Nội cấp ngày 29 tháng 12 năm 2006, Giấy phép đăng
ký kinh doanh thay đối lần I, ngày 12 tháng 3 năm 2007, Giấy phép đăng ký kinh doanh thay đổi lần 5
ngày 12 tháng 10 năm 2010 số 0100150577 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Tp.Hồ Chí Minh cấp 2 Lĩnh vực kinh doanh:
Kinh doanh dịch vụ dầu khí; Quản lý, kinh doanh, khai thác các tàu dịch vụ; Dịch vụ căn cứ Cảng; Dịch
vụ cung ứng tàu biển, dịch vụ kiểm đếm và giao nhận vận chuyển hàng hoá; Quản lý kinh doanh và khai thác các tàu chứa dầu (FSO), tàu chứa và xử lý dầu thô (FPSO); Quản lý, tổ chức thực hiện các hoạt động
trong lĩnh vực cơ khí hảng hải; Gia cơng, lắp ráp, chế tạo các cấu kiện, thiết bị dầu khí; Chế tạo và lắp đặt
các loại bê chứa xăng dầu, khí hố lịng và các loại đường ống dẫn dầu, dẫn khí; Sửa chữa tàu biển và các
công trình dầu khí biến; Dịch vụ khảo sát địa vật lý, địa chất cơng trình, dịch vụ lặn, khảo sát bằng thiết bị
ROV phục vụ cơng tác tìm kiếm, thăm dò, khai thác dầu khí và các cơng trình công nghiệp, dân dụng; Bảo dưỡng, sữa chữa, đóng mới, hốn cải các phương tiện nỗi; Xuất nhập khẩu thiết bị và vật tư dầu khí; Sản xuất, cung cấp vật tư thiết bị dầu khí; Cung cấp lao động chuyên ngành dầu khí; Dịch vụ vận hành và
bảo dưỡng các cơng trình khai thác đầu khí; Kinh doanh khách sạn, nhà ở, văn phòng làm việc và dịch vụ
sinh hoạt dầu khí; Kinh doanh các sản phẩm đầu khí, Dịch vụ đại lý tàu biển và môi giới hảng hải; Dịch vụ thuê tàu, môi giới tàu biển, lai dắt tàu biển và cứu hộ; Sản xuất, mua bán các sản phẩm dầu khí, phân đạm và hoá chất phục vụ nơng nghiệp (trừ hố chất Nhà nước cấm)
IL Các đơn vị trực thuộc
1 Danh sách các công ty con quan trọng được hợp nhất:
Tylésé Tỷ lệ quyền
Tên công ty oa, hữu biểu quyết
Địa chỉ (%) (%)
Công ty CP Dịch vụ Cơ khí Hàng hải Số 3 1, Ð 30/4, Phường 9, Thành 96,24 96,24
PTSC phố Vũng Tàu › ,
Công ty CP Lắp đặt, Vận hành và nan 666, Tổng 6, Tòa nhà
Bảo dưỡng Cơng trình Dầu khíbiển P€troVietnam, 84,95 84,95
PTSC số 8 Hoàng Diệu, Phường I,
TP.Vũng Tàu
Công ty CP Dịch vụ Dầu khí Quảng Tp 4H Duong Tôn Đức Thăng, 95,19 95,19
Ngãi PTSC - Quảng Ngãi
Công ty CP Khách sạn Dầu khí 9-11 Hoàng Diệu, Phường 1, Tp
PTSC Vũng Tầu 97,07 97,07
Công ty CP Càng Dịch vụ Dầu khí Xã Nghỉ Sơn, huyện Tĩnh Gia, 54,69 54,69
Tổng hợp PTSC Thanh Hóa tỉnh Thanh Hóa ? °
Trang 7TONG CONG TY CO PHAN DỊCH VỤ KỸ THUAT DAU KHi VIET NAM
Thuyết minh Báo cáo tải chính Hợp nhất Lầu 5 — Số 1-5 Lê Duẫn QI- Tp.HCM
Tên công ty
Công ty cô phần Căng Dịch vụ Dầu khí Đình Vit
Cơng ty Cổ phần CNTT, Viễn thơng và Tự động hóa Dầu khí
Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Khai thác Dẫu khí PTSC
Công ty TNHH MTV Dịch vụ Khảo sát và Công trình ngầm PTSC
Cơng ty Cổ Phần Dầu khí Đầu tư Khai thác Cảng Phước An
Công ty Cổ phần Cảng Dịch vụ Dầu
khí Tổng hợp Quảng Bình
Cơng ty Cổ phần Cảng Dịch vụ Dầu
khí Tổng hợp Phú Mỹ
Công ty TNHH Khảo sát Địa vật lý
PTSC-CGGV
2 Danh sách các công ty liên kết quan trọn,
Địa chỉ
KCN Dinh Vii — P Dong Hai II- Tp Hai Phong
535 Kim Mã, Quận Ba Đình,
Thành phố Hà Nội
Phòng 666, Tầng 6, Tòa nhà
Petro Vietnam,
số 8 Hoàng Diệu, Phường l, TP.Vũng Tàu
Số 9-11 Hoàng Diệu, Phường 1,
Tp Vũng Tàu
Khu Công nghiệp Nhơn Trạch 3, tỉnh lộ 25B, xã Hiệp Phước, huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đằng
Nai
Xã Quảng Đông - Huyện Quảng Trạch - Tỉnh Quảng Bình KCN Phú Mỹ 1, huyện Tân Thanh, tinh Ba Ria— Vung Tau
Toa nha Petro Vietnam, sO 8 Hoang Diéu, Phung 1,
TP Viing Tau
theo phương pháp vốn chủ sở hữu tại 30/09/2012:
Tỷ lệ sở hữu (%) 50,61 43,35 51,00 100,00 36,82 94,88 59,61 31,13 Tỷ lệ quyên biêu quyết (%) 50,61 43,35 51,00 100,00 36,82 94,88 59,61 31,13
g được phản ánh trong báo cáo tài chính hợp nhất
Công ty Địa điểm Tỷ lệ Tỷ lệ quyền
sở hữu biêu quyết
Công ty LD Rồng Đôi MV12 Singapore 33,00 % 33,00 %
Công ty liên doanh PTSC SEA Singapore 51,00% 30,00%
Công ty liên doanh MVOT Malaysia 49,00 % 50,00 %
Công ty liên doanh VOFT Malaysia 60,00 % 50,00 %
Công ty liên doanh PTSC AP Singapore 51,00% 50,00%
Công ty CP Dịch vụ Bảo vệ An ninh
Dầu khí Việt nam ma Việt Nam 37,00% 37,00 %
Céng ty CP Dau tu phat trién Dau khi
Sao Mai ~ Bén Dinh Viét Nam 42,05% 42,05%
Công ty Cô phân chế tạo Giàn khoan
Dâu khí Việt Nam 28,75% 28,75%
Trang 8:
Lầu 5 — Số I-5 Lê Duân QI- Tp.HCM Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất
II Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dựng trong kế toán: 1 Cơ sở lập báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo được trình bày bằng triệu đồng Việt Nam (VNĐ), theo nguyên tắc
giá gốc và phù hợp với các chuẩn mực kế toán Việt Nam, hệ thống kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành khác về kế toán tại Việt Nam
2 Kỳ kế tốn
Năm tài chính của Tổng Công ty bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12
Kỳ kế toán quý bắt đầu từ ngày 1 của tháng đầu tiên của quý và kết thúc vào ngày cuối của mỗi quý
trong năm tải chính
II Tóm tắt các chính sách kế toán chủ yếu: 1 Ước tính kế tốn
Việc lập Báo cáo tài chính tuân thủ theo các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Hệ thống Kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành khác về kế toán tại Việt Nam yêu cầu Ban Tổng Giám đốc phải có những ước
tính và giả định ảnh hưởng đến số liệu báo cáo về công nợ, tài sản vả việc trình bày các khoản công nợ và tài sản tiêm tàng tại ngày lập Báo cáo tải chính cũng như các số liệu báo cáo về doanh thu và chỉ phí trong suốt kỳ báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh thực tế có thể khác với các ước tính, giả định đặt ra 2 Tiền mặt và các khoăn tương đương tiền
Tiền mặt và các khoản tương đương tiền mặt bao gồm tiền mặt tại quỹ, các khoản ký cược, ký quỹ, các
khoản đầu tư ngắn hạn hoặc các khoản đầu tr có khả năng thanh khoản cao, dễ đàng chuyển đổi thành tiên và Ít có rủi ro liên quan đến việc biến động giá trị, 3 Dự phịng nợ khó địi
Dự phịng phải thu khó địi được trích lập cho những khoản phải thu đã quá hạn thanh toán từ sáu tháng trở lên, hoặc các khoản thu mà người nợ khó có khả năng thanh tốn do bị thanh lý, phá sản hay các khó khăn tương tự Căn cứ trích lập dự phòng theo quy định thông tr số 228/2009/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 7 tháng 12 năm 2009
4 Hàng tồn kho
Hàng tồn kho được tính theo giá gốc, trường hợp giá trị thuần có thể thực hiện được thấp hơn giá gốc thì
được tính theo giá trị thuần có thê thực hiện được Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí nguyên vật liệu
trực tiếp, chỉ phí lao động trực tiếp và chỉ phí sản xuất chung, nếu có, để có được hàng tồn kho ở địa điểm
và trạng thái hiện tại Giá gốc của hàng tôn kho được xác định theo phương pháp bình quân gia quyền
Giá trị thuần có thể thực hiện được được xác định bằng giá bán ước tính trừ các chỉ phí để hồn thành cùng chỉ phí tiếp thị, bán hàng và phân phối phát sinh
Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được lập cho hàng tồn kho lỗi thời, hỏng, kém phẩm chất và khi giá trị
ghỉ sô của hàng tồn kho cao hơn giá trị thuần có thể thực hiện được tại ngày kết thúc giai đoạn
5 Tài sản cố định hữu hình và khấu hao
Tài sân cố định hữu hình được trình bày theo nguyên giá trừ giá trị hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố
định hữu hình bao gồm giá mua và toàn bộ các chỉ phí khác liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào
trang thái sẵn sàng sử dụng Tài sản cố định hữu hình được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa
trên thời gian hữu dụng ước tính Tỷ lệ khấu hao hàng năm cụ thể như sau:
7 et
Trang 9TONG CONG TY CO PHAN DICH VU KY THUAT DAU KHi VIET NAM
Lầu 5 — Số 1-5 Lê Duẫn Q1- Tp.HCM Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất
: Sô năm
Nhà cửa, vật kiến trúc 6-50
Máy móc, thiết bị 3-8
Phương tiện vận tải 6-10
Thiết bị quân lý 3-8
Tài sản khác 3-8
6 Tài sản cố định vô hình và khấu hao
Tài sản cỗ định vơ hình thể hiện giá trị quyền sử dụng đất và các phần mềm quản lý khác và được trình bày theo nguyên giá trừ giá trị hao mòn lũy kế Quyền sử dụng đất được phân bổ theo phương pháp
đường thắng dựa trên thời gian sử dụng lô đất Phần mềm quản lý được khâu hao trong thời gian 3 năm 7 Chi phí xây dựng cơ bản đở dang
Các tài sản đang trong quá trình xây dựng phục vụ mục đích sản xuất, cho thuê, quản trị hoặc cho bat ky
mục đích nào khác được ghi nhận theo giá gốc Chỉ phí này bao gồm chỉ phí dịch vụ và chỉ phí lãi vay có
liên quan phù hợp với chính sách kế tốn của Cơng ty Việc tính khấu hao của các tài sản này được áp dụng giống như với các tài sản khác, bắt đầu từ khi tài sản ở vào trạng thái sẵn sàng sử dụng
8 Các khoản chỉ phí trả trước dài hạn:
Chỉ phí trả trước dài hạn gồm tiền thuê gồm tiền thuê văn phịng Cơ quan Tổng cơng ty PTSC trong thời hạn 50 năm, tiền thuê đất tại Cảng Đình Vũ trong 40 năm, thuê đất Phú Mỹ và các khoản chỉ phí trả trước
đài hạn khác,
Các khoản chỉ phí trả trước dài hạn khác được phân bổ vào Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh, theo phương pháp đường thẳng theo các quy định kế toán hiện hành
9, Đầu tư vào công ty con
Công ty con là một công ty mà Công ty giữ cỗ phần chỉ phối (từ 51% trở lên) cũng như quyền kiểm soát
tương ứng Các khoản đầu tư vào công ty con được phản ánh theo giá gốc trên bảng cân đối kế toán 10, Đầu tư vào công ty liên kết
Công ty liên kết là một công ty mà Tổng Cơng ty có ảnh hưởng đáng kẻ nhưng không phải là công ty con hay công ty liên doanh của Tổng Công ty Ảnh hưởng đáng kể thể hiện ở quyên tham gia vào việc đưa ra các quyết định về chính sách tài chính và hoạt động của bên nhận đầu tư nhưng không có ảnh hưởng về mặt kiêm soát hoặc đồng kiểm sốt những chính sách này
Kết quả hoạt động kinh doanh, tài sản và công nợ của các công ty liên kết được hợp nhất trong báo cáo tài
chính sử dụng phương pháp vốn chủ sở hữu Các khoản góp vốn liên kết được trình bày trong bảng cân đôi kế toán theo giá gốc được điều chỉnh theo những thay đổi trong phần vốn góp của Tông Công ty vào
phân tài sản thuần của công ty liên kết sau ngày mua khoản đầu tư 11 Ghi nhận đoanh thu
Doanh thu được ghỉ nhận khi kết quả giao dịch được xác định một cách đáng tin cậy và Tổng Công ty có khả năng thu được các lợi ích kinh tế từ giao dịch này Doanh thu bán hàng được ghỉ nhận khi giao hàng và chuyên quyền sở hữu cho người mua Doanh thu cung cấp dịch vụ được ghi nhận theo tỷ lệ dịch vụ
hoàn thành tại ngày kết thúc niên độ kế toán Doanh thụ từ hợp đồng xây dựng của Tổng Công ty được ghỉ nhận theo chính sách kế toán của Tổng Công ty về hợp đồng xây dựng Lãi tiền gửi được ghi nhận
trên cơ sở dồn tích, được xác định trên số dư tiền gửi và lãi suất áp dụng Lãi từ các khoản đầu tư (trừ lãi
từ đầu tư vào công ty con) được ghi nhận khi Tổng Cơng ty có quyền nhận khoản lãi
Trang 10Lau 5 - Số 1-5 Lê Duân Q1- Tp.HCM Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất
12 Ngoại tệ :
Các nghiệp vụ kế toán phát sinh bằng ngoại tệ được hạch toán theo hướng dẫn tại Thông tư số 201/2009/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 15 tháng 10 năm 2009 Việc xử lý chênh lệch tỷ giá được thực hiện như sau:
- Chênh lệch tỷ giá phát sinh từ việc đánh giá lại các khoản tiền, phải thu và phải trả ngắn hạn
có gốc ngoại tệ tại thời điểm ngày kết thúc niên độ không được hạch toán vào kết quả hoạt
động kinh doanh trong kỳ ma ghi nhận trên khoản mục chênh lệch tỷ giá hối đoái thuộc mục
vốn chủ sở hữu trên bảng cân đối kế toán
- Chênh lệch phát sinh từ việc đánh giá lại các khoản phải trả dài hạn được ghỉ nhận vào kết quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn
- _ Tất cả các khoản chênh lệch tỷ giá khác được hạch toán vào kết quả hoạt động kinh doanh
13, Chi phí đi vay
Chỉ phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc mua, đầu tư xây dựng hay sản xuất tài sản cố định cho giai
đoạn trước khi được đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh được cộng vảo nguyên giá tài sản (được vốn hóa); chỉ phí đi vay phát sinh sau khi tài sản đã đưa vào sử dụng, kinh doanh được ghi nhận vào chỉ phí trong
kỳ
Chỉ phí lãi vay khác được ghi nhận vào kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất khi phát sinh
14 Thuế
Thuế thu nhập doanh nghiệp phản ánh tổng giá trị của số thuế phải trả hiện tại và số thuế hoãn lại, Số thuế hiện tại phải trả được tính dựa trên thu nhập chịu thuế trong giai đoạn Thu nhập chịu thuế khác với lợi nhuận thuần được trình bày trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh vì lợi nhuận thuần không bao gồm các khoản thu nhập hay chỉ phí tính thuế hoặc được khấu trừ trong các năm khác (bao gồm cả lỗ mang sang, nếu có) vả ngồi ra khơng bao gồm các chỉ tiêu không chịu thuế hoặc không được khấu trừ
Thuế thu nhập doanh nghiệp được tính theo thuế suất có hiệu lực tại ngày kết thúc niên độ kế tốn là 25% tính trên thu nhập chịu thuế
Thuế thu nhập hoãn lại được tính trên các khoản chênh lệch giữa giá trị ghi số của các khoản mục tài sản hoặc công nợ trên bảng cân đối kế toán và cơ sở tính thuế thu nhập Thuế thu nhập hỗn lại được kế tốn theo phương pháp dựa trên bàng cân đối kế toán Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phải được ghi nhận cho tất cả các khoản chênh lệch tạm thời còn tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận khi chắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế trong tương lai để khâu trừ các khoản chênh lệch tạm thời
Thuế thu nhập hoãn lại được xác định theo thuế suất dự tính sẽ áp dụng cho giai đoạn tài sản được thụ hồi hay nợ phải trả được thanh toán Thuê thu nhập hoãn lại được ghi nhận vào kết quả kinh doanh và chỉ ghi vào vốn chủ sở hữu khi có liên quan đến các khoản mục được ghi thắng vào vốn chủ sở hữu
Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và nợ thuế thu nhập hoãn lại phải trả được bù trừ khi Tổng Công ty có quyền hợp pháp để bù trừ giữa tài sản thuế thu nhập hiện hành với thuế thu nhập hiện hành phải nộp và
khi các tài sản thuế thu nhập hoãn lại và nợ thuế thu nhập hoãn lại phải trả liên quan tới thuế thu nhập
doanh nghiệp được quản lý bởi cùng một cơ quan thuế và Tổng Cơng ty có dự định thanh toán thuế thụ nhập hiện hành trên cơ sở thuần
Việc xác định thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp và thuế thụ nhập hoãn lại của Tổng Công ty căn cứ
vào các quy định hiện hành về thuế Tuy nhiên, những quy định này thay đôi theo từng thời kỳ và việc xác định sau cùng về thuế thu nhập doanh nghiệp tùy thuộc vào kết quả kiểm tra của cơ quan thuế có
thấm quyền Các loại thuế khác được áp dụng theo các luật thuế hiện hành tại Việt Nam ZN: o\
O/%
BZ
Trang 11TONG CONG TY CO PHAN DICH VU KY THUAT DAU KHÍ VIET NAM
Lầu 5 — Số 1-5 Lê Duẩn Q1- Tp.HCM Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất
Vv Thông tin thông tin bd sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán:
1 Tiền và các khoản tương đương tiền
Tiền mặt
Tiển gửi ngân hàng
Tiền đang chuyển
Các khoản tương đương tiền
Tổng
2 Các khoản phải thu ngắn hạn khác:
Xí nghiệp liên doanh Vietsovpetro Yinson Holding Berhad
Ban Quản lý Dự án Điện lực Dầu khí Long Phú - Sông Hậu
Tổng Công ty Tài chính CP Dầu khí Việt Nam (PVFC)
Ky quy mé L/C
Idemitsu Oil & Gas Co., Ltd
Van phòng Điều hành Công Ty TNHH Thăm dị & Khai thác Dầu khí Exxonmobil Việt nam tại HN
Lô 117,118,119 ;
CN Tông Công ty Khí Việt Nam Cơng ty cổ phần - Công ty Dịch vụ Khí Phải thu khác 30/09/2012 31/12/2011 VND VND 17.345.474.916 10.317.740.963 4.709.067.732.723 3.830.801.830.463 32.616.503 163.810.354 1.830.481.045.915 2.240.908.765.222 6.556.946.870.057 6.082.192.147.002 30/09/2012 31/12/2011 VNĐ VND 481.481.084 89.955.101.997 - 182.000.000.000 775.813.811.424 224.157.274.969 274.379.448.266 28.107.555.693 376.576.055.680 183.410.446.887 226.513.941.636 273.890.634.793 112.461.698.904 118.285.742.728 Tổng 3 Hàng tồn kho: 1.679.515.627.116 1.186.517.566.945 30/09/2012 31/12/2011 VND VND
Hang mua đang đi đường - 18.048.463.151
Nguyên liệu, vật liệu 124.417.800.242 126.473.752.006
Công cụ, dụng cụ 14.539.772.683 9.860.611.981
Chỉ phí sản xuất, kinh doanh dở dang 1.048.524.012.742 978.405.206.908
Hàng hóa 424.616.429 378.090.523
Cộng 1.187.906.202.096 1.133.166.124.569
Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (3.769.609.986) (3.769.609.986)
Giá trị thuần có thể thực hiện được của hàng
Trang 12Lầu 5 ~ Số 1-5 Lê Duẫn Q1- Tp.HCM Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất
4 Thuế và các khoản phải thu nhà nước:
Trang 14- Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất Lầu 5 - Số 1-5 Lê Duẫn Q1- Tp.HCM
6 Tài sân cố định vơ hình
Don vi tinh: VND Quyền sử dụng Phần mềm máy Cộng đất vị tính NGUYÊN GIÁ Số dư tại 01/01/2012 1.310.220.000 29.799.368.933 31.109.588.933
Tang trong năm - 3.012.933.726 3.012.933.726
Mua trong năm 1.779.261.000 1.779.261.000
Đầu tư XDCB hoàn thành 1.233.672.726 1.233.672.726
Tăng khác - -
Giảm trong năm - 3.619.869.022 3.619.869.022
Thanh lý, nhượng bán - -
Giảm khác 3.619.869.022 3.619.869.022
Số dư tại 30/09/2012 1.310.220.000 29.192.433.637 30.502.653.637
GIÁ TRỊ HAO MỎN LŨY KÉ
Số dư tại 01/01/2012 - 13.720.553.907 13.720.553.907
Tăng trong năm - 6.456.892.357 6.456.892.357
Khâu hao trong năm 6.456.892.357 6.456.892.357
Tăng khác - -
Giảm trong năm - 494.712.024 494.712.024
Giảm khác 494.712.024 494.712.024 Số dư tại 30/09/2012 - 19.682.734.240 19.682.734.240 GIÁ TRỊ CÒN LẠI Số dư tại 01/01/2012 Số dư tại 30/09/2012 1.310.220.000 16.078.815.026 17.389.035.026
7 Xây dung co ban dé dang Chỉ tiết theo các cơng trình;
Dự án mở rộng Giai đoạn 3 Căn cứ Dịch vụ Kỹ thuật Dau khí Hạ lưu Vũng Tàu
Trung tâm Thương mại Đà Nẵng
Khu Dịch vụ Dầu khí Tổng hợp Dung Quất Các khu dịch vụ cho thuê tại Cảng Vũng Tàu
Nhà máy Đóng tàu đặc chủng Nhơn Trạch
Cảng Phước An
Dự án sản xuất thử nghiệm Pin mặt trời bang công
nghệ màng mỏng hóa hơi dưới áp lực khơng khí PTSC Tower Vũng tàu
Nhà văn phòng PTSC Thanh Hóa
Đóng mới tàu DVDK Đa năng công suất 10.000HP Đầu tư mua sắm tài sản cố định
Trang 15TONG CONG TY CO PHAN DICH VU KY THUAT DAU KHi VIET NAM
Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất Lầu 5 — $6 1-5 Lê Duẫn Q1- Tp.HCM
8 Dau tu vao công ty liên doanh, liên kết
Giá trị khoản đầu tư gốc
Phần kết quả thuần của các công ty LDLK
Các năm trước Trong năm 30/09/2012 VNĐ 1.533.661.428.287 328.352.496.955 182.703.771.622 31/12/2011 VND 1.491.172.308.287 231.485.125.490 281.860.333.677 2.044.717.696.864 2.004.517.767.454 Thông tin chỉ tiết về các công ty liên doanh, liên kết tại ngày 30 tháng 09 năm 2012 như sau:
Điađiểm — Tỷ lệsởhữu Hot đón,
Cơng ty Liên doanh Rồng Đôi MV12 Singapore 33,00% Dịch vụ dầu khí
Malaysia VietNam Offshore Terminal Limited Malaysia 49,00% Dich vy tau wana Offshore Floating Terminal (Ruby) Malaysia 60,00% Dich vu tau Công ty Cổ phần Đầu tư phát triển Dầu khí Sao Việt Nam 42,05% Dịch vụ căn cứ
Mai - Bến Đình cảng
Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Bảo vệ An ninh Dầu
khí Việt Nam Việt Nam 37.00% Dịch vụ dầu khí
^ Ậ Ậ : x : Dich vu ché tao,
Công ty Cổ phan chế tạo Gian khoan Dầu khí Việt Nam 24,44% lắp đặt cơng
trình dâu khí
a : Dich vu khai
Cong ty Lién doanh PTSC SEA Singapore 51,00% thác kho chứa
noi FSO, FPSO
Dich vu khai
51,00% thác kho chứa
Công ty liên doanh PTSC AP Singapore nỗi FSO, FPSO
9, Đầu tư tài chính dài hạn khác
30/09/2012 31/12/2011
Danh mục đầu tư khác VND VND
Cho vay Céng ty Lién doanh Rồng Đôi MVI2 163.840.938.833 209.852.634.323
Công ty Cé phan Kinh doanh Dịch vụ Cao cấp DKVN 23.126.510.000 23.126.510.000
Công ty Cổ phần Đầu tư và Kinh doanh Tài sản VN 10.329.990.000 10.329.990.000
Công ty Cổ phần Vận tài Dầu khí Đơng Dương 10.000.000.000 10.000.000.000
rons ty Cổ phần Cung ứng nhân lực và Dịch vụ Dầu 2.815.343.710 2.815.343.710
Công ty Vận tải Đa phương thức 47.011.200.000 47.011.200.000
Công ty CP Đầu tư Xây lắp Dầu khí Duyên Hải 37.500.000.000 37.500.000.000 Công ty Cổ phần Đóng mới và Sữa chữa Phương tiện
nôi PTSC
Đầu tư đài hạn khác
Tổng
Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn
Trang 16„
Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhật Lầu 5 — Số 1-5 Lê Duẫn QI- Tp.HCM
10 Chỉ phí trả trước dài hạn Thuê đất tại Cảng đạm Phú Mỹ Thuê văn phòng tại số 1-5 Lê Duẩn Thuê đắt tại Khu kinh tế Đình Vũ
Chênh lệch do xác định giá trị doanh nghiệp khi chuyên đổi các Công ty con, Chỉ nhánh
Đánh giá lại công cụ dụng cụ khi chuyển sang Công ty cổ phần
Chỉ phí trả trước quyền sử dụng dat tai sé 9-11
Hoàng Diệu
Các khoản chỉ phí trả trước dài hạn khác
30/09/2012 31/12/2011 VND VND 4.041.974.363 6.467.158.982 323.161.900.476 325.584.374.694 129.920.310.671 132.737.859.581 45.732.500.000 91.288.025.607 26.943.728 142 3.830.520.181 13.374.412.000 23.575.820.536 Tổng 529.800.413.652 596.858.171.581
11 Tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại
Chỉ phí phải trả Chênh lệch tỷ
vả các khoản dự giá hối đoái | Lợi nhuận từ cơng
phịng khác chưa thực hiện Khâu hao TSCĐ ty liên doanh Tổng
VNĐ VNĐ VNĐ VNĐ VNĐ Tại ngày - 1/1/2012 95.165.077.292 - 145.653.324) 29.311.793.885 (125.230.033.513) (5.898.815.660) Ghi nhận vào báo cáo kết quả hoạt động - kinh doanh (8.410.815.881) - (268 1.157.687) 47.188.416.981 13.085.526.476 49.18 1.969.889 'Tại ngày 30/9/2012 86.754.261.411 (7.826.811.011) 76.500.210.866 (112,144.507,037) 43.283.154.229 12 Vay va ng ngdn han 30/09/2012 31/12/2011 VND VND Vay ngắn hạn Trong đó:
Vay từ Tổng Công ty Tài chính Cổ phần Dầu khí VN Vay từ Ngân hàng TMCP Đại Đương
Trang 17TONG CONG TY CO PHAN DICH VU KY THUAT DAU KHi VIET NAM
Lau 5 ~ 84 1-5 Lé Dudn Q1- Tp.HCM Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất
13 Thuế va các khoán phải nộp nhà nước:
30/09/2012 31/12/2011
VND VND
Thuế giá trị gìa tăng 109.957.553.719 305.513.553.756
Thuế xuất, nhập khẩu 17.269.746 839.955.674
Thuế thu nhập doanh nghiệp 132.812.148.592 295.569.834.646
Thué thu nhập cá nhân 11.324.953.719 25.638.860.699
Các loại thuế khác 43.750.720.866 72.846.685.381
Tổng 297.862.646.642 700.408.890.156
Tình hình nộp ngân sách Nhà nước từ ngày 01/01/2012 đến 30/09/2012 như sau :
ĐVT: đồng
Chi tiêu Phải nộp tại
Lũy kế từ đầu năm tới cuối kỳ này
Số phải nộp và Phái nộp tại
2 Thuế GTGT hàng
nhập khâu
3 Thuế tiêu thụ đặc biệt
19.226.107.257 ễ đã nô A 31/12/2011 Ì nhạng giều chịnh| - SỐđãnộp 30/09/2012 do hgp nhat I Thuế 700.408.890.156 | 1.730.139.247.176 | 2.132.943.683.325 | 297.604.454.004 bin nie me 305.513.553.756 | 952.196.237.759 | 1.147.782.237.795 | 109.957.553.714 19.226.107.257
4 Thuế xuất, nhập khẩu 839.955.674 5.756.468.434 6.579.154.362 17.269.746
5 Thuế thu nhập DN 295.569.834.646 335.021.662.712 497.779.348.765 132.812.148.592]
6 Thu trén vén - - - 4
7 Thuế thu nhập CN 25.638.860.699 | 140.903.433.473 | 155.217.340.453 | 411.324.953.719
8 Thué tai nguyén - - - -
9 Thuế nhà đất - 47.179.440 47.179.440 -
10 Thuế môn bài - - - -
11 Các loại thuế khác 72.846.685.381] 276.988.158.101 | 306.342.315.253 | 43.492.528.229
tà cic Khodn phai nép -| 15.272.656.346] 15.014463710| 258.193.636
1 Tiền đọc và sử dụng -
tài liệu dầu, khí -
2 Các khoản phí, lệ phí - 230.760.000 230.760.000 -
3 Lãi nước chủ nhà - - - -
4 Hoa hồng dầu khí - - - -
5 Tiền khí âm - - - -
6 Phí môi trường - - - -
7 Thu điều tiết - - - -
§ Các khoản nộp phạt - - - -
9 Các khoản khác - 15.041.896.346 14.783.703.710 258.192.636
Tống cộng 700.408.890.156 | 1.745.411.903,522 | 2.147.958.147.035 | 297.862.646.642
Trang 18Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất Lầu 5 — Số 1-5 Lê Duẩn Q1- Tp.HCM
14 Chi phi phai tra
Chỉ phí sửa chữa lớn tài sản cố định Dự án Biển Đông
Dự án Chim Sáo
Dự án Thăng Long - Đông Đô Dự án Hải Sư Trắng Đen Dy an Ruby Gaslift
Khoản bảo hiểm không thể bồi thường sự cố Riser
của dự án FSO5
Dự án Nhà máy Nhiệt điện Long Phú Dự án Booster Compressor
Chi phí hoạt động tàu khảo sát địa chấn 2D,3D
Lãi vay phải trả
Chỉ phí hoạt động tàu FPSO Ruby II Chi phí phải trả khác
Tổng
1ã Các khoản phải trả phải nộp ngắn hạn khác Tài sản thừa chờ giải quyết
Kinh phí cơng đoàn
Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Bảo hiểm thất nghiệp
Tập đồn Cơng nghiệp Tàu thuỷ Việt Nam
Tập đồn Dầu khí Việt Nam
Tổng Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam Công ty Tàu DVDK phải trả tiền thuê tàu
Công ty TNHH Cảng Thanh Hóa Các khoản phải trả, phải nộp khác Tổng
16 Vay va ng dai han
Vay dai han
Vay Tổng Cơng ty Tài chính Cổ phần Dau khí VN
Trang 20Lầu 5 - Số 1-5 Lê Duẫn Q1- Tp.HCM Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất b _ Chỉ tiết vốn chủ sở hữu 31/12/2011 VND 1.530.000.000.000 1.448.020.940.000 30/09/2012 VND Vốn góp của Nhà nước 1.530.000.000.000
Vốn góp của đối tượng khác 1.448.020.940.000
Cộng 2.978.020.940.000 2.978.020.940.000
© Các giao dịch về vốn với chủ sở hữu và phân phối cổ tức, chia lợi nhuận
30/09/2012 31/12/2011 VNĐ VNĐ
Vốn đầu tư của chũ sở hữu
Vốn góp tại ngày đầu kỳ 2.978.020.940.000 1.988.034.310.000
Vốn góp tăng trong kỳ - 989.986.630.000
Vốn góp tại ngày cuối kỳ 2.978.020.940.000 2.978.020.940.000
d Cổ tức
Rae sÂng ĐÃ 4 ad 30/09/2012 31/12/2011
có tức cơng bo sau ngày kết thúc kỳ kê tốn năm: VND VND
Cơ tức đã công bố trên cổ phiếu phổ thông: (Đồng/ Rok 2
- -000
cô phiêu)
e Cổ phiếu
30/09/2012 31/12/2011
VND VND
Số lượng cỗ phiếu đang lưu hành 297.802.094 297.802.094
Cổ phiếu phô thông 297.802.094 297.802.094
Cổ phiếu ưu đãi
Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành: 10.000d/cp 10.000d/cp
f Cac quy cia Doanh nghiép
30/09/2012 31/12/2011
VND VND
Quy dau tư phát triển 1.031.616.424.102 691.201.606.047
Quỹ dự phòng tài chính 179.944.773.343 107.896.133.988
Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 250.162.387 334.874.417
19 OGRE
A
Trang 24Lầu 5 ~ Số 1-5 Lé Dudn QI- Tp.HCM Thuyết mình Báo cáo tài chính Hợp nhất
19, Báo cáo Bộ phận:
Để phục vụ cho mục đích quản lý, cơ cầu tổ chức của Tổng Công ty được chia thành bảy bộ phận
kinh doanh với hoạt động chủ yếu như sau:
Bộ phận Kinh doanh
Dịch vụ tàu kỹ thuật đầu khí
Dịch vụ cung ứng tàu chứa và xử lý dâu thô FSO/FPSO
Dịch vụ khảo sát địa chất cơng
trình và khảo sát sửa chữa công
trình ngầm bằng thiết bị ROV
Cung cấp dịch vụ căn cứ cảng Cơ khí, đóng mới và xây lắp Sửa chữa, vận hành, lắp đặt và bảo đưỡng cơng trình biển
Cug cấp các Dịch vụ khác
Hoạt động
Cho thuê và cho thuê lại tàu địch vụ kỹ thuật dầu khí Dịch vụ cung cấp kho nổi, chứa và xử lý đầu thô
Cung cấp dịch vụ quản lý, vận hành tàu khảo sát địa chắn -
2D,3D, khảo sát địa chất, khảo sát sửa chữa cơng trình ngầm
bằng thiết bị ROV
Cung cắp dịch vụ căn cứ cảng, cho thuê văn phòng và cung cấp
các dịch vụ khác có liên quan
Gia công, lắp ráp Chế tạo các cấu kiện , thiết bị dầu khí Sửa chữa , vận hành, lắp đặt và bảo dưỡng các Cơng trình khải thác đầu khí
Cung cấp các dịch vụ khác phục vụ cho ngành dầu khí
Trang 27TONG CONG TY CO PHAN DICH VU KY THUAT DAU KHi VIET NAM -
Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất
Lầu 5 ~ Số 1-5 Lê Duẩn Q1- Tp.HCM
VI Thông tin thông tin bỗ sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh
doanh:
1 Tổng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
09 thang DN 2012 09 thang DN 2011 VNĐ VNĐ Doanh thu bán hàng 3.939,189.917.097 3.549.910.763.617
Doanh thu cung cấp dịch vụ 14.210.494.527.009 13.926.088.983.603
Tổng 18.149.684.444.106 17.475.999.747.220
2 Giá vốn hàng bán
09 thang DN 2012 09 thang DN 201]
VNĐ VNĐ
Giá vốn của hàng hóa đã bán 3.758.653.847.473 3.448.829.254.768
Giá vốn của dịch vụ đã cung cấp 12.841.540.622.401 12.698.968.358.027]
Tổng 16.600.194.469.873 16.147.797.612.795}
3 Đoanh thu hoạt động tài chính
Lãi tiền gửi, tiền cho vay
Cổ tức, lợi nhuận được chia
Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện
Doanh thu hoạt động tài chính khác
09 tháng DN 2012 09 tháng ĐN 2011 VNĐ VNĐ 236.350.426.994 181.101.627.090 42.861.876.924 9.122.727.450 216.358.136.330 Tổng 4 Chỉ phí hoạt động tài chính Chỉ phí lãi vay
Lỗ do thanh lý các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn
Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện
Trang 28TONG CONG TY CO PHAN DICH VU KY THUAT DAU KHi VIỆT NAM „
Thuyết mỉnh Báo cáo tài chính Hợp nhất Lầu 5 - Số 1- -5 Lê Duẫn Q1- Tp.HCM
5 Thu nhập khác
09 thang DN 2012 09 tháng ĐN 2011
VNĐ VND
Thu từ phạt, bồi thường 20.787.141.040 301.063.390
Thanh lý tài sản cố định 2.587.074.493 13.140.149.442
Đánh giá lại TSCĐ, công cụ dụng cụ
MVOT chi tra chi phi thành lập MVOT chi trả phí chậm thanh toán Lãi đánh giá lại tài sản công ty con chuyển thành công ty cổ phần
Tăng lợi thế kinh doanh
Chênh lệch đánh giá lại tài sản mang đi góp vốn Thu nhập khác 6.559.591.148 27.718.698.422 3.700.177.373 72.411.230.957 21.648.776.292 11.262.157.153 43.863.257.017 §1.524.991.522 §.022.707.103 6 Chỉ phí khác
Thanh lý tài sản cố định, bán phế liệu
Giảm nguyên giá do đánh giá lại tài sản khi chuyển
thành công ty cỗ phần
Trích trước chỉ phí vật tư tàu Bình Minh 02 Chỉ phí khác
7 Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành
Lợi nhuận kế toán trước thuế
Các khoản điều chỉnh tăng Các khoản điều chỉnh giảm
Thu nhập chịu thuế kỳ hoạt động hiện hành Thuế Thu nhập doanh nghiệp
Giảm trừ thuế
Thuế thu nhập doanh nghiệp bổ sung Tổng chi phí thuế TNDN hiện hành
Trang 29TONG CONG TY CO PHAN DI Lầu 5 ~ Số 1-5 Lê Duẫn Q1- Tp.HCM 8
Chỉ phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng
Chỉ phí khấu hao tài sản cố định
Chỉ phí địch vụ mua ngoài
Chỉ phí khác bằng tiền
Tống
Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố
CH VỤ KỸ THUẬT DÀU KHÍ VIỆT NAM -
Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất
Trang 30Lầu 5 — Số 1-5 Lê Duân QI- Tp.HCM Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất
VIL Những thông tin khác
Nghiệp vụ và số dư chủ yếu với các bên liên quan
Trong năm, Tông Cơng ty đã có các giao dịch trọng yếu sau với các bên liên quan:
Bán hàng và cung cấp dịch vụ
Ban quản lý dự án Điện lực Dầu khí Long Phú Sông Hậu Tập đồn Dầu khí Việt Nam
Tổng Cơng ty Thăm dị Khai thác Dầu khí Việt Nam Tổng Cơng ty Khí Việt Nam
Tổng Công ty Cỗ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam Tổng Công ty Cổ phần Khoan và Dịch vụ khoan Dầu khí Tổng Cơng ty Tư vấn Thiết kế Dầu khí - CTCP
Tơng Cơng ty Cô phần Dịch vụ Tổng hợp Dầu khí Tổng Cơng ty Cổ phần Phân đạm và hóa chất Dầu khí Chỉ nhánh Tập đoàn DKVN - Công ty điều hãnh Dầu khí
Biên Đơng
Cơng ty TNHH MTV Lọc hóa dầu Bình Sơn
Tổng Cơng ty Dung dich khoan & Hóa phẩm Dầu khí Trường Cao đẳng nghề Dầu khí
Tổng Cơng ty Điện lực Dầu khí Việt Nam
Số dư với các bên liên quan:
Các khoản phải thu
Tập đồn Dầu khí Việt Nam
Tổng Công ty Thăm dò và Khai thác Dầu khí Cơng ty Điều hành Dầu khí Biển Đơng
Ban quản lý dự án Nhà máy lọc dầu Dung Quất
Ban quản lý dự án Điện lực Dầu khí Long Phú Sông Hậu Tổng Công ty Cé phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam Tổng Công ty Cổ phần khoan và Dịch vụ khoan Dầu khí Tổng Cơng ty Khí Việt Nam
Tổng Công ty Tư vấn Thiết kế Dầu khí
Tổng Cơng ty cổ phần Phân đạm và Hóa chất Dầu khí Tơng Công ty Dung dịch khoan & Hóa phẩm Dầu khí Cơng ty TNHH MTV Công nghiệp Tàu thủy Dung Quất
Trang 31TONG CONG TY CO PHAN DICH VY KY THUAT DAU KHi VIET NAM
Lau 5 — $6 1-$ Lê Duẫn Q1- Tp.HCM Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất
Tổng Công ty Dầu Việt Nam
Tổng Công ty cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Dầu khí Tổng Cơng ty Cổ Phần Vận tải Dầu khí
Cơng ty TNHH MTV Lọc hóa dầu Bình Sơn (BSR) Trường Cao đẳng nghề Dầu khí
Trả trước cho người bán
Tổng Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Dầu khí Tổng Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam Tổng Công ty Công nghệ Năng lượng Dầu khi Việt
Các khoản phải thu khác
Công ty Cô phần Đầu tư Xây lắp đầu khí Dun Hải Tập đồn Dầu khí Việt Nam
Tông Công ty Tài chính Cổ phần Dầu khí (PVFC)
Phải trả người bán
Tập đồn Dầu khí Việt Nam
Tổng Công ty cỗ phần Bảo hiểm Dầu khí Việt Nam Tổng Công ty Công nghệ năng lượng Dầu khi Việt Nam - CTCP
Tổng công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam Tổng Cơng ty Thăm dò - Khai thác Dầu khí
Tổng Cơng ty Cổ phần khoan và Dịch vụ khoan Dầu khí Tổng Công ty Tư vấn Thiết kế Dầu khí
Tơng Cơng ty cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Dầu khí Cơng ty TNHH MTV Lọc hóa dầu Bình Sơn
Tổng Cơng ty Dâu Việt Nam
Tổng Công ty Cổ Phần Vận tải Dầu khí Trường Cao đẳng nghề Dầu khí
Ban quản lý dự án Nhà máy lọc đầu Dung Quất Tổng Công ty Khí Việt Nam - CTCP
Trang 32@ a *
+4
TÔNG CÔNG TY CỎ PHẢN DỊCH VỤ KỸ THUẬT DẦU KHÍ VIỆT NAM Lầu 5 - Số 1-5 Lê Duẫn QI- Tp.HCM
Người mua trả tiền trước
Thuyết minh Báo cáo tài chính Hợp nhất
30/09/2012
VND 31/12/2011 VNĐ
Ban Quản lý Dự án Điện lực Dầu khí Long Phú - Sông
Hậu
Ban Quản lý Dự án Nhà máy Lọc dầu Dung Quất Công ty TNHH MTV Lọc hóa dầu Bình Sơn Tổng Cơng ty Cổ Phần Vận tải Dầu khí Tổng Cơng ty Dầu Việt Nam
Các khoán phải trả khác
1,206.030.777.907 898.485.905.175
Tập đồn Dầu khí Việt Nam
Tổng Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam
Vay dài hạn -
Tông Cơng ty Tài chính Cổ phần Dầu khí Việt Nam
Vay ngắn hạn
Tổng Công ty Tài chính Cổ phần Dầu khí Việt Nam
ẹ- DỊCH VỤ KỸ THUẬT | „ DẤU KHÍ 175.293.467.611 147.179.680 93.101.062.864 - 2.819.458.738 - 13.030.233.139 30/09/2012 31/12/2011 VND VND 559.377.386.739 1.046.245.302.512 113.850.000.000 30/09/2012 VND 1.015.517.089.622 493.518.542.242 113.850.000.000 31/12/2011 VND 1.031.453.758.539 1.940.861.553.598 a “Vie
Nguyé ing Din
Tông/Ziám đốc g Nhà Kế tốn trưởng Nga¥ Al thang 10 ndm 2012 Tp Hô Chỉ Minh 31
Nguyễn Xuân Cường Nguyễn Quang Chánh
Người lập biểu