Lý LUậN CHUNG Về DNVVN Và HIệU QUả TíN DụNG ĐốI VớI
NHữNG VấN Đề CƠ BảN Về DOANH NGHIệP Và NHỏ
Doanh nghiệp vừa và nhỏ là một loại hình doanh nghiệp mà vừa mang bản chất doanh nghiệp nói chung vừa chứa đựng trong mình những tính chất đặc thù Vì vậy, để hiểu về doanh nghiệp vừa và nhỏ, trớc tiên chúng ta cần phải có cái nhìn khái quát về doanh nghiệp Theo luật doanh nghiệp (số 60/2005/QH11), doanh nghiệp đợc hiểu một cách cơ bản nh sau: “Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đợc đăng kí kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh”
Trong hệ thống các doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng vô cùng lớn và có vị trí đặc biệt quan trọng Vì thế, việc nắm rõ thế nào là DNVVN là rất cần thiết, nó chính là căn cứ để xác định đúng một trong những đối tợng đang đợc u tiên và tập trung hỗ trợ trong chiến lợc phát triển của hầu hết các quốc gia Đối với Việt Nam, việc xác định DNVVN cũng có những thay đổi qua từng thời kì Trớc tháng 6 năm 1998, DNVVN đợc xác định tùy theo từng cơ quan chức năng, bởi lúc này cha có quy định thống nhất chính thức của Chính Phủ Nhng đến ngày 20 tháng 6 năm 1998, với mục đích thống nhất chính sách phát triển kinh tế, Thủ Tớng Chính Phủ đã ban hành công văn số 681/CP- KNT quy định tiêu chí xác định DNVVN tạm thời là những doanh nghiệp có vốn điều lệ dới 5 tỷ đồng và số lao động bình quân dới 200 ngời Tuy nhiên tiêu chí này lại có những bất cập, nó không phân biệt đợc DNVVN với những doanh nghiệp nhỏ hay cực nhỏ, nhất là với hộ kinh doanh cá thể, hộ sản xuất. Vì vậy, để nhằm trợ giúp và phát triển DNVVN Chính Phủ đã ban hành nghị định 90/2001/NĐ-CP, ngày 23-11-2001 : ” DNVVN là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng kí kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng kí không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hằng năm không quá
300 ngời” Còn theo định nghĩa riêng của NHCT thì: “DNVVN là pháp nhân có vốn đăng kí kinh doanh dới 20 tỷ đồng” Để biết các tiêu chí xác định
DNVVN ở một số quốc gia chúng ta có thể tham khảo ở phụ lục 1.
1.1.2 Đặc điểm DNVVN ở Việt Nam a) Điểm mạnh của DNVVN Việt Nam
Tồn tại, phát triển ở mọi ngành nghề, mọi thành phần kinh tế và hoạt động trong mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế - xã hội
Theo số liệu thống kê, DNVVN ở Việt Nam không ngừng tăng nhanh về số lợng Tính đến năm 2006, DNVVN đã chiếm 99% tổng số các doanh nghiệp Cùng với sự tăng trởng đó, các DNVVN đã có một bớc phát triển vợt bậc về chất Tỷ trọng các DNVVN trong các phân ngành sản xuất là rất lớn, nh trong công nghiệp chế biến chiếm 86%; trong phân phối điện, khí đốt và n- ớc khoáng chiếm 62%; trong công nghiệp khai thác mỏ khoảng 84% Trong đó các DNVVN tập trung chủ yếu vào các phân ngành dệt may, da giầy, gốm sứ, tiêu dùng, mỹ nghệ, rợu bia, cơ khí sửa chữa- lắp ráp- sản xuất nông ng cơ, hóa chất, chế biến gỗ, kinh doanh tài sản, t vấn, khách sạn, nhà hàng Nh vậy, các DNVVN từ chỗ ban đầu chỉ hoạt động trong số ít phân ngành thì nay đã vơn ra rất nhiều lĩnh vực khác nhau, từ đó cung cấp nhiều chủng loại sản phẩm cho thị trờng trong nớc và từng bớc tiến ra thị trờng thế giới
Có tính năng động và linh hoạt cao về cơ cấu tổ chức và bộ máy sản xuất gọn nhẹ từ đó có tính nhạy bén và dẽ dàng thích nghi với sự biến động của môi trờng
Với cơ cấu tổ chức và bộ máy sản xuất gọn nhẹ, các DNVVN sẽ giới hạn đợc tầm quản lý và tăng hiệu quả giao tiếp giữa các bộ phận trong nội bộ doanh nghiệp, từ đó thực hiện tốt hơn công tác thống nhất mệnh lệnh, nắm bắt một cách kịp thời các cơ hội kinh doanh Cũng với đặc trng về quy mô này, các doanh nghiệp khá linh hoạt trong việc ra quyết định, từ đó nhanh chóng điều chỉnh đợc mục tiêu, chiến lợc cũng nh có thể dễ dàng thay đổi loại hình kinh doanh, cơ cấu mặt hàng cho phù hợp với sự thay đổi của thị trờng Đặc điểm này cũng tạo ra cho DNVVN lợi thế trong việc tiết kiệm chi phí hành chính, chi phí quản lý góp phần tăng doanh thu cho doanh nghiệp Với quy mô khiêm tốn của mình, các DNVVN có thể hoạt động trong cả những lĩnh vực mà những doanh nghiệp lớn không muốn tham gia hoặc không thể vơn tới, do đó nó có thể tạo ra một lợng hàng hóa đáp ứng đầy đủ, kịp thời cho mọi nhu cầu tiêu dùng, dù là nhỏ nhất của tất cả các tầng lớp xã hội Hơn nữa, các các doanh nghiệp với số lợng lớn, phân bổ rộng khắp trên cả nớc, thờng xuyên có mối liên hệ trực tiếp với thị trờng, gần gũi thị trờng, chuyên cung cấp sản phẩm dịch vụ cho thị trờng tại chỗ nên càng có khả năng phản ứng nhanh nhạy với sự biến động của thị trờng Đây chính là một trong những đặc trng quan trọng hình thành nên những u thế riêng của DNVVN
Có vốn đầu t ban đầu không lớn, khả năng thu hồi vốn nhanh
Là loại hình doanh nghiệp có quy mô vừa phải nên việc đầu t vốn sản xuất ban đầu tơng đối ít Hơn nữa, các doanh nghiệp này thờng có chu kì sản xuất ngắn, diễn biến theo mùa nên tốc độ vòng quay vốn nhanh, từ đó mang lại hiệu quả kinh tế tơng đối cao cho doanh nghiệp b) Những hạn chế của Doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam
Có năng lực tài chính thấp dẫn đến bất lợi cho hoạt động SXKD của DN
Vốn đầu t ban đầu không lớn đã tạo ra cho DNVVN những u thế nhất định song chính nó lại hình thành nên những cản trở trong quá trình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Theo kết quả điều tra doanh nghiệp năm 2006 do Tổng Cục Thống Kê và Ngân Hàng Thế Giới tiến hành, doanh nghiệp có quy mô vốn dới 1 tỷ đồng chiếm 41,8%, từ 1-5 tỷ đồng chiếm 37,03% và 8, 18% số doanh nghiệp có vốn từ 5-10 tỷ đồng, bình quân số vốn của DNVVN chỉ khoảng 1.800 triệu đồng Có thể nói DNVVN ở nớc ta có quy mô còn quá nhỏ so với quy mô doanh nghiệp thông thờng của các nớc phát triển và có nền kinh tế mới nổi Với năng lực tài chính thấp nh vậy, uy tín của DNVVN phần nào bị ảnh hởng, từ đó việc tiếp cận các nguồn vốn gặp không ít khó khăn, đặc biệt là các khoản vay trung và dài hạn từ ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác Ngoài ra, các khoản vay có bảo lãnh rất hiếm khi dành cho các DNVVN bởi bao giờ các ngân hàng cũng yêu cầu doanh nghiệp phải sử dụng một lợng vốn chủ sở hữu nhất định tham gia vào các phơng án, dự án sản xuất kinh doanh để hạn chế rủi ro, đồng thời nâng cao trách nhiệm của doanh nghiêp trong việc sử dụng vốn Hơn nữa, khả năng tài chính hạn chế, quy mô kinh doanh không lớn, uy tín thấp cũng khiến các doanh nghiệp này rất khó khăn trong việc huy động vốn trên thị trờng chứng khoán thông qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu Vì vậy, phần lớn các DNVVN luôn ở trong tình trạng thiếu vốn Điều này đã khiến cho khả năng thu lợi nhuận của doanh nghiệp bị giới hạn ngay cả khi có nhiều cơ hội kinh doanh Năm 2005, lợi nhuận bình quân của DNVVN là 240 triệu đồng, thấp hơn nhiều so với mức lợi nhuận bình quân của doanh nghiệp cả nớc (khoảng 1,14 tỷ đồng) Các chỉ tiêu về ROE, ROS cũng tơng đối thấp, ở mức 3 và 2,75 trong khi con số này với bình quân doanh nghiệp cả nớc là 4,85 và 5,99 Đây là một bất lợi lớn mà các DNVVN Việt Nam phải đối mặt trong môi trờng cạnh tranh gay gắt, đặc biệt khi Việt Nam đã trở thành thành viên chính thức của Tổ Chức Thơng Mại Thế Giới
Có trình độ kĩ thuật, công nghệ thấp, hạ tầng cơ sở phục vụ sản xuất kinh doanh còn nhiều hạn chế và chi phí đầu vào cho sản xuất lớn
Bên cạnh những đặc thù thuộc về điểm mạnh của DNVVN đã nêu ở trên, thì trình độ kĩ thuật, công nghệ là một điểm yếu cần phải đợc làm rõ Hiện nay, phần lớn công nghệ mà các DNVVN đang sử dụng đã lạc hậu hàng chục năm, có khi vài chục năm, nh trong ngành điện tử là khoảng 15-20 năm, ngành cơ khí là 20 năm, 70% công nghệ ngành dệt may đã sử dụng đợc 20 năm Tỷ lệ đổi mới trang thiết bị hàng năm chỉ ở mức 5-7% (so với mức 20% của thế giới) Theo cuộc điều tra tại các tỉnh Quảng Nam, Đà Nẵng cho thấy 62% DNVVN vẫn cho rằng họ không phải thay đổi công nghệ hoặc không thể đa ra câu trả lời rằng họ có cần đổi mới công nghệ Và trong số những ngời cho rằng cần phải thay đổi công nghệ thì chỉ có 15% đã có hoặc có kế hoạch cụ thể cho việc thay đổi, số còn lại cha có một ý nghĩ rõ ràng về việc này Kĩ thuật, công nghệ lạc hậu đã kéo theo hiệu quả sử dụng vốn thấp, đồng thời làm chi phí đầu vào tăng, cụ thể là làm tăng 1,5 lần so với định mức tiêu chuẩn của thế giới và cao hơn từ 30-50% so với các nớc ASEAN Hơn nữa, trong những năm qua có tới trên 80% các nguyên liệu đầu vào cho sản xuất của các DNVVN là từ nhập khẩu, tuy nhiên do hạn chế về năng lực tài chính nên các doanh nghiệp rất khó nhập khẩu trực tiếp từ các đối tác nớc ngoài mà thờng phải mua lại từ các cơ sở đại lý, do đó đã làm tăng chi phí sản xuất Ngoài ra, các chi phí trung gian khác nh giá cớc vận chuyện, phí hải quan, chi phí điện nớc cao cũng làm tăng đáng kể chi phí đầu vào của các DNVVN
Tất cả những điều trên đã khiến cho các DNVVN rơi vào tình trạng sản phẩm làm ra không đáp ứng đợc cao về chất lợng, ảnh hởng trực tiếp tới việc nâng cao năng suất lao động và hạ giá thành sản phẩm của doanh nghệp, từ đó làm giảm sức cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trờng
Có năng lực quản lý và trình độ hạn chế
Theo số liệu thống kê, có tới 55,63% số chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống, trong đó 43,3% chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ sơ cấp và phổ thông các cấp; số ngời là tiến sĩ chiếm 0,66%, thạc sĩ chiếm 2,33% Một số rất ít đợc tập huấn và đào tạo ngắn hạn dới 6 tháng(10-
15 %) và khoảng 48,4% không có bằng cấp chuyên môn Đáng chú ý là đa số các chủ doanh nghiệp, ngay những ngời có trình độ học vấn từ cao đẳng và đại học trở lên thì cũng ít ngời đợc đào tạo về kiến thức kinh tế và quản trị doanh nghiệp ( Chúng ta sẽ thấy rõ điều này qua kết quả điều tra của Cục phát triểnDNNVV- Bộ kế hoạch & Đầu t, Phụ lục 2 ) Điều này có ảnh hởng rất lớn đến việc lập chiến lợc phát triển, định hớng kinh doanh và quản lý của các doanh nghiệp Hơn nữa, nhiều DNVVN rất yếu kém trong việc tiếp cận thông tin và các dịch vụ hỗ trợ kinh doanh, một phần chính là do chất lợng nguồn nhân lực thấp, hạn chế về trình độ chuyên môn, tin học, ngoại ngữ của giám đốc và đội ngũ quản lý doanh nghiệp, và một phần do đầu t cho hệ thống thông tin thấp, cha có phơng tiện kĩ thuật nên cha theo kịp diễn biến thị trờng Vì thế, nhiều quyết định kinh doanh đợc đa ra chỉ dựa vào kinh nghiệm và phán đoán cảm tính, đây cũng chính là một trong những điểm yếu của DNVVN Việt Nam tr- ớc áp lực cạnh tranh quốc tế Đội ngũ lao động hiện nay trong các DNVVN phần đông có trình độ văn hóa cấp 2 (40-45%), số có trình độ trung học phổ thông trở lên là 20-30%, số có trình độ tiểu học và cha biết chữ khá lớn 25-30% Do có quy mô nhỏ, vốn lại hạn chế nên các DNVVN luôn cố gắng giảm mọi chi phí, kể cả chi phí cho việc đào tạo tay nghề, bồi dỡng chuyên môn cho ngời lao động Do đó, kỹ năng tay nghề của ngời lao động không cao, số lao động có tay nghề đơn giản, cha qua đào tạo bình quân chiếm 60-70% Theo điều tra của Trung tâm xây dựng doanh nghiệp, trong số 150 doanh nghiệp chỉ có 11 cơ sở có cán bộ kĩ thuật và cuộc điều tra cũng cho thấy một nghịch lý rằng, trong khi trình độ kỹ thuật, công nghệ của DNVVN còn hạn chế nhng nhu cầu về đào tạo kĩ thuật, công nghệ lại rất thấp, chỉ khoảng 5,65% số doanh nghiệp có nhu cầu Thêm vào đó, khả năng tài chính hạn chế cùng với sự thiếu chắc chắn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, dễ gặp rủi ro khi thị trờng biến động lớn càng làm cho DNVVN khó trở thành nơi thu hút đợc những lao động có trình độ cao trong sản xuất kinh doanh cũng nh quản lý, điều hành
Phải chịu thiệt thòi với những thông lệ và điều kiện cạnh tranh không bình đẳng ở thị trờng trờng trong nớc
DNVVN thờng là các doanh nghiệp non trẻ, ít có cơ hội nhận đợc sự bảo hộ của nhà nớc Mặt khác, khả năng tiếp xúc thơng mại, tiếp cận với thị trờng quốc tế rất khó khăn, bởi chi phí thu thập thông tin cao, điều kiện tiếp cận với những thông tin về văn bản pháp luật, thị trờng, tiến bộ công nghệ trên thế giới còn tản mạn và hạn chế Hầu hết các doanh nghiệp còn rất mơ hồ về luật thơng mại quốc tế, chỉ một số it doanh nghiệp xuất khẩu quan tâm nhng nhng việc nắm bắt thông tin lại cha nhanh nhạy hoặc thiếu tính chính xác
Nh vậy, DNVVN nớc ta đang phải đối mặt với rất nhiều thử thách trong tiến trình hội nhập Bên cạnh những thế mạnh, nếu các doanh nghiệp không từng bớc khắc phục những điểm yếu của chính bản thân mình cũng nh không có sự trợ giúp từ phía Chính Phủ, từ các tổ chức kinh tế trong xã hội thì khó có thể tìm đợc chỗ đứng vững chắc trong môi trờng cạnh tranh đầy khốc liệt này
1.1.3 Vai trò của DNVVN trong nền kinh tế thị trờng
DNVVN có vai trò rất to lớn trong sự tăng trởng kinh tế của nhiều quốc gia, kể cả những nớc phát triển và đang phát triển Trong bối cảnh Việt Nam đang chuyển đổi sang nền kinh tế thị trờng và hội nhập kinh tế quốc tế mạnh mẽ, DNVVN đã và đang thực sự trở thành lực lợng nòng cốt không thể thiếu Hiện tại DNVVN chiếm tới 99% tổng số doanh nghiệp của cả nớc (khoảng hơn 240 000DN), DNVVN đã thể hiện sức mạnh của mình thông qua sự đóng góp nhiều mặt cho nền kinh tế a) Góp phần quan trọng vào việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế của đất nớc
Hiệu quả tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ
Hiệu quả của một khoản vay có thể đợc xem xét trên nhiều góc độ: a) Xét trên góc độ toàn bộ nền kinh tế, hoạt động cho vay có hiệu quả khi nó góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh, tạo ra sự ổn định lu thông tiền tệ. Khoản vay hiệu quả còn phải đợc xem xét thêm ở những yếu tố nh: công ăn việc làm, thu nhập, lợi ích xã hội của chính khoản vay đó đem lại hoặc thực hiện các chính sách của Nhà nớc nh thay đổi cơ cấu ngành, vùng b) Xét trên góc độ từ khách hàng, một khoản vay có hiệu quả là khoản vay đáp ứng đợc đầy đủ kịp thời nhu cầu về vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, trên cơ sở đó khách hàng kinh doanh có lãi tạo điều kiện cho việc hoàn trả khoản vay cả gốc lẫn lãi c) Xét trên góc độ từ NHTM (khoản vay đây đợc hiểu là khoản ngân hàng cho vay) một khoản vay có hiệu quả là khoản vay góp phần thực hiện mục tiêu trong từng thời kỳ của NHTM đó, có thể là thu lãi, tăng thị phần hoặc cơ cấu lại cấu trúc các khoản tín dụng (cấu trúc thời hạn, cấu trúc ngành ) Tuy nhiên điều kiện tiên quyết là khoản vay phải đảm bảo đựơc hoàn trả cả gốc lẫn lãi và đúng hạn, tức là chúng ta phải xem xét đến mức độ an toàn của khoản cho vay Mức độ an toàn của khoản cho vay thể hiện chất lợng của khoản cho vay đó Một khoản vay không trả đợc nợ hay chứa đựng nhiều nguy cơ không trả đợc nợ thì đợc coi là một khoản vay có chất lợng kém và đơng nhiên là không có hiệu qủa Nh ta đã biết nguồn vốn của NHTM chủ yếu là nguồn vốn huy động, nguồn vốn tự có chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn. Một NHTM có nhiều khoản vay kém chất lợng dẫn đến tình trạng ngân hàng đó bị mất vốn, thua lỗ, mất khả năng thanh toán thậm chí dẫn đến phá sản Vì vậy xem xét chất lợng của một khoản cho vay là rất quan trọng đối với
Có thể thấy một khoản vay có hiệu quả ở mỗi góc độ xem xét đều phải đáp ứng các tiêu chí của các chủ thể khác nhau, tuy nhiên về thực chất một khoản vay có hiệu quả đối với 1 chủ thể này thì nó cũng là hiệu quả đối với các chủ thể khác Vì vậy từ đây ta sẽ xem xét hiệu quả của khoản vay dới góc độ của ngân hàng
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh gía hiệu quả tín dụng
Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả gồm 3 nhóm chỉ tiêu chính nh sau a) Chỉ tiêu phản ánh lợi nhuận
Chỉ tiêu thu nhập và tốc độ tăng trởng thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN
Một khoản cho vay của ngân hàng thì vừa phải đảm bảo tính bảo toàn vốn vừa phải đảm bảo tính sinh lời Lãi từ hoạt động cho vay sẽ tạo ra một khoản thu nhập cho ngân hàng Nếu ngân hàng không có thu nhập từ hoạt động cho vay thì có thể nói các khoản vay đó là không hiệu quả
Tốc độ tăng trởng TN từ hoạt động CV TN từ hoạt động
CV năm n _ TN từ hoạt động
TN từ hoạt động CV năm n-1
Tốc độ tăng trởng thu nhập từ hoạt động cho vay phản ánh tốc độ tăng nhanh hay chậm của thu nhập từ hoạt động cho vay trong một năm, chỉ tiêu này đợc đo bằng:
Chỉ tiêu này cần đợc xem xét qua nhiều thời kỳ, và cần phải kết hợp với chỉ tiêu tổng d nợ qua các năm, tỷ lệ nợ xấu để đánh giá đợc một cách chính xác hoạt động cho vay của ngân hàng là có hiệu quả hay không
Chỉ tiêu tỷ trọng thu nhập từ cho vay DNVVN so với tổng thu nhập từ hoạt động cho vay của NH
Việc phân tích tỷ trọng thu nhập từ cho vay DNVVN/ tổng thu nhập từ hoạt động cho vay giúp đánh giá đợc khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay DNVVN trong mối quan hệ tổng thể với toàn bộ hoạt động cho vay của ngân hàng b) Các chỉ tiêu phản ánh chất lợng
Chất lợng tín dụng ảnh hởng trực tiếp đến hiệu quả cho vay do mục tiêu chủ yếu của NHTM vẫn là thu lãi để trang trải các chi phí Một khoản vay có chất lợng xấu, NHTM không chỉ thu đợc lãi mà còn mất gốc làm tổn hại nghiêm trọng đến hiệu quả toàn bộ hoạt động kinh doanh
Các chỉ tiêu định tính: Chất lợng tín dụng đối với DNVVN thể hiển ở khả năng tăng cờng mở rộng tín dụng đáp ứng đợc nhu cầu của các DN đồng thời đảm bảo sự phát triển của Ngân hàng và đóng góp vào sự phát triển chung của đất nớc Nghĩa là chất lợng tín dụng cần đợc xem xét gắn liền với 3 chủ thể là NHTM, DNVVN và nền kinh tế xã hội
Mức độ đáp ứng nhu cầu của khách hàng là biểu hiện của chất lợng l- ợng tín dụng Chất lợng tín dụng đợc đánh giá là tốt khi các DN quan hệ tín dụng với Ngân hàng đợc đáp ứng tốt nhu cầu của họ Khách hàng nói chung và DNVVN nói riêng luôn mong muốn một quy trình thủ tục tín dụng đơn giản, gọn nhẹ, khoa học, thuận tiện và thật sự khách quan trong thái độ làm việc của nhân viên Ngân hàng Tất nhiên dù gọn nhẹ tới mấy vẫn phải tuân theo nguyên tắc tín dụng, các nguyên tắc đảm bảo an toàn khác DN đợc cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời sẽ giúp quá trình SXKD diễn ra ổn định, nắm bắt đợc các cơ hội kinh doanh và giảm đợc một phần chi phí vốn vay Cùng với sự phát triển ngày càng mạnh mẽ của nền kinh tế trong nớc cũng nh thế giới thì sự cạnh tranh cũng ngày càng gay gắt Sự cạnh tranh này buộc DN phải linh hoạt, sáng tạo hơn trong hoạt động kinh doanh đầu t, Ngân hàng cũng phải đổi mới t duy, cung cách làm việc, năng động hơn để thoả mãn nhu cầu ngày càng cao từ các DN NHTM không chỉ là ngời đánh giá các dự án vay vốn, kế hoạch kinh doanh của DN mà còn đóng vai trò nhà t vấn T vấn cho DN điều chỉnh những mặt cha hợp lý trong dự án, trong hồ sơ tín dụng . Cung cấp thêm cho DN các thông tin về các cải tiến trong khoa học công nghệ, thông tin về tình hình thị trờng, xu hớng đầu t Giúp đỡ và bám sát
DN khi họ rơi vào tình tạng khó khăn tài chính, kinh doanh kém hiệu quả so với dự tính Khi ấy đồng vốn của Ngân hàng không chỉ mang lại lợi nhuận cho
DN mà còn hạn chế đợc rủi ro tín dụng, đảm bảo Ngân hàng kinh doanh có hiệu quả
Chất lợng tín dụng của các NHTM còn đợc thể hiện qua kết quả kinh doanh của Ngân hàng, uy tín của Ngân hàng Nghĩa là một Ngân hàng đợc đánh giá có chất lợng tín dụng tốt thì đồng nghĩa hoạt động tín dụng phải giúp Ngân hàng bù đắp đợc chi phí và mang lại thu nhập Hoạt động tín dụng là hoạt động đặc trng của tất cả các NHTM, hoạt động này đem lại nguồn thu lớn nhất cho họ song cũng chứa đựng nhiều rủi ro hơn cả Ngoài các yếu tố khách quan ra, rủi ro này có thể xuất phát từ phía Ngân hàng nh sai sót trong đánh giá dự án, nghiệp vụ non yếu hoặc từ phía chính khách hàng Để có đ- ợc chất lợng tín dụng tốt, Ngân hàng phải không ngừng hoàn thiện quy trình tín dụng cho phù hợp từng đối tợng khách hàng, năng cao chuyên môn nghiệp vụ, nắm bắt kịp thời và đầy đủ thông tin Về phía khách hàng, với mỗi khoản cho vay, tính hiệu quả chỉ đạt đợc khi DN sử dụng vốn vay đúng mục đích đã ký, trả gốc và lãi đầy đủ, đúng hạn cho Ngân hàng nghĩa là tuân thủ theo nguyên tắc tín dụng Để trả gốc lãi đúng hạn và đầy đủ một trong những điều kiện trớc tiên là khách hàng cần sử dụng vốn vay đúng mục đích đã ký trong hợp đồng tín dụng Mục đích vay này đã đợc hai bên xem xét, phân tích cẩn thận cả yếu tố kinh tế và xã hội, đánh giá nhiều mặt và đi đến thống nhất nên có khả năng đa lại hiệu quả là cao nhất Tất nhiên không có gì là không có rủi ro và SXKD lại là lĩnh vực nhạy cảm nhng có chuẩn theo mục đích vay ban đầu thì DN mới có thể đạt hiệu quả trong kinh doanh của mình.Các nguyên tắc tín dụng đợc tuân thủ là cơ sở của chất lợng tín dụng tốt, đảm bảo Ngân hàng tồn tại và phát triển
Sự phát triển kinh tế xã hội của địa phơng, đất nớc cũng là một chỉ tiêu để đánh giá chất lợng tín dụng của Ngân hàng Ngân hàng cung cấp tín dụng giúp DN kinh doanh thu đợc lợi nhuận thì ngợc lại Ngân hàng cũng đạt đợc hiệu quả trong hoạt động của chính mình Hiệu quả trong mối quan hệ hai chiều này tất yếu đem lại lợi ích cho tổng thể nền kinh tế đất nớc : tăng năng suất lao động, tạo thêm công ăn việc làm, tăng thu nhập cho ngời dân, thị tr- ờng tài chính ổn định, hệ thống Ngân hàng phát triển, nâng cao sức cạnh tranh của nền kinh tế trong nớc Với nền kinh tế thị trờng cha phát triển nh ở nớc ta hiện nay, những đóng góp vào sự tăng trởng chung của đất nớc là hết sức quan trọng
Các chỉ tiêu định lợng: Trên đây chỉ là một số chỉ tiêu định tính để đánh giá chất lợng tín dụng mà thôi Các chỉ tiêu này nói chung là khá phức tạp, khó xác định chính xác đồng thời cũng chỉ đem lại cái nhìn khái quát về chất lợng tín dụng Để đánh giá chất lợng tín dụng chính xác hơn, cụ thể hơn chúng ta sẽ xem xét tổng hợp các chỉ tiêu định lợng trên góc độ Ngân hàng và
Chỉ tiêu nợ quá hạn
Chỉ tiêu này là thớc đo quan trọng nhất đánh giá sự lành mạnh của thể chế, nó tác động tất cả các lĩnh vực hoạt động chính của Ngân hàng Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 của Thống đốc NHNN Việt Nam về việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro của các TCTD, thì nợ quá hạn đợc phân loại theo thời gian quá hạn nh sau:
Nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm nợ trong hạn đợc đánh giá có khả năng thu hồi đủ gốc và lãi đúng hạn và các khoản nợ có thể phát sinh trong t - ơng lai nh các khoản bảo lãnh, cam kết cho vay, chấp nhận thanh toán;
Nhóm 2: nợ cần chú ý, bao gồm nợ quá hạn dới 90 ngày và nợ cơ cấu lại cơ cấu lại thời hạn trả nợ
Nhóm 3: nợ dới tiêu chuẩn, bao gồm nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dới 90 ngày
Nhóm 4: nợ nghi ngờ, bao gồm nợ quá hạn từ 180 ngày đến 360 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày
THựC TRạNG HIệU QUả TíN DụNG ĐốI VớI DNVVN TạI SGDI - NHCT VN
Giới thiệu chung về SGDI - NHCT
2.1.1 Đặc điểm kinh tế -xã hội quận Hoàn Kiếm
Hoàn Kiếm là trung tâm Hành chính - Chính trị, trung tâm kinh tế, văn hóa của Thủ Đô Ngoài trụ sở Thành ủy, UBND thành phố, trên địa bàn còn có rất nhiều trụ sở các cơ quan TƯ, các tôn giáo, các cơ quan đại diện ngoại giao, các tổ chức quốc tế và văn phòng đại diện nớc ngoài Tại đây tập trung nhiều đầu mối giao thông và thờng xuyên diễn ra các sự kiện chính trị, văn hóa quan trọng Mật độ dân c, ngời nớc ngoài, việt kiều và khách thập phơng đến sinh sống, làm việc, tham quan và du lịch ngày càng đông Trong những năm qua đợc sự quan tâm của Thành ủy, HĐND, UBND TP, sự quyết tâm và nỗ lực phấn đấu của toàn Đảng bộ và nhân dân quận Hoàn Kiếm, kinh tế tiếp tục tăng trởng, trật tự xã hội đợc bảo đảm; công tác quản lý đô thị có tiến bộ; sự nghiệp văn hóa - xã hội ngày càng phát triển, góp phần nâng cao chất l ợng đời sống nhân dân
Trong năm 2007, quận Hoàn Kiếm đã tập trung chỉ đạo việc đầu t, cải tạo địa bàn theo hớng văn minh hiện đại Nhờ đẩy mạnh việc chuyển đổi kinh tế theo hớng thơng mại dịch vụ, tốc độ phát triển thơng mại dịch vụ đã tăng 23% về doanh thu, thu ngân sách tăng 16% Trong năm qua, thu ngân sách nhà nớc trên địa bàn quận đạt trên 881.800 triệu đồng, tăng 114% kế hoạch Trong năm 2008, quận Hoàn Kiếm tiếp tục đẩy mạnh phát triển dịch vụ- thơng mại- du lịch theo hớng văn minh hiệu quả Để thực hiện đợc những mục tiêu này, trong năm 2008, Quận sẽ tập trung các nguồn lực cho đầu t phát triển, tạo mọi điều kiện cho đầu t xã hội hóa
Môi trờng kinh doanh tơng đối thuận lợi nên trên địa bàn tập trung rất nhiều DN hoạt động kinh doanh trong nhiều lĩnh vực sản xuất, dịch vụ với đội ngũ lao động có trình độ Cùng với số lợng lớn các DN là mật độ dân c tập trung đông đúc, trình độ dân trí cao nên đã tạo ra một thị trờng lớn rất thuận lợi cho Sở phát triển các sản phẩm dịch vụ trên cơ sở ứng dụng công nghệ tiên tiến, hiện đại nh phát hành thẻ ATM, mở các tài khoản giao dịch cá nhân, doanh nghiệp, chuyển tiền, đổi tiền Hơn nữa, Sở lại nằm gần khu phố cổ, là nơi thu hút rất đông lợng khách du lịch cả trong và ngoài nớc, chính điều này đã mang lại lợi thế cho SGDI trong việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ dành cho cá nhân, tăng nguồn thu phí dịch vụ cho Sở Mặt khác, SGDI có vị trí gần đờng lớn nên rất thuận tiện cho việc đi lại của khách hàng, giúp cho Sở ngày càng thu hút đợc đông đảo khách hàng
Bên cạnh những thuận lợi trên, SGDI còn gặp một số khó khăn nhất định. Địa bàn hoạt động của Sở cũng là nơi tập trung của gần 100 tổ chức tín dụng và chi nhánh của các tổ chức tín dụng hoạt động lâu năm, liên tục, công nghệ hiện đại, mạng lới rộng khắp, khách hàng và thị phần đã phân chia ổn định Vì thế để tồn tại và phát triển, các Ngân hàng trên địa bàn luôn phải cạnh tranh một cách quyết liệt trên tất cả các mặt nh mở rộng mạng lới giao dịch, cạnh tranh về lãi suất, cải tiến quy trình nghiệp vụ, phát triển các sản phẩm, dịch vụ mới Vì vậy, Sở cần phải luôn cố gắng, nỗ lực để không ngừng vơn lên
2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển SGDI-NHCT
Ngân hàng Công Thơng Việt Nam đợc thành lập tháng 7 năm 1988 trên cơ sở sát nhập vụ tín dụng công nghiệp và tín dụng thơng nghiệp của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Là một trong bốn NHTM quốc doanh lớn nhất tại Việt Nam, Ngân hàng Công Thơng Việt Nam có tổng tài sản chiếm hơn 25 % thị phần trong toàn bộ hệ thống ngân hàng Việt Nam Nguồn vốn của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam luôn tăng trởng qua các năm kể từ ngày đi vào hoạt động, trong đó tăng mạnh nhất vào năm 1996 Tốc độ tăng trởng bình quân hàng năm đạt 20%/ năm, đặc biệt có năm tăng 35% so với năm trớc
Do yêu cầu của việc mở rộng hoạt động kinh doanh, cung ứng dịch vụ trong nền kinh tế thị trờng để đáp ứng đòi hỏi của nền kinh tế, ngày 30/12/1998, Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Công Thơng Việt Nam ký quyết định số 134/ QĐ - HĐQT với nội dung sắp xếp về mặt tổ chức nhằm chuẩn bị cho việc thành lập Sở Giao dịch I - Ngân hàng Công Thơng Việt Nam theo điều lệ tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam. Đến ngày 1/1/1999, Sở Giao dịch I chính thức đợc thành lập, trở thành một trong hai Sở giao dịch của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam, hạch toán phụ thuộc nh một đơn vị thành viên trong hệ thống Ngân hàng Công thơng Việt Nam Sở giao dịch I có trụ sở tại số 10 Lê Lai quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Néi
Ngày 20/10/2003, chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Công ThơngViệt Nam ban hành quyết định số 153/QĐ - HĐQT - NHCT1 về mô hình tổ chức mới của Sở Giao dịch I theo dự án hiện đại hoá ngân hàng và công nghệ thanh toán do Ngân hàng thế giới (World Bank) tài trợ Nh vậy kể từ ngày thành lập, hiện nay Sở Giao dịch I đã mang một mô hình tổ chức mới
Theo điều lệ của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam, Sở Giao dịch I là đại diện uỷ quyền của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam, có quyền tự chủ trong kinh doanh, theo phân cấp của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam, chịu sự ràng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi đối với Ngân hàng Công Thơng Việt Nam.
Sở Giao dịch I có con dấu và mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam.
Sở Giao dịch I đợc ký hợp đồng kinh tế, đợc chủ động thực hiện các hoạt động kinh doanh, tổ chức nhân sự phân cấp uỷ quyền của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam
Sở Giao dịch I ra đời và phát triển gắn liền với sự ra đời và phát triển của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam Kể từ ngày thành lập đến nay, Sở Giao dịch I- Ngân hàng Công Thơng Việt Nam đã không ngừng phát triển cả về mặt số lợng và chất lợng, trở thành một trong những ngân hàng hiện đại, đạt hiệu quả cao trong hệ thống Ngân hàng Công Thơng Việt Nam Phạm vi hoạt động Sở Giao dịch I - Ngân hàng Công Thơng Việt Nam không chỉ bó hẹp trên địa bàn quận Hoàn Kiếm mà còn vơn ra toàn thành phố Hà Nội và một số nớc trên thế giới thông qua hệ thống ngân hàng đại lý Vì vậy, các hoạt động của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam nói chung và của Sở Giao dịch I nói riêng đã, đang và sẽ đáp ứng tốt một phần nhu cầu về các dịch vụ tài chính - ngân hàng của nền kinh tế
Sở Giao dịch I - Ngân hàng Công Thơng Việt Nam là một doanh nghiệp Nhà nớc, có tổ chức nhân sự theo phân cấp uỷ quyền của Ngân hàng Công Th- ơng Việt Nam Hiện nay Sở Giao dịch I - Ngân hàng Công Thơng Việt Nam có 296 cán bộ công nhân viên, trong đó có trên 80% số cán bộ có trình độ đại học; có 16 thạc sĩ kinh tế; 9 đồng chí có trình độ cao cấp chinh trị; 70% có trình độ ngoại ngữ; 90% cán bộ sử dụng thành thạo máy vi tính; 100% cán bộ lãnh đạo từ cấp phòng trở lên đợc đào tạo kiến thức kinh tế thị trờng, quản trị kinh doanh Mới đây, ngày 20/10/2003, chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Công Thơng Việt Nam ban hành quyết định số 153/QĐ - HĐQT - NHCT1 về mô hình tổ chức mới của Sở Giao dịch I theo dự án hiện đại hoá ngân hàng và công nghệ thanh toán do Ngân hàng thế giới (World Bank) tài trợ Thực hiện dự án này, chín phòng ban và một tổ bảo hiểm trớc đây của Sở Giao dịch I -Ngân hàng Công Thơng Việt Nam đã đợc tổ chức lại thành một ban giám đốc gồm 1 giám đốc, 4 phó giám đốc và mời một phòng ban
Phòng khách hàng 2 Phòng khách hàng cá nhân Phòng quản lý rủi ro Phòng kế toán giao dịch Phòng kế toán tài chính Phòng thanh toán xuất nhập khẩu Phòng tiền tệ kho quỹ Phòng tổ chức - hành chính Phòng thông tin điện toán Phòng tổng hợp
Ban Giám Đốc: gồm 1 giám đốc và 4 phó giám đốc
Giám đốc : có trách nhiệm quản lý chung mọi hoạt động của Sở, đồng thời phụ trách phòng khách hàng là các doanh nghiệp lớn, phòng tổ chức hành chính và phòng kiểm soát nội bộ
Bốn phó giám đốc: chia nhau phụ trách các mảng hoạt động của Sở, nh là mảng tín dụng, hành chính quản trị, giao dịch; mảng kế toán giao dịch và kế toán tài chính; mảng khách hàng t nhân, tổng hợp - tiếp thị và tiền tệ - kho quỹ Trách nhiệm của bốn phó giám đốc về phụ trách các mảng hoạt động có thể thay đổi theo từng thời kỳ
Phòng khách hàng số 1(DN lớn): là phòng nghiệp vụ giao dịch trực tiếp với KH là các DN lớn, để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ; xử lý các nghiệp vụ liên quan đến cho vay, quản lý các sản phẩm cho vay phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hớng dẫn của NHCT VN
Thực trạng tín dụng DNVVN tại SGDI - NHCT VN
Kể từ khi đợc thành lập, SGDI - NHCT Việt Nam đã chú trọng đến việc mở rộng cho vay trên cơ sở đảm bảo chất lợng tín dụng, chủ động tìm kiếm các dự án, tìm kiếm khách hàng, mở rộng thị phần cho vay, đẩy mạnh tiếp cận các doanh nghiệp trong và ngoài quốc doanh nằm trong thành phố Hà Nội và các khách hàng lớn trong khu vực miền Bắc để thu hút khách hàng, bố trí cán bộ có năng lực trình độ, kinh nghiệm tốt phụ trách cho vay những khách hàng lớn và những địa bàn có nhu cầu vay lớn Tuy nhiên trong những năm đầu SGDI - NHCT Việt Nam mới chỉ chú trọng cho vay các doanh nghiệp lớn thể hiện ở tỷ trọng d nợ cho vay các doanh nghiệp lớn trên tổng d nợ của Sở luôn ở mức cao Từ năm 2000 đến nay, theo chủ trơng của NHCT Việt Nam, SGDI
- NHCT Việt Nam đã coi DNVVN là đối tợng khách hàng vô cùng quan trọng Tuy nhiên trong suốt 2 năm tiếp theo, SGDI - NHCT Việt Nam cha có một định hớng cụ thể nào để đẩy mạnh tài trợ cho bộ phận khách hàng đợc coi là mục tiêu này Năm 2003 bắt đầu là năm đột phá quan trọng khi kế hoạch phát triển hàng năm, chiến lợc phát triển 5 năm, 10 năm đều nhấn mạnh và cụ thể hoá vấn đề tài trợ cho DNVVN Trong chiến lợc phát triển đến năm 2010, SGDI - NHCT Việt Nam đã nêu rõ sẽ đa tỷ trọng cho vay DNVVN lên 70%. Đến nay, con số này đã đạt 25% Cơ sở cho việc lựa chọn mục tiêu này là hiện nay DNVVN là đối tợng đang đợc Chính phủ Việt Nam rất quan tâm và tạo mọi điều kiện cho phát triển, đồng thời tài trợ cho DNVVN có những u thế nhất định có thể đảm bảo cho SGDI cơ cấu tín dụng an toàn, phân tán và giảm thiểu rủi ro
2.2.1 Về quy mô tín dụng a) Quy mô d nợ
Bảng 2.3: Tỷ trọng d nợ cho vay DNVVN tại SGDI- NHCT VN Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2005 2006 Thay đổi 2007 Thay đổi
Nguồn: Phòng Tổng hợp SGDI - NHCT VN
Có thể nhận thấy rằng, mặc dù d nợ cho vay DNVVN của SGDI - NHCT Việt Nam cha chiếm tỷ trọng lớn trong tổng d nợ cho vay nền kinh tế nhng tỷ trọng ngày càng đợc cải thiện Nếu nh năm 2005 d nợ cho vay DNVVN của SGDI - NHCT Việt Nam mới chỉ chiếm 16.95% trong tổng d nợ cho vay nền kinh tế thì đến năm 2007 tỷ lệ này đã tăng lên là 25% Nguyên nhân là theo chủ trơng của NHCT, SGDI tiến hành tăng cờng mở rộng cho vay DNVVN và d nợ tăng đột biến tốc độ tăng đạt 80%, đến các năm tiếp theo d nợ cho vay DNVVN tiếp tục tăng nhng tốc độ đã chậm lại
Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng tr ởng DNCV tại SGD I -
Tổng d nợ CV D nợ CV DNVVN
Sự tăng trởng d nợ cho vay DNVVN chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong sự tăng trởng chung của tổng d nợ Năm 2006, tổng d nợ cho vay giảm 12 tỷ đồng nhng cho vay DNVVN vẫn tăng 82,64 tỷ đồng chiếm 20%, đến năm
2007 tỷ lệ này tăng lên là 25% Điều này chứng tỏ hoạt động mở rộng cho vay của SGDI- NHCT Việt Nam đang hớng vào đối tợng khách hàng là DNVVN b) Số lợng khách hàng Đây là một tiêu thức quan trọng và rõ ràng nhất để có thể thấy đợc mức độ mở rộng tín dụng ngân hàng đối với các DNVVN Nhờ tốc độ tăng trởng cao của các DNVVN Việt Nam nói chung trong thời gian qua,và chiến lợc thay đổi cơ cấu khách hàng, số lợng Khách hàng là DNVVN của SGDI -NHCT Việt Nam tăng trởng đáng kể đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Bảng 2.4: Số lợng khách hàng DNVVN tại SGDI - NHCT VN Đơn vị: số DN
Chỉ tiêu 2004 2005 2006 Thay đổi 2007 Thay đổi
Nguồn: Phòng Khách hàng II - SGDI- NHCT VN
Sự tăng trởng của khách hàng DNVVN cao nhất là vào năm 2007 (36,17%) Tuy nhiên sự gia tăng này không đồng nghĩa với việc tổng d nợ đối với đối tợng khách hàng này tăng mạnh mẽ bởi phần lớn nhu cầu tín dụng của DNVVN là nhỏ, có khi tổng d nợ của nhiều DNVVN không bằng d nợ của một doanh nghiệp lớn, điều này giải thích tại sao tỷ trọng d nợ đối với DNVVN trong tổng d nợ toàn nền kinh tế không cao trong khi số lợng doanh nghiệp thì chiếm tỷ trọng lớn
Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng thị phần CV DNVVN tại
Thị phần cho vay DNVVN tăng đều và ổn định qua các năm, năm 2007 đạt mc cao nhất là 78% Thực trạng này là do Sở đã đánh giá các DNVVN là đối tợng khách hàng quan trọng, là thị trờng tiềm năng cần hớng tới Hơn nữa,
Sở còn tích cực trong việc tìm kiếm và giữ mối quan hệ với các tổ chức liên quan đến DNVVN SGDI đã và đang thực hiện các chơng trình tín dụng có lãi suất thấp, thời hạn dài từ các Tổ chức Quốc tế nh: Chơng trình tín dụng Việt Đức (DEG) với vốn tín dụng ban đầu là 37,5 triệu DM, thời hạn 40 năm, bắt đầu thực hiện từ năm 1993
2.2.2 Thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN
Bảng 2.5: Thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN tại SGDI - NHCT VN Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2005 2006 Thay đổi 2007 Thay đổi
Nguồn: Phòng khách hàng II- SGDI- NHCT VN
Nhìn vào bảng 2.5 ta thấy chỉ tiêu thu lãi cho vay đều tăng qua các năm, và tăng mạnh từ năm 2006 trở đi ( năm 2003 đạt 198,52 tỷ đồng, năm 2004 đạt 220,43 tỷ đồng), năm 2006 mặc dù tổng d nợ giảm 12 tỷ đồng nhng d nợ đối với DNVVN vẫn tăng, mức tăng là 82,64 tỷ đồng, tơng ứng là17,49% Và thu lãi cho vay đối với đối tợng khách hàng này cũng tăng đột biến, tăng 36,04 tỷ đồng, tơng ứng với 63,6%, làm tăng tỷ lệ thu lãi CV DNVVN trên tổng thu lãi cho vay từ 11% lên 16,7% Đặc biệt là năm 2007 tỷ lệ thu lãi CV DNVVN trên tổng thu lãi cho vay là 22% , trong khi năm 2003 chỉ đạt 9% Điều này chứng tỏ hoạt động tín dụng đối với mảng khách hàng DNVVN ngày càng đạt hiệu quả cao Có đợc điều này là vì SGDI đã thay đổi cơ cấu cho vay theo h- ớng đẩy tỷ trọng cho vay đối với DNVVN
Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng tr ởng thu lãi hoạt động CV
DNVVN tại SGD I- NHCT VN
D nợ CV DNVVN Thu lãi CV DNVVN
Nhìn vào biểu đồ ta thấy: D nợ CV và thu lãi đối với DNVVN tăng đều qua các năm Tuy nhiên, hiệu quả cho vay đối với mảng khách hàng này còn thấp hơn so với các hoạt động cho vay khác, thể hiện ở năm 2007, d nợ đối với DNVVN chiếm 25% so với tổng d nợ nhng tỷ lệ thu lãi cho vay DNVVN so với tổng thu lãi cho vay thì chỉ chiếm 22% Điều này có thể lý giải do SGDI - NHCT Việt Nam vẫn cha có một chính sách tín dụng riêng biệt đối với từng khách hàng, đặc biệt là chính sách lãi suất Việc áp dụng lãi suất đối với mỗi khách hàng, dự án là nh nhau mà cha tính đúng, tính đủ các yếu tố cấu thành của lãi suất
Về mặt lý thuyết các khoản cho vay DNVVN có cơ hội mang lại tỷ lệ thu nhập biên cao hơn so với khoản cho vay DN lớn do các NHTM không tập trung cạnh tranh để thu hút khách hàng Nhận thức đợc điều này, SGDI đã đổi hớng hoạt động, tập chung vào khách hàng là DNVVN, trong 2 năm 2006 và
2007 tốc độ tăng trởng d nợ và thu lãi CV DNVVN đã phần nào đi vào ổn định và tơng xứng với nhau hơn
2.2.3 Về chất lợng tín dụng a) Nợ quá hạn
Nợ quá hạn là thớc đo quan trọng nhất đánh giá sự lành mạnh thể chế.
Nó tác động tới tất cả các lĩnh vực chính của Ngân hàng Và trong hoạt động cho vay thì nợ quá hạn là mặt trái để đánh giá toàn diện kết quả của hoạt động này Thực trạng về nợ quá hạn của các DNVVN tại SGDI - NHCT trong thời gian qua nh sau:
Bảng 2.6: Tình hình d nợ trong hạn và quá hạn tại SGDI - NHCT VN Đơn vị: tỷ đồng
Tổng d nợ CV D nợ CV DNVVN
Nợ quá hạn (tỷ đồng)
Tỷ lệ nợ quá hạn ( %)
Nợ quá hạn (tỷ đồng)
Tỷ lệ nợ quá hạn
Nguồn: Phòng khách hàng số II -SGDI -NHCT VN
Mức tổng d nợ quá hạn và d nợ quá hạn của DNVVN đều giảm, trong khi đó d nợ tín dụng thì lại tăng, điều đó cho thấy chất lợng các khoản vay nói chung và khoản vay đối với DNVVN đã đợc cải thiện một cách đáng kể Tuy nhiên, nếu đánh giá chất lợng của các khoản vay trên góc độ xem xét nợ quá hạn và tỷ lệ nợ qúa hạn thì chất lợng các khoản cho vay DNVVN thấp hơn chất lợng các khoản cho vay nói chung của Sở Trong 3 năm xem xét, năm 2005 có tỷ lệ nợ quá hạn đạt mức cao nhất là 0,31% Trong khi năm 2005, d nợ của DNVVN chỉ chiếm 16,95% tổng d nợ cho vay nền kinh tế thì nợ quá hạn chiếm tới 20,8 % tổng nợ quá hạn Trong năm 2006, tỷ lệ này là bằng nhau, nhng đến năm 2007, d nợ của DNVVN chỉ chiếm 25% tổng d nợ trong khi nợ quá hạn chiếm 60% Điều đó chứng tỏ chất lợng các khoản tín dụng vẫn còn thấp Tỷ lệ nợ quá hạn cũng giảm qua các năm và tỷ lệ này là rất nhỏ, đặc biệt năm 2007 tỷ lệ nợ quá hạn chung của Sở là 0,032% và tỷ lệ này đối với DNVVN là 0,077% Ta có tỷ trọng d nợ quá hạn bình quân đối với DNVVN so với tổng d nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng của SGDI nh sau:
Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng d nợ QH DNVVN tại SGD
D nợ QH DNVVN D nợ QH loại hình khác
Trung bình trong 3 năm 2005, 2006, 2007 d nợ quá hạn đối với DNVVN chiếm 24,74% trong tổng d nợ quá hạn Chất lợng của các khoản vay còn đợc thể hiện thông qua thời hạn quá hạn của nợ quá hạn SGDI không có nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn Trong tổng nợ quá hạn, thì nợ cần chú ý 70%( quá hạn dới 90 ngày), nợ dới tiêu chuẩn chiếm 30%( quá hạn từ 90 ngày đến
180 ngày) Điều đó chứng tỏ hoạt động tín dụng của SGDI là tơng đối an toàn so với mặt bằng chung của hệ thống các NHTM Ngoài ra chúng ta có thể xem xét tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn nh sau:
Bảng 2.7: Tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn tại SGDI - NHCT VN Đơn vị: Số DN
Chỉ tiêu 2005 2006 Thay đổi 2007 Thay đổi
Tổng số KH quá hạn 25 28 3 12 35 7 20
∑ KH có d nợ là DN 525 630 105 20 819 189 30
Tỷ lệ KH có NQH( %) 4,76 4,4 -0,36 4,3 -0,1
Nguồn: Phòng khách hàng số II -SGDI -NHCT VN
Đánh giá hiệu quả tín dụng đối với DNVVN tại SGDI - NHCT Việt Nam
2.3.1 Những kết quả đạt đợc
Qua 5 năm thực hiện định hớng tăng cờng tài trợ DNVVN, so với các mục tiêu mà NHCT Việt Nam đã đề ra, nói chung SGDI - NHCT Việt Nam bớc đầu đã đạt đợc các mục tiêu về tăng trởng quy mô tín dụng, chiếm lĩnh thị tr- êng, cô thÓ:
• Trong 5 năm qua Sở giao dịch I - NHCT Việt Nam đã từng bớc thay đổi cơ cấu khách hàng, mở rộng thị phần cho vay DNVVN Tính đến cuối năm 2007 số lợng khách hàng là DNVVN chiếm tới 78% tổng số lợng khách hàng là doanh nghiệp Kèm theo đó là việc thu lãi từ hoạt động cho vay đối với bộ phận doanh nghiệp này trong những năm qua cũng tăng Kết quả đó không những thể hiện ý thức chấp hành của SGDI - NHCT Việt Nam đối với chỉ đạo thực hiện nhiệm vụ tín dụng của NHCT Việt Nam, mà còn thể hiện sự nỗ lực rất lớn của đội ngũ cán bộ tín dụng trong việc tiếp thị tìm kiếm khách hàng mới
• D nợ cho vay đối với nhóm khách hàng DNVVN tăng trởng nhanh cả về số lợng lẫn tỷ trọng trong tổng d nợ cho vay nền kinh tế Mức độ tăng trởng tín dụng phù hợp với khả năng quản lý và giám sát SGDI - NHCT Việt Nam đã trở thành một địa chỉ đáng tin cậy cho các doanh nghiệp
• Cơ cấu tín dụng có những chuyển biến tích cực Cho vay có tài sản đảm bảo ngày càng chiếm tỷ trọng lớn, cho vay trung và dài hạn cũng có tỷ trọng ngày càng tăng, cơ cấu tín dụng theo ngành nghề cũng ngày càng đa dạng, đảm bảo cho Sở phân tán đợc rủi ro, thông qua đó cải tiến hiệu quả cho vay
Chất lợng tín dụng đợc cải thiện đáng kể, nợ quá hạn giảm cả về số tuyệt đối và số tơng đối Vòng quay vốn tín dụng tăng đều qua các năm Khả năng chống đỡ rủi ro cao, an toàn so với mức chung của hệ thống NHTM VN
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Mặc dù hoạt động cho vay DNVVN tại Sở trong những năm qua đã đạt đợc những kết quả khả quan về tăng trởng quy mô, nhng nhìn chung chất lợng tín dụng vẫn còn thấp hơn so với mặt bằng chung của toàn bộ hoạt động tín dụng Đánh giá một cách tổng thể hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN là cha cao Thể hiện:
Thu lãi từ hoạt động cho vay DNVVN cha tơng xứng với việc mở rộng cho vay với đối tợng khách hàng này, tỷ lệ thu lãi trên d nợ của DNVVN mới chỉ gần tơng đơng với mặt bằng chung của Sở
Mặc dù hoạt động cho vay DNVVN đã đợc mở rộng nhng các phơng thức cho vay nh cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu t… DNVVN đã có vai trò quan trọng trong việc đ cha đợc áp dụng linh hoạt đối với từng đối tợng khách hàng hoặc đối với từng phơng án sản xuất kinh doanh, dẫn đến nhu cầu vốn của khách hàng không đợc đáp ứng một cách hoàn thiện, ảnh hởng đến hiệu quả cho vay.
Các thủ tục cho vay còn rắc rối, phức tạp, quy trình xét duyệt cho vay còn khá dài, mất nhiều thời gian, đôi khi làm lỡ mất cơ hội kinh doanh của
DN Đặc biệt là các thủ tục liên quan đến tài sản đảm bảo, đôi khi còn cha linh hoạt
D nợ cho vay trung dài hạn đối với các DNVVN còn chiếm tỷ trọng thấp Từ đó dẫn đến khó khăn cho các DNVVN trong việc đáp ứng nhu cầu vốn để mua sắm tài sản cố định, máy móc, trang thiết bị phục vụ quá trình sản xuất Một mặt do các khoản vay trung dài hạn chứa đựng rủi ro cao, mặt khác các điều kiện để vay vốn trung dài hạn nhiều khi không phải DNVVN nào cũng có thể đáp ứng đợc
Đội ngũ cán bộ tín dụng của Sở phần lớn là các cô chú lớn tuổi, mặc dù có nhiều kinh nghiệm trong quan hệ với khách hàng cũng nh giải quyết các vấn đề phức tạp phát sinh nhng về mặt năng động, nhiệt tình, sáng tạo còn hạn chế so với đội ngũ cán bộ trẻ Nhất là hàng năm, SGDI lại không tổ chức các cuộc tuyển mộ, tuyển chọn cán bộ làm cho công tác nâng cao chất lợng nguồn nhân lực còn hạn chế
Mặc dù công tác tuyên truyền, tiếp thị đợc Sở đẩy mạnh nhng trong thời đại thông tin bùng nổ và phát triển nh vũ bão hiện nay, việc Sở cha mở ra cho mình một trang web để quảng bá hình ảnh, cung cấp thông tin cho khách hàng là một thiếu sót
SGDI vẫn cha có riêng một phòng Marketing để t vấn cho các DNVVN , đó hoạt động này phần nào cha thể hiện tính chuyên nghiệp.
Nguyên nhân của những hạn chế
Các doanh nghiệp nhất là các DNVVN thờng thiếu các dự án mang tính khả thi cao, dẫn đến việc hoặc không đợc vay vốn hoặc vay vốn nhng hiệu quả sử dụng vốn thấp Việc thiếu phơng án sản xuất kinh doanh khả thi xuất phát tõ nhiÒu lý do:
Trình độ quản lý kinh tế của các nhà lãnh đạo các DNVVN hạn chế nên khả năng nắm bắt sự thay đổi của thị trờng, chính sách nhà nớc, khả năng xây dựng chiến lợc phát triển lâu dài kém Điều này đã cản trở họ trong việc thuyết phục ngân hàng về tính khả thi của phơng án kinh doanh xây dựng lên Cách suy nghĩ đơn giản của các nhà lãnh đạo các DNVVN khi lập phơng án kinh doanh mang tính hình thức để đủ điều kiện vay vốn Nhiều khách hàng nghĩ rất đơn giản là có tài sản thế chấp, có ý tởng kinh doanh là có thể vay vốn của Sở mà không tính đến phơng án kinh doanh có hiệu quả không nếu thị trờng biến động, doanh thu có đủ để bù chi phí phát sinh nằm ngoài dự kiến không.
Trong nhiều trờng hợp các DNVVN không có đủ tài sản đảm bảo mặc dù phơng án sản xuất kinh doanh có tính khả thi rất cao, dự tính là sẽ đem lại hiệu quả lớn Nguyên nhân là các tài sản đảm bảo của các doanh nghiệp này nếu là dây truyền sản xuất thì hầu hết trong tình trạng lạc hậu, nếu là phơng tiện cơ giới thì có giá trị không đáng kể Điều này đã gây cản trở, khiến doanh nghiệp không thể tiếp cận vốn của Sở Cũng có nhiều trờng hợp việc định giá tài sản thế chấp của doanh nghiệp khó khăn, mất nhiều thời gian và chi phí khiến chi phí thực tế của khoản vay tăng cao hơn dự kiến khiến hiệu quả của phơng án sử dụng vốn giảm xuống
MộT Số GIảI PHáP NÂNG CAO HIệU QUả TíN DụNG ĐốI VớI
Định hớng hoạt động tín dụng đối với các DNVVN tại SGDI-NHCT 64
3.1.1 Triển vọng phát triển DNVVN tại Việt Nam
Tuy rằng phải đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức nh: năng lực tài chính thấp, trình độ công nghệ thấp, năng lực quản lý hạn chế, khả năng xúc tiến thơng mại, tiếp cận với thị trờng trong nớc và quốc tế còn nhiều khó khăn. Nhng bộ phận DNVVN đã và đang có sự phát triển ngày một mạnh mẽ, có vai trò đối với nền kinh tế ngày một tăng và đang đứng trớc những cơ hội rất to lín
Thứ nhất, là đợc hoạt động và phát triển trong một môi trờng pháp lý, cơ chế đang đợc tích cực hoàn thiện theo hớng thông thoáng, gia tăng nhiều u đãi Các DNVVN Việt Nam đã phần nào khắc phục đợc tình trạng phân biệt đối xử, đợc hởng những u đãi trong kinh doanh quốc tế nh các DN lớn của Nhà nớc Bên cạnh đó, các DNVVN đợc hởng những hỗ trợ cụ thể vể cải tiến quá trình chế tác, quản lý kinh doanh các hoạt động sản xuất thủ công thông qua dự án : “nghiên cứu phát triển ngành thủ công phục vụ công nghiệp hóa ở nông thôn Việt Nam” do Bộ nông nghiệp và phát triển nông thôn cùng cơ quan hợp tác quốc tế Nhật Bản (JICA) thực hiện… DNVVN đã có vai trò quan trọng trong việc đ
Thứ hai, các DNVVN đã bớc đầu tạo dựng đợc thế và lực trong kinh doanh nội địa; và từng bớc tham gia vào thị trờng quốc tế, thu hút đầu t vốn và công nghệ nớc ngoài Gần đây, Việt Nam đợc đánh giá là quốc gia có môi tr- ờng kinh doanh an toàn nhất ở Châu á, đây là cơ hội rất lớn cho các DNVVN của Việt Nam hợp tác với nớc ngoài
Theo kết quả cuộc khảo sát mức độ tin tởng của DNVVN trong khu vực Châu á Thái Bình Dơng, của HSBC do Neilson tiến hành thì: 74% DNVVN tại Việt Nam cho biết có kế hoạch đầu t vào cuối năm 2007, và khoảng 70% cho biết sẽ tuyển dụng thêm nhân viên trong năm 2007
3.1.2 Định hớng hoạt động tín dụng DNVVN tại SGD1-NHCT Để thực hiện chủ trơng của NHCT Việt Nam là sẽ trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu phục vụ DNVVN, Sở giao đã đề ra những phơng híng cô thÓ sau: a) Tiếp tục mở rộng hoạt động cho vay với DNVVN , nâng dần tỷ trọng d nợ cho vay đối với DNVVN trong tổng d nợ của Sở nhằm hớng tới một cơ cấu tín dụng an toàn. b) Mở rộng tín dụng phải đi đôi với nâng cao chất lợng tín dụng , duy trì tỷ lệ nợ quá hạn tốt nh năm 2007 ( tỷ lệ d nợ quá hạn bằng 0.032%) Thờng xuyên phân tích đánh giá, chấm điểm tín dụng, xếp hạng những khách hàng tiềm năng, khách hàng chiến lợc, có năng lực tài chính lành mạnh, sản xuất kinh doanh có hiệu quả để xác lập mối quan hệ tín dụng c) Mở rộng tín dụng DNVVN trung và dài hạn với những u đãi về lãi suất, cơ chế xét duyệt khoản vay thông thoáng, dựa trên thẩm định tính hiệu quả của của phơng án, dự án kinh doanh mà không đặt tài sản đảm bảo lên hàng ®Çu d) Xử lý tài sản đảm bảo thu nợ tồn đọng phấn đấu thực hiện theo kế hoạch của NHCT giao
3.1.3 Mục tiêu, nhiệm vụ kinh doanh năm 2008 a) Chỉ tiêu kế hoạch năm 2008
Tổng nguồn vốn huy động bình quân tăng 10%
D nợ cho vay đầu t tăng 20%
Phát hành thẻ ATM đạt vợt chỉ tiêu đợc giao
Lợi nhuận hạch toán tăng 10% b) Nhiệm vụ cụ thể
Đẩy mạnh các biện pháp huy động vốn, đặc biệt là nguồn vốn tiền gửi dân c Duy trì ổn định khách hàng gửi tiền truyền thống, chú trọng khai thác nguồn vốn của các tổ chức kinh tế, đoàn thể xã hội, đơn vị sự nghiệp có thu, tạo ra nhiều kênh huy động vốn mới cơ cấu cân đối, ổn định Đặc biệt quan tâm việc nâng cao chất lợng phục vụ, cải tiến thủ tục giao dịch nhanh chóng, chính xác, an toàn Chủ động nắm bắt tình hình kinh doanh, kế hoạch sử dụng vốn và nhu cầu sử dụng các sản phẩm dịch vụ, lãi suất, phí dịch vụ… DNVVN đã có vai trò quan trọng trong việc đ, của khách hàng, để thực hiện chính sách tiếp thị, khuyến mại linh hoạt, phù hợp và hấp dẫn khách hàng gửi tiền, ổn định và tăng cờng huy động vốn
Tăng trởng tín dụng trong tầm kiểm soát, đảm bảo an toàn hiệu quả Căn cứ vào định hớng của NHCT, chơng trình phát triển kinh tế của Hà Nội và diễn biến của thị trờng để cho vay đúng hớng Đẩy mạnh cho vay đối với DNVVN, kinh tế t nhân, cá thể, hộ gia đình sản xuất Tiếp tục bổ sung tài sản đảm bảo vốn vay, nâng tỷ trọng d nợ có TSĐB lên 50% tổng d nợ cho vay
Nâng cao năng lực thẩm định, kiểm tra giám sát tín dụng và quản lý rủi ro để đảm bảo an toàn và hiệu quả tiền vay, không phát sinh nợ xấu Tiếp tục làm việc với các cơ quan chức năng để xử lý thu hồi các khoản nợ tồn đọng cũ
Đẩy mạnh và nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ, nhằm tạo đợc sự khác biệt của sản phẩm và có tính cạnh tranh cao, áp dụng linh hoạt biểu phí dịch vụ, nhằm thu hút khách hàng Đẩy mạnh phát triển thẻ ATM và đẩy mạnh các giá trị gia tăng cho sản phẩm thẻ
Nâng cao chất lợng nguồn nhân lực, chú trọng đào tạo chuyên sâu theo từng loại nghiệp vụ, trong đó tăng cờng đào tạo tại chỗ Làm tốt công tác quy hoạch cán bộ, đánh giá sử dụng cán bộ phù hợp với năng lực để phát huy tác dụng tốt Xây dựng văn hóa kinh doanh công sở nhằm nâng cao uy tín và th- ơng hiệu của NHCT Việt Nam
Tiếp tục củng cố và mở rộng mạng lới kinh doanh Trang bị đầy đủ phơng tiện làm việc phù hợp với từng nghiệp vụ, trên cơ sở tiết kiệm chi phí Cải tạo khang trang sạch đẹp các điểm giao dịch Tích cực tìm kiếm địa điểm thích hợp để mở rộng mạng lới, phát triển các dịch vụ ngân hàng
Tăng cờng công tác kiểm tra kiểm, soát đảm bảo an toàn mọi mặt hoạt động Kết hợp nhiều hình thức kiểm tra định kì, đột xuất, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai sót, nâng cao ý thức chấp hành cơ chế, quy trình nghiệp vụ
Phát huy vai trò lãnh đạo của Đảng thờng xuyên kiện toàn và nâng cao chất lợng sinh hoạt của Đảng bộ Tăng cờng chỉ đạo hoạt động của các tổ chức đoàn thể Công đoàn, Đoàn thanh niên Phát động các phong trào thi đua với những nội dung thiết thực, tạo đợc bầu không khí đoàn kết, gắn bó vì mục tiêu chung.
Một số giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNVVN tại SGDI-NHCT
3.2.1 Không ngừng nâng cao chất lợng cán bộ tín dụng
Chất lợng công tác tín dụng phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố, cả về chủ quan lẫn khách quan Trong yếu tố chủ quan, vấn đề chất lợng cán bộ tín dụng là vấn đề mấu chốt Chính vì vậy cần phải không ngừng nâng cao chất lợng cán bộ tín dụng cả về mặt định tính và định lợng Về mặt định tính, cán bộ tín dụng phải có bản lĩnh kinh doanh vững vàng, phải có bản lĩnh chính trị vững vàng, phải có phẩm chất đạo đức tốt, thái độ phục vụ tận tình chu đáo Về mặt định lợng, cán bộ tín dụng phải có trình độ học vấn, trình độ chuyên môn nghiệp vụ; phải có khả năng giao tiếp với khách hàng; phải có khả năng tiếp thị thu hút khách hàng; phải có năng lực điều tra thu thập, liên kết, xử lý và tổng hợp thông tin Hiện nay đội ngũ cán bộ của Sở đều đã đáp ứng đợc những yêu cầu cần thiết của một cán bộ tín dụng, tuy nhiên để đáp ứng đợc yêu cầu ngày càng cao thì Sở cần quan tâm đến việc đào tạo và nâng cao chất lợng cán bộ
Thứ nhất, đối với công tác đào tạo và tuyển dụng
Việc đào tạo và đào tạo lại cán bộ tín dụng phải đợc coi là thờng xuyên, liên tục Đào tạo cần tập trung vào một số vấn đề nh: tăng cờng hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn tại chỗ, hình thức đào tạo này nhằm làm cho cán bộ tín dụng nắm bắt đợc một số nghiệp vụ nhất định trong thời gian ngắn nh: tổ chức các buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kì, thảo luận các vớng mắc trong công tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, tránh sự tụt hậu trớc sự thay đổi của nền kinh tế thị trờng, của công nghệ trong quá trình phát triển và hội nhập của Ngân hàng Tổ chức thi tay nghề hàng năm và có khen thởng hợp lý để khuyến khích những cán bộ tín dụng giỏi, có nhiÒu cèng hiÕn
Thứ hai, có chính sách sàng lọc, sử dụng hiệu quả đội ngũ cán bộ tín dông
Hàng năm cần thực hiện việc rà soát, đánh giá phân loại cán bộ tín dụng để có hớng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh sự hững hụt về cán bộ tín dụng. Đồng thời qua phân loại cán bộ tín dụng để thực hiện việc tiêu chuẩn hóa cán bộ tín dụng trên cả hai mặt định tính và định lợng, tạo ra đội ngũ cán bộ tín dụng mạnh toàn diện, có sức cống hiến cao
Thứ ba, đổi mới chính sách đãi ngộ cán bộ tín dụng, thực hiện chế định đi đôi với chế tài
Trong điều kiện cơ chế thị trờng chính sách đãi ngộ hợp lý về tiền lơng,tiền thởng, hệ số tiền lơng càng có ý nghĩa quan trọng bởi vì có thể đội ngũ này có sự cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều nhất do công việc mang tính rủi ro cao Có nh vậy, đội ngũ cán bộ tín dụng mới phát huy đợc khả năng và nhiệt tình lâu dài của mình Đồng thời thực hiện cơ chế thởng, phạt nghiêm minh, tạo ra bầu không khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm và quyền hạn cá nhân trong việc đầu t vốn sao cho an toàn hiệu quả nhất Những cán bộ tín dụng vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng làm thất thoát vốn Nhà nớc phải xử lý nghiêm khắc đặc biệt với cán bộ thái hóa biến chất Những cán bộ tín dụng có đạo đức tốt, yêu ngành, yêu nghề, có khả năng tiếp thị, kinh doanh tốt, mang lại hiệu quả cao cho Ngân hàng thì có chế độ khen thởng xứng đáng nh : nâng lơng trớc hạn… DNVVN đã có vai trò quan trọng trong việc đ
Thứ t, bố trí nhân lực: việc bố trí nhân lực cũng đóng vai trò quan trọng để sử dụng cán bộ có hiệu quả, phát huy đợc năng lực sở trờng của họ Tránh tình trạng cán bộ đợc đào tạo chuyên ngành này lại sắp xếp làm ở chuyên ngành khác, làm giảm hiệu quả công việc, đây là trờng hợp thờng thấy ở các NHTM hiện nay Bên cạnh đó cũng cần thuyên chuyển cán bộ đi hoạt động thực tế ở ngân hàng khác cùng hệ thống để giúp họ có thêm kinh nghiệm
Ngoài ra vấn đề thuê chuyên gia nớc ngoài là rất cần thiết Điều này một mặt giúp cho Sở có thể giải quyết đối với những dự án lớn, phức tạp mà bản thân Sở cha có kinh nghiệm, mặt khác cũng giúp Sở có cơ hội tiếp cận đợc với phong cách làm việc hiện đại, học tập những kinh nghiệm của nớc bạn
3.2.2 Hoàn thiện chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng phản ánh cơng lĩnh tài trợ của một ngân hàng, trở thành hớng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng, tăng cuờng chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời Trên cơ sở hoàn thiện chính sách tín dụng Sở chủ động trong việc điều hành và giải quyết những vấn đề phát sinh trong hoạt động tín dụng của mình Chính sách tín dụng trớc hết phải đợc xây dựng trên nguyên tắc tự chủ và tự chịu trách nhiệm, kinh doanh tín dụng theo nguyên tắc thị trờng Bên cạnh đó nó còn phải phù hợp với các chính sách khác nh chính sách quản lý rủi ro tín dụng, chính sách u đãi khách hàng, chính sách cạnh tranh marketing Để nâng cao hiệu quả cho vay DNVVN chính sách tín dụng phải đợc xây dựng hàn thiện trên các quan điểm sau: a) Phát triển an toàn hiệu quả và bền vững: Hoạt động quản lý cấp tín dụng và đầu t phải đảm bảo
Các tỷ lệ an toàn và phát triển bền vững;
Các cơ cấu cấp tín dụng và đầu t phù hợp với chiến lợc khách hàng, ngành hàng, chính sách quản lý rủi ro và cơ cấu nguồn vốn;
Mức tăng trởng tín dụng phù hợp với năng lực, quản lý điều hành và trình độ nghiệp vụ của cán bộ của Sở b) Tập trung cho các đối tợng khách hàng chiến lợc và ngành hàng chiến lợc
Khách hàng chiến lợc: Hớng tới doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hạn chế đầu t cho các DNNN có tình hình tài chính yếu kém
Ngành hàng chiến lợc: Các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ, bởi đây là lĩnh vực kinh doanh chủ yếu của DNVVN, đông thời Sở cũng có nhiều kinh nghiệm cho vay trong lĩnh vực này. Bên cạnh đó cũng hớng tới những ngành khác có tiềm năng nh giao thông, bu chÝnh c) Nâng cao tiêu chuẩn chất lợng tín dụng t rong các điều kiện cấp tín dụng, lựa chọn phơng thức cho vay phù hợp, xác định giá trị khoản tín dụng dựa trên cơ sở kinh tế và pháp lý phù hợp, quản lý giới hạn kỳ hạn nợ và thời hạn cho vay phù hợp với chiến lợc quản lý rủi ro của Sở
3.2.3 Thiết lập một chiến lợc Marketing hớng tới DNVVN, trong đó chú trọng chính sách khách hàng tập trung vào các DNVVN
Trong nền kinh tế thị trờng, vai trò của chiến lợc Marketing ngày càng đ- ợc khẳng định và thừa nhận Đặc biệt, trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng, khi mà sự khác biệt giữa các ngân hàng là rất mong manh thì hoạt động Marketing ngân hàng lại càng không thể thiếu Để có thể tăng quy mô tín dụng đối với các DNVVN, Sở cần có chiến lợc lôi kéo khách hàng thông qua đẩy mạnh hoạt động Marketing hớng tới các DNVVN trên nhiều phơng tiện Trớc hết, Sở cần phải là bên chủ động tìm kiếm khách hàng DNVVN, lựa chọn những khách hàng tốt để cho vay Bởi trong môi trờng cạnh tranh gay gắt nh hiện nay, các NH đều có những cách thức riêng để thu hút khách hàng về phía mình, và số lợng các NH cũng ngày càng lớn Nh vậy, các DNVVN hoàn toàn có nhiều cơ hội tự do lựa chọn một NH phù hợp với mình Nếu Sở không chủ động tìm kiếm khách hàng thì khó có thể tồn tại và phát triển. Muốn vậy, Sở cần phải tăng cờng đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, có tâm huyết để tìm kiếm cơ hội đầu t, tìm kiếm những khách hàng tiềm năng, có triển vọng kinh doanh tốt Đặc biệt, Sở có thể chủ động khai thác những khách hàng mới từ chính những khách hàng truyền thống của mình Bởi trên thơng trờng, một DN có quan hệ hợp tác làm ăn với rất nhiều những DN khác Làm đợc điều này, Sở có thể tạo thêm cho mình rất nhiều khách hàng mới Mặt khác, Sở phải tích cực tiếp cận khách hàng mới thông qua tổ chức thờng xuyên hơn nữa các cuộc hội thảo, hội nghị khách hàng… DNVVN đã có vai trò quan trọng trong việc đ Thông qua việc tiếp xúc trực tiếp này, Sở có thể tìm hiểu đợc những nhu cầu, mong muốn của các DNVVN giúp Sở và DN hiểu biết về nhau hơn và tạo ra một bầu không khí gần gũi, cởi mở, thoải mái giữa Sở và DN để có thể cùng nhau trao đổi, tháo gỡ những vớng mắc, khó khăn Nhờ sự chủ động của mình, Sở lại có thể tạo ra sự chủ động tìm đến vay vốn từ phía các DN Biện pháp không khó thực hiện mà lại tạo nên hiệu quả kép trong tăng quy mô tín dụng ngân hàng Ngoài ra,
Sở còn có thể trực tiếp gửi th, thông báo về chủ trơng, chính sách tín dụng mới của mình đối với DNVVN tới các DN này, một hình thức cũng tạo ra đợc hiệu quả lớn
Bên cạnh việc tuyên truyền, quảng cáo, phát tờ rơi Sở còn có thể xây dựng một trang web riêng với nội dung phải đợc thờng xuyên cập nhật, đổi míi
Sở cũng cần tiếp tục đẩy mạnh việc nghiên cứu môi trờng kinh doanh, khảo sát địa bàn để có thể mở thêm các phòng giao dịch, từ đó thuận lợi hơn cho cả Sở và các DN trong việc tiếp cận, tiếp xúc trực tiếp để tìm hiểu vay vốn, đặc biệt khi mà các DNVVN đang ở trong tình trạng hoạt động phân tán nhỏ lẻ nhiều nơi
Hoạt động Marketing tập trung vào các DNVVN là một công cụ sẽ mang lại hiệu quả to lớn và chắc chắn thành công trong việc tăng quy mô tín dụng đối với DNVVN của Sở Không chỉ có thế, nó còn làm nên sự khác biệt cho
Sở, tăng vị thế cạnh tranh trên thị trờng và trở thành sợi dây vô hình thu hút khách hàng DNVVN đến với Sở ngày càng nhiều hơn
3.2.4 Hoàn thiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng, hệ thống thông tin xếp hạng khách hàng
Chính sách quản lý rủi ro phải đợc xây dựng trên nguyên tắc phân tán rủi ro, tức là không tập trung cấp tín dụng quá lớn cho 1 khách hàng hoặc một nhóm khách hàng có liên quan với nhau, quy trình xét duyệt cấp tín dụng phải thông qua nhiều cấp nhiều ngời hoặc tập thể Việc quản lý rủi ro tín dụng đợc thực hiện bằng cách thiết lập những hạn mức kiểm soát rủi ro đợc xác định bằng một chỉ số so với vốn chủ sở hữu của Sở hoặc các chỉ số tỷ trọng trên tổng d nợ cho vay và đầu t của Sở Việc thiết lập và tuân thủ các hạn mức này giúp hạn chế cấp tín dụng quá lớn vào một khách hàng, nhóm khách hàng, ngành hàng… DNVVN đã có vai trò quan trọng trong việc đvà đảm bảo rằng không có khoản vay (hay một nhóm các khoản vay) hoặc trạng thái rủi ro nào có thể gây ảnh hởng lớn đến kết quả kinh doanh tổng thể của Sở Các chỉ số đợc sử dụng là:
Tỷ trọng cấp tín dụng có bảo đảm/ không có bảo đảm
Tỷ trọng cấp tín dụng theo các hình thức cho vay, bảo lãnh
Tỷ trọng cấp tín dụng theo kỳ hạn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn
Tỷ trọng cấp tín dụng đối với nền kinh tế và cấp tín dụng qua các tổ chức tÝn dông
Tỷ trọng cấp tín dụng đối với nền kinh tế và cấp tín dụng qua các tổ chức tài chính - tín dụng
Nghiệp vụ thông tin tín dụng cũng cần đợc duy trì, củng cố và nâng cao nhằm:
Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng đối với
đối với DNVVN tại SGDI - NHCT VN
3.3.1 Kiến nghị với Quốc Hội a) Đối với việc thiết lập hành lang pháp lý
Trớc hết Nhà nớc cần có hành lang pháp lý phù hợp để các DNVVN tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, kích hoạt các DNVVN tự phát triển và trở thành một bộ phận quan trọng của nền kinh tế quốc dân Đối với các DNVVN có lẽ đã đến lúc phải đa ra tiêu chí phân loại DNVVN, ban hành luật DNVVN, luật hỗ trợ DNVVN… DNVVN đã có vai trò quan trọng trong việc đChính phủ cần có những u đãi về thuế, những chính sách cụ thể về hỗ trợ mặt bằng sản xuất ổn định lâu dài và những chính sách khác để hỗ trợ các DNVVN, giúp các doanh nghiệp yên tâm hoạt động kinh doanh theo đúng pháp luật Đồng thời phải xây dựng chiến lợc phát triển DNVVN, u tiên phát triển theo ngành theo lãnh thổ Có những định hớng lớn phát triển công nghệ thiết bị sản xuất cung cấp cho các DNVVN, tránh tình trạng phải nhập khẩu
Ban hành các văn bản dới luật hớng dẫn thực hiện việc xử lý, phát mại TSTC, cầm cố, bảo lãnh Cần đa ra một quy trình thủ tục riêng biệt, độc lập hơn cho các ngân hàng để xử lý TSTC khi ngời vay không trả đợc nợ Việc xử lý phải đợc thực hiện trên nguyên tắc bảo vệ quyền lợi cho bên sở hữu tài sản thông qua thủ tục phát mại, bán đấu giá Nếu quá trình đó không thực hiện đ- b) Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp lý
Trong những năm qua, mặc dù đã có nhiều sửa đổi nhng hệ thống pháp lý của ta vẫn còn nhiều bất cập Đây là trở ngại lớn cho hoạt động của doanh nghiệp đặc biệt là bộ phận DNVVN Ví dụ:
Về chính sách thuế, hiện ta có nhiều mức thuế khác nhau: thuế giá trị gia tăng có 3 mức, thuế tiêu thụ đặc biệt có 12 mức, thuế chuyển quyên sử dụng đất có 7 mức Việc này không chỉ làm méo mó bức tranh cạnh tranh trên thị trờng, mà còn tạo điều kiện cho doanh nghiệp và các cán bộ thuế dễ “thoả thuËn” víi nhau
Cần tạo điều kiện thông thoáng hơn trong việc cấp đất hoặc cho thuê đất đối với DNVVN để các doanh nghiệp này có thể giải quyết nhu cầu về mặt bằng mở rộng sản xuất kinh doanh Đồng thời Chính phủ cũng cần cải tiến hệ thống cấp phép đối với thực hiên chuyển quyền sử dụng đất, giảm bớt sự phiền toái quan liêu
Trong điều kiện hội nhập nh ngày nay, sự cạnh tranh diễn ra mạnh mẽ hơn bao giờ hết Những biện pháp thuế quan và phi thuế quan nhằm bảo hộ các doanh nghiệp trong nớc dần dần đợc gỡ bỏ Do vậy để tồn tại các doanh nghiệp chỉ có một biên pháp duy nhất là nâng cao sức cạnh tranh trên thị trờng bằng cách áp dụng các công nghệ sản xuất tiên tiến, máy móc thiết bị hiện đại Chính vì thế Nhà nớc cần tạo điều kiện cho các doanh nghiệp trong nớc gia nhập thị trờng một cách thuận tiện hơn, đồng thời phải loại bỏ những trở ngại về mặt thủ tục hành chính trong việc chuyển giao công nghệ từ nớc ngoài vào Việt Nam để giúp cho các doanh nghiệp trong nớc nhất là các DNVVN có điều kiện thuận lợi trong việc tiếp cận với công nghệ mới
3.3.2 Kiến nghị với Chính Phủ a) Xây dựng trung tâm t vấn hỗ trợ DNVVN
Xuất phát từ sự hạn chế của DNVVN về thu thập thông tin và khả năng tiếp cận thị trờng, đội ngũ cán bộ quản lý còn thiếu kiến thức chuyên môn nên đa số các DNVVN không xây dựng đợc chiến lợc phát triển ổn định lâu dài. Vì vậy việc xây dựng các trung tâm t vấn hỗ trợ DNVVN là hết sức cần thiết, đóng vai trò giúp đỡ DNVVN trong các mặt sau:
Đào tạo nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ quản lý điều hành DNVVN. Một trong những khó khăn của các DNVVN là đội ngũ cán bộ điều hành còn hạn chế về kiến thức quản trị doanh nghiệp, kiến thức về pháp luật, kiến thức về thị trờng… DNVVN đã có vai trò quan trọng trong việc đChính vì sự hạn chế đó mà hiệu quả sản xuất tại các DNVVN là không cao do không có đợc một kế hoạch sản xuất hợp lý, không có đợc ph- ơng pháp quản lý đúng đắn Để khắc phục tình trạng trên thì việc quan trọng nhất là tổ chức đào tạo và đào tạo lại cho đội ngũ cán bộ quản lý các DNVVN về kiến thức kinh doanh, kiến thức thị trờng… DNVVN đã có vai trò quan trọng trong việc đ
Hớng dẫn xây dựng dự án, phơng án kinh doanh khả thi Những kiến thức về việc xây dựng dự án, phơng án kinh doanh khả thi có ý nghĩa hết sức quan trọng nó giúp cho doanh nghiệp có thể xây dựng đợc một phơng án kinh doanh mà có thể đem lại hiệu quả, thuyết phục đợc ngân hàng cho vay Nhng việc tự mình lập đợc các phơng án kinh doanh để có thể thuyết phục đợc các ngân hàng xem xét đáp ứng nhu cầu vốn đối với các DNVVN là rất khó khăn vì bản thân các chủ doanh nghiệp có rất ít kiến thức trong lĩnh vực này Chính vì vậy những trung tâm t vấn là rất cần thiết trong việc giúp đỡ các doanh nghiệp xây dựng đợc một phơng án kinh doanh tốt
Khó khăn lớn nhất hiện nay đối với DNVVN là thiếu thông tin về thị trờng, tình trạng công nghệ sản xuất lạc hậu, điều này sẽ làm giảm khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trờng Chính vì vậy việc đẩy mạnh hoạt động của các trung tâm t vấn nhằm cung cấp thông tin về thị truờng khoa học công nghệ là rất cần thiết, bên cạnh đó các trung tâm này cũng cần hỗ trợ các doanh nghiệp trong việc giới thiệu sản phẩm ra nớc ngoài b) Tăng cờng công tác quản lý đối với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ
Hoạt động kinh doanh của các DNVVN ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng Vì vậy, việc tăng cờng công tác quản lý của Nhà nớc nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của các DNVVN là một trong những biện pháp hữu hiệu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với mảng khách hàng này của NH.
Việc cấp giấy phép hoạt động kinh doanh đối với doanh nghiệp, đặc biệt là các công ty TNHH phải đảm bảo điều kiện về vốn, cơ sở vật chất phục vụ cho kinh doanh, cán bộ điều hành có đủ năng lực và có phẩm chất đạo đức tốt.
Đẩy nhanh tiến độ sắp xếp lại các DNNN, tạo điều kiện để các DN có đủ khả năng điều hành sản xuất kinh doanh và có tình hình tài chính lành mạnh.
Đối với những DNNN hoạt động không hiệu quả thì phải kiên quyết thay đổi bộ máy lãnh đạo Nếu làm ăn thua lỗ kéo dài, sản phẩm không cạnh tranh đợc trên thị trờng thì cho sáp nhập, giải thể hoặc cho phá sản.
Tiếp tục thực hiện chủ trơng cổ phần hoá các DNNN, gắn chặt quyền lợi và trách nhiệm của ngời lao động với doanh nghiệp.
3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nớc a) NHNN cần không ngừng hoàn thiện môi trờng pháp lý, chính sách cho hoạt động kinh doanh của NH, đặc biệt là hoạt động tín dụng Trong đó,
