Phân tích thống kê kết quả sản xuất kinh doanh của công ty tnhh quà tặng cánh diều vàng giai đoạn 2006 2010

MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH QUÀ TẶNG CÁNH DIỀU VÀNG GIAI ĐOẠN 2006 - 2010 1.1 Tổng quan công ty TNHH Cánh Diều Vàng 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển công ty TNHH Cánh Diều Vàng 1.1.2 Cơ cấu tổ chức 1.1.3 Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh 1.2 Thực trạng kết sản xuất kinh doanh công ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 - 2010 1.2.1 Về nguồn vốn .4 1.2.2 Về lao động 1.2.3 Về sản phẩm, thị trường .6 1.2.4 Kết sản xuất kinh doanh giai đoạn 2006 - 1010 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CÔNG TY TNHH CÁNH DIỀU VÀNG GIAI ĐOẠN 2006 – 2010 2.1 Phân tích biến động doanh thu cơng ty TNHH Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 – 2010 .9 2.1.1 Biến động doanh thu bán hàng công ty theo thời gian 2.1.2 Phân tích cấu doanh thu theo lĩnh vực kinh doanh .10 2.1.3 Phân tích cấu doanh thu theo thị trường tiêu thụ 11 2.1.4 Biến động doanh thu theo phương thức bán hàng 12 2.1.5 Dự đốn doanh thu cơng ty TNHH Cánh Diều Vàng năm 2011, 20012, 2013 14 2.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến doanh thu công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng .17 2.2 Phân tích biến động lợi nhuận cơng ty TNHH Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 – 2010 .19 2.2.1 Biến động lợi nhuận theo thời gian 19 2.2.2 Biến động lợi nhuận theo phương thức bán hàng .20 2.2.3 Dự đoán lợi nhuận công ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng năm 2011, 2012, 2013 21 2.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng .24 Một số kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao kết sản xuất kinh doanh công ty tnhh cánh diều vàng năm tới 26 KẾT LUẬN 30 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 31 DANH MỤC VIẾT TẮT .32 PHỤ LỤC 33 DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng .5 Bảng 2: Số lượng lao động công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng qua năm Bảng 3: Báo cáo tài năm Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng Bảng 4: Biến động doanh thu Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006-2010 .9 Bảng 5: Bảng doanh thu công ty TNHH Cánh Diều Vàng năm 2006, 2007, 2008, 2009, 2010 .10 Bảng 6: Kết cấu doanh thu theo thị trường tiêu thụ 11 Bảng 7: Phân tích biến động doanh thu theo phương thức bán hàng 12 Bảng 8: Bảng so sánh kết dạng hàm hồi quy theo thời gian tiêu DT 15 Bảng 9: Bảng dự đoán doanh thu Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng giai đoạn 2011-2013 16 Bảng 10: Một số tiêu phản ánh nhân tố ảnh hưởng đến doanh thu Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng 17 Bảng 11: Biến động lợi nhuận Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006-2010 19 Bảng 12: Phân tích lợi nhuận bán hàng theo phương thức bán hàng 20 Bảng 13: Bảng so sánh kết dạng hàm hồi quy theo thời gian lợi nhuận 23 Bảng 14: Một số tiêu phản ánh nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng 25 LỜI MỞ ĐẦU Trong thời đại kinh tế thị trường cạnh tranh ngày gay gắt, vớisự hội nhập WTO, kinh tế Việt Nam có bước biến đổi mạnh mẽ.Trước hội thách thức mới, để phát triển ổn định doanh nghiệp cần hiểu rõ lực sản xuất Mục tiêu xuyên suốt cho hoạt động sản xuất kinh doanh tối đa hóa lợi nhuận, nâng cao chất lượng sản phẩm giảm chi phí sản xuất.Thống kê kết hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp sản xuất khâu quan trọng để đúc kết học kinh nghiệm, sáng kiến cải tiến rút từ thực tiễn kể học rút kinh nghiệm thành công hay thất bại làm sở cho việc đề phương án, kế hoạch kinh doanh kỳ tới Xuất phát từ thực tiễn trên, q trình thực tập Cơng ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng, qua việc tìm hiểu thu thập thông tin, với hướng dẫn PGS.TS.Nguyễn Công Nhự em định chọn đề tài: “Phân tích thống kê kết sản xuất kinh doanh Công ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 – 2010” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp -Kết cấu chuyên đề thực tập: Ngoài phần: lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo,danh mục từ viết tắt, danh mục bảng biểu hình vẽ chuyên đề kết cấu gồm chương: Chương : Thực trạng sản xuất kinh doanh công ty TNHH Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 - 2010 Chương : Phân tích kết sản xuất kinh doanh công ty TNHH Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 – 2010 số kiến nghị, giải pháp nhằm nâng cao kết sản xuất kinh doanh công ty TNHH Cánh Diều Vàng năm tới CHƯƠNG THỰC TRẠNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH QUÀ TẶNG CÁNH DIỀU VÀNG GIAI ĐOẠN 2006 - 2010 1.1 Tổng quan công ty TNHH Cánh Diều Vàng 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển công ty TNHH Cánh Diều Vàng Với đặc thù kinh tế mở, cạnh tranh thương trường ngày gay gắt, việc chiếm lĩnh thị trường mở rộng thị phần mang tính sống cịn với doanh nghiệp Vì bên cạnh việc nâng cao chất lượng sản phẩm, hoạt động quảng bá hình ảnh doanh nghiệp sản phẩm tới người tiêu dùng phương cách hữu hiệu Công ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng công ty quà tặng chuyên nghiệp lĩnh vực cung cấp sản phẩm quà tặng làm bật thương hiệu quý khách hàng Được thành lập vào năm 2006, điểm mạnh cơng ty: có đội ngũ nhân chun nghiệp, nhiều năm kinh nghiệm lĩnh vực quà tặng, có đội ngũ thiết kế chun nghiệp, có xưởng gia cơng chế tác sản phẩm.Với nguồn hàng đầu vào ổn định xuất xứ từ Thái Lan, Trung Quốc, Hồng Kông  Tên tổ chức kinh doanh: Công ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng  Mã số thuế số: 0102986582  Trụ sở chính: Số 16 – Ngõ 19Y – Đường Thụy Khuê – Phường Thụy Khuê – Quận Tây Hồ - Hà Nội  Điện thoại: 04.38473912  Văn phòng giao dịch: Số 18 – lô Ngõ 217 – Đê La Thành – Đống Đa – Hà Nội  Điện thoại: 04.35149399/ fax 04.35149398 Từ thành lập đến nay, công ty TNHH Cánh Diều Vàng nhà cung cấp có uy tín với bạn hàng nước, đặc biệt bạn hàng khu vực phía Bắc nên số lượng khách hàng cơng ty liên tục tăng qua năm Cùng với tăng lên số lượng khách hàng, doanh thu lợi nhuận công ty liên tục tăng Vốn kinh doanh cơng ty tăng lên nhanh chóng, sau năm hoạt động liên tục hiệu quả, số vốn công ty 16 tỷ VNĐ Cùng với phát triển công ty, đời sống nhân viên phận phòng ban ngày cải thiện với mức lương, thưởng thỏa đáng phận nhân viên Điều tạo nên khơng khí hăng say làm việc, cố gắng học hỏi nâng cao chun mơn tồn đội ngũ nhân viên cơng ty, hiệu sử dụng lao động nâng lên rõ rệt Trong kinh tế- xã hội ngày phát triển, công ty TNHH Cánh Diều Vàng nắm bắt thời cơ, lựa chọn cho loại hình kinh doanh phù hợp với nhu cầu xã hội, cộng thêm nỗ lực làm việc xây dựng cơng ty tất thành viên phát triển nhanh bền vững công ty điều nhìn thấy 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Cũng giống công ty khác, máy hoạt động công ty chia thành phịng ban khác phịng ban có chức hoạt động riêng biệt Có thể tóm tắt cấu tổ chức công ty theo sơ đồ sau: Ban giám đốc Phịng kinh doanh Phịng hành Phịng kế tốn  Ban giám đốc: Đứng đầu ông Đào Trung Kiên, giám đốc công ty, người chịu trách nhiệm trước pháp luật hoạt động kinh doanh cơng ty có nhiêm vụ điều hịa hoạt động chung tồn cơng ty, đạo, đề phương hướng, mục tiêu kinh doanh, thực cơng tác tài tổ chức hành cơng ty Phó giám đốc tham mưu cho giám đốc cơng tác tài chính, tổ chức cơng tác tài chính, đạo tổ chức hoạt động kinh doanh  Các phịng ban nghiệp vụ: Cơng ty gồm phịng ban nghiệp vụ sau:  Phòng kinh doanh: Là phòng chun mơn có chức tham mưu giúp việc cho giám đốc, tổ chức hoạt động tìm kiếm khách hàng, thăm dò khai thác thị trường Đồng thời thực nghiệp vụ mua, bán hàng, tìm kiếm lợi nhuận cho cơng ty  Phịng hành chính: Làm cơng tác hành chính, tổ chức cán bộ, quản lý lao động tiền lương, phận trung gian truyền đạt xử lý thơng tin hành ban giám đốc phòng ban khác, tổ chức lớp nghiệp vụ cho nhân viên phòng ban  Phịng kế tốn: Là phịng nghiệp vụ có chức tham mưu cho giám đốc tổ chức hạch toán kinh tế, quản lý điều hành giám sát hoạt động tài cơng ty Để phù hợp với cơng tác quản lý, phịng kế tốn công ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng tổ chức gọn nhẹ với kế toán trưởng kế tốn viên có lực để đảm nhận tất phần hạch toán xử lý tốt nghiệp vụ kinh tế có phát sinh có nhiệm vụ phịng kế tốn 1.1.3 Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty TNHH Cánh Diều Vàng đơn vị kinh doanh thương mại, chuyên bán buôn bán lẻ, xuất loại sản phẩm quà tặng, đồ pha lê, thủy tinh, gốm sứ, sản phẩm may mặc, sản phẩm đồ đồng, xuất nhập mặt hàng kinh doanh, mô giới thương mại, đại diện thương nhân, ký gửi hàng hóa, …Đặc điểm sản xuất kinh doanh công ty mua buôn nguyên vật liệu từ nhà phân phối để sản xuất nhập sản phẩm bán lại cho khách hàng Công ty TNHH Cánh Diều Vàng không tham gia góp vốn liên doanh, có đầu tư tài ngắn hạn dài hạn từ năm 2008 Chính doanh thu chủ yếu cơng ty từ hoạt động bn bán hàng hóa Do đặc điểm loại hình hàng hóa kinh doanh nên hoạt động tiêu thụ hàng hóa diễn khơng theo mùa vụ, mà diễn liên tục 1.2 Thực trạng kết sản xuất kinh doanh công ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 - 2010 1.2.1 Về nguồn vốn Để tiến hành sản xuất kinh doanh, bên cạnh sức lao động yếu tố bản, doanh nghiệp cần có tư liệu sản xuất đối tượng lao động.Trong tư liệu sản xuất đóng vai trị quan trọng thiếu bầt kỳ doanh nghiệp nào.Tư liệu lao động chia làm hai phận là: tài sản lưu động (TSLĐ) tài sản cố định (TSCĐ) Phần TSCĐ chiếm phần lớn tổng nguồn vốn cơng ty.Đồng thời, có ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động sản xuất kinh doanh cơng ty.Tính đến cuối năm 2010 tổng vốn công ty 16415 triệu đồng vốn cố định 11864 triệu đồng chiếm 72.3% tổng vốn,còn lại vốn lưu động Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng Năm Chỉ tiêu Vốn cố định Vốn lưu động Tổng vốn 2006 2007 2008 2009 2010 2933 1032 3965 3858 2085 5943 5626 2846 8472 9122 3864 12986 11864 4551 16415 18000 16000 14000 12000 10000 Vốn cố định Vốn lưu động Tổng vốn 8000 6000 4000 2000 2006 2007 2008 2009 2010 Biểu đồ so sánh cấu nguồn vốn Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng(2006-2010) Từ biểu đồ cho ta thấy thực trạng tình hình nguồn vốn Cơng ty ổn định Đến năm 2010 nguồn vốn công ty tăng lên nhanh công ty đầu tư thêm nhiều trang thiết bị để phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh 1.2.2 Về lao động Công ty thành lập năm (năm 2006) nên số lượng lao động cịn ít, nhiên trình độ lao động có xu hướng ngày tăng cụ thể: Bảng 2: số lượng lao động công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng qua năm Số lượng lao động (người) Năm Chia theo trình độ Cao đẳng, trung LĐPT cấp Nam Nữ Tổng SL T.trọng SL T.trọng SL T.trọng SL T.trọng (người) % (người) % (người) % (người) % Trên đại học Đại học 2006 36 12 48 2,08 2,08 10 20,83 36 75 2007 45 18 63 1.59 3.17 15 23,81 45 71,43 2008 50 20 70 1.43 2.86 17 24.28 50 71.43 2009 52 28 80 2.50 10 12.5 18 22.50 50 62.50 2010 86 30 116 1.72 12 10.34 20 17.24 82 70.70 Đầu 2011 123 47 170 2.94 22 12.94 20 11.79 123 72.33 Nhận thấy năm 2011 xu hướng có trình độ đại học đại học tăng lên Số lao động phổ thông giảm nhiên đặc điểm sản xuất công ty thiên kỹ thuật nhiều nên số lượng lao động nữ thường nam Công ty thường xuyên mở lớp huấn luyên để đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn tay nghề cho công nhân viên Bên cạnh đó, cơng ty liên tục thu hút tuyển chọn thêm nguồn nhân lực, ưu tiên, người có trình độ đại học đại học ngồi người lao động nước cơng ty cịn mời thêm chuyên gia kỹ thuật giỏi nước Hiện cơng ty có cán kỹ thuật giỏi Đài Loan Dự kiến lực lượng lao động đến cuối năm 2011 220 người 1.2.3 Về sản phẩm, thị trường Lĩnh vực kinh doanh công ty: Kinh doanh sản phẩm quà tặng, đồ pha lê, thủy tinh, gốm sứ, sản phẩm may mặc, sản phẩm đồ đồng, xuất nhập mặt hàng kinh doanh, mô giới thương mại, đại diện thương nhân, ký gửi hàng hóa, … Quà tặng : biểu trưng & kỷ niệm chương, cúp & huy hiều huy chương, quà tặng để bàn, quà tặng móc khóa, quà tặng mũ áo, quà tặng ô dù áo mưa, quà